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Tesis para optar por el Ttulo de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:
Resumen
Hoy en da, la poblacin limea tiene una nueva moda light, y es en los NSE A y B,
donde la tendencia ha iniciado con mayor fuerza; existe una bsqueda de alimentos
ms saludables con el fin de lograr un bienestar fsico y mental.
Sin embargo, los numerosos fast food tradicionales en la capital amenazan contra
el buen hbito alimenticio. Si bien existen consumidores que gustan de la comida
chatarra, la mayora de los comensales acuden a estos locales para satisfacer
otras necesidades: un ambiente agradable para socializar, una atencin rpida o un
alimento que brinde energa.
Por lo tanto, existe una demanda insatisfecha en Lima Moderna que busca una
alimentacin complementaria sana, fuera de casa. La respuesta, un cereal bar
ubicado en el distrito de Miraflores que ofrece una gama de productos hechos con
cereales, yogurt y frutas naturales.
NDICE GENERAL
NDICE DE TABLAS .............................................................................................................. i
NDICE DE GRFICOS........................................................................................................ iii
NDICE DE ANEXOS ........................................................................................................... iv
Introduccin ......................................................................................................................... 1
1. Anlisis estratgico .................................................................................................... 3
1.1. Anlisis del Macroambiente ................................................................................... 3
1.1.1.
Entorno demogrfico ...................................................................................... 3
1.1.2.
Entorno sociocultural ...................................................................................... 4
1.1.3.
Entorno macro-econmico ............................................................................. 5
1.2. Planeamiento estratgico ....................................................................................... 7
1.2.1.
Visin ............................................................................................................. 7
1.2.2.
Misin ............................................................................................................. 7
1.2.3.
Anlisis FODA ................................................................................................ 7
1.2.4.
Objetivos ...................................................................................................... 11
1.2.5.
Estrategias ................................................................................................... 11
2. Estudio de mercado .................................................................................................. 13
2.1. El mercado ........................................................................................................... 13
2.1.1.
Factor demogrfico ...................................................................................... 13
2.1.2.
Factor socioeconmico y cultural ................................................................. 13
2.1.3.
Factor econmico ......................................................................................... 15
2.2. El consumidor ...................................................................................................... 16
2.2.1.
Segmentacin geogrfica ............................................................................. 16
2.2.2.
Segmentacin demogrfica .......................................................................... 17
2.2.3.
Segmentacin psicogrfica .......................................................................... 17
2.2.4.
Segmentacin conductual ............................................................................ 17
2.3. El servicio............................................................................................................. 18
2.3.1.
Instalacin de soporte .................................................................................. 18
2.3.2.
Bienes facilitadores ...................................................................................... 19
2.3.3.
Informacin .................................................................................................. 20
2.3.4.
Servicios explcitos ....................................................................................... 21
2.3.5.
Servicios implcitos ....................................................................................... 21
2.4. Anlisis de la demanda ........................................................................................ 22
2.4.1.
Demanda histrica ....................................................................................... 22
2.4.2.
Demanda proyectada ................................................................................... 22
2.5. Anlisis de la oferta .............................................................................................. 27
2.5.1.
Anlisis de la competencia ........................................................................... 27
2.5.2.
Oferta proyectada......................................................................................... 29
2.6. Demanda del proyecto ......................................................................................... 29
2.6.1.
Demanda insatisfecha .................................................................................. 29
2.6.2.
Demanda del proyecto ................................................................................. 30
2.7. Anlisis de las cinco fuerzas de Porter................................................................. 31
2.7.1.
Competencia ................................................................................................ 31
2.7.2.
Participantes potenciales ............................................................................. 31
2.7.3.
Proveedores ................................................................................................. 31
2.7.4.
Compradores ............................................................................................... 31
2.7.5.
Productos sustitutos ..................................................................................... 32
2.8. Comercializacin .................................................................................................. 32
2.8.1.
Canales de distribucin ................................................................................ 32
2.8.2.
Promocin y publicidad ................................................................................ 32
2.8.3.
Precios ......................................................................................................... 34
3. Estudio Tcnico ........................................................................................................ 35
3.1. Seleccin de la localizacin ................................................................................. 35
3.1.1.
Macrolocalizacin ......................................................................................... 35
3.1.2.
Microlocalizacin .......................................................................................... 40
3.2. Determinacin del tamao del proyecto ............................................................... 43
3.2.1.
Factores determinantes del tamao ............................................................. 44
3.2.2.
Determinacin de la capacidad .................................................................... 46
NDICE DE TABLAS
Tabla 1 Poblacin total del Per, el departamento de Lima y la provincia de Lima para el
periodo 1940-2007................................................................................................................. 3
Tabla 2 Indicadores macroeconmicos hasta mayo del 2012............................................. 6
Tabla 3 Anlisis FODA ....................................................................................................... 8
Tabla 4 Poblacin total proyectada 2016-2020 para Lima y Per ..................................... 13
Tabla 5 Poblacin NSE A y B, entre 15 y 64 aos de edad en Lima Moderna ................. 15
Tabla 6 Poblacin de Lima Moderna, NSE A y B .............................................................. 17
Tabla 7 Carta de productos .............................................................................................. 20
Tabla 8 Demanda potencial del proyecto .......................................................................... 27
Tabla 9 Proyeccin de la demanda del proyecto .............................................................. 30
Tabla 10 Matriz de confrontacin de factores a nivel de macrolocalizacin ...................... 37
Tabla 11 Trmites legales................................................................................................. 38
Tabla 12 Cantidad de rutas de transporte pblico ............................................................ 39
Tabla 13 Cuadro de ponderaciones a nivel de macrolocalizacin .................................... 40
Tabla 14 Matriz de confrontacin de factores a nivel micro .............................................. 42
Tabla 15 Cuadro de ponderaciones a nivel micro ............................................................. 43
Tabla 16 Tiempo disponible de atencin anual ................................................................. 46
Tabla 17 Tiempo estndar de atencin (un solo operario por tarea) ................................. 46
Tabla 18 Capacidad y participacin de mercado .............................................................. 48
Tabla 19 Tiempos de permanencia de un comensal......................................................... 48
Tabla 20 Requerimiento anual de mano de obra directa (personas) ................................ 53
Tabla 21 Requerimiento anual de mano de obra indirecta (personas) .............................. 54
Tabla 22 Requerimiento anual de insumos ....................................................................... 55
Tabla 23 Requerimiento anual de agua (litros) ................................................................. 56
Tabla 24 Requerimiento anual de electricidad (kWh)........................................................ 56
Tabla 25 Servicios ............................................................................................................ 57
Tabla 26 Requerimiento anual del comedor (un) .............................................................. 57
Tabla 27 Requerimiento anual de las zonas de trabajo (un) ............................................. 58
Tabla 28 Requerimiento anual de los SSHH (un) ............................................................. 59
Tabla 29 Requerimiento anual de los depsitos y otros (un) ............................................ 59
Tabla 30 Requerimiento anual de las oficinas (un) ........................................................... 60
Tabla 31 Cdigos de relacin ........................................................................................... 61
Tabla 32 rea requerida para el comedor segn el Mtodo de Guerchet ......................... 63
Tabla 33 Requerimiento de mesas ................................................................................... 63
Tabla 34 rea requerida para las zonas de trabajo segn el Mtodo de Guerchet........... 64
Tabla 35 rea de estacionamiento mnima requerida segn Norma A.070 ...................... 65
Tabla 36 Cantidad de componentes mnima requerida segn Norma A.070 .................... 65
Tabla 37 rea requerida para SSHH segn el Mtodo de Guerchet ................................ 66
Tabla 38 rea requerida para oficinas administrativas segn el Mtodo de Guerchet ...... 66
Tabla 39 rea requerida para almacenamiento y otros segn el Mtodo de Guerchet ..... 67
Tabla 40 rea requerida por zona .................................................................................... 67
Tabla 41 Tasas legales 2009-2019 ................................................................................... 82
Tabla 42 Tasas tributarias 2009-2019 .............................................................................. 82
Tabla 43 Tasas laborales 2009-2019................................................................................ 82
Tabla 44 Estimacin del capital de trabajo (Soles) ........................................................... 84
Tabla 45 Estructura del financiamiento ............................................................................. 84
Tabla 46 Costo financiero del prstamo comercial (Soles) ............................................... 85
Tabla 47 Calendario de pago de la alternativa seleccionada: BCP (Soles) ...................... 85
Tabla 48 Presupuesto de ventas, incluido IGV (Soles) ..................................................... 86
Tabla 49 Presupuesto del costo de venta, incluido IGV (Soles)........................................ 86
Tabla 50 Presupuesto de gastos administrativos, incluido IGV (Soles) ............................ 87
Tabla 51 Presupuesto de gastos de ventas, incluido IGV (Soles) ..................................... 87
Tabla 52 Punto de equilibrio por ao ................................................................................ 88
Tabla 53 Estado de Ganancias y Prdidas (Soles) ........................................................... 89
Tabla 54 Costo ponderado de capital (WACC) ................................................................. 90
Tabla 55 Flujo de caja econmico y financiero (Soles) ..................................................... 91
NDICE DE GRFICOS
Grfico 1 NSE La Gran Lima 2009 ................................................................................... 14
Grfico 2 Sectores econmicos ........................................................................................ 16
Grfico 3 Logo de la empresa LYT ................................................................................... 18
Grfico 4 Los protagonistas .............................................................................................. 19
Grfico 5 Sexo y edad del encuestado ............................................................................. 23
Grfico 6 Consumo de snacks saludables y motivacin de compra ................................. 24
Grfico 7 Regularidad de consumo y lugar de compra ..................................................... 24
Grfico 8 Opinin acerca del inters en el proyecto y propuesta del tipo de local ............ 25
Grfico 9 Ubicacin del local e inters del servicio ........................................................... 25
Grfico 10 Frecuencia de asistencia y horario de atencin ............................................... 26
Grfico 11 Diagrama de flujo del proceso principal ........................................................... 52
Grfico 12 Diagrama Relacional de Actividades ............................................................... 61
Grfico 13 Esquema del Diagrama Relacional de Actividades y....................................... 62
Grfico 14 Plano de distribucin de planta nivel 1 ............................................................ 68
Grfico 15 Cronograma de actividades pre-operativas ..................................................... 72
Grfico 16 Organigrama de la empresa ............................................................................ 73
NDICE DE ANEXOS
Anexo 1: Anlisis demogrfico
Anexo 2: Indicadores econmicos 2009
Anexo 3: Sondeo inicial del proyecto
Anexo 4: Principales negocios del rubro fast foods y cafeteras
Anexo 5: Anlisis econmico
Anexo 6: Informacin de los productos
Anexo 7: Productos
Anexo 8: Encuesta presentada para la investigacin de mercado
Anexo 9: Proyeccin de la demanda
Anexo 10: Medios de comunicacin
Anexo 11: Microlocalizacin-Terrenos en Miraflores
Anexo 12: Proveedores de insumos
Anexo 13: Proveedores de equipos
Anexo 14: Actividades por operario
Anexo 15: Tamao
Anexo 16: Rotacin
Anexo 17: Requerimiento de insumos
Anexo 18: Requerimiento de servicio de electricidad
Anexo 19: Informacin del mobiliario y los equipos
Anexo 20: Dimensiones de los equipos y mobiliarios
Anexo 21: Perfil del puesto
Anexo 22: Requisitos para la consitutcin de la empresa
Anexo 23: Caractersticas de la edificacin
Anexo 24: Inversin en activos fijos
Anexo 25: Inversin en activos intagibles
Anexo 26: Financiamiento
Anexo 27: Ventas
Anexo 28: Costo de ventas
Anexo 29: Gastos administrativos
Anexo 30: Punto de equilibrio
Anexo 31: Evaluacin econmica y financiera
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
CD
Introduccin
Da a da, una mayor cantidad de nuevos productos light y saludables aparecen en
el mercado limeo; los negocios del cuidado de la belleza y la salud han empezado
a expandirse y obtener una mayor participacin, y la demanda de gimnasios
aumenta con la preocupacin la apariencia fsica de la personas.
