MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA

DIRECTIVA N 003-2009-MDLP/OPP
PARA LA FASE DE EVALUACIN DEL PLAN
OPERATIVO Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE
LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA
AO FISCAL 2009

La Punta, 2009

CONTENIDO

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DIRECTIVA N 003 -2009-MDLP/OPP

CONTENIDO
Pg.
INTRODUCCIN
I.

DISPOSICIONES GENERALES
1.1 Objetivo
1.2 Finalidad
1.3 Base Legal
1.4 Alcance

II.

4
4
4
5

DE LA EVALUACIN PRESUPUESTARIA
2.1 Definicin
2.2 Lineamientos para la elaboracin y Presentacin
de la Evaluacin Presupuestaria
2.3 De las Metas Presupuestarias y sus Indicadores

5
7

III.

DISPOSICIONES ESPECFICAS

IV.

DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

V.

ANEXOS

VI.

DIAGRAMACIN PARA LA ELABORACIN DE LA EVALUACIN

PRESUPUESTARIA

OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

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DIRECTIVA N 003 -2009-MDLP/OPP

INTRODUCCIN
La Oficina de Planeamiento y Presupuesto, en cumplimiento con la Ley N 28411 Ley
del Sistema Nacional de Presupuesto, ha elaborado la presente Directiva
Lineamientos para la Elaboracin y Presentacin de la Evaluacin Presupuestaria al
Primer Semestre y Anual de la Municipalidad Distrital de la Punta correspondiente al
ao fiscal 2009.
El presente documento tiene como finalidad establecer mecanismos y lineamientos
tcnicos para la correcta elaboracin y presentacin de la Evaluacin Presupuestaria
Semestral y Anual del Plan Operativo y Presupuesto Institucional 2009 por parte de las
unidades orgnicas, de acuerdo a las disposiciones emitidas por la Directiva N 0072008-EF/76.01 Directiva para la Evaluacin de los Presupuestos Institucionales de los
Gobiernos Locales la cual se constituye en un instrumento de medicin de las metas
fsicas y financieras de los Ingresos y Gastos en un momento dado, permitiendo
identificar los logros y problemas presentados durante el ejercicio determinando as los
niveles de eficacia y eficiencia.
Asimismo la presente Directiva permitir analizar los avances obtenidos en los periodos
enunciados, vigilando la transparencia, disciplina y efectividad traducido en la
optimizacin de los recursos econmicos para el logro de los Objetivos Institucionales a
travs de las Metas Presupuestarias establecidas en el Plan Operativo y Presupuesto
Institucional 2009; as como determinar la relacin directa entre la ejecucin del gasto
e ingresos y los resultados alcanzados en el tiempo.

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I.

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DISPOSICIONES GENERALES
1.1 Objetivos
Establecer los procedimientos y lineamientos tcnicos y operativos
necesarios para la correcta elaboracin de la Evaluacin al Primer
Semestre y Anual del Plan Operativo y Presupuesto Institucional del Ao
Fiscal 2009 de la Municipalidad Distrital de la Punta.
Definir una herramienta oficial de gestin con el propsito de medir los
resultados de la Gestin Presupuestaria en funcin a los Objetivos
Institucionales establecidos por la Alta Direccin, para el Ejercicio Fiscal
2009.
1.2 Finalidad
Determinar el grado de Eficacia y Eficiencia en la ejecucin de los
Ingresos y Gastos, as como el cumplimiento de las metas
presupuestarias contempladas en el Plan Operativo Institucional 2009 de
la Municipalidad Distrital de La Punta.
Lograr una visin general del avance fsico de las metas presupuestarias
ejecutadas en base a las principales actividades vinculadas con la
produccin de bienes y servicios que brinda a la comunidad y con los
resultados obtenidos de la Gestin Municipal.
Explicar las fluctuaciones presentadas en el comportamiento de la
ejecucin de los Ingresos y Gastos, y precisando las causas que la
originaron.
Formular medidas correctivas a fin de mejorar la Gestin Municipal
optimizando los recursos consignados en el Presupuesto Institucional en
los sucesivos Procesos presupuestarios.
1.3 Base Legal
La presente directiva se sujeta al marco normativo siguiente:
Ley Orgnica de Municipalidades, Ley N 27972.
Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico, Ley N
28112 y modificatorias.
Ley del Sistema Nacional de Presupuesto, Ley N 28411 y modificatorias.
Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2009, Ley N
29289.
Ley de Endeudamiento del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2009, Ley N
29290.
Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Pblico para el
Ao Fiscal 2009, Ley N 29291.
Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal y Modificatorias, Ley N
27245.

