UNIVERSIDAD DE ORIENTE

NCLEO ANZOTEGUI
ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CURSOS ESPECIALES DE GRADO
CTEDRA: ECONOMIA GERENCIAL
SECCIN: ADMINISTRACIN I
EQUIPO NMERO: 3

ANALISIS DEL FUNCIONAMIENTO DE LOS

BANCOS COMUNALES.

TUTOR:
Dr. Lucas Gutirrez

AUTORES:
Herazo, Camilo
C.I. V-18.133.849
Rodrguez, Andrs
C.I. V-17.442.506

BARCELONA, JULIO DE 2012

NDICE GENERAL

pp.
INDICE GENERAL
RESUMEN

ii
v

INTRODUCCIN...

CAPITULOS
I EL PROBLEMA...

1.1 Planteamiento Del Problema..

1.2 Interrogantes..

1.3Objetivos De La Investigacin........
1.3.1 Objetivo General.
1.3.2 Objetivos Especficos.
1.4 Justificacin e importancia...
1.5 Sistema de Variables....
1.5.1 Variables Conceptuales
1.5.2 Variables Operacionales

9
9
9
10
11
11
12

II MARCO TERICO.

15

2.1 Antecedentes de la Investigacin.

2.2 Bases Tericas..
2.2.1 Ley de los Consejos Comunales..
2.2.2 Bancos Comunales.. .
2.2.2.1 Misin del Banco Comunal..
2.2.2.2 Visin del Banco Comunal.. .
2.2.2.3 Valores del Banco Comunal.. ...
2.2.2.4 Objetivos especficos del Banco Comunal...
2.2.2.5 Recursos de la Unidad Administrativa y

15
18
18
20
20
20
21
21
22

Financiera Comunitaria o Banco Comunal.

2.2.2.6 Funciones Financieras del Banco Comunal..
2.2.2.7 Pautas necesarias para el desarrollo de las

24
36

funciones financieras.....
2.2.2.8 Herramientas Financieras.
2.2.2.9 Transferencia de los recursos del Fondemi a los
Bancos Comunales.. .
2.2.2.10 Diferencias entre un Banco Comunal y un
Banco Tradicional......

43
45
47
PP.

III MARCO METODOLGICO...

48

3.1 Modelo de la Investigacin.....

48

3.2 Tipo de Investigacin....

49

3.3 Diseo de la Investigacin

51

3.4 Recopilacin, Procedimiento y Anlisis de la Investigacin

52

IV ANLISIS DE LA INVESTIGACIN

54

4.1 Los Bancos Comunales y los fines, objetivos y metas de su

funcionamiento
4.2 Funcionamiento de los Bancos Comunales y sus diferentes

54

mtodos para otorgar financiamiento.

4.3 Diferencias entre un Banco Comunal y un Banco Tradicional

56
60

V CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..
5.1 Conclusiones..
5.2 Recomendaciones..
BIBLIOGRAFA..

62
63
64

UNIVERSIDAD DE ORIENTE
NCLEO ANZOTEGUI
ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CUROS ESPECIALES DE GRADO
CTEDRA:

ANALISIS DEL FUNCIONAMIENTO DE LOS

BANCOS COMUNALES.
Prof.: Lucas Gutirrez

Autores:
Br. Herazo, Camilo

Br. Rodrguez, Andrs

Ao 2012
RESUMEN

Desde inicios de la dcada de los 2000 se dieron avances en la creacin de

espacios y mecanismos para la participacin de los ciudadanos en los asuntos
pblicos, siendo el ms reciente la aprobacin en el ao 2006 de los Consejos
Comunales. Desde esta perspectiva, los consejos comunales se crean con la
finalidad de que la formulacin de las polticas pblicas se concrete desde la base
de la sociedad, es decir, que las comunidades organizadas puedan decidir sobre
diferentes opciones cual es la solucin a los problemas de su comunidad. Esto es
posible en la prctica, dado que estos consejos reciben financiamiento a travs de
asignaciones directas de recursos por parte del gobierno nacional para la realizacin
de sus proyectos designndose la responsabilidad del manejo de dichos recursos a
la Unidad de Gestin Financiera o Banco Comunal. Esta investigacin se traza
como objetivo general: Analizar el funcionamiento de los bancos comunales. Es as
como este trabajo est soportado en las bases tericas relativas a los aspectos
financieros de los bancos comunales, que estuvo enmarcada en la bsqueda de
informacin bajo la modalidad cualitativa de tipo descriptivo, recopilando informacin
descrita en los objetivos, lo que propici la obtencin de resultados satisfactorios en
cuanto al funcionamiento de los bancos comunales. As mismo se refiere que entre
las conclusiones determinantes de esta investigacin se considera relevante el
conocimiento del funcionamiento de los bancos comunales, la obtencin de sus
recursos y las actividades a financiar, por cuanto se sugiere estudiar este aspecto ya
que permite utilizar el banco comunal como un excelente instrumento de desarrollo
de las comunidades para alcanzar la ventaja competitiva de esta unidad de gestin
financiera que rinda al mximo de calidad de todos los beneficiarios.

Descriptores: Funcionamiento, Recursos, Herramientas, Bancos

Comunales.

INTRODUCCIN

En la construccin del Socialismo del Siglo XXI, el Poder Comunal

constituye el modelo para lograr el desarrollo econmico, social, poltico y
cultural. Dentro de esta construccin se hace indispensable el desmontaje de

la democracia representativa como forma de gobierno, para dar paso a la

democracia participativa y protagnica; en este contexto surgen los Consejos
Comunales como la piedra angular del autogobierno comunal en donde el
pueblo ejerce directamente el poder.
Dentro del Consejo Comunal constituido por el rgano Ejecutivo, el
rgano de Contralora Social y la Unidad de Gestin Financiera, el Banco
Comunal es la organizacin del Consejo Comunal que administrar los
recursos financieros y no financieros de la comunidad, los cuales podrn ser
retornables y no retornables, provenientes de los fondos generados,
asignados y/o captados.
El Fondo de Desarrollo Micro financiero (FONDEMI), con el fin de tributar
al Quinto Motor Constituyente Explosin del Poder Comunal, y siguiendo
lineamientos directos de la Presidencia de la Republica, en que todas las
empresas pblicas debern invertir en el desarrollo social, toma como base
las decisiones emanadas de las Asambleas de Ciudadanos y Ciudadanas,
motorizando a travs de la administracin de recursos, la materializacin a
travs del financiamiento, de todas aquellas iniciativas y solicitudes
expresadas por la comunidad que estn orientadas al mejoramiento de las
condiciones y nivel de vida de sus habitantes, involucrando as, al colectivo
en la toma de decisiones de todos aquellos proyectos que los involucren y le
afecten de manera directa.
Esta investigacin est dividida en cinco captulos, el captulo I est
dedicado a la contextualizacin del problema, los objetivos que se persiguen
con esta investigacin as como demostrar la importancia de los autores en
realizar sus estudios.

El captulo II est orientado hacia otros anlisis que realizaron otros

investigadores que ayudaron al desarrollo de los objetivos, de igual forma
todo aquel basamento terico que es necesario conocer antes de abordar
este tema.
En su captulo III establece la metodologa empleada para la recoleccin
de la informacin como el modelo, tipo y diseo de la investigacin.
El captulo IV contiene el resultado de los objetivos y el anlisis propuesto
por los autores y en el captulo V se exponen las conclusiones y
recomendaciones que arrojo el estudio.

CAPITULO I
EL PROBLEMA
1.1 Planteamiento del Problema.

La banca tradicional es una organizacin que al ser privada busca el

crecimiento econmico particular desvinculndose de la problemtica social
de su entorno. De esta manera nace el banco comunal, que busca otorgar
financiamiento de manera flexible y accesible y que est articulado con la
comunidad mediante el Consejo Comunal.

Los Bancos Comunales son los mecanismos ejecutores de los

Consejos Comunales. Es el Fondemi quien financia el capital con el que se
ejecutarn los planes y proyectos emprendidos tanto por la comunidad, a
travs de los consejos comunales, como por las personas naturales que
soliciten financiamiento.

En Venezuela producto de la aprobacin de una nueva Constitucin

(1999), se aprueban un conjunto de normativas, las cuales establecen
lineamientos sobre la gestin pblica y, el rol de los ciudadanos en la misma
y en su quehacer cotidiano. En tal sentido, aparece la participacin
ciudadana como requisito explicito en la formulacin, ejecucin, control y
evaluacin del financiamiento de sus necesidades a travs de los bancos
comunales.

Sin embargo, muchas veces por un gran desconocimiento de los

principales

beneficiarios

se

olvida

se

desvirta

el

objetivo

del

funcionamiento de los bancos comunales; no existe una clara percepcin de

lo que es el financiamiento a travs de la autogestin comunal y cuales
serian los criterios para el manejo de los recursos y herramientas financieras
a su disposicin.

1.2 Interrogantes.

1. Que son los bancos comunales y cuales son los fines, objetivos y
metas de su funcionamiento?

2. Como es el funcionamiento de los bancos comunales y sus

diferentes mtodos para otorgar financiamiento?

3. Cules son las diferencias entre un banco comunal y un banco

comercial o tradicional?

1.2 Objetivos de la Investigacin

1.3.1 Objetivo General

Analizar el funcionamiento de los bancos comunales.

1.3.2 Objetivos Especficos

10

Describir los fines, objetivos y metas de los bancos comunales.

Explicar el funcionamiento de los bancos comunales y sus diferentes

mtodos para otorgar financiamiento.

Identificar las diferencias entre un banco comunal y un banco

comercial o tradicional.

1.4 Justificacin e Importancia

La Banca Comunal es un proyecto que surge de la necesidad de los

sectores menos favorecidos por acceder a los planes crediticios ofrecidos por la
banca tradicional; es por ello que esta investigacin, busca explorar el
funcionamiento y caractersticas sobre los productos y servicios que este tipo de
banca ofrece a sus clientes; entendindose que este tipo de organizacin, ms
que beneficiar a unos pocos, busca beneficiar al colectivo; haciendo que los
mismos obtengan financiamiento sin sentir los rigores de la banca tradicional.