una distribucin del local que se ajuste a los flujos de recursos materiales y
humanos.
1. Anlisis estratgico
Es necesario realizar un estudio estratgico para definir el entorno actual en el que
se plantea desarrollar el proyecto, de modo que sea posible no slo observar el
comportamiento del mercado, sino definir las estrategias claves para afrontarlo.
Entorno demogrfico
Tabla 1 Poblacin total del Per, el departamento de Lima y la provincia de Lima para el
periodo 1940-2007
Censo
1940
1961
1972
1981
1993
2007
Per
7,023,111
10,420,357
14,121,564
17,762,231
22,639,443
28,220,764
Departamento
Lima
Provincia
Lima
828,298
2,031,051
3,472,564
4,745,877
6,386,308
8,445,211
562,885
1,632,370
2,981,292
4,164,597
5,706,127
7,605,742
Provincia Lima %
Departamento
Dempartamento
Lima % Per
Lima
11.79%
67.96%
19.49%
80.37%
24.59%
85.85%
26.72%
87.75%
28.21%
89.35%
29.93%
90.06%
1.1.2.
Entorno sociocultural
El tiempo
Existe un desequilibrio evidente en la vida personal, laboral y familiar del peruano
actual, y el factor condicionante es el tiempo. El acelerado ritmo de vida y la falta de
organizacin han hecho popular la frase Falta tiempo5.
La alimentacin
La falta de tiempo es slo uno de los principales motivos de una mala alimentacin,
el mal concepto de las dietas, un horario desordenado de comidas, el estrs y la
falta de sueo, tambin forman parte del problema8. La alimentacin desequilibrada
trae como principales consecuencias, la obesidad, la gastritis, desnutricin, o
cambios drsticos de peso9.
Los profesionales son los principales afectados, ya que su ajetreada vida laboral les
impide disponer de mayor tiempo para satisfacer necesidades bsicas como la
alimentacin; acuden a restaurantes fast food y piden un almuerzo rpido al paso10.
El acondicionamiento fsico
Pese a que la poblacin limea tiende a ser inactiva para realizar algn tipo de
actividad fsica o deporte, durante los ltimos aos el rubro fitness ha empezado a
desarrollarse fuertemente13. Muestra de ello, es el creciente nmero de negocios
dedicado a la salud y la belleza, tales como spas y gimnasios.
1.1.3.
Entorno macro-econmico
La crisis econmica mundial ha golpeado fuertemente los pases del primer mundo,
repercutiendo en las actividades econmicas de los dems pases del globo. En el
Per, las principales consecuencias de la crisis econmica internacional durante el
2009 se describen brevemente a continuacin14.
11
Indicadores proyectados
2009 2009 2010 2011 2012
1.001 3.500 5.000 5.800 6.000
4.207 2.200 2.000 2.000 2.000
3.012 3.220 3.270 3.310 3.370
18
. Y luego de haber
permanecido casi constante los ltimos meses del ao, empez su descenso a
comienzos del 2009 debido a la crisis internacional. Finalmente, debido a la
recuperacin de los precios de los principales commodities, la inflacin llegara a
15
Ibd., p.90
Ibd., p.32
Para ver el comportamiento del PBI a travs de los aos, vase Anexo 2.
18
MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS, p. Cit., p.28
16
17
Visin
Queremos ser la empresa favorita de nuestros clientes. Queremos crear una nueva
cultura de alimentacin fast food: rica, sana y divertida; y promover un estilo de
vida saludable y el bienestar de la sociedad.
1.2.2.
Misin
Somos una empresa dedicada al servicio de comida rpida sano y natural, que
ofrece una alternativa diferente de alimentacin en el rubro fast food. Nuestros
productos de calidad tales como cereales, yogurt y jugos de frutas, ofrecen energa
y buscan ser un complemento equilibrado a la alimentacin bsica diaria. A travs
de una gestin transparente, queremos lograr una rentabilidad estable para un
negocio nuevo en el mercado; y gracias a nuestro personal capacitado, somos
capaces de brindar un excelente y rpido servicio de atencin personal, y una
experiencia agradable de alimentacin sana.
1.2.3.
Anlisis FODA
Se aplica el mtodo de anlisis FODA para descubrir la situacin actual del negocio
en el rubro de restaurantes y alimentos saludables, y definir las estrategias y
objetivos de la empresa.
19
20
21
Para ver el comportamiento del IPC de Lima Metropolitana a travs de los aos, vase Anexo 2.
MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS, p. Cit., p.47
MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS, p. Cit., p.4
Oportunidades
O1 El desarrollo de una cultura light en Lima
O2 El ritmo de vida acelerado
Los cereales; producto de consumo
O3
individual
O4 La prspera economa del pas
O5 El desarrollo de una cultura ambientalista
Amenazas
El crecimiento del imperio de la comida
Un nuevo concepto de servicio fast food A1
chatarra
La baja rentabilidad inicial del negocio A2 La constante competencia indirecta
La alta rotacin de personal
La capacidad limitada del local
Elaboracin propia
Fortalezas
F1. La infraestructura moderna
El cereal bar se encuentra estratgicamente ubicado en Miraflores, un distrito
cntrico de Lima Moderna. Cuenta con una estructura moderna y juvenil, y ofrece a
sus clientes un amplio estacionamiento. El local tiene un ambiente agradable y
cmodo, y se encuentra equipado con un completo sistema de entretenimiento.
Debilidades
D1. El nuevo concepto de servicio fast food
Se trata de un nuevo concepto de negocio saludable, y por lo tanto existe un
escaso conocimiento de un negocio similar en Lima.
Oportunidades
O1. El desarrollo de una cultura light en Lima
Se ha impuesto una moda light, y las personas estn preocupadas por su salud y
9
Amenazas
A1. El crecimiento del imperio de la comida chatarra
Existe una competencia indirecta entre la costumbre fast food tradicional (chatarra)
contra una nueva moda light en Lima.
(aquellos
dirigidos
para
el
consumo
familiar)
10
tambin
pueden
1.2.4.
Objetivos
Estrategias
las
E1. Con objeto de atraer la atencin del pblico inmerso en una cultura light, se
lanzar una intensiva campaa de pre-apertura del cereal bar. El tema de la
publicidad ser lo fitness, generando una expectativa en los clientes potenciales por
acudir a este nuevo local fast food.
E2. El local busca demostrar su preocupacin por el tiempo del cliente. Para ello, no
slo ser indispensable desarrollar un buen programa de capacitacin para los
empleados, sino adems, tener un estricto control sobre los tiempos de atencin a
los clientes. De esta manera, ser posible determinar si el personal es
suficientemente eficiente o es necesario incrementar el nmero de empleados.
Esta estrategia, permitir llamar la atencin del pblico apresurado y fomentar una
mejor alimentacin en su activo da.
E3. Las personas estn acostumbradas a comer estos productos en el hogar. Para
cambiar esta rutina diaria, ser indispensable ofrecer un local moderno, entretenido
y agradable, donde el cliente se sienta a gusto de disfrutar un cereal o un jugo fuera
de casa. Por ello, las instalaciones contarn con un cmodo mobiliario, un amplio
comedor y una red inalmbrica wifi, adems de msica. Asimismo, los productos
debern ser presentados en llamativos envases que definan la marca del cereal bar,
11
E4. En pro de una cultura ambiental, el cereal bar optar por utilizar prcticos
envases descartables elaborados con materiales biodegradables.