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Acuerdo de Concejo N 006-042/2008 y Resolucin de Alcalda N 3162008-MDLP/ALC que aprueba el Presupuesto Institucional de Apertura
para el Ao Fiscal 2009 de la Municipalidad Distrital de La Punta.
Acuerdo de Concejo N 007-42/2008 y Resolucin de Alcalda N 3172008-MDLP/ALC que aprueba el Plan Operativo Institucional de
Apertura para el Ao Fiscal 2009 de la Municipalidad Distrital de La
Punta.
Directiva N 003-2007-EF/76.01- Directiva para la Ejecucin
Presupuestaria aprobado mediante Resolucin Directoral N 003-2007EF/76.01.
Directiva N 001-2009-MDLP/OPP Para las Fases de Ejecucin y Control
del Proceso Presupuestario en la Municipalidad Distrital de la Punta Ao
Fiscal 2009 aprobada con Resolucin de Gerencia Municipal N 0412009-MDLP/GM
Ordenanza Municipal N 015-2007-MDLP/ALC que aprueba el
Reglamento de Organizacin y Funciones (ROF), as como el Cuadro
para Asignacin (CAP) de la Municipalidad Distrital de La Punta.
1.4 Alcance
La presente directiva es de aplicacin obligatoria para todas las unidades
orgnicas que conforman el Pliego: Municipalidad Distrital de La Punta.
II. DE LA EVALUACIN PRESUPUESTARIA
2.1 Definicin.- Es el conjunto de procesos de anlisis para determinar, sobre
una base continua en el tiempo, los avances fsicos y financieros obtenidos
a un momento dado, y su comparacin con el Presupuesto Institucional de
Apertura (PIA) y el Presupuesto Institucional Modificado (PIM), as como su
incidencia en el logro de los Objetivos Institucionales.
2.2 Lineamientos para la Elaboracin y Presentacin de la Evaluacin
Presupuestaria
Para la elaboracin y presentacin de la Evaluacin Presupuestaria se
deben seguir las siguientes pautas:
Del Contenido
Las unidades orgnicas son responsables de la veracidad de la
informacin contenida en los Formatos de Evaluacin; siendo esta oportuna
y confiable, la misma que ser sustentada con la documentacin
respectiva de ser necesario; es de precisar que los datos vertidos en los
mismos tienen carcter de Declaracin Jurada.
Las actividades y proyectos contenidos en la Evaluacin Presupuestaria
debern guardar relacin directa con el Plan Operativo Institucional y con
los Objetivos Institucionales (generales, parciales
y especficos)
programados y establecidos para el Ejercicio Fiscal 2009, en ambos
documentos de Gestin.

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De la Periodicidad
La Evaluacin del Presupuesto Institucional se efecta en periodos
Semestral y Anual; expresando los hechos ms relevantes que hayan
incidido en el resultado alcanzado a nivel del cumplimiento de las metas
fsicas y financieras. Asimismo la presentacin de la Evaluacin
Presupuestaria se regir por los plazos establecidos por la Oficina de
Planeamiento y Presupuesto.
Del Procedimiento
La Oficina de Planeamiento y Presupuesto remitir con Memorando Mltiple
los Formatos de Evaluacin de las actividades y proyectos que se anexan a
la presente Directiva, los cuales podrn ser brindados en forma digital en la
Oficina de Planeamiento y Presupuesto.
Durante el proceso del llenado de los formatos, las unidades orgnicas
podrn coordinar con la Oficina de Planeamiento y Presupuesto a travs
de los sectoristas asignados a cada una de ellas; quienes podrn absolver
las consultas respectivas, brindndosele asesora personalizada al personal
encargado de la Evaluacin de cada Unidad Orgnica, con el objetivo de
que la informacin sea suficiente, razonable y confiable.
Las unidades orgnicas debern tomar en cuenta lo siguiente:
Realizar un anlisis de las metas alcanzadas por cada tarea de las
Actividades y Proyectos del periodo evaluado (Semestre o Anual).
Comentar y detallar las labores realizadas para la ejecucin de las
mismas, determinando los indicadores resultantes de su cumplimiento.
En el supuesto de que la unidad orgnica no haya logrado la meta
indicada en el Plan Operativo, sta deber indicar las limitaciones y/o
problemas presentados en el transcurso del periodo evaluado
estableciendo las medidas correctivas realizadas y formulando
sugerencias para evitar o superar inconvenientes y/o deficiencias
observadas en base a los resultados anteriores.
Asimismo de ser el caso las unidades orgnicas debern anexar datos
complementarios y/o adicionales que permitan al sectorista reflejar el
cumplimiento y la explicacin detallada del avance o ejecucin de las
metas propuestas en el Plan Operativo 2009.
Las unidades orgnicas debern verificar la consistencia de la informacin
con los cuadros estadsticos los cuales debern guardar estrecha relacin
con las variables de las metas fsicas y financieras contempladas en la
Evaluacin, previo a la presentacin formal a la Oficina de Planeamiento y
Presupuesto; ya que toda informacin relacionada a la fase de Evaluacin
Presupuestaria tiene el carcter de Declaracin Jurada en su contenido.
Las Unidades Orgnicas concluida su informacin debern remitir a la
Oficina de Planeamiento y Presupuesto la evaluacin impresa en los plazos
establecidos, acompaando los formatos y anexos adicionales que estimen
necesarios; los Formatos de Evaluacin debern ser visados por el Gerente
Central y/o Director , Gerente y Jefes de Unidad o rea, asimismo debern
utilizar los medios magnticos disponibles a fin de copiar el digital en la
carpeta en la Oficina de Planeamiento y Presupuesto.