La unidad administrativa y financiera comunitaria o mejor conocida como

los bancos comunales adquieren su personalidad jurdica conformndose como
cooperativas financieras, por lo tanto, teniendo su origen en la Ley Especial de
Asociaciones Cooperativas. Otras de las leyes que rigen este tipo de

11

organizacin son la Ley de Consejos Comunales y la Ley de Creacin Estimulo,

Promocin y Desarrollo del Sistema Micro financiero.

La

importancia

funcionamiento

de

esta

investigacin

pretende

establecer

el

del nuevo sistema crediticio impulsado por el gobierno

nacional, a la vez que busca establecer cules son las semejanzas y

diferencias con la banca tradicional; y los mecanismos para el uso del
mismo.

Los bancos comunales por ser de reciente creacin no cuentan con

una extensa informacin escrita sobre ellos y los mecanismos que emplean.

1.5 Sistema de Variables.

Las variables, segn Bavaresco (1994) "representan diferentes
condiciones, cualidades, caractersticas o modalidades que asumen los
objetos en estudio desde el inicio de la investigacin". (pag.76).
Segn las normas para la elaboracin, presentacin y evaluacin de los
trabajos de grado de la Universidad Santa Mara (2001), las variables
representan a los elementos, factores o trminos que pueden asumir
diferentes valores cada vez que son examinados, o que reflejan distintas
manifestaciones segn sea en el contexto en que se presentan. (pg. 37).

12

Segn lvarez (2008) un sistema de variables consiste: en una serie

de caractersticas por estudiar, definidas de manera operacional, es decir, en
funcin de sus indicadores o unidades de medida. (pag.59).
Arias (1999) explica que: el sistema puede ser desarrollado mediante
un cuadro, donde adems de las variables, se especifiquen sus dimensiones
e indicadores, y su nivel de medicin. (pag.17).
Es as como el sistema de variable es el compendio de las mismas para
expresar su esencia.

1.5.1 Variables Conceptuales

Una variable, segn Arias (1999), Es una cualidad susceptible de
sufrir cambio. (pag.26).
Ramrez (1999) plantea que una variable es: la representacin
caracterstica que puede variar entre individuos y presentan diferentes
valores. (pag.25)
Balestrini (2006) seala que la definicin conceptual consiste en:

La definicin de la variable en estudio, la cual hace

referencia a los objetivos de la investigacin y se encuentra
estrechamente relacionada con el cuerpo terico en el cual
est contenida la hiptesis en cuestin o la variable de
estudio. (pag.42).

13

Segn Saldao (2009) Bsicamente, la definicin conceptual de las

variables constituye una abstraccin articulada en palabras para facilitar su
comprensin y su adecuacin a los requerimientos prcticos de la
investigacin.
http://www.emagister.com/curso-tesis-investigacion/variables-operacionaliza
cion
La variable es cualquier caracterstica del objeto de investigacin que
puede cambiar de valor y expresarse en diferentes categoras. Ver cuadro N
1.

1.5.2 Variables Operacionales

Variable operacional, Representa el desglose de la misma en aspecto
cada vez ms sencillos que permiten la mxima aproximacin para poder
medirla, estos aspectos se agrupan bajo las denominaciones de dimensiones
e indicadores. (Arias 1999)
Dimensin, se enfocan los aspectos, reas, secciones, niveles, estados,
etc., desde donde se sitan las variables. (Arias, 2006)
Indicadores, se mencionan cada una de las reas temticas que
intervienen en el radio de accin de la variable. (Arias, 2006)
La variable operacional permite ser desglosada para poder ser
observada al detalle. Ver cuadro N 2.

CUADRO N 1

14

IDENTIFICACIN Y DEFINICIN DE LAS VARIABLES

OBJETIVO ESPECIFICO

VARIABLES

DEFINICIN
CONCEPTUAL

Fines, objetivos y
metas de los
bancos
comunales.

Organizar y gestionar
administrativa y
financieramente los
recursos recibidos por el
Consejo Comunal.

Bibliogrfica

Funcionamiento de
los bancos
comunales y sus
diferentes mtodos
para otorgar
financiamiento.

Es un procedimiento que
utiliza herramientas para
diferentes
financiamientos de
desarrollo socio
productivo.

Bibliogrfica

Diferencias entre
un banco comunal
y un banco
comercial o
tradicional.

Es el conjunto de
caractersticas que
conciben a un sistema,
los cuales son juzgados
para evaluar su
funcionalidad.

Bibliogrfica

Describir los fines,

objetivos y metas de los
bancos comunales.

Explicar el
funcionamiento de los
bancos comunales y sus
diferentes mtodos para
otorgar financiamiento.
Identificar las diferencias
entre un banco comunal
y un banco comercial o
tradicional.

FUENTE

Fuente: Autores
(2012)
CUADRO N 2
OPERACIONALIZACIN DE LAS VARIABLES
VARIABLES

INDICADORES

DIMENSIONES

Fines, objetivos y metas

de los bancos comunales.

Equidad
Control
administrativo y
financiero

Administracin
Financiera

Funcionamiento de los
bancos comunales y sus
diferentes mtodos para

Ejecucin
presupuestal

Financiera
Administracin

FUENTES

Bibliogrfic
a
Bibliogrfic
a

15

otorgar financiamiento.

Diferencias entre un banco

comunal y un banco
comercial o tradicional.

Fuente: Autores
(2012)

Eficiencia
Eficacia

Gerencia

Costo-Beneficio
Actividad

Financiera
Administracin

Bibliogrfica

CAPTULO II
MARCO TERICO
2.1 Antecedentes de la Investigacin:
Milano Miletza y Prez Andris (2009) elaboraron un trabajo de grado
en la Universidad de Oriente, Ncleo Anzotegui, para la obtencin del Titulo
Licenciado en Contadura Pblica, titulado: El sistema microfinanciero
nacional y sus niveles de productividad social en la banca comunal,
siendo su objetivo general: Estudiar cuales son los mecanismos del sistema
microfinanciero que inciden en el nivel de productividad social de la banca
comunal. (pg.20).
Concluyendo que:

El
banco
comunal
promueve
los
principios
de
corresponsabilidad, protagonismo y participacin ciudadana en
la gestin pblica comunitaria. (pg.88)

Esta investigacin es de gran relevancia para este trabajo, ya que, sirve

como fuente de informacin documental sobre los bancos comunales.
Lpez Arlenys (2009) elabor un trabajo de grado en la Universidad de
Oriente, Ncleo Sucre, para la obtencin del Titulo Licenciada en Trabajo
Social, titulado: Anlisis de la estructura y el Funcionamiento de los
Consejos Comunales que operan en la Urbanizacin Brasil Cuman

Estado Sucre 2008, siendo su objetivo general: Analizar la estructura y el

funcionamiento de los Consejos Comunales que operan en la Urbanizacin
Brasil. Cumana estado sucre 2007. (pg.12)
Concluyendo que:

Los consejos comunales de los sectores I; II y III de la

urbanizacin Brasil cuentan con las dos unidades pilares de su
estructura, representados por la Unidad de Gestin Financiera, la
cual administra los recursos asignados para los distintos
proyectos, y la Unidad de Contralora Social, encargada del
seguimiento y control de los recursos que lleguen al consejo
comunal para la ejecucin de los proyectos propuestos.(pg.102)

Este trabajo de grado permite el anlisis de informacin documental

sobre los consejos comunales y sus unidades de gestin financiera y
contralora social.
Mejas Mara y Lpez Jess (2009) elaboraron un trabajo de grado en
la Universidad de Oriente, Ncleo Anzotegui, para la obtencin del Titulo
Licenciado en Contadura Pblica, titulado: Disear un modelo de
auditoria para el control de los crditos otorgados a los Consejos
Comunales, siendo su objetivo general: disear un modelo de auditoria
para el control de los crditos otorgados a los consejos comunales.
(pag.224).
Concluyendo que:

Actualmente los recursos que le son otorgados a los consejos

comunales estn en discusin debido al descontento popular de
los habitantes de las respectivas comunidades que en su

mayora opinan que los mismos estn siendo usados

incorrectamente y no para el beneficio de la comunidad, aunque
en algunos sectores la labor de los consejos comunales ha sido
muy buena porque sin han cumplido con las metas propuestas.
(pg.283).

Este trabajo de grado permite analizar la importancia de los diferentes

recursos para los consejos comunales.
Rodrguez Nstor y Araguainamo Jos (2009) elaboraron un trabajo
de grado en la Universidad de Oriente, Ncleo Anzotegui, para la obtencin
del Titulo Licenciado en Administracin, titulado: Propuesta de un plan
estratgico para incrementar la participacin de los ciudadanos en los
Consejos Comunales en el Municipio Turstico El Morro Licenciado
Diego Bautista Urbaneja, Estado Anzotegui, siendo su objetivo general:
Elaborar un plan estratgico para lograr la participacin de la ciudadana en
la construccin y desarrollo de los Consejos Comunales en el Municipio
Turstico El Morro Licenciado Diego Bautista Urbaneja, Estado Anzotegui.
(pg.19).
Concluyendo que:

La participacin popular en la conformacin de los consejos

comunales tiene un verdadero poder, representado en la
capacidad para administrar recursos, en proyectos destinados a
mejorar las condiciones de vida en sus comunidades. (pg.125).

Este trabajo de grado contribuy a nivel documental a conocer sobre los

consejos comunales, a fin de analizar su funcionamiento.

2.2 Bases Tericas:

2.2.1 Ley de los Consejos Comunales.
Los consejos comunales han sido definidos segn la Ley de los
Consejos Comunales en Gaceta Oficial del 28 de Diciembre de 2009
como:

Artculo 1. Objeto. La presente Ley tiene por objeto regular la

constitucin, conformacin, organizacin y funcionamiento de
los consejos comunales como una instancia de participacin
para el ejercicio directo de la soberana popular y su relacin
con los rganos y entes del Poder Pblico para la formulacin,
ejecucin, control y evaluacin de las polticas pblicas, as
como los planes y proyectos vinculados al desarrollo comunitario
Artculo 2. De los Consejos Comunales. Los consejos
comunales en el marco constitucional de la democracia
participativa y protagnica, son instancias de participacin,
articulacin e integracin entre los ciudadanos, ciudadanas y las
diversas organizaciones comunitarias, movimientos sociales y
populares, que permiten al pueblo organizado ejercer el
gobierno comunitario y la gestin directa de las polticas pblicas
y proyectos orientados a responder a las necesidades,
potencialidades y aspiraciones de las comunidades en la
construccin del nuevo modelo de sociedad socialista de
igualdad, equidad y justicia social. (pg.13).

La Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria o Banca

Comunal, ha sido definida segn la Ley de los Consejos Comunales
(2009) como:

Artculo 30. La Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria

es la instancia del Consejo Comunal que funciona como un ente
de administracin, ejecucin, inversin, crdito, ahorro e
intermediacin financiera de los recursos y fondos de la
Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas, privilegiando el inters
social sobre la acumulacin de capital. Estar integrada por
cinco habitantes de la comunidad, electos o electas a travs de
un proceso de eleccin popular. (pg.28)

Segn el artculo 31 de la Ley de los Consejos Comunales (2009), las

Funciones de la Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria o Banco
Comunal son:

Artculo 31. Son funciones de la Unidad Administrativa y

Financiera Comunitaria:
Ejecutar las decisiones de la Asamblea de Ciudadanos y
Ciudadanas en el rea de su competencia.
Elaborar los registros contables con los soportes que
demuestren los ingresos y egresos efectuados.
Presentar trimestralmente el informe de gestin y la rendicin de
cuenta publica cuando le sea requerido por la Asamblea de
Ciudadanos y Ciudadanas, por el colectivo de coordinacin
comunitaria o por cualquier otro rgano o ente del Poder Pblico
que le haya otorgado recursos.
Prestar servicios financieros y no financieros en el rea de su
competencia.
Realizar la intermediacin financiera comunitaria, privilegiando el
inters social sobre la acumulacin de capital.
Apoyar las polticas de fomento, desarrollo y fortalecimiento de
la economa social, popular y alternativa.
Promover formas alternativas de intercambios de bienes y
servicios para lograr la satisfaccin de las necesidades y
fortalecimiento de la economa local.

Promover el ahorro familiar.

Facilitar herramientas que permitan el proceso de evaluacin y
anlisis de los crditos de las organizaciones previstas en el
decreto No. 6.129 con rango, Valor y Fuerza de ley para el
Fomento y Desarrollo de la Economa Popular.
Consignar ante la unidad de Contralora Social del Consejo
Comunal, el comprobante de la declaracin jurada de patrimonio
de los voceros y voceras de Unidad Administrativa y Financiera
Comunitaria al inicio y cese de sus funciones.
Administrar los fondos del Consejo Comunal con la
consideracin del colectivo de coordinacin comunitaria y la
aprobacin de la Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas.
Elaborar y presentar el proyecto anual de gastos de los fondos
del Consejo Comunal.
Presentar y gestionar el proyecto anual de gastos de los fondos
del Consejo Comunal.
Las dems que establezca la presenta Ley, los estatutos del
Consejo Comunal y las dems que sean aprobadas por la
Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas. (pg. 28 y 29).

2.2.2 Bancos Comunales

2.2.2.1 Misin del Banco Comunal.
Segn las polticas financieras de FONDEMI (2008) la misin de un
banco comunal consiste en administrar los recursos financieros y no
financieros, retornables y no retornables, captados, asignados y generados
por los Consejos Comunales, a fin de solventar necesidades e impulsar
potencialidades mediante el desarrollo de proyectos comunales identificados
por la Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas, consolidando de esta manera
el Poder Popular.

2.2.2.2 Visin del Banco Comunal.

Segn las polticas Financieras del FONDEMI (2008) la visin del banco
comunal trata sobre convertirse en la organizacin microfinanciera
fundamental de la Economa Comunal, que articulada con las comunidades
logre la ptima administracin de los recursos financieros y no financieros
con valores ticos y morales, consolidando el Sistema Nacional de
Planificacin Pblica como estructura de Autogobierno Comunal.
2.2.2.3 Valores del Banco Comunal.
Segn las polticas Financieras del FONDEMI (2008) los valores del
banco

comunal

son

la

solidaridad,

honestidad,

corresponsabilidad,

cooperacin y transparencia.

2.2.2.4 Objetivos especficos del Banco Comunal.

Segn FONDEMI (2008) los objetivos especficos del Banco Comunal
son:

Instrumentar y apoyar las polticas de fomento, desarrollo y

fortalecimiento de la economa social, popular y alternativa.

Consolidar el Consejo Comunal mediante la correcta gestin del

Banco Comunal para as tributar a la construccin del Poder Popular.

Generar productividad, articulacin e integralidad mediante la

capacitacin, el acompaamiento y el financiamiento.

Otorgar financiamiento a proyectos comunales de los habitantes de
la(s) comunidad(es), fundamentados en el Ciclo del Poder Comunal

especficamente Plan Comunal en el Eje Econmico.

Apoyar en la capacitacin y formacin integral de los beneficiarios de

crditos.
Dar respuesta oportuna a las necesidades y requerimientos de las
comunidades

mediante

el

desarrollo

de

planes

estratgicos

consolidados dentro del nuevo sistema econmico socialista basado

en

el

fortalecimiento

financiamiento

de

actividades

socio-

productivos, de acuerdo a los lineamientos establecidos por el

Ejecutivo Nacional.
Evaluar el impacto social de los proyectos, instrumentos, y servicios
de promocin de desarrollo a los efectos de mejorar su planificacin y

ejecucin.
Establecer

mecanismos

para

evaluar las

necesidades de

la

comunidad y situaciones de carcter de emergencia para brindar as

respuestas rpidas y efectivas a los habitantes de la misma.

2.2.2.5 Recursos de la Unidad Administrativa y Financiera

Comunitaria o Banco Comunal.
La Ley de los Consejos Comunales (2009) habla de los recursos de
la siguiente manera:

1.
2.

3.
4.
5.
6.

Articulo 47. Los consejos comunales recibirn de manera

directa los siguientes recursos financieros y no financieros:
Los que sean transferidos por la Republica, los estados y los
municipios.
Los que provengan de lo dispuesto en la ley que crea el fondo
intergubernamental para la descentralizacin y la Ley de
Asignaciones Econmicas Especiales derivadas de Minas e
Hidrocarburos.
Los que provengan de la administracin de los servicios pblicos
que les sean transferidos por el Estado.
Los generados por su actividad propia, incluido el producto del
manejo financiero de todos sus recursos.
Los recursos provenientes de donaciones de acuerdo con lo
establecido en el ordenamiento jurdico.
Cualquier otro generado de actividad financiera que permita la
Constitucin de la Republica y la Ley. (pg.37 y 38)

De los Recursos No Financieros la Ley expresa lo siguiente:

Articulo 49. El consejo comunal manejara recursos no financieros,
entendidos como los que no tienen expresin monetaria y son
necesarios para concretar la ejecucin de las polticas, planes y
proyectos comunitarios. (pg.38).
De los Recursos Financieros:

Articulo 48: El Consejo Comunal manejar recursos

financieros que son los expresados en unidades monetarias
propios y asignados, orientados a desarrollar las polticas,
programas y proyectos comunitarios establecidos en el Plan
Comunitario de Desarrollo Integral, se clasifican en: 1. Recursos
retornables 2. Recursos no retornables. (pg.38).

Segn Milano y Prez (2009), los Recursos Retornables: Son los que

aporta FONDEMI. Recursos que se destinarn para impulsar proyectos

productivos y deben regresar al Banco Comunal para que ste pueda seguir
beneficiando a otras personas. (pg.54).
Segn Milano y Prez (2009), los Recursos No Retornables:

Son lo que se otorgan a los Consejos Comunales a travs del

Fondo Nacional de los Consejos Comunales, impulsado por el
Ministerio de Participacin Popular y Desarrollo Social
(MINPADES), para invertir en pequeas obras de infraestructura
y de servicio en la comunidad. Los recursos que la comunidad
decide ejecutar en la construccin de la cancha, en la escuela,
en el comedor o en la farmacia. (pg.57).

2.2.2.6 Funciones Financieras del Banco Comunal.

El Banco Comunal en su carcter de Unidad Administrativa y Financiera
Comunitaria, administra recursos financieros y no financieros, retornables y
no retornables, asignados, generados y captados para el financiamiento de
proyectos de Inversin Social, Socio productivos, as como generar
actividades de Autogestin Comunal.
Segn FONDEMI (2008) las funciones financieras del banco comunal
se dividen en:
1.- Manejo de Recursos de Inversin Social. (Recursos No Retornables).
2.- Financiamiento de Actividades Socio-productivas.(Recursos Retornables).
3.- La Autogestin Comunal.
1. Manejo de Recursos de Inversin Social (No Retornables).
Es una funcin en la cual el Banco Comunal se desempea como
receptor y a su vez, canalizador o distribuidor de los recursos aportados por
diferentes organismos pblicos como el Servicio Autnomo Fondo Nacional
de Consejos Comunales (SAFONACC), el Fondo Intergubernamental para la
Descentralizacin (FIDES), la Ley de Asignaciones Econmicas Especiales
(LAEE) entre otros, y recursos aportados por entes privados para la
ejecucin de proyectos de la comunidad.
Son recursos no retornables ya que se beneficia a la comunidad en su
conjunto, y como de ellos se deriva solo bienestar social, por lo tanto, no se
regresan al ente financiero de origen. La dinmica de esta funcin es la
siguiente:

Recepcin: el Banco Comunal recibe los recursos financieros a

travs de una cuenta bancaria en un banco preferiblemente del
Estado; all parte de estos podran ser colocados en una cuenta que
genere intereses, con el doble propsito de que no pierdan valor en el
tiempo y a su vez produzcan una renta que ayude a nutrir el Fondo de
Accin Social.

Canalizacin: los recursos financieros sern bajados hacia las

cooperativas y organizaciones que ejecutarn las obras de una
manera secuencial y organizada de acuerdo al cronograma de
ejecucin del proyecto aprobado, esto con el fin de que la
administracin de grandes sumas de dinero no queden en manos de
particulares y haya un mayor control sobre las mismas. Sern
prioridad para la ejecucin de las obras las fuerzas productivas
propias de la comunidad.