E5. Ya que la situacin econmica del pas tiene una buena perspectiva para los
prximos aos, inicialmente, el cereal bar fijar sus precios tal que justifiquen la
inversin requerida y generen una ganancia adecuada que asegure la rentabilidad
del proyecto. Una vez equilibrados los egresos e ingresos, se definirn nuevos
precios ms bajos y promociones.
E6. Para acentuar el contraste entre la comida chatarra y los snacks saludables, el
cereal bar buscar ubicarse en la cercana de fast foods tradicionales u otros
negocios de alimentos poco saludables. De esta forma, se ofrece una alternativa
saludable frente a otras opciones perjudiciales.
E8. Si bien es cierto, no existe un modelo de negocio en Lima para un cereal bar,
del cual poder extraer una gua para su manejo. Sin embargo, la competencia
indirecta como jugueras y cafeteras dan una buena aproximacin, y por lo tanto es
posible aprovechar ese conocimiento y aplicarlo al negocio.
Adicionalmente, se plantea como una estrategia futura, no slo trabajar con una
cadena de locales, sino adems, implementar un servicio de delivery, e instalar un
autoservicio en el local principal. De esta manera, ser posible abarcar un mayor
mercado geogrficamente.
12
2. Estudio de mercado
El estudio de mercado tiene por objeto evaluar el potencial de la demanda para un
negocio de venta de cereales, yogurt y frutas. Para ello, se evalan los tres
componentes principales del mercado: el entorno, el consumidor y el producto.
2.1. El mercado
La demografa, la economa y cultura del pas son factores determinantes para
observar el comportamiento de una demanda potencial, dentro de un marco legal.
2.1.1.
Factor demogrfico
Para efectos del anlisis se asume que el comportamiento demogrfico del entorno
influye directamente sobre la demanda del proyecto; con base en la data
presentada por el INEI para el departamento de Lima, durante el periodo 2000-2015,
se realiza una regresin lineal para estimar la tendencia de crecimiento de la
poblacin entre los aos 2016 al 2020.
Poblacin total
Per
2016
2017
2018
2019
2020
31,488,625
31,826,018
32,162,184
32,495,510
32,824,358
Tasa de
Poblacin total
Tasa de
Departamento
crecimiento
Departamento
crecimiento
Lima % Per
promedio anual %
Lima
promedio anual %
1.011
9,947,865
1.011
31.59%
1.011
10,083,256
1.014
31.68%
1.011
10,218,646
1.013
31.77%
1.010
10,354,037
1.013
31.86%
1.010
10,489,428
1.013
31.96%
2.1.2.
24
13
NSE LaGranLima2009
100.00%
80.00%
5.00%
16.00%
NSEA
NSEB
31.30%
60.00%
NSEC
NSED
40.00%
31.30%
20.00%
16.40%
NSEE
0.00%
25
COSTA, Mariana
2007
El mapa socioeconmico del Per. Per Poltico. Lima, 26 de julio. Consulta: 30 de abril del 2009.
<http://www.perupolitico.com/?p=465>
26
IPSOS APOYO OPINION Y MERCADO
2009
Estadstica Poblacional 2009. Marketing data. Lima, ao 9, nmero 134, pp. 1-3. Consulta: 3 de mayo
del 2009.
<http://www.ipsosapoyo.com.pe/sites/default/files/marketing_data/MKT_Data_Estadistica_Poblacional_2009.pdf>
27
APEIM
2004
Metodologa de clasificacin de niveles socioeconmicos [diapositivas]. Lima
<http://www.cpi.com.pe/web_cpi/NSE%20APEIM.PDF>
28
Barranco, Jess Mara, Lince, Magdalena del Mar, Pueblo Libre, Miraflores, La Molina, San Borja, San Isidro,
San Miguel, Santiago de Surco, Surquillo.
14
Segn los resultados censales del INEI, existe un 48.1% de habitantes en Lima
Moderna que se encuentran en un estado econmicamente activo30, por lo tanto
cuentan con ingresos para convertirse en potenciales consumidores del servicio.
Coincidentemente, un estudio realizado por Apoyo sugiere que los rubros de mayor
gasto del joven adulto de NSE A o B, son la comida, las discotecas, el cine y los
tragos (de mayor a menor gasto)31.
2.1.3.
Factor econmico
La actividad econmica del pas es la suma del valor agregado y los derechos de
importacin y otros32.
29
Sub-sector 1 est conformado por Jess Mara, Lince, Magdalena del Mar, Pueblo Libre, San Miguel; Sub-sector
2 est conformado por Miraflores, La Molina, San Borja, San Isidro, Santiago de Surco y Sub-sector 3 est
conformado por Barranco, Surquillo.
30
Informacin por distrito obtenida del Sistema de Consulta de Principales Indicadores, portal de consulta
electrnica del INEI de los Censos Nacionales 2007, XI de Poblacin y VI de Vivienda.
<http://censos.inei.gob.pe/Censos2007/IndDem/>
31
IPSOS APOYO OPINION Y MERCADO
2008
Perfil del Adulto Joven 2008 . Marketing data. Lima, ao 8, nmero 112. Consulta: 4 de junio del 2009.
<http://www.apoyo.com/GrupoApoyo/apo_info_util.aspx>
32
El valor agregado est compuesto por 8 sectores econmicos: Agropecuario, Pesca, Minera e hidrocarburos,
Manufactura, Electricidad y Agua, Construccin, Comercio y Otros servicios. Para ver la composicin del PBI y sus
sectores, vase Anexo 5.
15
El sector de Otros servicios representa casi un 40% del PBI global, y segn la data
histrica publicada por el INEI, el comportamiento de su PBI ha sido muy similar al
del sector Restaurantes y Hoteles durante los ltimos 2 aos 33. Por lo tanto, se
asume que la tendencia de crecimiento del PBI del sector Otros servicios estimada
por el MEF es aplicable sobre el crecimiento del sector de inters para el proyecto:
Restaurantes y Hoteles.
Sectoreseconmicos:Variacinporcentual,respectoalaoanterioramayodel
2009
30.0000
26.09
25.0000
20.0000
15.0000
10.0000
6.69
5.0000
3.36
1.99
1.54
0.0000
5.0000
0.59
3.21
10.0000
0.72
8.59
Derechosdeimportacinyotrosderechos
Agropecuario
Pesca
MineraeHidrocarburos
Manufactura
ElectricidadyAgua
Construccin
Comercio
Ponderacin delossectores
econmicos2009
9.74%
7.60%
0.72%
39.25%
4.67%
15.98%
Otrosservicios
14.57%
5.58%1.90%
La regresin lineal basada en los datos proyectados por el MEF para el periodo
2009 a 2012, tiene como resultado un coeficiente R2 de 0.92, y por ello se estima
que el PBI del sector servicios continuar creciendo hacia el 2020 de manera
progresiva y a una tasa anual promedio de 1.08, creando un escenario
econmicamente positivo para los negocios del rubro34.
2.2. El consumidor
El perfil del consumidor se analiza segn cuatro tipos de segmentacin poblacional.
2.2.1.
Segmentacin geogrfica
16
2.2.2.
Segmentacin demogrfica
Descripcin
Poblacin
Total
Provincia Lima
Provincia Lima 15-64 aos
Lima Moderna
Lima Moderna 15-64 aos
Lima Moderna NSA - NSB
Lima Moderna NSA - NSB, 15-64 aos
7,605,742.00
5,188,323.00
1,168,926.00
816,168.00
721,674.00
504,749.00
68.22%
15.37%
10.73%
9.49%
6.64%
22.53%
15.73%
13.91%
9.73%
69.82%
61.74%
43.18%
88.42%
61.84%
69.94%
2.2.3.
Segmentacin psicogrfica
Son activos y tienen una vida ocupada, poco tiempo libre debido a sus
actividades laborales o educativas y/o buscan el desarrollo personal y social.
2.2.4.
Segmentacin conductual
reunin social.
2.3. El servicio
El proyecto ofrece un nuevo servicio personal dentro del rubro de restaurantes de
comida rpida, cuyo concepto de negocio es presentar a los clientes una forma
diferente de comer saludablemente.
El nombre comercial elegido para la empresa es LYT - Cereal Bar, cuyo origen
proviene de las palabras cereaL, Yogurt y fruTas.
2.3.1.
Instalacin de soporte
Un comedor
35
Un segundo comedor
La distribucin de planta se ver en detalle en el captulo 4 Estudio tcnico, vase Grfico 14.
18
2.3.2.
Bienes facilitadores
Los productos y los insumos son denominados bienes facilitadores del servicio. Ms
adelante, en el estudio tcnico se analizar los requerimientos de cada uno.
Los productos36
Segn la investigacin de mercado llevada a cabo, los tres productos preferidos son:
Por otro lado, se decide incluir un tem ms a la carta, debido al mayor porcentaje
de preferencia que obtuvo en la encuesta (34.37%), como el producto que se
deseara agregar a la oferta de LYT.
36
37
19
Producto
Jugo
Milkshake
Ensalada de frutas
Ensalada de frutas con yogurt y miel
Ensalada de frutas con yogurt natural
Ensalada de frutas con yogurt y granola
Ensalada de frutas completa
Cereal
Cereal y yogurt
Cereal, yogurt y frutas
Yogurt
Yogurt mix
Mini yogurt
Helado
Helado y cereal
Helado y frutas
Elaboracin propia
Los insumos
Las frutas, cereales, yogurt, azcar y hielo conforman los principales insumos
directos para la preparacin de los productos finales; en cambio, los insumos
descartables conforman la presentacin final del producto. El servicio de venta en
LYT se hace con envases descartables ecolgicos, hechos de materiales
biodegradables, de acuerdo a la visin de una empresa ambientalmente amigable.