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La Oficina de Planeamiento y Presupuesto recepciona y distribuye la

informacin de la Evaluacin a los sectoristas de cada unidad orgnica,
quienes realizarn la verificacin, anlisis y consolidacin de la informacin
remitida por las unidades orgnicas para registrar las metas fsicas
obtenidas en el periodo de evaluacin en el Sistema Integrado de
Administracin Financiera SIAF- SP, lo que permitir establecer la eficiencia
y eficacia de las unidades orgnicas a travs de los indicadores
presupuestarios resultantes.
La Oficina de Planeamiento y Presupuesto seguidamente elaborar el
Informe de Evaluacin Presupuestaria Semestral y/o Anual de las metas
Fsicas y Financieras, describiendo el comportamiento de los Ingresos y
Gastos, el resultado de los indicadores, el avance de la ejecucin de los
proyectos de inversin efectuados por la Municipalidad, as como la
enumeracin de limitaciones ocurridas en el proceso de la evaluacin y la
identificacin de medidas correctivas implementadas por las unidades
orgnicas y sus respectivas sugerencias.
Luego remitir al Titular del Pliego la Evaluacin Presupuestaria Semestral o
Anual para la firma de los Formatos contenidos en la Evaluacin Fsica y
Financiera. Posteriormente, se transmitir a Direccin Nacional de
Presupuesto Pblico del Ministerio de Economa a travs del Sistema
Integrado de Administracin Financiera SIAF- SP.
La Oficina de Planeamiento y Presupuesto preparar el oficio remitiendo la
informacin final a la Municipalidad Provincial del Callao para su
consolidacin, que luego ser remitida a la Direccin Nacional de
Presupuesto Publico del Ministerio de Economa y finanzas, de acuerdo a los
plazos establecidos.
2.3 De las Metas Presupuestarias y sus Indicadores
La Evaluacin Presupuestaria permite analizar el avance y cumplimiento de
las Metas Presupuestarias de las Actividades y Proyectos y Objetivos
Institucionales establecidos en el Plan Operativo y Presupuesto Institucional
autorizado.
Asimismo para la medicin de las metas y resultados de la Gestin
Presupuestaria del Pliego se deben emplear los siguientes indicadores:

Indicador de Eficacia
Indicador de Eficiencia

Los resultados que se obtengan por la aplicacin de los citados

indicadores; constituyen informacin a utilizarse para los efectos de los
trabajos de la Evaluacin Presupuestaria Semestral y Anual 2008.
Indicador de Eficacia; identifica el avance en la ejecucin presupuestaria
de los Ingresos y Gastos, as como el grado del cumplimiento de metas del
Pliego, respecto al Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y el
Presupuesto Institucional Modificado (PIM).
Indicador de Eficiencia; determina la ptima utilizacin de los recursos
asignados a cada meta presupuestaria respecto a las previsiones de gastos
contenidas en el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y el Presupuesto
Institucional Modificado (PIM). El presente indicador se aplica a la
Evaluacin Semestral y Anual.