2. Financiamiento de Actividades Socio-productivos (Recursos

Retornables).
Funcin en la que el Banco Comunal recibe y administra recursos de
diferentes organismos del Estado tales como: Fondo de Desarrollo
Microfinanciero (FONDEMI), Banco del Pueblo Soberano, Banco de la Mujer,
INAPYMI, FONDAFA, FONCREI, entre otros para el impulso de la poltica
microfinanciera, a partir del financiamiento de proyectos socio-productivos de
acuerdo al Plan Comunal aprobado en Asamblea de Ciudadanos y
Ciudadanas.

Estos recursos son retornables, lo que quiere decir, que tanto el Banco
Comunal como los beneficiarios del crdito repondrn los recursos
obtenidos, y estos ltimos cancelarn unos intereses por estos. Los recursos
recibidos sern destinados fundamentalmente a financiar actividades socio
productivas enmarcadas en el Primer Plan Socialista de la Nacin, bajo el
enfoque del Modelo Econmico Socialista.
Para la asignacin de estos recursos retornables se debe crear un
proyecto econmico a travs de actividades socioproductivos.
El Proyecto Econmico es un plan que articula diversas actividades
econmicas de carcter endgeno dentro de una red productiva de acuerdo
a la priorizacin de las necesidades, debilidades, fortalezas y potencialidades
de las comunidades (Diagnstico Comunal).
El Banco Comunal se encarga de su formulacin, realizar uno por
cada desembolso de la Lnea de Crdito Fondemi-Banco Comunal o
Contrato de Prstamo utilizando el formato suministrado por el Fondemi. Es
fundamental que el Proyecto Econmico este enmarcado dentro del Plan
Comunal especficamente en el Eje Econmico.

Criterios para el Financiamiento de Crditos Socio-productivos.

Para el otorgamiento de crditos, el Banco Comunal junto con el
rgano Ejecutivo y la Unidad de Contralora Social del Consejo Comunal
debern considerar las variantes geogrficas, econmicas, sociales, polticas
y culturales, de acuerdo con las potencialidades, fortalezas, necesidades y
debilidades

de

diagnosticadas.

cada

comunidad,

debidamente

jerarquizadas

Se debe tomar en cuenta los siguientes criterios:

a.- Destino de los Recursos
b.- Actividades no Financiables
c.- Tipos de Crditos
d.- Distribucin y Monto de Financiamiento
e.- Asignacin de la cartera por sector econmico
f.- Requisitos
a) Destino de los Recursos
Los crditos deben ser dirigidos al financiamiento de:

Activo fijo: compra, instalacin y puesta en marcha de maquinaria,

equipos y herramientas.
Capital de trabajo: adquisicin de materia prima e insumos y de
mano de obra directa del proceso productivo del proyecto a financiar,

hasta tres (3) meses.

Construccin, Remodelacin o Alquiler del Local, hasta tres (3)

meses.
Compra y/o reparacin de vehculo de trabajo, para el uso
indispensable y exclusivo de la actividad productiva y cuyo propiedad
ser de la comunidad.
b) Actividades no Financiables
Quedarn excluidas del financiamiento las siguientes actividades:

Produccin y comercializacin de licores excepto los de elaboracin

artesanal y que cuenten con la debida permisologa legal, juegos de

envite y azar, casas de empeo.

Actividades comerciales tales como, clubes de videos y ventas de
discos compactos sin las correspondientes licencias de propiedad

intelectual.
Igualmente quedarn excluidas del financiamiento: peluqueras,
centros de navegacin de Internet, alquiler de equipos electrnicos
(lavadoras, sonidos, entre otros), vehculos de uso particular,
franquicias, taxis, moto taxis, comercio informal, y en general aquellas
actividades econmicas cuyos servicios y productos no estn
vinculados a los Planes, Programas y Proyectos de inversin y

desarrollo que determine el Ejecutivo Nacional.

Quedar prohibido cabalgar crditos, es decir, financiar el mismo
proyecto que haya sido financiado por otros entes u organismos del
estado o privados.
c) Tipos de Crditos
El Banco Comunal estructurar los crditos del Proyecto Econmico a

financiar en: crditos socio productivos y crditos personales, este

ltimo ser para atender necesidades de carcter no productivo en las
comunidades. Los Proyectos presentados a los Bancos Comunales, debern
estar preferiblemente enmarcados dentro de las polticas que dicte el
Ejecutivo Nacional, destinadas a contribuir con el Modelo Productivo
Socialista.
La cartera de crdito estar distribuida en:

Crditos Socio productivos:

Unidades Comunales de Produccin Socialista (UCPS):

dirigido a un grupo de personas organizadas con el objeto de
emprender o desarrollar actividades socio productivas, cuyos
medios de produccin son propiedad de la comunidad. Este tipo
de crdito alcanzar un tope mximo de hasta TREINTA MIL
Bolvares (Bs. 30.000,00).

Cooperativas: dirigido a un grupo de personas organizadas bajo

la figura jurdica de asociacin cooperativa, preferiblemente de
diez (10) o ms asociados, en cuyo objeto se establece el
emprendimiento o desarrollo de actividades socio-productivas.
Este tipo de crdito alcanzar un tope mximo de hasta VEINTE
MIL bolvares (Bs. 20.000,00).

Crdito Personal: dirigido a solventar necesidades de los habitantes

de la comunidad, tales como: gastos mdicos, gastos de educacin, gastos
odontolgicos, arreglos o reparaciones de viviendas, lnea blanca, lnea
marrn, turismo popular, y algn otro que determine la Asamblea de
Ciudadanos y Ciudadanas. Este tipo de crdito alcanzar un tope mximo de
UN MIL bolvares (Bs. 1.000,00), por persona.
d) Distribucin y Monto de Financiamiento
Se establecen como topes de financiamiento los siguientes:
Para el Tipo de crdito de Unidades Comunales de Produccin
Socialista se establece un Porcentaje de la Cartera de 70% con un Monto
Mximo del Crdito de Bs. 30.000,oo

Para el Tipo de crdito de Cooperativas se establece un Porcentaje de

la Cartera de 20% con un Monto Mximo del Crdito de Bs. 20.000,oo
Para el Tipo de crdito Personal se establece un Porcentaje de la
Cartera de 10% con un Monto Mximo del Crdito de Bs. 1.000,oo
Para un total distribuido de 100%.
e) Asignacin de la cartera por sector econmico
La cartera de crdito estar distribuida en los siguientes sectores
econmicos, haciendo distincin entre las reas urbanas y rurales:
Sector

Urbano Rural

Manufactura

40%

20%

Agropecuario

10%

50%

Servicio

25%

15%

5%

5%

20%

10%

Comercio
Turismo

100% 100%
f) Requisitos
El requisito fundamental es ser habitante de la comunidad, adems el
solicitante de crdito deber consignar los siguientes recaudos:

Ficha de datos personales de cada uno(a).

Fotocopia de la cdula de identidad.
Solicitud de crditos (para Unidades Comunales de Produccin
Socialista, cooperativas y personales).

Solvencia moral de cada uno de los aspirantes del crdito emitida por
el Consejo Comunal (Aprobada en Asamblea de Ciudadanos y

Ciudadanas).
Croquis de residencia y/o del lugar en donde se desarrolla o

desarrollar la actividad productiva.

Constancia de Residencia.
Encuesta Socio-Econmica.
Cotizaciones comunales, pro-formas comerciales.
Proyecto Socio-productivo.

3. La Autogestin Comunal.
La Autogestin Comunal es la forma a travs de la cual el potencial de
la comunidad se pone al servicio del desarrollo econmico, social, poltico y
cultural de la patria con el fin de conseguir la suprema felicidad social con el
apoyo solidario de sus habitantes. La autogestin adems de generar
recursos financieros y no financieros se basa en el conocimiento, la ideologa
socialista, la conciencia revolucionaria y la moral colectiva como manantial
de vida en las comunidades. Representa: Emancipacin, Autosuficiencia,
Soberana, Empoderamiento, Corresponsabilidad, Desarrollo Endgeno,
Pertenencia, Identidad, Autoderminacin.
La autogestin contempla dos tipos de recursos, los financieros y los no
financieros.
1) Recursos No Financieros.
Recursos en forma de servicios con que cuenta la comunidad, y que
manifiesta a travs de los recursos naturales del lugar, y del trabajo

voluntario no remunerado que los habitantes brindan de forma desinteresada

como un aporte solidario y humanitario. Estos son:

Humanos: asesoramiento tcnico para la elaboracin y ejecucin de

proyectos, fuerza de trabajo, transmisin de conocimientos mediante
talleres, cursos, foros, charlas, clases, entre otras, servicios de
transporte gratuito y

actividades culturales (tteres, danzas,

declamacin de poesas).
Naturales: canteras de piedra, minas de arena y minerales, ros,
lagos, mares, playas, rboles madereros y frutales, fauna, paisajes,

entre otros.
Ambientales:

viviendas,

plazas,

canchas

deportivas,

edificios

histricos, entre otros.

2) Recursos Financieros:
Dinero cuyo uso lo determina el Consejo Comunal y que se genera
mediante las siguientes actividades:
A. Unidades Comunales de Produccin Socialista (U.C.P.S).
B. Administracin del Fondo de Ahorro y Crdito Social.
C. Actividades de intercambio comunal.
A. Unidades Comunales de Produccin Socialista (U.C.P.S)
Son organizaciones productivas asociativas que ponen en marcha una
actividad socio-productiva de propiedad comunal (Propiedad Social Directa),
es decir, pertenece a todos los habitantes de la comunidad, y se beneficiarn
de manera equitativa de ellas en donde los excedentes financieros producto
de su accionar, son distribuidos en el financiamiento de proyectos comunales
contemplados en el Plan Comunal. Otra caracterstica de la Unidades

Comunales de Produccin Socialista es que carece de personalidad jurdica

formal.
Las Unidades Comunales de Produccin Socialista son de propiedad
comunal, las personas que laboran en dicha actividad reciben una retribucin
por su trabajo, ms no son propietarias de los medios de produccin. Dentro
de las Unidades Comunales de Produccin Socialista no existen patrones,
jefes, gerentes, presidentes, ni ningn otro tipo de cargo que exprese rango
alguno, ya que estas son organizaciones socialistas en donde no existen
escalas jerrquicas, de esta forma, los trabajadores desde sus diferentes
roles de trabajo determinan en igualdad de condiciones la planificacin y
gestin de la unidad productiva.
B. Administracin del Fondo de Ahorro y Crdito Social.
Funcin que consiste en captar recursos o dinero de personas de la
comunidad y de otras fuentes; y con estos, otorgar crditos personales y
socio-productivos a aquellos que los soliciten y que a su vez, sean
aprobados por la Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas. Es decir, es una
funcin cuya dos actividades fundamentales son: la captacin y la
colocacin.