2.3.3.
Informacin
2.3.4.
Servicios explcitos
Entre los principales servicios explcitos ofrecidos por el cereal bar destacan los
siguientes:
2.3.5.
Servicios implcitos
Los servicios implcitos son todos aquellos factores inherentes del servicio principal
que el cliente percibe de manera instintiva.
38
En caso se trate de tems de la misma zona, el recojo se realizar en la zona de preparacin respectiva.
21
Demanda histrica
Demanda proyectada
p x q x N x s2
E2 (N-1) + s 2 x p x q
39
40
22
La encuesta
En el grfico 5 se observa que la muestra de encuestados est compuesta por un
52% de hombres y un 48% de mujeres, lo que refleja una proporcin casi
equivalente de sexos. Si bien es cierto, el servicio est dirigido a personas entre 15
y 60 aos de edad, el perfil del consumidor objetivo es una persona de 15 a 40
aos (95.99%). En congruencia con el mercado objetivo definido, se asegura que la
muestra elegida est compuesta por deportistas, estudiantes, practicantes y
trabajadores42.
1.Aqusexoperteneceusted?
2.Culessuedad?Marqueelrangodentrodelcualseencuentra.
53.00%
70.00%
52.00%
60.00%
51.00%
50.00%
50.00%
40.00%
49.00%
30.00%
48.00%
20.00%
47.00%
10.00%
46.00%
45.00%
Masculino
Femenino
52.23%
47.77%
0.00%
15a20aos
21a30aos
31a40aos
41a50aos
51a60aos
26.34%
65.63%
4.02%
1.34%
2.68%
41
42
43
23
3.Consumeustedalgunodelosproductoslistadosacontinuacin?(Puedemarcarmsde
unaopcin)
4.Culeselmotivoporelqueconsumelosproductosmarcados?(Puedemarcarmsde
unaopcin)
30.00%
30.00%
25.00%
25.00%
20.00%
20.00%
15.00%
15.00%
10.00%
10.00%
5.00%
5.00%
0.00%
Yogurt
Cereal
Yogurtconcereal
Ensaldadefrutas
Galletasnaturales
Jugos
Ningunodelos
anteriores(N.A.)(
PasaralaparteIII)
18.21%
14.15%
14.57%
15.69%
10.64%
26.05%
0.70%
0.00%
Buensabor
Saludable
Cuidalalnea
Nutritivo
Energtico
Tiempo(tiempode
preparaciny
consumo)
Otros(porfavor
especifique)
25.31%
26.18%
8.73%
19.37%
10.47%
9.95%
0.00%
6.Dndesuelecompraresosproductos?(Puedemarcarmsdeunaopcin)
60.00%
70.00%
60.00%
50.00%
50.00%
40.00%
40.00%
30.00%
30.00%
20.00%
20.00%
10.00%
10.00%
0.00%
0.00%
Adiario
Semanalmente
Quincenalmente
Mensualmente
Otros(porfavor
especifique)
SINMARCAR
Supermercados
Bodegas
Estacionesdeservicio
CafeterasoSnackbar
Otros(porfavor
especifique)
49.55%
37.05%
5.36%
0.45%
2.68%
4.91%
61.04%
19.16%
5.52%
12.34%
1.95%
En cuanto a las caractersticas del local, el 69.64% del pblico prefiere un local con
sillas y mesas, un ambiente colorido, y que propicie la comodidad para un
encuentro social; la idea de un restaurante para comer e irse o llevar no les
resulta atractiva.
24
9.Lepareceatractivalaidea?Califquela:
10.Sihubieseunlugartalcomoeldescrito,preferiraquefuese:
80.00%
45.00%
70.00%
40.00%
35.00%
60.00%
30.00%
50.00%
25.00%
40.00%
20.00%
30.00%
15.00%
20.00%
10.00%
10.00%
5.00%
0.00%
0.00%
Muyatractiva
Bastanteatractiva
Medianamenteatractiva
Nolepareceatractiva
SINMARCAR
29.91%
39.29%
20.54%
3.57%
6.70%
Unlocalconsillasymesas,sillones Unlocalpequeo,quecuentecon
algunaspocasmesas,yquese
yunabarra,conambientecolorido
dediqueprincipalmenteala
ydivertido,dondesepuedapasar
atencindepedidosparallevar.
elratosocializando.
69.64%
Unlocalpequeo,quecuentecon
algunaspocasmesas,yquese
dediqueprincipalmenteala
atencindepedidosparallevar,y
cuenteconunautoservicio.
SINMARCAR
16.96%
5.80%
7.59%
Grfico 8 Opinin acerca del inters en el proyecto y propuesta del tipo de local
Elaboracin propia
35.00%
11.Enqudistritopreferiraqueellocalestuvieseubicado?(Puedemarcarmsdeuna
opcin)
12.Acudiraaunlocalcomoelelegido?
45.00%
40.00%
30.00%
35.00%
25.00%
30.00%
20.00%
25.00%
15.00%
20.00%
15.00%
10.00%
10.00%
5.00%
5.00%
0.00%
Miraflores
SanIsidro
SantiagodeSurco
SanBorja
LaMolina
SanMiguel
Otros(porfavor
especifique)
30.84%
21.10%
15.58%
9.09%
8.12%
12.01%
3.25%
0.00%
Definitivamentes
Probablementes
Ledaigual
Probablementeno
Definitivamenteno
SINMARCAR
41.96%
41.07%
6.70%
2.68%
0.45%
7.14%
25
15.Conqueregularidadasistiraaunlocalas?
16.Enquhorariopreferiraacudirallocal?(puedemarcarmsdeunaopcin)
40.00%
30.00%
35.00%
25.00%
30.00%
20.00%
25.00%
15.00%
20.00%
15.00%
10.00%
10.00%
5.00%
5.00%
0.00%
0.00%
Adiario
Semanalmente
Quincenalmente
Mensualmente
Otros(porfavor
especifique)
SINMARCAR
5.80%
35.71%
29.91%
19.20%
4.46%
4.91%
Alahoradealmuerzo,de
12p.m.a2p.m.
Enlatarde,de2p.m.a6
p.m.
Enlanoche,de6p.m.a11
p.m.
7.57%
26.64%
27.63%
19.74%
Conclusiones de la encuesta
A partir de los resultados obtenidos de las encuestas y algunos comentarios
adicionales proporcionados por algunos de los encuestados, se especulan las
siguientes conclusiones.
26
Poblacin
N
504,749
n
224
95.99%
215
99.30%
214
69.94%
149
30.84%
83.03%
41.51%
7.09%
46
38
16
35,767
5,961
1,859,832
Elaboracin propia
Anlisis de la competencia
Jugueras
Hoy en da, se vive un boom de jugueras en nuestra capital 44 . En vista de la
creciente demanda, cada vez son ms los negocios que incluyen en sus cartas
sabrosos y saludables jugos, con una amplia gama de sabores.
44
27
Aperifruts, Disfruta y Las Delicias son algunos de los principales locales dedicados
a la venta de jugos en Lima. Destacan, adems, las cadenas de jugos La Gran
Fruta (7 locales) y Frutix (6 locales), posicionadas como lderes en el mercado fast
good limeo45: cada una de ellas factura alrededor de 150,000 soles mensuales
por local46. La oferta principal de estas jugueras consiste en jugos, sndwiches,
ensaladas de frutas y copas de yogurt o helados.
Empresas de Delivery
En los ltimos aos, debido a la creciente preocupacin de las personas por la
alimentacin sana y balanceada, han surgido algunas pequeas empresas de
delivery que ofrecen productos saludables.
Frutopolis y Dulcemana, en cambio, son negocios que trabajan por medio de una
central telefnica, ofreciendo su carta de productos a travs del Internet. A
diferencia de Zonalight, la oferta de productos de estas empresas es constituida por:
jugos, ensaladas de fruta, yogurt, sandwiches, ensaladas de verduras, postres y
hasta sopas.
Tambin existen otros pequeos puntos de venta por telfono, cercanos a los
centros empresariales que ofrecen flyers en las oficinas con su carta de productos.
RPP
2009
Frutix inaugura dos nuevos locales en Plaza San Miguel y Mega Plaza. RPP. Lima, 21 de abril.
Consulta: 24 de abril del 2009.
<http://www.rpp.com.pe/2009-04-21-frutix-inaugura-dos-nuevos-locales-en-plaza-san-miguel-y-en-megaplaza-noticia_177093.html>
46
EL COMERCIO
2008
Nuevas cadenas de jugueras satisfacen una creciente demanda. El Comercio. Lima, 8 de setiembre.
Consulta: 24 de abril del 2009.
<http://elcomercio.pe/edicionimpresa/Html/2008-09-08/nuevas-cadenas-juguerias-satisfacen-crecientedemanda.html>
47
EL COMERCIO
2009
Menos caloras, ms salud. El Comercio. Lima, 15 de marzo. Consulta: 24 de abril del 2009.
<http://elcomercio.pe/impresa/notas/menos-calorias-mas-salud/20090315/259228>
28
Vivanda o Plaza Vea, donde es posible encontrar por separado los tres
componentes del mix de productos de LYT.
2.5.2.
Oferta proyectada
El servicio que brinda LYT no tiene competencia directa. Si bien, los jugos e incluso
yogurt, son productos vendidos por algunos negocios del rubro, su producto estrella
es el cereal, y an no es presentado en prcticos envases individuales por ningn
local de comida. Por ende, se considera que la oferta existente en el mercado es
nula.
