BALANCE DE COMPROVACION

EMPRESA
Aportes sociales
Bancos cuenta corriente
Cuentas por cobrar a trabajadores
Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos a fav
Inventarios
Impuesto sobre las ventas por pagar
Salarios por pagar
Provision de cesantias
Honorarios
Equipo de oficina
Patentes
Intereses pagados por anticipados
Depreciaciones
obligaciones financieras
Costo de ventas, agricultura
Utilidad del ejercicio
Ingresos operacionales
Gasto de personal - prima
Gasto de personal - vacaciones
Provisiones
Depreciaciones
Acciones
Intereses sobre cesantias
Impuesto de industria y comercio
Impuesto sobre las ventas por pagar
Caja general
Gastos de personal - vacaciones
Depreciaciones
Costos y gastos por pagar
Retencin en la fuente
Terrenos
Proveedores Nacionales
Ingresos rercibidos por anticipado
Caja menor
maquinaria y equipos en montaje
obligaciones financieras
actividad financiera
Salarios por pagar
Reservas obligatorias
Ingresos rercibidos por anticipado
Retencin en la fuente
Auxilio
Clientes
Depreciaciones
Cesantias consolidadas
Equipo de oficina
Intereses sobre cesantas

3115
1110
1365
1355
1405
2408
2505
1399
5150
1524
1615
1705
5160
2105
6105
3605
4105
5105
5205
1399
5160
1205
2515
2412
2408
1105
5160
2335
2365
1504
2205
2705
110510
1512
2105
4150
2505
3305
2705
2365
2530
1305
5160
2510
1524
2515

ACTIVOS
Bancos cuenta corriente
Cuentas por cobrar a trabajadores
Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos
Inventarios
Provision de cesantias
Patentes
Intereses pagados por anticipados
Provisiones
Acciones
Caja general
Terrenos
Caja
maquinaria y equipos en montaje
Clientes
Equipo de oficina

PASIVOS
Impuesto sobre las ventas por pagar
Salarios por pagar
Intereses sobre cesantias
Impuesto de industria y comercio
Impuesto sobre las ventas por pagar
Costos y gastos por pagar
Retencin en la fuente
Nacionales
Ingresos ercibidos por anticipado
obligaciones financieras
Salarios por pagar
Ingresos rercibidos por anticipado
Retencin en la fuente
Auxilio
Cesantias consolidadas
Intereses sobre cesantas

1110
1365
1355
1405
1399
1615
1705
1399
1205
1105
1504
110510
1512
1305
1524

2408
2505
2515
2412
2408
2335
2365
2205
2705
2105
2505
2705
2365
2530
2510
2515

73,600,000
7,850,000
4,000,000
2,185,000
130,300,000
100,000
12,960,000
990,000
1,000,000
8,000,000
5,000,000
2,800,000
1,405,000
757,000
11,114,000
19,360,000
44,117,000
150,000
420,000
98,000
2,800,000
3,620,000
80,000
250,000
1,210,000
3,450,000
81,000
1,400,000
2,500,000
500,000
3,000,000
35,900,000
18,000,000
500,000
28,100,000
23,000,000
134,000
6,400,000
2,550,000
600,000
120,000
1,200,000
5,230,000
1,405,000
300,000
14,000,000
52,000

7,850,000
4,000,000
2,185,000
130,300,000
990,000
5,000,000
2,800,000
98,000
3,620,000
3,450,000
3,000,000
500,000
28,100,000
5,230,000
14,000,000

100,000
12,960,000
80,000
250,000
1,210,000
2,500,000
500,000
35,900,000
18,000,000
23,000,000
6,400,000
600,000
120,000
1,200,000
300,000
52,000

3115 - APORTES SOCIALES

DEBE
HABER
$ 73,600,000

1399 - PROVISON DE CARTERA

DEBE

1110 - BANCOS CTA CTE

DEBE
HABER
$ 7,850,000

1205 - INVERSIONES ACCIONES

DEBE

1365 - CTA X COBRAR A

TRABAJADORES
DEBE
HABER
$ 4,000,000

2515 - INTERESES SOBRE

CESANTIAS
DEBE

1699 - PRV DE CESANTIAS

DEBE
HABER
$ 80,000

1355 - ANTICIPO DE
IMPUESTOS Y
CONTRIBUCIONES O SALDOS A
FAVOR
DEBE
HABER
$ 2,185,000

1405 - INVENTARIOS
DEBE
HABER
(a) 47,500,000
(b) 23,700,000
(m) 44,100,000
(eq) 15,000,000