La Captacin:

Como su nombre lo indica, significa captar o recolectar dinero de las

personas de la(s) comunidad(es), y de otras fuentes. El dinero captado gana
intereses denominados de captacin o pasivos. Es decir, puesto que al
Banco Comunal le interesa estimular el ahorro de la comunidad, ste les
paga una cantidad de dinero por colocar su dinero en l. Adems emitir un

comprobante de depsito a los ahorristas para que quede constancia de

dicha operacin. La tasa de inters de captacin es del 12 % anual.
El Fondo de Ahorro y Crdito Social estar compuesto por:

Los aportes de los ahorristas independientes.

Los ingresos por concepto de los intereses y recursos excedentes
devengados de los recursos de inversin social (no retornables),

colocados en las cuentas de un banco.

Los ingresos de intereses generados por la cuenta bancaria en donde

se encuentran los recursos del Fondo de Ahorro y Crdito Social.

Recursos generados de mecanismos de autogestin comunal.

La Colocacin o Crdito:
Es lo contrario a la captacin. La colocacin permite poner dinero en

circulacin en la comunidad, es decir, el Banco Comunal toma los recursos

que obtiene mediante la captacin, y otorga crditos a las personas que los
soliciten y que habiten dentro de la comunidad. Por dar estos crditos el
Banco Comunal cobra una cantidad de dinero en forma de intereses
denominados de colocacin o activos que es del 15% anual. Para acceder a
los crditos del Fondo de Ahorro y Crdito Social se debe tener una cuenta
de ahorro en el mismo.
Cmo se mantiene y crece el Fondo de Ahorro y Crdito Social?
La respuesta a ello, es que los intereses de colocacin son ms altos
que los intereses de captacin (15% mayor a 12%), es decir, que los Bancos
Comunales cobran ms por otorgar recursos que lo que pagan por captarlos.
A la diferencia entre la tasa de inters de colocacin y la de captacin se le
denomina: margen de intermediacin. Esta tasa de intermediacin es del 3%,

los recursos generados van a reinvertirse en el Fondo de Ahorro y Crdito

Social para hacerlo sostenible y dar ms crditos en el futuro.
Tasa inters de colocacin tasa de inters de captacin = margen de
intermediacin.
Reserva del Fondo de Ahorro y Crdito Social
El dinero que los Bancos Comunales recogen a travs de la captacin
no puede ser utilizado en su totalidad para la colocacin, parte de l se
destina a lo que se denomina Reserva; mientras que la otra parte se utiliza
para conceder crditos. La Reserva es un porcentaje del total de las
captaciones del Fondo de Ahorro y Crdito Social, el cual se debe conservar
permanentemente, este es del 20%. Para su clculo, se suman a los
recursos de la cuenta del Fondo de Ahorro y Crdito Social los crditos
vigentes otorgados a travs de dicho fondo, y ese monto se multiplica por el
20%. La Reserva tiene como fin, garantizar el retorno del dinero a los
ahorristas en caso de que ellos lo soliciten. De esta forma, se disminuye el
riesgo de la prdida del dinero de los ahorristas.
C. Actividades de intercambio comunal.
Son aquellas actividades orientadas al desarrollo de formas comerciales
alternativas y la prestacin de servicios de esparcimiento y difusin, en estas
no existe la transformacin de materia prima. Entre ellas estn:

Vendimias, Bazares, Ferias.

Actividades culturales: conciertos,

tteres,

danzas,

verbenas, obras teatrales, publicidad y radio-comunitaria.

En general los Recursos Financieros se emplean para:

templetes,

Remunerar el trabajo de los integrantes de la Unidad Comunal de

Produccin Socialista. (U.C.P.S.).

Cubrir los costos y gastos propios de la operatividad de la U.C.P.S.
Aportar al Fondo de Accin Social.
Aportar al Fondo de Gastos Operativos y de Administracin.
Financiar proyectos contemplados en el Plan Comunal.
Nutrir el Fondo de Ahorro y Crdito Social para otorgar crditos
personales y socio-productivos.

2.2.2.7 Pautas necesarias para el desarrollo de las funciones

financieras.
a) Los Intereses.
Los intereses de los crditos a otorgar por los Bancos Comunales sern
los siguientes:
Tipo de Crdito

Tasa Anual

Socio Productivos

6%

Personales

6%

Dada la naturaleza social y jurdica del Banco Comunal, este podr

otorgar crditos sin intereses para casos especiales. Es importante sealar
que los beneficiarios de estos crditos debern devolver el dinero prestado.
En los crditos sin intereses la tasa de inters anual de los crditos
personales, de cooperativas y de Unidades Comunales de Produccin
Socialista otorgados por el Banco Comunal, ser exonerado slo en los
siguientes casos:

Cuando el crdito personal vaya dirigido a personas de la

tercera edad y personas con discapacidad.

Cuando los integrantes de la Cooperativa y/o Unidad Comunal

de Produccin Socialista sean en su totalidad personas de la

tercera edad y personas con discapacidad.

Los que determine el Ejecutivo Nacional en proyectos

especiales.
Asimismo, cuando se determine que el incumplimiento de pagos est
asociado a una causa justificada o de fuerza mayor, y el mismo sea
aprobado en Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas.
b) Los Fondos.
Segn la Ley de los Consejos Comunales (2009)

Articulo 51. El Consejo Comunal, deber formar cuatro fondos

internos: accin social; gastos operativos y de administracin;
ahorro y crdito social; y, de riesgos; para facilitar el
desenvolvimiento armnico de sus actividades y funciones.
Sern administrados por la Unidad Administrativa y Financiera
Comunitaria, previa aprobacin de la Asamblea de Ciudadanos y
Ciudadanas, con la justificacin del colectivo de coordinacin
comunitaria. (pg.39).

El Fondo de Accin Social.

Articulo 52. El Fondo de accin social ser destinado a cubrir

las necesidades sociales, tales como: situaciones de
contingencia, de emergencia, problemas de salud, que no
puedan ser cubiertas por los afectados debido a su situacin
socio-econmica. Se presentar una propuesta para la
utilizacin de estos recursos que deber ser aprobada por la

Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas, excepto en los casos

de emergencia o fuerza mayor. Este fondo se constituye
mediante:
1. Los intereses cobrados de los crditos otorgados con
recursos retornables del financiamiento.
2. Los ingresos por concepto de los intereses y excedentes
devengados de los recursos de inversin social no retornables.
3. Los recursos generados de la autogestin comunitaria.
(pg.39 y 40).

El Fondo de Gastos Operativos y de Administracin.

Articulo 53. El fondo de gastos operativos y de administracin

estar para contribuir con el pago de los gastos que se generen
en la operatividad y
manejo administrativo del Consejo Comunal. Este fondo se
constituye mediante tres fuentes:
1. Los intereses anuales cobrados de los crditos otorgados con
recursos retornables en los respectivos proyectos que le sean
aprobados.
2. Los que sean asignados para estos fines, por los rganos y
entes del Poder Pblico en los respectivos proyectos que le
sean aprobados.
3. Recursos generados por la autogestin. (pg.40).

El Fondo de Ahorro y Crdito Social.

Articulo 54. El fondo de ahorro y crdito social ser destinado

a incentivar el ahorro en las comunidades con una visin
socialista y promover los medios socios productivos mediante
crditos solidarios. Estar conformado por la captacin de
recursos monetarios de forma colectiva, unipersonal y familiar,
recursos generados de las organizaciones autogestionarias, los
excedentes de los recursos no retornables y los propios
intereses generados de la cuenta de ahorro y crdito social.
(pg.40).

El Fondo de Riesgo.

Articulo 55. El fondo de riesgo ser destinado a cubrir los

montos no pagados de los crditos socio-productivos que
incidan u obstaculicen el incumplimiento y continuidad de los
proyectos comunitarios, en situacin de riesgos y asumidos por
el Consejo Comunal, constituido por:
1. Los intereses anuales cobrados de los crditos otorgados con
recursos
retornables
del
financiamiento.
La
Unidad
Administrativa y Financiera Comunitaria deber realizar un
informe donde se contemple la voluntad por
parte de las organizaciones socio productivas de no cancelar el
saldo adeudado, o cualquier circunstancia que imposibilite el
pago del mismo por situacin de emergencia, enfermedad o
muerte. La Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria est
en la capacidad de proponer formas alternativas para el pago de
un crdito. Para su trmite administrativo se tendr una cuenta
bancaria en la que se depositar mensualmente el monto.
El inters de mora de los crditos otorgados con recursos
retornables.
3. Los recursos generados de la autogestin comunitaria.
(pg.40 y 41).

c) Apertura de Cuentas.
El Banco Comunal deber aperturar y manejar las siguientes cuentas
bancarias (preferiblemente corrientes) mediante la forma de firmas conjuntas.
Cuentas de los Bancos Comunales:

Cuenta Recursos No Retornables (RNR). Recibe Recursos no

Retornables. Destinada al financiamiento de proyectos de inversin
social. Habr tantas cuentas como proyectos de inversin social
aprobados.