Demanda insatisfecha
48
Suposicin sobre la base de observacin de anaqueles en principales puntos de venta: Wong, Metro y Vivanda.
29
Descripcin
Crecimiento de la poblacin
Crecimiento del sector servicios
Crecimiento de la oferta de cereales
Demanda potencial (personas)
Oferta actual (personas)
Demanda insatisfecha (personas)
Participacin de mercado (%)
Demanda del proyecto (personas)
Demanda del proyecto segn capacidad (personas)
Demanda del proyecto final (personas)
Crecimiento anual de la demanda del proyecto final
Crecimiento de la capacidad con respecto al ao 1
Descripcin
Crecimiento de la poblacin
Crecimiento del sector servicios
Crecimiento de la oferta de cereales
Demanda potencial (personas)
Oferta actual (personas)
Demanda insatisfecha (personas)
Participacin de mercado (%)
Demanda del proyecto (personas)
Demanda del proyecto segn capacidad (personas)
Demanda del proyecto final (personas)
Crecimiento anual de la demanda del proyecto final
Crecimiento de la capacidad con respecto al ao 1
1
1.015
1.052
1.10
2,184,660
2,184,660
10%
218,466
359,424
218,466
6
1.015
1.0758
1.07
4,717,970
4,717,970
10%
471,797
599,040
471,797
1.17
1.67
2
1.015
1.057
1.09
2,558,208
2,558,208
10%
255,821
359,424
255,821
1.17
1.00
7
1.011
1.08092
1.06
5,479,636
5,479,636
10%
547,964
599,040
547,964
1.16
1.67
3
1.015
1.059
1.08
2,980,928
2,980,928
10%
298,093
359,424
298,093
1.17
1.00
8
1.014
1.08604
1.06
6,387,739
6,387,739
10%
638,774
718,848
638,774
1.17
2.00
4
1.016
1.06556
1.08
3,474,537
3,474,537
10%
347,454
359,424
347,454
1.17
1.00
9
1.013
1.09116
1.05
7,436,165
7,436,165
10%
743,617
898,560
743,617
1.16
2.50
5
1.016
1.07068
1.07
4,048,425
4,048,425
10%
404,843
449,280
404,843
1.17
1.25
10
1.013
1.09628
1.05
8,673,938
8,673,938
10%
867,394
898,560
867,394
1.17
2.50
Elaboracin propia
30
2.7.1.
Competencia
2.7.2.
Participantes potenciales
2.7.3.
Proveedores
2.7.4.
Compradores
Los compradores son aquellos que deciden la compra del producto y por lo tanto
son quienes permiten el desarrollo de la empresa. Al tratarse de productos de
consumo masivo, generalmente para el hogar, el consumidor puede preferir
comprar estos productos en supermercados y consumirlos en casa. Por ello, la
empresa debe buscar la diferenciacin a travs del servicio rpido, sano y prctico,
en un local moderno y acogedor. De este modo, es posible captar la atencin del
cliente para probar una nueva forma de alimentacin fuera de casa.
31
2.7.5.
Productos sustitutos
2.8. Comercializacin
La comercializacin de un producto se define bajo tres factores: el canal de
distribucin del servicio, la promocin y publicidad, y los precios. En las siguientes
lneas se describen las caractersticas y acciones para cada aspecto, as como los
costos implicados.
2.8.1.
Canales de distribucin
Existen solo dos tipos de canales de distribucin para los servicios segn Stanton50:
la distribucin directa o la distribucin por medio de un agente. En el caso del LYTCereal Bar, se trata de un canal directo, donde los empleados son la cara de la
empresa.
2.8.2.
Promocin y publicidad
STANTON, William
2003
Fundamentos de Marketing. 13 edicin. Mxico D.F.: McGraw Hill Interamericana, p.465
Ibd., p.567
52
Para ver los resultados de la pregunta 17 de la encuesta realizada para la investigacin de mercado, sobre los
medios de comunicacin, vase Anexo 10.
51
32
Facebook cuenta con una calculadora de precio por click, segn los criterios de segmentacin elegidos para el
mercado: Per, personas de 15 a 40 aos de edad.
33
Precios
34
3. Estudio Tcnico
Es objetivo del estudio tcnico determinar los requerimientos operacionales que
exigen la creacin y desarrollo de un negocio de comida rpida para snacks
saludables.
3.1.1.
Macrolocalizacin
Factores
Los factores considerados para evaluar las localizaciones a nivel macro, se detallan
a continuacin.
Por tratarse de tres distritos similares dentro de la misma zona, las tarifas y la
calidad de los servicios bsicos de agua, luz, telefona e internet, son iguales, y por
lo tanto este factor resulta irrelevante para el estudio.
35
Condiciones legales
Cada uno de los distritos seleccionados cuenta con una Municipalidad que regula el
comercio por medio de normas legales, procedimientos y trmites. En este caso, se
evala cada distrito segn la rigidez de sus normas, la flexibilidad para establecer
negocios comerciales en zonas residenciales y/o comerciales, y los costos.
Cantidad de oficinas
54
Informacin por distrito obtenida del Sistema de Consulta de Principales Indicadores, portal de consulta
electrnica del INEI de los Censos nacionales 2007, XI de Poblacin y VI de Vivienda.
36
Trfico vehicular
Por ltimo, el trfico vehicular del distrito tiene relativa importancia para elegir la
ubicacin del establecimiento. La congestin vehicular puede convertirse en un
obstculo para el acercamiento a los clientes; mientras el local no se encuentre en
una avenida sumamente transitada, el cliente estar ms predispuesto a acudir a l.
Evaluacin
A continuacin, se elabora la matriz de confrontacin de factores para obtener el
peso de cada uno, segn su grado de importancia en el estudio.
Tabla 10 Matriz de confrontacin de factores a nivel de macrolocalizacin
A
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
0
0
1
0
1
1
1
1
1
B C D E F G H
1 1 0 1 0 0 0
1 0 1 0 0 0
0
0 0 0 0 0
1 1
1 0 0 0
0 1 0
0 0 0
1 1 1 1
1 1
1 1 1 1 0
1
1 1 1 1 0 0
1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 0 0 0
I J Suma Peso
0 0
3
6.67%
0 0
2
4.44%
0 0
0
0.00%
0 0
4
8.89%
0 0
1
2.22%
0 1
8 17.78%
0 1
7 15.56%
0 1
6 13.33%
1
9 20.00%
0
5 11.11%
45 100.00%
Total
Elaboracion propia
Luego, se evala cada uno de los factores para los tres distritos, y se califica con
puntaje en un rango de 1 a 5, siendo 1 muy malo y 5, muy bueno.
A: Debido a que Surco es el distrito ms extenso de los tres, es el que mayor oferta
37
Miraflores1
No
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S/. 415.89
15
Surco2
No
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S/. 293.00
15
San Isidro3
No
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S/. 489.00
15
Distrito destino
Miraflores
San Isidro
Santiago de Surco
Miraflores
San Isidro
Santiago de Surco
Cantidad de lneas
74
32
31
189
35
112
H: Para determinar el distrito con mayor actividad comercial en el giro del negocio,
se toma como referencia la cantidad de restaurantes en cada uno de ellos56, y se
determina que Miraflores alberga la mayor cantidad de negocios en el rubro.
55
Se utiliz el buscador comercial de internet de las Pginas Amarillas y se busc las empresas del rubro de
gimnasios y spas, en cada unos de los distritos evaluados.
56
Otra vez, se hace referencia a la informacin de la gua de Pginas Amarillas.
57
ENLACE NACIONAL
2009
Lima es una de las ciudades ms contaminadas de Amrica Latina por permitir vehculos hasta con 18
aos de antigedad. Enlace Nacional. Lima, 16 de marzo. Consulta: 24 de abril del 2009.
<http://enlacenacional.com/2009/03/16/lima-es-una-de-las-ciudades-mas-contaminadas-de-americalatina-por-permitir-vehiculos-hasta-con-18-anos-de-antiguedad/>
39
Factores Peso
A
6.67%
B
4.44%
C
0.00%
D
8.89%
E
2.22%
F
17.78%
G
15.56%
H
13.33%
I
20.00%
J
11.11%
TOTAL 100.00%
Alternativas
Miraflores
San Isidro
Santiago de Surco
Puntaje*
Pond.
Puntaje*
Pond.
Puntaje*
Pond.
4
0.267
3
0.200
5
0.333
4
0.178
4
0.178
4
0.178
0
0.000
0
0.000
0
0.000
4
0.356
4
0.356
5
0.444
5
0.111
3
0.067
4
0.089
4
0.711
5
0.889
3
0.533
3
0.467
4
0.622
5
0.778
5
0.667
3
0.400
4
0.533
5
1.000
3
0.600
1
0.200
3
0.333
2
0.222
3
0.333
3.533
3.422
4.089
Elaboracion propia
3.1.2.
Microlocalizacin
Una vez elegido el distrito de Miraflores para la ubicacin del proyecto, se procede
con la evaluacin a nivel de microlocalizacin. sta consiste en una seleccin entre
ubicaciones ms especficas dentro de las urbanizaciones del distrito ganador.
Factores
Se definen adecuadamente los siguientes factores:
Una ubicacin cercana al mercado objetivo implica un menor esfuerzo del cliente
para llegar al local y un menor gasto de transporte. A su vez, ello colabora con la
estrategia pull planteada en el estudio de mercado, estimulando la compra del
consumidor que va de paso. Sin embargo, no se considera como un factor crtico
para el estudio de localizacin, ya que es igualmente efectivo contar con un local en
un lugar cntrico, bastante transitado o cerca a vas principales.