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III. DISPOSICIONES ESPECFICAS

Las unidades orgnicas solo podrn realizar modificaciones de la
Evaluacin Presupuestaria Semestral durante su elaboracin en el I semestre
del ao; en los siguientes aspectos:

Actividades y/o Acciones (anulacin y/o adicin)

Unidad de Medida
Cantidad de la Meta Presupuestaria (aumento y/o disminucin)

Es preciso sealar que las unidades orgnicas realizarn las modificaciones

respectivas de acuerdo a los avances alcanzados en el Semestre, con la
finalidad de que los resultados por obtener al cierre del Ejercicio Fiscal 2009
sean reales.
IV. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
Las disposiciones sobre la Evaluacin Presupuestaria contenidas en la
presente directiva son de alcance al Plan Operativo Institucional vinculadas
directamente con las metas operativas alcanzadas en el Ejercicio Fiscal.
Cualquier aspecto no contemplado en la presente Directiva ser resuelta
por la Oficina de Planeamiento y Presupuesto, en coordinacin con las
unidades orgnicas, de acuerdo a la base legal antes mencionada en la
presente.
V. ANEXOS
Formato EV-1: Evaluacin Fsica de la Meta Presupuestaria.
Formato EV- 2: Evaluacin de Actividades.
Formato EV-3: Evaluacin de Proyectos.

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Esquema de Presentacin de la Evaluacin Fsicas

de la Metas Presupuestarias
FORMATO EV-1

TAREAS

(2) MODIF.

UNIDAD DE
MEDIDA

CANTIDAD DE META PRESUPUESTARIA

APERT. (1)

MODIF. (2)

EJEC. I SEM. (3)

EJEC. II SEM (4)

TOTAL EJEC.
(5)=(3)+(4)

INDICE DE EFIC. DE LA META

PRESUPUESTARIA (6)=(5)/(2)

: Anotar la cantidad de acciones que pudieran ser modificadas (aumento o disminucin) de ser el caso, de lo contrario repetir la columna
de la APER. (1)

(3) EJEC. I SEM

: Numero de acciones ejecutadas en el I semestre 2007

(4) EJEC. II SEM

: Nmero de acciones ejecutadas en el II semestre

(5) TOTAL EJEC. : Resultado de la suma de lo ejecutado en el I y II semestre.

(6) IND. DE EFICACIA : Se registra el resultado de las acciones ejecutadas(5) entre lo modificado (2)

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Esquema de Presentacin de la Evaluacin de Actividades

FORMATO EV-2
I.

Aspectos Generales
Oficina/Gerencia
Unidad/rea
Centro de Costo

:
:
:

II. Metas Presupuestarias

a. En las columnas Tarea, unidad de medida y apertura, la unidad orgnica
trasladar lo informacin consignada en su Plan Operativo.
b. La unidad orgnica colocar en la columna Ejecucin del I y II Semestre la
cantidad ejecutada en el periodo evaluado.
c.

Luego har una descripcin de la tarea consignada; evaluando los

indicadores obtenidos y explicando en forma detallada todas las acciones
realizadas en funcin a la cantidad aperturada o modificada; y de ser
conveniente anexar cuadros estadsticos o informacin complementaria.

d. En el caso de no haber logrado la meta establecida en el Plan Operativo,

la unidad orgnica deber sealar las limitaciones y/o problemas
describiendo la situacin negativa suscitado en el transcurso del periodo
evaluado que ha afectado el desarrollo normal de las acciones y a su vez
estableciendo medidas correctivas que permita la consecucin de las
metas

FORMATO EV-1
EVALUACIN FISICA DE LA META PRESUPUESTARIA AO FISCAL 2009

EJEC. II SEM
(4)

TOTAL EJEC.
(5)=(3)+(4)

INDICE DE EFIC. DE
LA META
PRESUPUESTARIA
(6)=(5)/(2)

13

26

0,52

CANTIDAD DE META PRESUPUESTARIA

UNIDAD DE
MEDIDA

TAREAS

APERT. (1)

MODIF. (2)

EJEC. I SEM.
(3)

50

50

13

Organizar las diversas campaas de Salud tales

como:

vacunacin,

despistajes

de

anlisis Campaa

clnicos, entre otros

Trasladar datos del Plan Operativo

Cantidad Ejecutada
por cada semestre

Se consigna la cantidad de

Total Cantidad Ejecutada

la apertura o de ser el caso

se consigna la cantidad

Indicador Resultante

modificada.