Cuenta Matriz. Fondemi le deposita al Banco Comunal. A travs de

ella se reciben los recursos de la Lnea de Crdito Fondemi-Banco

Comunal (LCF-BC).
Cuenta Recaudadora. Beneficiarios de crditos pagan al Banco
Comunal. En esta cuenta se depositan las cuotas que pagan los
beneficiaros de crditos de la Lnea de Crdito FONDEMI-Banco

Comunal (LCF-BC).
Cuenta Pagadora. Banco Comunal paga a FONDEMI. Aqu se
reintegran los recursos al Fondemi. Corresponde a la cuota

amortizada mes a mes.

Cuenta Fondo de Accin Social. Depsitos de recursos para ayudas
sociales. Recibe 3,5 % de inters anual de los crditos otorgados de la
Lnea de Crdito Fondemi-Banco Comunal (LCF-BC), ms el 1% de
mora, ms excedentes de la Cuenta RNR, ms los aportes de la

autogestin comunitaria.
Cuenta Fondo de Gastos Operativos y de Administracin.
Depsitos de recursos para los gastos del banco comunal. Recibe 1,5
% de inters anual de los crditos otorgados de la Lnea de Crdito
Fondemi-Banco Comunal (LCF-BC), ms los abonos de la autogestin

comunitaria.
Cuenta Fondo de Riesgo. Cubre los montos de crditos no
cancelados. Recibe el 1% de los intereses recuperados de la Lnea de

Crdito FONDEMI-Banco Comunal (LCF-BC).

Cuenta Fondo de Ahorro y Crdito Social. Depositan los Ahorristas.
Recibe principalmente recursos de los ahorristas ms los excedentes
de la cuenta RNR, ms aportes de la autogestin comunitaria.

Cuenta Recuperadora. Depsitos de los beneficiarios de crditos del

Fondo de Ahorro y Crdito Social. Recibe las cuotas de pago de
crditos personales y socio-productivos de recursos provenientes del
Fondo de Ahorro y Crdito Social.

d) Periodo Muerto.
Es la etapa del crdito medida en meses en la que no cancela ninguna
cuota de pago ni se generan intereses.
Existen dos lapsos de tiempo distintos en el periodo muerto, uno
dirigido al Banco Comunal y otro hacia el beneficiario del crdito.

El Banco Comunal tendr 6 meses de periodo muerto para comenzar

a pagar el crdito al Fondemi al finalizar el sptimo mes.

Los crditos socio-productivos tendrn 3 meses de periodo muerto

para el beneficiario, contados a partir de la fecha de entrega del
crdito.

Los crditos personales tendrn 1 mes de periodo muerto para el

beneficiario, contados a partir de la fecha de entrega del crdito.

e) Plazos.

Para el Crdito Personal:

El Plazo para los crditos personales (incluyendo el periodo muerto)

ser de doce (12) meses.

Para los Crditos Socio-Productivos:

El Plazo de los crditos socio-productivos (incluyendo el periodo

muerto) ser de treinta y seis (36) meses, exceptuando los crditos del
sector comercio, cuyo plazo ser de doce (12) meses.

En el caso de los crditos socio-productivos agropecuarios se aplicarn

plazos de acuerdo al rubro especfico. La modalidad de pago de las cuotas
es mensual.
Para el caso de los programas especiales del Ejecutivo Nacional se
aplicarn los lineamientos emitidos por el Ministerio respectivo.

Para el Banco Comunal:

El plazo para la cancelacin del crdito

entre el Banco Comunal y

Fondemi ser de treinta y nueve (39) meses.

f) Re-crdito.
El Banco Comunal aprobar nuevos otorgamientos de re-crditos, slo
a

aquellos

beneficiarios

que

hayan

demostrado

responsabilidad

puntualidad en el pago del crdito concedido, y que a su vez dicho proyecto

de muestras de una buena gestin, adems de tributar en el desarrollo socioeconmico de la comunidad.

g) Segn la Nacionalidad de los Aspirantes.

El Banco Comunal podr mediante Asamblea de Ciudadanas y
Ciudadanos destinar hasta un mximo del diez por ciento (10%) de los
recursos a los ciudadanos extranjeros residentes, que sean habitantes de la
comunidad con un mnimo de SEIS (6) meses de residencia en la misma.

2.2.2.8 Herramientas Financieras.

Dentro de las funciones financieras del Banco Comunal, se utilizan

herramientas que sirven para elaborar, estudiar, evaluar los proyectos Socioproductivos, as como el control y manejo de los recursos asignados en la
lnea de crdito Fondemi- Banco Comunal mediante las siguientes
herramientas:
a) Informe Financiero
b) Tablas de Amortizacin.
c) Tabla de control del Banco Comunal.
d) Informe Tcnico.
e) Formatos de Proyecto Econmico y Socio-Productivo (llenado por el
solicitante de crdito).
a) Informe Financiero.
Este formato contiene la informacin que caracteriza la actividad socioproductiva que tiene o emprender el microempresario o cooperativa, se
obtienen los datos relativos al uso o destino del crdito, los cuales reflejan el
monto de la solicitud y de aprobacin del crdito. Adems se indican, el total
de ingresos, el costo de produccin y el costo de venta estimado, los gastos
de administracin y venta, y los gastos financieros, as como el clculo de
indicadores de evaluacin como: el nmero de trabajadores directos y la
remuneracin de estos, la utilidad bruta o excedente bruto, la utilidad neta o
excedente neto, el flujo neto de efectivo, la relacin beneficio-costo, y la
capacidad de pago. Los aspirantes a crditos personales no presentan el
informe financiero ya que con l no se realizan actividades socio-productivas.
b) Tablas de Amortizacin.

Tabla de Amortizacin para el Beneficiario del Banco Comunal:

Es el cronograma de pago que muestra la proyeccin para la

cancelacin del crdito, de acuerdo al nmero de cuotas establecidas y la
tasa de inters aplicada. Esta tabla se llena automticamente al hacer el
Informe Financiero, lo nico que se transcribe es la fecha de liquidacin.

Tabla de Amortizacin para la Recuperacin del Banco Comunal:

Representa la forma real (no proyectada) en la que la unidad productiva

cancela el crdito mes a mes. Adems contiene una tabla que distribuye el
monto de las cuotas de pago recaudadas entre Fondemi, el Fondo de Riego,
el Fondo de Accin Social, y el Fondo de Gastos Operativos y
Administrativos.
c) Tabla de Control del Banco Comunal.
Herramienta que permite el controlar y dar seguimiento al movimiento
de la Lnea de Crdito Fondemi-Banco Comunal.
d) Informe Tcnico.
El informe tcnico es una herramienta creada para llevar a cabo un
control detallado de toda la informacin financiera que muestra el manejo de
los recursos asignados y/o captados del Banco Comunal, detallando como se
distribuyen los crditos en la comunidad.
e) Formatos de Proyecto Econmico y Socio-Productivo (llenado
por el solicitante de crdito).
El Formato del Proyecto Socio-Productivo es el formato que se debe
entregar al momento de solicitar el crdito y debe contener los siguientes
datos:

DATOS BSICOS DE LA PERSONA NATURAL O JURDICA.

DATOS GENERALES DEL PROYECTO.

Estudio de Mercado. (En cuanto a la demanda, a la oferta y al

mercado potencial).

Estudio Tcnico.

(Maquinarias y equipos,

el

local, los

procedimientos y el impacto ambiental).

Estudio Financiero. (Plan de inversin o destino del crdito,

Ingresos mensuales y los desembolsos mensuales).
Y el Formato del Proyecto Econmico debe contener los siguientes datos:

IDENTIFICACIN DEL PROYECTO ECONMICO.

JUSTIFICACIN Y OBJETIVOS DEL PROYECTO.
ESTUDIO INTEGRAL DE LA COMUNIDAD.
PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO/

ESTUDIO

ECONOMICO FINANCIERO.

2.2.2.9

Transferencia de los Recursos del Fondemi a los

Bancos Comunales.
La transferencia de los recursos retornables a los Bancos Comunales
se establecer a travs de una lnea de crdito o contrato de prstamo
suscrito entre stos y el Fondemi sin tasa de inters.
Los Bancos Comunales y los beneficiarios aperturarn cuentas
corrientes las cuales estarn relacionadas electrnicamente en el banco
establecido por el Fondemi, con miras a estandarizar, controlar y supervisar
los recursos financieros otorgados a nombre de los Bancos Comunales y sus
beneficiarios. Fondemi otorgar los recursos retornables al Banco Comunal
por medio de dos (2) modalidades:

A travs de la Lnea de Crdito del FONDEMI:

Esta lnea de crdito tiene una vigencia que va desde la suscripcin del

contrato de la lnea de crdito que otorga el Fondemi, hasta un (1) ao

despus. Los recursos del financiamiento son transferidos al Banco Comunal
en dos desembolsos de 50% cada uno; el primero despus de la suscripcin
del contrato y el segundo despus de que el Banco Comunal haya otorgado
el 100% del primer desembolso.

Por Contrato de Prstamo con el FONDEMI:

Los Bancos Comunales podrn solicitar ante el Fondemi su aprobacin

para suscribir un contrato de prstamo, y el recurso ser otorgado en un solo

desembolso. Los Bancos Comunales recibirn financiamiento de recursos
retornables como se detallan a continuacin:
a.

Financiamiento

por

Consejo

Comunal:

consiste

en

el

financiamiento de un Banco Comunal de un solo Consejo Comunal. El monto

a financiar ser de Bs. 300.000.oo
b. Financiamiento por Comuna: consiste en el financiamiento de un
Banco Comunal por Comuna, es decir varios Consejos Comunales
integrados. El monto a financiar ser de Bs. 200.000,oo por cada Consejo
Comunal que integre la comuna.
N de C.C. por Comuna
Bs.

2
400.000

5 ms

600.000

800.000

1.000.000

2.2.2.10 Diferencias entre un Banco Comunal y un Banco

Tradicional o Comercial.
Banco Comunal

Banco Comercial

) Es una organizacin para la

construccin del Socialismo.

Es una organizacin Capitalista.

) Es regido por: Fondemi Consejo Comunal.

Es regido por la SUDEBAN.

) Es una organizacin pblica

instrumentada por el
pueblo organizado.

Es una organizacin privada.

) Es flexible y accesible para

otorgar crditos.

Es excluyente, rgido y selectivo

en la asignacin de crditos.