Una localizacin cercana a locales de las cadenas de fast food (Bembos, Pizza Hut
o Dunkin Donuts, entre otros), ayudar a enfatizar el contraste entre lo saludable y
lo daino. De este modo, es posible vender sicolgicamente el producto: Teniendo
las dos alternativas cerca, por qu no elegir la ms saludable?
El factor del costo de terrenos, si bien no es crtico, debe ser considerado para la
evaluacin de la localizacin, ya que un menor costo permitir grandes ahorros en
40
el proyecto. El precio del terreno es evaluado segn el costo por metro cuadrado.
Tipo de operacin
Trfico vehicular
Zona comercial
Evaluacin
Una vez presentados los factores, se define la siguiente matriz de confrontacin.
Tabla 14 Matriz de confrontacin de factores a nivel micro
a
b
b c d e
0 1 0 0
1
1 0 0
f g h Suma
0 0 0
1
1 1 0
4
c
d
e
f
g
h
0
1
1
1
1
1
0
0
1
0
1
1
0
0
1
1
0
1
1
1
1
1
1
1
1
0
0
1
1
0
0
1
0
0
0
1
0
0
1
0
0
1
Total
Peso
3.45%
13.79%
1
3.45%
2
6.90%
6 20.69%
5 17.24%
4 13.79%
6 20.69%
29 100.00%
Elaboracin propia
58
42
2
Pond.
Puntaje*
0.103
4
0.552
4
0.103
1
0.345
1
1.034
4
0.517
5
0.690
5
0.828
5
4.172
Pond.
0.138
0.552
0.034
0.069
0.828
0.862
0.690
1.034
4.207
Alternativas
3
Puntaje*
Pond.
4
0.138
3
0.414
3
0.103
5
0.345
4
0.828
5
0.862
4
0.552
1
0.207
3.448
4
Puntaje*
3
5
2
5
2
4
5
5
5
Pond.
0.103
0.690
0.069
0.345
0.414
0.690
0.690
1.034
4.034
Puntaje*
4
4
3
5
4
4
4
5
Pond.
0.138
0.552
0.103
0.345
0.828
0.690
0.552
1.034
4.241
Elaboracion propia
Finalmente, se decide que la mejor ubicacin para abrir el fast food saludable es la
alternativa 5: una casa en venta ubicada en la Av. Miraflores, a la altura de Paseo
de la Repblica, de 860 metros cuadrados. Si bien el rea es relativamente amplia
para iniciar un negocio en este rubro, el crecimiento estimado de la poblacin y la
proyeccin de la demanda del servicio sugieren optar por una estrategia
expansionista y adquirir un local con la flexibilidad para aumentar su capacidad.
Asimismo, la gran extensin de terreno se aprovechar para ofrecer una playa de
estacionamiento amplia y cmoda, que consiste uno de los principales elementos
de la estrategia pull.
3.2.1.
Mercado
Para fines del proyecto se ha considerado una participacin de 10% en el mercado,
lo que implica que el resto de la demanda potencial quedar insatisfecha. As, el
mercado no representa limitacin alguna para el tamao del proyecto; incluso el
objetivo es plantear un proyecto expansionista que tenga la flexibilidad adecuada
para atender mayores niveles de demanda en el futuro.
Por su parte, los costos variables tambin aumentan de acuerdo al tamao definido.
Un proyecto expansionista implica un incremento en el nivel de produccin, y por
ende, un mayor nmero de empleados y equipos para satisfacer la creciente
demanda. Sin embargo, dicho incremento en el nivel de produccin se encuentra
justificado por un crecimiento de la demanda. De ser el caso, es posible incluso,
disminuir el precio de los bienes ofrecidos, debido a la economa de escalas
aplicada en la compra a proveedores: a un mayor nivel de produccin, mayor es el
requerimiento de insumos y por tanto, es factible obtener descuentos por volumen.
44
Localizacin
Un condicionante crtico para el tamao del proyecto y la capacidad del local, es la
ubicacin del mismo. La proximidad al mercado objetivo supone una mayor
cantidad de asistentes debido a su cercana y predisposicin de consumo. En
cambio, la cercana a los proveedores, permite un mejor acceso a los insumos, as
como la minimizacin de costos de transporte.
Insumos: Los principales insumos directos requeridos son los cereales, las
frutas, el yogurt y el helado. Los proveedores de estos insumos son
distribuidores mayoristas y minoristas nacionales, y una relacin comercial
con ellos es imprescindible para asegurar el abastecimiento ptimo. La
compra de insumos exige una seleccin de proveedores calificados por sus
precios, plazos de entrega, condiciones de pago o calidad de los productos59.
Es conveniente contar con ms de un proveedor por producto para evitar un
corte de suministro inesperado.
59
60
Para ver la lista completa de todos los proveedores de insumos y los criterios de seleccin, vase Anexo 12.
Para ver la lista completa de todos los proveedores de equipos, vase Anexo 13.
45
3.2.2.
Determinacin de la capacidad
Tiempo
16.00
6.00
96.00
52.00
4,992.00
Elaboracin propia
Tabla 17 Tiempo estndar de atencin (un solo operario por tarea)
Atencin
Cajero
Repartidor de ZG
Operario A de ZJ
Operario B de ZJ
Operario A de ZC
Operario B de ZC
Total
TE (min/pers)
0.83
0.42
0.67
0.33
0.50
0.33
Elaboracin propia
61
Para ver el detalle de tareas realizadas por cada tipo de operario, vase Anexo 14.
46
Tercero: El mismo procedimiento se repite para cada puesto por ao, hasta
completar el horizonte del proyecto, y finalmente se identifica qu puesto de
trabajo es el cuello de botella (menor cantidad de personas atendidas) para
obtener la capacidad por ao64.
62
47
Capacidad
Cantidad
%
anual
total de
% mercado
utilizacin
(personas) operarios
359,424
6
60.78%
16.45%
359,424
6
71.18%
14.05%
359,424
6
82.94%
12.06%
359,424
6
96.67%
10.34%
449,280
7
90.11%
11.10%
599,040
8
78.76%
12.70%
599,040
8
91.47%
10.93%
718,848
9
88.86%
11.25%
898,560
11
82.76%
12.08%
898,560
11
96.53%
10.36%
Elaboracin propia
La rotacin
La capacidad fsica del comedor es definida segn la rotacin de clientes. Se
estima entonces, un tiempo mnimo de 15 minutos de consumo y un tiempo mximo
de 60 minutos66, y se establece un factor de seguridad de 5% que representa los
tiempos muertos del comensal, tales como el uso de SSHH.
Elaboracin propia
Para calcular la rotacin de comensales se halla la inversa del tiempo total que un
cliente utiliza el comedor (horas); mientras mayor sea el tiempo de permanencia,
menor es el factor de rotacin por persona. Luego, habiendo calculado la rotacin
mnima, mxima y promedio, se evala el tamao del comedor, dada la capacidad
anual calculada anteriormente. Para efectos del clculo, se supone que slo un
73.97% de los clientes, consumen dentro del local 67 y se considera la rotacin
mnima para determinar el nmero de mesas requeridas, de modo que, en caso los
comensales tomen el mximo tiempo de permanencia en el local, ninguno quede
sin lugar.
66
Los tiempos han sido estimados por observacin en cafeteras y fast foods durante un periodo de 3 horas
aproximadamente. Para ver el detalle de los tiempos cronometrados, vase Anexo 16.
Porcentaje obtenido de la investigacin de mercado, en el captulo 2 Estudio de mercado. Vase Grfico 8.
67
48
3.3. Proceso
Los procesos descritos en orden cronolgico de ejecucin, se refieren a las
operaciones que se llevan a cabo en el cereal bar y permiten el desarrollo
adecuado de las actividades individuales de cada empleado para la atencin final
del cliente.
3.3.1.
Solicitud de pedido
El cliente ingresa al local y observa las diferentes alternativas de productos
ofrecidos en el tablero promocional. Una vez tomada la decisin, se acerca al cajero
y realiza el pedido. De no encontrar nada de su agrado, el cliente se retira del local.
Para ver el detalle de la cantidad de mesas requeridas durante el horizonte del proyecto, vase Anexo 16.
49
Por otro lado, si los productos forman parte de un pedido combo, el operario B
deber conducirlos a la mesa de productos terminados de la Zona de Entrega
General, para ser entregados por el encargado de esta zona.
50
3.3.2.
Verificacin de stock
El analista de compras debe verificar las proyecciones de la demanda, y segn un
programa de abastecimiento, revisa el stock de insumos actual en el almacn y
decide si es necesaria una compra.
Compra de insumos
De ser requerida la compra de insumos, se enva una solicitud de pedido a los
proveedores respectivos. Luego, los insumos adquiridos son recibidos, verificados y
almacenados en el almacn.
3.3.3.
Diagrama de Flujo
51
No
Cajero
Atencin Zona
Jugos
Atencin Zona
General
Atencin Zona
Cereales
Proceso de soporte
Compras y
Abastecimiento
Inicio
Inicio
Ingresa al local
Revisar el
pronstico de
demanda
Observa
alternativas
Revisar el stock
de insumos
No
Le provoca?
Comprar
insumos?
S
S
Realiza pedido en
caja
Toma pedido e
indica el monto a
cancelar
Efecta el pago
Solicita
preparacin del
pedido
Recibe
comprobante de
pago
Entrega
comprobante de
pago
Solicitar pedido a
proveedores
Inicio
Inicio
Prepara pedido ZJ
Prepara pedido
ZC
Coloca pedido en
rea de productos
terminados
Coloca pedido en
rea de productos
terminados
Recibir pedido y
almacenar
insumos
Verificar
abastecimiento de
depsitos en
zonas de trabajo
Abastecer
depsito?
