Professional Documents
Culture Documents
www.infoautonomos.com
INDICE DE LA HERRAMIENTA:
INTRODUCCION DE DATOS
Inversin
Financiacin
Costes Fijos
Ventas
Costes variables
CALCULO DE LA VIABILIDAD
Resultados
Tesorera
Balance
Ratios
Utilidad: herramienta dieada para ayudar a los autnomos a valorar la viabilidad eco
de un proyecto de negocio y a obtener las previsiones econmico y financieras corres
utilizarla para ver cmo varian los resultados en funcin de mltiples variables y para
del plan de negocio.
Es conveniente disponer de unos mnimos conocimientos de excel y de contabilidad.
Instrucciones: Debes introducir informacin slo en las celdas color amarillo claro de l
para introduccin de datos, que aparecen tambin en amarillo. Encontrars instrucciones
comentarios (atento a las celdas con la esquina superior derecha en rojo!) en cada una de ellas.
Los cuadros de resultados con tus previsiones se calcularn automticamente en las restantes ho
seleccionar el rango que desees y copiarlo en otros ficheros de excel, word, powerpoint, etc.
DNI
02994567-W
Domicilio Fiscal
Municipio y Cdigo postal
c/ Jardines, 28
18007 Granada
Telfono
644589123
LIDAD
E NEGOCIO
contabilidad.
INVERSIONES
www.infoautonomos.com
INVERSIONES
Previo inicio
AO 1
AO 2
AO 3
Inmovilizado Material
Terrenos y bienes naturales
Construcciones
Maquinaria
Utillaje y herramienta
Otras instalaciones
Mobiliario
Equipos para proceso de informacin
Elementos de transporte
Inmovilizado Intangible
Gastos de investigacin y desarrollo
Aplicaciones informticas
Propiedad industrial
Derechos de traspaso
Depsitos y fianzas
20.0%
33.3%
20.0%
20.0%
0.0%
Total
Circulante
Existencias
Provisin de fondos (efectivo)
GASTOS DE ESTABLECIMIENTO
Previo inicio
AO 1
AO 2
AO 3
Inmovilizado Material
Constitucin
Puesta en marcha
Previo inicio
INVERSION TOTAL
AO 1
AO 2
AO 3
Amortizacin
AO 3 ()
-
-
-
-
-
-
-
-
FINANCIACION
www.infoautonomos.com
Previo inicio
CANTIDAD A FINANCIAR
FINANCIACIN
AO 1
AO 2
-
Previo inicio
AO 3
-
AO 1
AO 2
REPARTO BENEFICIOS
AO 3
Subvenciones
Plizas de crdito
Prestamo/crdito a largo plazo
Prstamos personales
100%
Otra
TOTAL
CUADRO DE AMORTIZACION
DATOS DE LA OPERACIN
DATOS DE LA OPERACIN
CANTIDAD A SOLICITAR:
CANTIDAD A SOLICITAR:
AO 1
AO 2
CUADRO DE AMORTIZACION
AO 3
Intereses
Devolucin del principal
-
-
-
-
-
-
Intereses
Devolucin del principal
-
-
Cuota
Periodo
mensual
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Intereses
Amortizacin
Capital
Capital
amortizado
pendiente
AO 1
-
-
AO 2
-
-
AO 3
-
-
-
-
Cuota
Periodo
mensual
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Intereses
Amortizacin
Capital
Capital
amortizado
pendiente
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
COSTES FIJOS
www.infoautonomos.com
COSTES FIJOS
Gasto
mensual
IRPF - Estimacin Objetiva
Mdulos
Servicios profesionales
Alquileres y cnones
Suministros
Publicidad y propaganda
Mantenimiento y reparacin
Pagos Fraccionados?
Si
Gastos diversos
Tributos
Seguros
Instrucciones: Introduce para cada puesto de trabajo a crear el sueldo mensual bruto, los complementos, la parte proporcional de las pagas extras y las
caractersticas del contrato (duracin, jornada y retencin por irpf) as como el % de cotizacin por accidentes de trabajo.
COSTES DE PERSONAL
Puesto de trabajo
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Denominacin
Ejemplo- Administrativo
N
trabajadores
1.0
Salarios mensuales
Salario
Pluses y
Parte proporcional
bruto mensual complementos
pagas extra
0.00
0.00
0.00
Tipo de contrato
Duracin
Indefinido
Jornada
Parcial
Cotizacin
Retencin
IRPF (%)
12.00%
Totales
Accidentes Tbjo.
y enfermed.pr.
0.60%
Totales
Base de
cotizacin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Seg. Social
Seg. Social
trabajador
Empresa
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
Lquido a pagar
Seg. Social tras retencin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Coste mensual
para
el autnomo
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
VENTAS
www.infoautonomos.com
Instrucciones: primero introduce el precio de los productos o servicios ms importantes de tu negocio. Si tienes muchas referencias, identifica las principales lneas de negocio y pon
un precio medio. Por ejemplo, en un bar-restaurante podran ser: men del da, a la carta, barra y celebraciones a 10, 20, 3 y 30 respectivamente.