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Caso Prctico
Del cuadro anterior se describe lo siguiente:
I. Tarea:
Organizar las diversas campaas de Salud tales como: vacunacin, despistajes
de anlisis clnicos, entre otros.
II. Descripcin de la tarea:
Para la realizacin de esta tarea se efectuaron 26 campaas de salud durante
el ao 2009 a cargo de mdicos especializados con la finalidad de brindar y
velar por el bienestar y salud de la poblacin, realizndose las siguientes
atenciones:

1. Descarte de colesterol

N de
Campaas
4

N de
Beneficiarios
318

2. Despistaje de Diabetes

152

3. Servicio de Ecografa

362

4. Despistaje de asma y alergias

60

Campaas de Salud

5. Jornada se Salud Mental

98

Total

26

990

Es decir, que no se logr la meta trazada de las 50 campaas de salud

consignadas en el Plan Operativo solamente se han realizado 26, beneficiando
a 990 personas del distrito, cuyo indicador alcanzado fue de 0.52;
III. Identificacin de Problemas y Medidas Correctivas
Limitaciones: Se presentaron algunas descoordinaciones con el Ministerio de
Salud respecto a las fechas programadas para la realizacin de las mismas.
Medidas Correctivas:

Implementadas.- Se tuvo que difundir las campaas a la poblacin para

una mayor cobertura, a travs de folletos que se repartieron en el
distrito.

Sugeridas.- Se debe realizar una agenda previa en coordinacin con el

Ministerio de Salud para evitar cruces en la programacin de
actividades.

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Esquema de Presentacin de la Evaluacin

de Proyectos
FORMATO EV-3
I.

DATOS DEL PROYECTO DE INVERSIN

1.1.

Nombre del Proyecto: Mejoramiento de Centros Educativos

1.2.

Meta: Mejorar la Calidad Educativa de la I.E. Jos Glvez Barrenechea

1.3.

Localizacin Geogrfica (Dpto./Prov./Dist./Espacio Local): Lima, Provincia

Constitucional del Callao/Distrito de La Punta/Jirn Jos Glvez

1.4.

Entidad Responsable y Ejecutora: Municipalidad Distrital de la Punta

1.5.

Modalidad de Ejecucin:
X

DIRECTA

CONTRATA

OTROS

1.6.

Persona Responsable:

1.7.

Fecha Programada: (segn indica en el Perfil y/o Expediente Tcnico)

INICIO:

1.8.

01/03/2009

FIN:

30/11/2009

FIN:

30/12/2009

Fecha Ejecutada:
INICIO:

II.

ENCARGO

04/05/2009

DE LA EVALUACIN
2.1.

Descripcin Tcnica: Adquisicin de mobiliario escolar, capacitacin y

actualizacin del docente y la implementacin de laboratorio de ciencias
y medio ambiente y de materiales y recursos pedaggicos con la finalidad
de mejorar la calidad de los servicios educativos de la I.E. N 5013 Jos
Glvez Barrenechea

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2.2.

DIRECTIVA N 003 -2009-MDLP/OPP

Referido al Fin del Proyecto:

a. Fin (impacto): Indicar el Fin Social; descripcin de la solucin del Problema.
Ejm: Brindar apoyo a 57 educandos de Nivel Inicial, 384 educandos de Nivel
Primaria y 15 docentes de la I.E. N 5013 Jos G. Barrenechea del distrito de la
Punta
b. Propsito: Es el Efecto Directo que se desea conseguir.
Ejm: Lograr una educacin integral, pblica, gratuita y de calidad que
promueva la equidad, los valores democrticos y prepare a sus futuros
ciudadanos comprometidos con su comunidad.
c. Meta: 456 beneficiarios

2.3.

Evaluacin Financiera:

CONCEPTO

IMPORTE S/.

a) Presupuesto Institucional de Apertura (PIA)

b) Presupuesto Institucional Modificado (PIM)
c) Presupuesto Ejecutado
d) Avance Financiero (%) (c) / (b)*100)

2.4.

Evaluacin de Metas Fsicas:

PRESUPUESTO

CONCEPTO

APERTURA

MODIFICADA

a) Unidad de Medida
b) Cantidad Total
c) Meta Fsica Ejecutada

a) Del Expediente Tcnico

Razn Social
Modalidad de Ejecucin
N de Proceso de Seleccin
Fecha de Inicio del Proceso
Fecha de Buena Pro
Valor de la Propuesta Econmica
Fecha de Inicio del Exp. Tcnico
Fecha de Trmino del Exp. Tcnico
Costo Total

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:
:
:
:
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b) De la Ejecucin del Proyecto

Razn Social
Modalidad de Ejecucin
N de Proceso de Seleccin
Fecha de Inicio del Proceso
Fecha de Buena Pro
Valor de la Propuesta Econmica
Fecha de Inicio
Fecha de Trmino
Adicionales
Deductivos
Ampliaciones de Plazo
Penalidades

:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:

NOTA: Se debe adjuntar al presente formato los documentos sustentatorios que

evidencien los Adicionales, Deductivos, Ampliaciones de Plazos, Contratos, etc.