S
No
Pedido
Completo?
S
Pedido
Completo?
S
No
Abastecer los
depsitos de las
zonas de trabajo
Selecciona tems
Fin
Consolida pedido
Consolida pedido
Consolida pedido
Anuncia pedido
Anuncia pedido
Anuncia pedido
Verifica ticket
Verifica ticket
Verifica ticket
Se acerca a
recoger pedido
No
Recojo ZC
S
Presenta ticket ZC
No
Pedido ZG
Presenta ticket ZG
Presenta ticket ZJ
No
No
Para llevar?
S
No
Para llevar?
S
Para llevar?
S
Empaca pedido
Empaca pedido
Empaca pedido
Coloca pedido en
bandeja
Coloca pedido en
bandeja
Coloca pedido en
bandeja
Entrega pedido
Entrega pedido
Entrega pedido
Recibe pedido
Para llevar?
No
Toma asiento
Consume
Fin
52
No
3.4.1.
1
2
2
2
2
2
2
12
2
2
2
2
2
2
2
12
3
2
2
2
2
2
2
12
4
2
2
2
2
2
2
12
5
4
2
2
2
2
2
14
6
4
2
4
2
2
2
16
7
4
2
4
2
2
2
16
8
4
2
4
2
4
2
18
9
6
4
4
2
4
2
22
10
6
4
4
2
4
2
22
Elaboracin propia
69
En el caso de LYT, se asume que se trata de un proyecto expansionista, debido a la creciente demanda de
mercado, que posee una capacidad instalada superior a la demanda proyectada y no hay limitantes de dinero.
Asimismo, la cantidad total de operarios necesarios para la ejecucin del proyecto, fue calculada anteriormente
para determinar la capacidad instalada.
70
53
2
2
2
4
3
2
2
4
4
2
2
4
5
2
2
4
6
2
4
6
7
2
4
6
8
2
4
6
9
2
4
6
10
2
6
8
2
6
8
Elaboracin propia
3.4.2.
Requerimientos de insumos
Para estimar los requerimientos anuales de los insumos, se elabora una matriz
producto-insumo y se determina la cantidad de ingredientes y descartables
requerida por cada producto71.
71
54
1
73,528
8,826,746
1,132
99,638
4,982
4,107
21,994
5,868
3,432
738
599
349
293,010
293,010
150,933
391,172
90,412
56,954
10,318,606
1
57
4,982
249
123
660
176
103
22
30
17
29,301
29,301
15,093
39,117
9,041
5,695
133,968
2
86,100
10,336,011
1,326
116,675
5,834
4,810
25,755
6,871
4,019
864
701
409
343,111
343,111
176,741
458,058
105,872
66,693
12,082,960
2
66
5,834
292
144
773
206
121
26
35
20
34,311
34,311
17,674
45,806
10,587
6,669
156,875
3
100,327
12,043,939
1,545
135,955
6,798
5,604
30,011
8,006
4,683
1,007
817
476
399,807
399,807
205,946
533,748
123,366
77,713
14,079,555
3
77
6,798
340
168
900
240
140
30
41
24
39,981
39,981
20,595
53,375
12,337
7,771
182,798
4
116,940
14,038,286
1,800
158,467
7,923
6,532
34,980
9,332
5,458
1,174
953
555
466,011
466,011
240,048
622,130
143,794
90,581
16,410,978
4
90
7,923
396
196
1,049
280
164
35
48
28
46,601
46,601
24,005
62,213
14,379
9,058
213,067
5
136,255
16,356,991
2,098
184,641
9,232
7,611
40,758
10,873
6,360
1,368
1,110
647
542,982
542,982
279,697
724,888
167,545
105,543
19,121,581
5
105
9,232
462
228
1,223
326
191
41
56
32
54,298
54,298
27,970
72,489
16,754
10,554
248,259
Elaboracin propia
55
6
158,790
19,062,153
2,445
215,178
10,759
8,870
47,498
12,672
7,412
1,594
1,294
754
632,782
632,782
325,954
844,772
195,254
122,997
22,283,958
6
122
10,759
538
266
1,425
380
222
48
65
38
63,278
63,278
32,595
84,477
19,525
12,300
289,317
7
184,425
22,139,551
2,839
249,916
12,496
10,302
55,167
14,717
8,608
1,851
1,503
875
734,938
734,938
378,576
981,152
226,776
142,854
25,881,485
7
142
12,496
625
309
1,655
442
258
56
75
44
73,494
73,494
37,858
98,115
22,678
14,285
336,024
8
214,988
25,808,574
3,310
291,333
14,567
12,009
64,309
17,156
10,035
2,158
1,752
1,021
856,734
856,734
441,315
1,143,751
264,357
166,528
30,170,631
8
165
14,567
728
360
1,929
515
301
65
88
51
85,673
85,673
44,132
114,375
26,436
16,653
391,711
9
250,275
30,044,576
3,853
339,150
16,957
13,981
74,864
19,972
11,682
2,512
2,039
1,188
997,351
997,351
513,749
1,331,476
307,747
193,861
35,122,584
9
193
16,957
848
419
2,246
599
350
75
102
59
99,735
99,735
51,375
133,148
30,775
19,386
456,003
10
291,933
35,045,575
4,494
395,602
19,780
16,308
87,325
23,297
13,626
2,930
2,378
1,386
1,163,363
1,163,363
599,264
1,553,104
358,972
226,130
40,968,831
10
225
19,780
989
489
2,620
699
409
88
119
69
116,336
116,336
59,926
155,310
35,897
22,613
531,906
3.4.3.
Requerimiento de servicios
Agua
Segn un estudio realizado en Espaa, el consumo estimado de agua en promedio
para una cafetera es de 500 litros por mesa, mientras que una oficina requiere 20
litros por empleado72. El servicio de suministro de agua se encuentra a cargo de la
empresa estatal Sedapal, y asumiendo un consumo similar, se determina el
requerimiento anual de agua para el comedor y las oficinas.
Tabla 23 Requerimiento anual de agua (litros)
Ao
Produccin
Administracin
Total
Ao
Produccin
Administracin
Total
1
2,808,000.00
31,200.00
2,839,200.00
6
4,368,000.00
31,200.00
4,399,200.00
2
2,808,000.00
31,200.00
2,839,200.00
7
4,368,000.00
31,200.00
4,399,200.00
3
2,808,000.00
31,200.00
2,839,200.00
8
5,304,000.00
31,200.00
5,335,200.00
4
2,808,000.00
31,200.00
2,839,200.00
9
6,708,000.00
31,200.00
6,739,200.00
5
3,276,000.00
31,200.00
3,307,200.00
10
6,708,000.00
31,200.00
6,739,200.00
Elaboracin propia
Electricidad
Segn la ubicacin geogrfica de LYT, la empresa proveedora de energa elctrica
es Luz del Sur. La cantidad de energa requerida por el local es calculada en base a
los equipos utilizados73. Las variables para estimar el consumo anual de energa
elctrica son: la potencia nominal, la cantidad de horas de uso y la cantidad de
equipos adquiridos por ao.
1
51,528.17
4,977.89
56,506.07
6
58,431.53
4,977.89
63,409.43
2
51,528.17
4,977.89
56,506.07
7
58,431.53
4,977.89
63,409.43
3
51,528.17
4,977.89
56,506.07
8
60,277.61
4,977.89
65,255.51
4
51,528.17
4,977.89
56,506.07
9
62,708.33
4,977.89
67,686.23
5
52,645.61
4,977.89
57,623.51
10
62,708.33
4,977.89
67,686.23
Elaboracin propia
72
AGUA DULCE.ORG
2005
Analizar la situacin de partida y seguir la evolucin de consumo. Agua Dulce.org. Zaragoza. Consulta:
19 de junio del 2010.
73
Para ver el detalle de la potencia y uso de cada equipo, vase Anexo 18.
56
Otros servicios
Los dems servicios requeridos por el cereal bar son la telefona fija, el internet, el
sistema de seguridad y el alquiler de POS para la venta con VISA. Estos servicios
se pagan segn una tarifa fija mensual, y por lo tanto, su consumo es indiferente.
Las empresas contratadas para suministrar estos servicios se detallan a
continuacin.
Tabla 25 Servicios
Empresa
Visa
Telefnica del Per
Telemergencia-Telefnica del Per
Servicio
POS
Telefona fija e internet
Sistema de seguridad
Elaboracin propia
3.4.4.
Segn las proyecciones, la demanda final hacia el ao 10 crecer hasta 3.97 veces
la inicial, por lo que ser necesaria la compra progresiva de equipos y muebles que
soporten una mayor capacidad de atencin y satisfagan la demanda creciente74.
Comedor
Contenedores
Basurero tipo food court
Dispositivo de Hardware
Router WiFi
Dispositivos de iluminacin
Lmparas + focos
Spots + focos
Mobiliario
Mesa de bar (2)
Mesas estndar (4)
Sillas
Sillas de bar
Dispositivos de seguridad
Botiqun de primeros auxilios
Cmara de seguridad
Carteles de sealizacin
Detector de humo
Extintor
Luz de emergencia
Elaboracin propia
74
10
153 153 153 153 153 177 229 229 273 337 337
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
54 54 54 54 54 63 84 84 102 129 129
18 18 18 18 18 21 28 28 34 43 43
36 36 36 36 36 42 56 56 68 86 86
78 78 78 78 78 93 124 124 150 187 187
6
6
6
6
6
6
8
8 10 14 14
12 12 12 12 12 15 20 20 24 29 29
48 48 48 48 48 60 80 80 96 116 116
12 12 12 12 12 12 16 16 20 28 28
15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Para ver la informacin y caractersticas del mobiliario y los equipos, vase Anexo 19.