2408 - IMPUESTO SOBRE LAS

VENTAS X PAGAR
DEBE
HABER
$ 100,000

2412 - IMPUESTO DE
INDUSTRIA Y COMERCIO
DEBE

110510 - CAJA MENOR

DEBE
$ 500,000

1105 CAJA GENERAL

DEBE
$ 3,450,000

2505 - SALARIOS X PAGAR

DEBE
HABER
$ 12,960,000
$ 6,400,000

170515 - PROVISION DE
CESANTIAS
DEBE
HABER
$ 990,000

5150 - HONORARIOS
DEBE
HABER
$ 1,000,000

1524 - EQUIPO DE OFICINA

DEBE
HABER
$ 8,000,000
$ 14,000,000

1615 - PATENTES
DEBE
HABER
$ 5,000,000

1705 - INTERESES PAGADOS X

ANTICIPADOS

233540 - ARRENDAMIENTOS
DEBE

2365 - RETEFUENTE
DEBE

1504 - TERRENOS
DEBE
$ 3,000,000

2205 - PROVEEDORES NAL

DEBE

520533 - INT SOBRE

CESANTIAS
DEBE

2705 - INGRESOS RECIBIDOS X

ANTICIPADO

DEBE
$ 2,800,000

HABER

5160 - DEPRECIACIONES
DEBE

HABER
$ 1,405,000
$ 2,800,000
$ 1,405,000

425040 - GASTOS BANCARIOS

DEBE
HABER
$ 757,000

6105 - COSTOS DE VENTAS

AGRICULTURA
DEBE
HABER
$ 11,114,000

3605 - UTILIDAD DEL EJERCICIO

DEBE
HABER
$ 19,360,000

4105 - INGRESOS
OPERACIONALES
DEBE
$ 44,717,000

HABER

5105 - GASTO DE PERSONAL PRIMA

DEBE
HABER
$ 150,000

520539 - GASTO DE
PERSONAL - VACACIONES

DEBE

1512 - MAQUINARIA Y EQUIPO

DEBE
$ 22,000,000

2105 - OBLIGACIONES
FINANCIERAS
DEBE

4150 - ACTIVIDAD FINANCIERA

DEBE
$ 134,000

3305 - RESERVAS
OBLIGATORIAS
DEBE

2530 - AUXILIO
DEBE

1305 - CLIENTES
DEBE
$ 5,230,000

520530 - GASTOS DE PERS.

CESANTIAS

DEBE

HABER

DEBE

$ 81,000
1355 - ANTICIPO DE
INPUESTOS Y
CONTRIBUCIONES
DEBE
HABER
$ 1,200,000

PROVISIONES DE VACACIONES
DEBE
$ 420,000

HABER

381032 FLOTA EQUIPO DE

TRANSPORTE
DEBE

PROVISON DE CARTERA
HABER
$ 98,000
HABER
143,688,006.00

INVERSIONES ACCIONES
HABER
$ 3,620,000

5 - INTERESES SOBRE
CESANTIAS
HABER
$ 52,000

412 - IMPUESTO DE
USTRIA Y COMERCIO
HABER
$ 250,000

0510 - CAJA MENOR

HABER

105 CAJA GENERAL

HABER

40 - ARRENDAMIENTOS
HABER
$ 2,500,000

365 - RETEFUENTE
HABER
$ 120,000
$ 500,000

1504 - TERRENOS
HABER

- PROVEEDORES NAL
HABER
$ 35,900,000

20533 - INT SOBRE

CESANTIAS
HABER
$ 52,000 PTE

INGRESOS RECIBIDOS X
ANTICIPADO

HABER
$ 18,000,000
$ 600,000

MAQUINARIA Y EQUIPO
HABER

05 - OBLIGACIONES
FINANCIERAS
HABER
$ 23,000,000

ACTIVIDAD FINANCIERA
HABER

3305 - RESERVAS
OBLIGATORIAS
HABER
$ 2,550,000

2530 - AUXILIO
HABER
$ 1,200,000

1305 - CLIENTES
HABER

30 - GASTOS DE PERS.
CESANTIAS

HABER
$ 300,000

032 FLOTA EQUIPO DE

TRANSPORTE
HABER
$ 28,000,000

BALANCE DE PRUEBA
CODIGO

1110

DENOMINACION DE LA CUENTA

DEBE

Banco Cta Cte

$ 7,850,000

Anticipo de Impuestos y Contribuciones o Sa

$ 2,185,000

1365

Ctas x Cobrar a Trabajadores

$ 4,000,000

1399

Provision de Cesantias

1435

Inventarios Mercancia no fabricadas por la

1524

Equipos de Oficina

1615

Patentes

2408

Impuesto sobre las Ventas por Pagar

2505

Salarios por Pagar

3115

Aportes Sociales

5150

Honorarios

135515

$ 130,300,000
$ 22,000,000
$ 5,000,000

BALANCE DE PRUEBA
CODIGO

DENOMINACION DE LA CUENTA

DEBE

HABER

$ 1,088,000

$ 1,310,000
$ 19,360,000
$ 73,600,000
$ 1,000,000

HABER