) Est articulado con la comunidad

mediante el Consejo Comunal.

Esta desvinculado de la
problemtica social de la
comunidad.

) Se centra en el desarrollo social

del y del ser humano.

Su propsito es el desarrollo
capital y la acumulacin de
riqueza.

) Impulsa el modelo de
Desarrollo Endgeno.

Se gua por modelos de

desarrollo exgenos.

De esta manera se evidencia que el Banco Comunal es una

organizacin que rompe con las estructuras pre-establecidas representadas
por la banca comercial tradicional, para contribuir al desarrollo econmico y
social del pas.

CAPITULO III
MARCO METODOLOGICO
3.1 Modelo de la Investigacin:

Segn el conocimiento general es Cualitativa, por lo que a partir de

consultas y fuentes documentales se proceder a describir la informacin
presentada en esta investigacin.
Sampieri, Collado y Lucio (2006), indican que una investigacin
cualitativa utiliza la recoleccin de datos sin medicin numrica para
descubrir

afinar

preguntas

de

investigacin

en

el

proceso

de

interpretacin se fundamenta mas en un proceso inductivo (explorar y

describir), y luego generar perspectivas tericas. (pg.8).

Segn Balczar (2005) La investigacin cualitativa ofrece al

investigador mtodos y herramientas viables y confiables para hacer de la
investigacin una fuente de informacin para la toma de decisiones y para
aportar informacin relevante al comportamiento de un mercado especifico.
(pg.33).
La investigacin cualitativa es un mtodo de investigacin basado en
principios tericos empleando mtodos de recoleccin de datos que son no
cuantitativos, con el propsito de describir la realidad tal como la
experimentan los correspondientes a quienes se estudia. En otras palabras,
investiga el porqu de las realidades desde una perspectiva terica.

3.2 Tipo de Investigacin:

Segn los conocimientos que se adquirieron, la investigacin es de tipo
Descriptiva y Documental.
Planteados los objetivos de esta investigacin, es necesario establecer
los procedimientos que se siguieron en su realizacin, el cual contempla una
investigacin de tipo documental y nivel descriptivo.
Segn Sabino (2000) especifica que las Investigaciones Descriptivas:
Describen algunas caractersticas fundamentales de
conjuntos homogneos de fenmenos. As mismo, afirma que
las investigaciones descriptivas utilizan criterios sistemticos
que permiten poner en manifiesto la estructura o
comportamiento
de
los
fenmenos
en
estudio,
proporcionando de ese modo informacin sistemtica y
comparable con la de otras fuentes. (pg.43).

Segn Arias (1999) seala que este tipo de investigacin consiste en

la caracterizacin de un hecho, fenmeno o grupo con el fin de establecer su
estructura o comportamiento. (pg.29).
Segn Best (1982) La investigacin descriptiva concierne a como lo
que es o lo que existe se relaciona con algn hecho precedente, que haya
influido o afectado una condicin o hecho presentes. (pg.91).
Segn Salkind (1998) La investigacin descriptiva describe la
situacin de las cosas en el presente. (pg.11).
El objetivo de la investigacin descriptiva consiste en llegar a conocer
las situaciones, costumbres y actitudes predominantes a travs de la
descripcin exacta de las actividades, objetos, procesos y personas.

Despus de recogido todos los datos, se analizan a fin de extraer

generalizaciones significativas que contribuyan al conocimiento.
Segn Eyssautier (2006) La investigacin documental es aquella que
depende exclusivamente de fuente de datos secundarios, sea, aquella
informacin que existe en documentos y material de ndole permanente y a
la que se puede acudir como fuente de referencia en cualquier momento.
(pg.169).
Segn Arias (1999) el anlisis documental, consiste en describir en
forma exhaustiva los elementos de un documento. (pg.77).
Investigacin Documental segn el Manual para la elaboracin del
trabajo especial de grado Instituto Universitario de Tecnologa Juan Pablo
Prez Alfonzo (IUTEPAL) (2007).

Es el estudio de problemas con el propsito de ampliar y

profundizar el conocimiento de su naturaleza, con apoyo,
principalmente, en trabajos previos, informacin y datos
divulgados por medios impresos, audiovisuales o
electrnicos. La originalidad del estudio se refleja en el
enfoque,
criterios,
conceptualizaciones,
reflexiones,
conclusiones, recomendaciones y en general, en el
pensamiento del autor. (pg.10).

Segn Muoz (1998) La investigacin de carcter documental se

apoya en la recopilacin de antecedentes a travs de documentos grficos
formales e informales, cualquiera que estos sean, donde el investigador
fundamenta y complementa su investigacin con lo aportado por diferentes
autores. (pg. 203).

El objetivo de la investigacin documental es elaborar un marco terico

conceptual para formar un cuerpo de ideas sobre lo que se estudia y as
descubrir respuestas a las interrogantes.
Por lo antes expuesto se dice que esta investigacin es de documental
y descriptiva porque se describieron los objetivos sujetos a estudios a fin de
justificar el objetivo general.

3.3 Diseo de la investigacin:

El diseo de la investigacin es de tipo bibliogrfico.
Segn Sabino (2000) define el diseo bibliogrfico como:

El hecho de trabajar con materiales ya elaborados, de tipo

secundario, es decir, que el investigador se limitara a recabar
informacin ya estudiada por otro investigador y podr ejercer
su funcin como crtico y mejorador de la obra ya publicada.
(pg.65).

Por otra parte Tamayo (2004) indica que:

El diseo bibliogrfico es aquel el que recurrimos a la

utilizacin de datos secundarios, es decir, aquellos que han
sido obtenidos por otros y nos llegan elaborados y
procesados de acuerdo con los fines de quienes inicialmente
los elaboran y manejan y por lo cual decimos que es un
diseo bibliogrfico. (pg.109).

Segn Ospino (2004) cuando el investigador utiliza datos recogidos en

otras investigaciones, usualmente estos datos son recogidos en una
investigacin con diseo bibliogrfico. (pg.117).
El diseo bibliogrfico se utiliza cuando se trabaja con materiales ya
elaborados, a lo que los autores denominan de tipo secundario. El principal
beneficio que se obtiene mediante este diseo es que posibilita al
investigador tener a su alcance una bibliografa donde no tendr mayores
obstculos para contar con toda la informacin de referencia. Este diseo
tambin es bueno cuando se hace referencia a la historia de lo que se
estudia, porque no hay otro modo, en general, de enterarse de los hechos
pasados si no es apelando a una gran proporcin de datos secundarios.

3.3 Recopilacin, Procedimiento y Anlisis de la Informacin:

Para la recopilacin de informacin y las bases tericas de esta
investigacin, se utiliz las fuentes primarias en trminos de libros y revistas.
Otras fuentes secundarias fueron Internet y direcciones World Wide Web, por
ser el ms novedoso esquema de organizacin de informacin y acceso a
servicios de Internet; toda esta informacin se trato con anlisis crtico.
Segn Hochman y Montero (1995)

El anlisis crtico viene a ser la culminacin del trabajo

comenzando con la presentacin resumida y consiste en la
apreciacin definitiva de un texto, a partir de los elementos
hallados en el mismo. A partir del resumen analtico, se
habrn dejado al descubierto el orden de las ideas del autor,
los argumentos que las soportan, la coherencia entre ellas,
los errores u omisiones que pueda haber, cotejando el plan
encontrado con un plan lgico ideal. (pg.527).

Para obtener la informacin que sustenta el trabajo de investigacin, se

asisti a bibliotecas y otros centros de documentacin. El procesamiento de
la informacin fue realizada en su mayor parte por borradores o apuntes
inciales los cuales fueron el principal instrumento de esta fase de trabajo, los
cuales posteriormente convenientemente organizados y redactados pasaron
a integrar el cuerpo expositivo final de la obra. De igual manera, examinado
ya el problema desde un punto de vista general, se enfatiz la clarificacin de
los conceptos a emplear, elaborando definiciones provisionales, delimitando
significados, elaborando esquemas de trabajo y precisando nociones vagas o
confusas.

Posteriormente se elabor un anlisis crtico de toda la

informacin recopilada.
Esta investigacin fue diseada basada en un conjunto de pasos que se
pueden resumir de la siguiente forma:
D.
E.
F.
G.

La presentacin y formulacin de un problema

Formulacin de objetivos
Revisin de material bibliogrfico relacionado al problema,
Recopilacin, anlisis de la informacin y presentacin de los
resultados.

CAPITULO IV

ANALISIS DE LA INVESTIGACION

4.1 Los bancos comunales y los fines, objetivos y metas de su

funcionamiento.

El Banco Comunal, es una unidad de organizacin y gestin

administrativa

y financiera de los recursos recibidos por el Consejo

Comunal. Es una organizacin de carcter social que administra los recursos

financieros y no financieros, retornables y no retornables del Consejo
Comunal, mediante la cual el pueblo organizado puede financiar los
proyectos socio productivos, situaciones de emergencia de sus vecinos y
obras de inversin social, segn la priorizacin de las necesidades y
potencialidades identificadas por la Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas.
Surge como una herramienta para consolidar el Poder Comunal. El
Banco Comunal asumir dos formas, existir un Banco Comunal por Consejo
Comunal y un Banco Comunal por Comuna la cual estar compuesta por
varios Consejos Comunales, de acuerdo con las caractersticas propias de
las comunidades que la integran.

La Cooperativa Banco Comunal o Unidad Administrativa y Financiera

Comunitaria, debe su existencia al Consejo Comunal, dado que esa unidad
es considerada el brazo ejecutor de los recursos asignados al Consejo
Comunal. Si no se ha creado u organizado el Consejo Comunal, no existir la
Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria o Cooperativa Banco

Comunal. Por lo que la comunidad no podr ejercer su participacin

protagnica en la construccin de su entorno. El objeto de la cooperativa
est estrechamente relacionado con las funciones o necesidades que dan
nacimiento a la misma. Es por ello, que las cooperativas han sido definidas
como un proyecto de vida que les permite a los asociados que la integran
hacer frente a sus necesidades econmicas, sociales, ambientales y
financieras.