En las siguientes tablas introduce el nmero de unidades que esperas vender de cada uno de esos productos o servicios durante los 12 primeros meses de actividad e indica el % de
crecimiento de las ventas que esperas para el segundo y el tercer ao. A la derecha obtendrs las ventas esperadas en euros. Tambin debers indicar el n medio de das que tardas
en cobrar a tus clientes (introduce un valor inferior a 360).
PRECIOS
Producto
servicio
ababa
bcbcbc
Precio
unitario
deded
efefef
20.0%
20.0%
0
0
bcbcbc
0
0
deded
0
0
efefef
0
0
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Ao 1
Ao 2
ababa
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
bcbcbc
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
deded
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
efefef
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
COSTES VARIABLES
www.infoautonomos.com
Instrucciones: introduce el porcentaje sobre el precio de venta que suponen los costes variables de cada uno de los productos o servicios de tu negocio. En muchas ocasiones
puede que no se den este tipo de costes. Sin embargo son fundamentales en el comercio, la hostelera y la artesana. Introduce tambin el n medio de das que tardas en pagar a
tus proveedores de costes variables.
En la tabla inferior obtendrs los costes variables expresados en euros.
Mercanca y
Mat. Prima
Coste de
produccin
Coste de
transporte
Comisiones
comerciales
Comisiones
bancarias
Mermas y
deterioro
Otros
Coste
variable total
ababa
0.00%
bcbcbc
deded
efefef
0.00%
0.00%
0.00%
ababa
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
bcbcbc
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
deded
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
efefef
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
% Ventas
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
RESULTADOS
AO 1
Ventas Netas
Subvenciones
Costes Variables
MARGEN BRUTO
Retribucin del autnomo
Seguros de autnomos (RETA)
Sueldos y salarios
Seguridad social a cargo de la empr.
Servicios exteriores
Servicios profesionales
Alquileres y cnones
Suministros
Publicidad y propaganda
Mantenimiento y reparacin
Gastos diversos
Tributos
Seguros
Gastos de establecimiento
Dotacin amortizaciones
RESULTADO DE EXPLOTACION
Gastos financieros
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
Impuestos (IRPF o I.Sociedades)
RESULTADO DEL EJERCICIO
AO 2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
AO 3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TESORERIA EJERCICIO 1
Mes 1
Cobro de clientes
Financiacin
TOTAL COBROS
Mes 2
0
Mes 3
0
Mes 4
0
Mes 5
0
Mes 6
0
Mes 7
0
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL PAGOS
Diferencia COBROS-PAGOS
SALDO ANTERIOR
PREVISION TESORERIA
Previo al inicio
Cobro de clientes
Financiacin
TOTAL COBROS
SALDO ANTERIOR
SALDO FINAL DISPONIBLE
AO 1
0
0
0
0
0
0
0
0
AO 2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
AO 3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
BALANCE
Fulano de Tal y Cual
Nuevo proyecto 2013
www.infoautonomos.com
BALANCE
ACTIVO
Inmovilizado Intangible
Inmovilizado Material
Inversiones financieras a largo
Amortizaciones
Activo no Corriente
Existencias
Clientes
Efectivo
Activo Corriente
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Capital
Subvenciones
Reservas
Resultados
Patrimonio Neto
Deudas a largo plazo
Pasivo No corriente
Deudas a corto plazo
Otros acreedores
Proveedores
Pasivo Corriente
TOTAL PASIVO
Inicial
Fin Ao 1
0
0
0
0
0
0
0
0
Inicial
Fin Ao 2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Fin Ao 1
Fin Ao 2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Fin Ao 3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Fin Ao 3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
RATIOS
Fulano de Tal y Cual
Nuevo proyecto 2013
www.infoautonomos.com
RATIOS FINANCIEROS
Rentabilidad financiera
Apalancamiento Financiero
Endeudamiento
Solvencia
AO 1
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
AO 2
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
AO 3
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Rentabilidad econmica
Fondo de Maniobra
Margen sobre ventas
Rotacin sobre ventas
AO 1
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
AO 2
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
AO 3
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
Endeudamiento
Solvencia
12.00
12.00
12.00
1000%
10.00
10.00
10.00
800%
8.00
8.00
8.00
600%
6.00
6.00
6.00
400%
4.00
4.00
4.00
200%
2.00
2.00
2.00
0%
0.00
0.00
AO 1
RATIOS ECONOMICOS
Apalancamiento Financiero
Rentabilidad financiera
1200%
AO 2
AO 1
AO 3
AO 2
AO 3
0.00
AO 1
AO 3
AO 1
Fondo de Maniobra
Rentabilidad econmica
AO 2
1.00
1200.0%
12.00
1000.0%
0.80
1000.0%
10.00
800.0%
0.60
800.0%
8.00
600.0%
6.00
400.0%
4.00
200.0%
0.20
200.0%
2.00
0.0%
0.00
0.0%
0.40
400.0%
AO 1
AO 2
AO 3
AO 1
AO 2
AO 3
AO 1
AO 3
1200.0%
600.0%
AO 2
0.00
AO 2
AO 3
AO 1
AO 2
AO 3