C) Detalles del Avance Fsico

Deber explicar por memorizadamente los servicios, adquisiciones y trabajos
ms resaltantes efectuados durante la ejecucin del proyecto.
Ejm. Demolicin de Pavimento (742.66 m2)
Adquisicin de Proyector (01 Und)

d) Estado del Proyecto:

Deber explicar la situacin en la cual se encuentra el proyecto al momento de
efectuar la evaluacin:
Concluido:

En Ejecucin:

Suspendido:

Retrasado:

Anulado:

2.5.

Explicacin de los Resultados Obtenidos (Avance Fsico)

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

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III.

DIRECTIVA N 003 -2009-MDLP/OPP

Identificacin de Problemas y Medidas Correctivas

3.1.

Limitaciones:

3.2.

Anlisis y Explicacin de los Proyectos Programados y No Ejecutados

Deber sustentar documentariamente la razn por la cual un proyecto no ha sido
ejecutado.

3.3.

Medidas Correctivas:
a) Implementadas.b) Sugeridas.-

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VI. DIAGRAMACIN PARA LA ELABORACIN DE LA EVALUACIN PRESUPUESTARIA

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FLUJOGRAMA PARA LA EVALUACION DEL PLAN OPERATIVO Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE LA

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA

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UNIDADES ORGANICAS PROVEEDORAS DE

INFORMACION

INICIO

La Unidades Orgnicas recepcionan y

proceden a la recopilacin de la informacin del
periodo a evaluarse

Oficina de Planeamiento y Presupuesto

remite con Memorandum Mltiple los
formatos para la evaluacin del Plan y
Presupuesto, comunicando a su vez, su
disposicin digital en el despacho y
estableciendo el plazo de presentacin

Las Unidades Orgnicas analizan y verifican la

consistencia de informacin por cada tarea de
las actividades y proyectos del periodo
evaluado (semestral o anual) y proceden a
elaborar la evaluacin, con el llenado de los
Formatos EV-1 y EV2, de ser necesario,
realizan consultas con la Oficina de
Planeamiento y Presupuesto

Formato EV-2
Formato EV-1
Memorandum

NO

Las Unidades Orgnicas

deben indicar en el
Formato EV-2 , las
limitaciones y/o
problemas presentados,
estableciendo las
medidas correctivas a
tomarse en cuenta

La Oficina de Planeamiento y
Presupuesto recepciona la
documentacin y revisa la conformidad
de la misma

Esta la
infomacin
debidamente
sustentada?

NO

La informacin es
observada para su
debida correccin por
la Unidad Orgnica
remitente

Planeamiento elabora el
Informe de Evaluacin
Semestral o Anual

SI

Evaluacin del POI y

PIA

La informacin es
distribuda a cada sectorista
encargado de la unidad
organica que le
corresponde

Anexos
complementarios

El Director de la Oficina de
Planeamiento y Presupuesto revisa
y visa la Informacin elevndola al
Titular del Pliego para la firma de
los Formatos

Formato EV-2
Formato EV-1
Memorando

Sectorista analiza la informacin

recibida, si fuera necesario, ejecuta
coordinaciones con el personal
tcnico de la Unidad Orgnica que
proces la informacin, para disponer
de mayores argumentos en la
evaluacin presentada

Se logr la
meta del Plan
Operativo?

SI

Las Unidades Orgnicas visan los

formatos, de ser el caso anexan
datos, complementarios que detallen
mas explicitamente el avance o
ejecucin de las metas propuestas
en el Plan Operativo

Las Unidades Orgnicas remiten la

informacin dentro del plazo
solicitado a la Oficina de
Planeamiento y Presupuesto

Anexos
complementarios
Formato EV-2
Formato EV-1

Posteriomente, la Evaluacin Fsica

y Financiera es transmitida a la
Direccin Nacional de Presupuesto
Pblico del MEF a travs del SIAFSP

Memorando

Finalmente, la Oficina de
Planeamiento y Presupuesto
prepara Oficio de remisin, el cual
ser firmado por el Titular del Pliego
para su remisin a la Municipalidad
Provincial del Callao

Sectoristas consolidan la
informacin

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FIN

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