La Cooperativa Banco Comunal, es una cooperativa de obtencin, dado

que la misma, beneficiara a sus principales clientes o usuarios, los
Asociados.

Los fines, objetivos y metas de la Unidad Administrativa y Financiera

Comunitaria estn definidos en el Artculo 31 de la Ley de los Consejos
Comunales (2009):

Artculo 31. Son funciones de la Unidad Administrativa y

Financiera Comunitaria:
Ejecutar las decisiones de la Asamblea de Ciudadanos y
Ciudadanas en el rea de su competencia.
Elaborar los registros contables con los soportes que
demuestren los ingresos y egresos efectuados.
Presentar trimestralmente el informe de gestin y la rendicin de
cuenta publica cuando le sea requerido por la Asamblea de
Ciudadanos y Ciudadanas, por el colectivo de coordinacin
comunitaria o por cualquier otro rgano o ente del Poder Pblico
que le haya otorgado recursos.
Prestar servicios financieros y no financieros en el rea de su
competencia.

Realizar la intermediacin financiera comunitaria, privilegiando el

inters social sobre la acumulacin de capital.
Apoyar las polticas de fomento, desarrollo y fortalecimiento de
la economa social, popular y alternativa.
Promover formas alternativas de intercambios de bienes y
servicios para lograr la satisfaccin de las necesidades y
fortalecimiento de la economa local.
Promover el ahorro familiar.
Facilitar herramientas que permitan el proceso de evaluacin y
anlisis de los crditos de las organizaciones previstas en el
decreto No. 6.129 con rango, Valor y Fuerza de ley para el
Fomento y Desarrollo de la Economa Popular.
Consignar ante la unidad de Contralora Social del Consejo
Comunal, el comprobante de la declaracin jurada de patrimonio
de los voceros y voceras de Unidad Administrativa y Financiera
Comunitaria al inicio y cese de sus funciones.
Administrar los fondos del Consejo Comunal con la
consideracin del colectivo de coordinacin comunitaria y la
aprobacin de la Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas.
Elaborar y presentar el proyecto anual de gastos de los fondos
del Consejo Comunal.
Presentar y gestionar el proyecto anual de gastos de los fondos
del Consejo Comunal.
Las dems que establezca la presenta Ley, los estatutos del
Consejo Comunal y las dems que sean aprobadas por la
Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas. (pg. 28 y 29).

4.2 Funcionamiento de los bancos comunales y sus diferentes mtodos

para otorgar financiamiento.

El Banco Comunal utiliza herramientas para el financiamiento de

proyectos de inversin social, el estmulo al ahorro, el financiamiento de
actividades socio productivas y la autogestin, para transformar la economa

y con ello cambiar las relaciones sociales de produccin existentes para

lograr un desarrollo econmico justo, equitativo y sustentable.

Esto conforme lo establece la Constitucin de la Repblica Bolivariana

de Venezuela, en sus art. 87, 112, 299 y 308. Quien demanda el derecho a
una mejor calidad de vida de los ciudadanos y ciudadanas del Estado.
Los encargados de otorgar recursos son: Fondemi, Banco de la Mujer,
Banco del Pueblo, Instituciones Gubernamentales y Organizaciones
Sociales. Estas instituciones son las encargadas de asignarles recursos a los
bancos comunales para su funcionamiento. Ver figura N 1.

Figura N 1. Funcionamiento de la asignacin de recursos.

Fuente: Fondemi (2008).
Diagramas de las funciones financieras de los Bancos Comunales.
1. Manejo de Recursos de Inversin Social (No Retornables).
Ver figura N 2.

Figura N 2. Manejo de Recursos de Inversin Social (No Retornables).

Fuente: Fondemi (2008).
2. Financiamiento de Actividades Socioproductivas (Recursos
Retornables).
Financiamiento bajo la forma de Lnea de Crdito. Ver figura N 3.

Figura N 2. Financiamiento
(Recursos Retornables).
Fuente: Fondemi (2008).

de

Actividades

3. La Autogestin Comunal. Ver figura N 4.

Socioproductivas

Figura N 4. La Autogestin Comunal.

Fuente: Fondemi (2008).
Parafraseando a la Ley de Creacin, Estmulo, Promocin y Desarrollo
del Sistema Microfinanciero esta expone en el artculo 4 que la actividad
objeto de la Ley ser desarrollada por los Entes de Ejecucin; y que los
referidos entes pueden ser Asociaciones Civiles, Fundaciones, Fondos,
Cooperativas de Ahorro y Crdito y Otras Organizaciones pblicas o
privadas, constituidas para prestar los servicios previstos en la Ley,
adoptando o no la forma de banco.

El artculo 4 ha sido considerado como la base legal para que el Fondo

de Desarrollo Microfinanciero (FONDEMI) otorgue recursos a los Consejos
Comunales a travs del Banco Comunal de la comunidad.

Fondemi otorgar financiamiento a los Entes de ejecucin, para la

realizacin de las actividades de los Consejos Comunales, de acuerdo a lo
establecido en el artculo 13 ordinal 2 de la Ley de Creacin, Promocin y
Desarrollo del Sistema Microfinanciero.

El Banco Comunal, por ser ente de ejecucin est en la obligacin de

suministrar a Fondemi toda la informacin relacionada con la cartera de
usurarios, as como cualquier otra que le sea requerida por este ente.
Los diferentes mtodos para otorgar financiamiento por los Consejos
Comunales a la comunidad a travs del Banco Comunal, se harn bajo la
modalidad de:

Crdito Individual.
Crdito Mancomunado.
Crdito Solidario.

El Crdito Individual:
Es

aquel

otorgado

personas

naturales,

auto

empleadas o

desempleadas, o a los microempresarios, individualmente considerados, con

o sin intereses.

El Crdito Mancomunado:
Es aquel otorgado a un grupo de usuarios de manera individual, del

sistema microfinanciero, cuya caracterstica principal es el compromiso de

todos los participantes del grupo en el cumplimiento de las obligaciones de
pago.

El Crdito Solidario:

Es aquel otorgado a un grupo solidario de usuarios del sistema

microfinanciero, el cual estar conformado por dos (2) o nueve (9) personas

naturales o jurdicas, reunidas para respaldar en forma solidaria el crdito

concedido.

4.3 Diferencias entre un Banco Comunal y un Banco Tradicional.

A nivel legal y jurdico los Bancos Comunales se rigen por la Ley

Especial de Asociaciones Cooperativas y la Ley de Creacin, Estmulo,
Promocin y Desarrollo del Sistema Microfinanciero; mientras que los
Bancos Tradicionales se rigen por la Ley del Banco Central de Venezuela y
Ley Especial de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

A nivel de productos y servicios que ofrecen se puede distinguir los

siguientes:

Banco Comunal

Banco Tradicional.

Crdito Individual

Cuenta Corriente

Crdito Mancomunado

Cuenta de Ahorros

Crdito Solidario

Financiamiento para adquisicin de

viviendas, vehculos, compras,
lnea blanca, entre otros.

Fideicomisos.
Tarjetas de crdito.

Esto sucede porque la banca privada al tener muchos aos funcionando

ha creado y desarrollado una amplia gama de productos y servicios; mientras
que el Banco Comunal por su reciente creacin solo cuenta con tres tipos de
productos por ahora.

Los productos del Banco Comunal estn destinados a satisfacer

principalmente las necesidades surgidas en las comunidades; es decir, los
mismos estn orientados al colectivo, a diferencia que en el Banco
Tradicional

los

financiamientos

son

concedidos

para

satisfacer

las

necesidades individuales.

Y precisamente, en cuanto a los beneficiarios, los de los Bancos

Tradicionales son solo aquellos que cumplan expresamente con los
requisitos exigidos por estos; mientras que en los Bancos Comunales los
beneficiarios son aquellos que integran la comunidad a donde este
establecida la Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria.

CAPITULO V
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
5.1 Conclusiones:

Las unidades administrativas y financieras comunitarias o mejor

conocidas como los bancos comunales son instancias comunitarias
que buscan elevar la conciencia de la poblacin mediante el estmulo
a distintas formas de asociacin y cooperacin en procura de
incentivar la produccin y el desarrollo endgeno trabajando en
fortalecer las redes socio productivas.

Las comunidades a travs de los bancos comunales muestran una

mejor administracin de los recursos. Los ingresos generados por
asignacin o autogestin, lo distribuyen segn sus prioridades y
necesidades, que en la mayora de casos est vinculado con el ahorro
e inversin en beneficio de los integrantes de la comunidad a la que
sirve la unidad administrativa y financiera comunitaria.

Las comunidades con la oportunidad de contar con recursos a travs

de los bancos comunales, se les ha permitido que las comunidades
puedan tomar decisiones en forma autnoma, sin la extorsin de los
bancos tradicionales. Ello abona a una mejor autoestima y seguridad
en s mismos, y de creer en su desarrollo, lo que tambin facilita el
evitar situaciones de ahogo por parte de la banca tradicional sino
tambin a la asfixia que estos imponen por sus mltiples requisitos.

5.2. Recomendaciones:

Las instituciones encargadas de otorgar los financiamientos deben

realizar seguimiento en el uso y destino de los recursos asignados
para que stos no se desven; ni se desvirtu el objetivo, meta y fin
principal del banco.

Crear leyes que regulen ms especficamente las funciones de la

banca comunal y orienten claramente a los usuarios sobre los
productos, servicios y beneficios que se ofrece a la comunidad para
evitar desconocimientos que afecten la perdurabilidad de la Unidad
Administrativa y Financiera Comunitaria.

Los resultados obtenidos a partir de la investigacin cualitativa

realizada motivan a buscar la incidencia en las polticas pblicas,
puesto que como se observa, la oportunidad de participar en los
bancos comunales ha propiciado que las comunidades adquieran una
mayor autonoma en tanto tienen acceso a recursos propios. Sin
embargo, se observa que desde el Estado y otras instituciones
pblicas y privadas se debe realizar una intervencin a nivel de la
misma sociedad, puesto que si bien se reconocen los derechos de las
comunidades en su ejercicio financiero y administrativo, en la prctica
tal vez no exista una libertad plena para el ejercicio de sus derechos lo
que podra afectar su pleno desarrollo.

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