57
Zonas de trabajo
Contenedores
Bandejas
Basurero Acero
Dispositivos de Hardware
Gaveta de dinero
Monitor para caja registradora
Pantalla de pedidos
Ticketera
Ticketera para zonas de trabajo
Dispositivos de iluminacin
Rejilla + Fluorescentes
Mobiliario
Anaquel
Estante para dispensador de cereal
Lavadero
Mdulo alto
Mdulo bajo
Portacomanda de aluminio
Tablero general 120 con zcalo
Tablero general 120 sin zcalo
Tablero general 240 sin zcalo
Utensilios
Balanza
Colador
Cuchara para hielo
Cucharas medidoras
Cuchillos
Dispensador de cereal
Dispensador de gel antibacterial
Dispensador de papel toalla
Dispensadoresde salsa manual
Exprimidor de limn
Jarra medidora de policarbonato
Porcionador de helado
Tabla de picar
Equipos operativos
Congeladora comercial
Exprimidor
Filtro de agua
Licuadora industrial
Mesa de trabajo refrigerada
Mesa de trabajo refrigerada con
contenedores 1 puerta
Mesa de trabajo refrigerada con
contenedores 2 puertas
Milk-Shaker
Productora de hielo
Vitrina para helados
Dispositivos de seguridad
Botiqun de primeros auxilios
Cmara de seguridad
Carteles de sealizacin
Detector de humo
Extintor
Luz de emergencia
Tablero Elctrico
10
249 249 249 249 249 267 316 316 354 388 388
60 60 60 60 60 74 97 97 116 145 145
54 54 54 54 54 67 89 89 107 134 134
6
6
6
6
6
7
8
8
9 11 11
7
7
7
7
7 10 11 11 12 15 15
1
1
1
1
1
2
2
2
2
3
3
1
1
1
1
1
2
2
2
2
3
3
2
2
2
2
2
2
3
3
4
4
4
1
1
1
1
1
2
2
2
2
3
3
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
12 12 12 12 12 13 14 14 15 17 17
12 12 12 12 12 13 14 14 15 17 17
56 56 56 56 56 56 58 58 61 61 61
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
4
4
4
2
2
2
2
2
2
3
3
3
3
3
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24
2
2
2
2
2
2
3
3
4
4
4
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
87 87 87 87 87 87 105 105 118 118 118
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
4
4
4
4
4
4
8
8
8
8
8
1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
2
4
4
4
4
4
4
6
6
8
8
8
6
6
6
6
6
6
8
8 12 12 12
44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
4
4
4
4
4
4
6
6
8
8
8
1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
2
3
3
3
3
3
3
5
5
6
6
6
8
8
8
8
8
8 10 10 10 10 10
6
6
6
6
6
6
8
8 12 12 12
11 11 11 11 11 11 15 15 16 16 16
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
16
1
1
10
1
1
1
1
1
1
1
1
16
1
1
10
1
1
1
1
1
1
1
1
16
1
1
10
1
1
1
1
1
1
1
1
16
1
1
10
1
1
1
1
1
1
1
1
16
1
1
10
1
1
1
1
1
1
1
1
16
1
1
10
1
1
1
1
2
2
1
1
16
1
1
10
1
1
1
1
2
2
1
1
16
1
1
10
1
1
1
1
2
2
1
1
16
1
1
10
1
1
1
1
2
2
1
1
16
1
1
10
1
1
1
1
2
2
1
1
16
1
1
10
1
1
1
1
Elaboracin propia
58
10
SSHH
107 107 107 107 107 107 107 107 107 107 107
Contenedores
13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13
Basurero SSHH - SSHH Clientes
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
Basurero SSHH - SSHH Personal
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Dispositivos de iluminacin
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
Pafln + focos - SSHH Clientes
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Pafln + focos - SSHH Personal
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Elementos sanitarios
32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32
Indoro - SSHH Clientes
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
Indoro - SSHH Personal
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Lavatorio - SSHH Clientes
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
Lavatorio - SSHH Personal
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Urinal - SSHH Clientes
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Urinal - SSHH Personal
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
Mobiliario
18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18
Espejo - SSHH Clientes
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
Espejo - SSHH Personal
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Estructura para SSHH - SSHH Clientes
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Lockers
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Accesorios de bao
31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31
Dispensador de jabn - SSHH Clientes
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Dispensador de jabn - SSHH Personal
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Dispensador de PH - SSHH Clientes
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
Dispensador de PH - SSHH Personal
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Dispensador de PT - SSHH Clientes
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Dispensador de PT - SSHH Personal
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Dispositivos de calor
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Secador de manos - SSHH Clientes
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Elaboracin propia
Tabla 29 Requerimiento anual de los depsitos y otros (un)
Producto
Depsitos y otros
Contenedores
Contenedor industrial
Tanque de agua
Dispositivos de iluminacin
Reflector + Foco
Equipos de climatizacin
Aire acondicionado
Equipos de limpieza
Aspiradora industrial
Lustradora industrial
Equipos de sonido
Sistema de sonido
Herramientas de limpieza
Kit de aseo
Mobiliario
Alacena vertical
Almacn de cereales
Mueble multiuso
Utensilios
Contenedor para cereales
Equipos operativos
Congeladora comercial
Refrigeradora comercial
10
40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22
22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Elaboracin propia
59
77 77 77 77 77 77 77 77 77 77 77
10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13
13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
Elaboracin propia
Comedor
Estacionamiento
Almacn y otros
Oficinas administrativas
60
3.5.1.
Elaboracin propia
Comedor
A
1
Cajas registradoras
A
1
Zona de Jugos
A
1
Zona de Cereales
E
1
Estacionamiento
A
1
Almacn
U
5
Depsito
U
5
SSHH Comedor
X
3
10
Oficinas
A
A
1
A
1
A
1
E
1
A
1
U
5
X
2
U
5
U
A
1
A
1
E
1
A
1
U
5
U
5
U
4
U
A
1
E
1
A
1
U
5
E
1
U
4
X
E
1
O
1
U
5
E
1
X
4
U
X
3
U
5
E
1
X
4
U
U
5
E
1
X
4
U
5
1
11
SSHH Oficinas
75
61
A
1
X
4
U
5
X
4
U
5
U
5
Esquema de reas
11
Layout de bloques
10
10
11
6
9
5
8
1
4
7
3.5.2.
Determinacin de reas
En seguida se detallan los clculos de los espacios asignados para cada rea76. El
diseo, la estructura y construccin de local estn normados por el Reglamento
Nacional de Edificaciones (Normas GE.010, GE.020, GE.030, GE.040, A.010,
A.070, A.080, A.120, A.130)77.
Comedor
Empleando el Mtodo de Guerchet se calcula la superficie total ocupada por las
mesas y sillas del comedor78 (considerando un coeficiente K de 1.6879), y se obtiene
los resultados de la tabla 32, donde se muestran dos tipos de mesas, la estndar
para cuatro personas y la de bar, para dos. Si bien es cierto, cada una de las mesas,
tendra una cantidad de 4 y 2 lados operables, se considera uno solo para cada
caso, ya que las sillas tambin han sido incluidas en el clculo. Dado el gran
espacio fsico requerido, el comedor es dividido en dos; el comedor 1 ubicado en el
primer nivel del establecimiento, y el comedor 2, en el segundo.
76
Los valores obtenidos son requerimientos mnimos, por lo que el diseo y arquitectura de las reas pueden verse
afectos en el plano. Asimismo, para efectos del estudio, se considera como escenario el dcimo ao del proyecto,
donde se tiene el mximo nmero de personal contratado, as como la mayor demanda de comensales.
77
MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIN Y SANEAMIENTO
2006
Reglamento Nacional de Edificaciones. 8 de junio del 2006.
78
Para ver las dimensiones de los equipos y mobiliarios, vase Anexo 20.
79
PERU 21
2010
Bajitos, ms proclives a males cardacos. Per 21. Vida y Estilo. Lima, 9 de junio. Consulta: 19 de
agosto del 2010. < http://peru21.pe/noticia/492280/bajitos-son-mas-propensos-males-cardiacos>
62
Comedor
Superficie
Gravitacional
(SG) (m2)
0.49
0.17
0.09
0.22
0.28
Superficie
Evolutiva
(SE) (m 2)
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
Nmero
Superficie
de
TOTAL
2
Total (i) (m ) mquinas
(m2)
(n)
Superficie
1.65
0.57
0.30
0.72
0.96
Superficie Total (m 2 )
2.63
0.90
0.48
1.15
1.53
29.00
116.00
14.00
28.00
4.00
76.17
104.64
6.75
32.27
6.10
225.93
Elaboracin propia
Elaboracin propia
Zonas de trabajo
La zona de trabajo est dividida en cuatro secciones:
Cajeros
Zona de Frutas
Zona de Cereales
Por medio del Mtodo de Guerchet, el rea ocupada por cada una de las zonas de
63
Zonas de trabajo
Filtro de agua
Tablero general 120 con zcalo
Tablero general 120 sin zcalo
Tablero general 240 sin zcalo
Mesa de trabajo refrigerada
Mesa de trabajo refrigerada (1)
Mesa de trabajo refrigerada (2)
Productora de hielo
Estante para dispensador de cereal
Vitrina para helados
Anaquel
Congeladora comercial
Superficie
Gravitacional
(SG) (m2)
0.13
0.72
1.44
2.88
1.73
0.49
1.16
0.37
0.36
1.58
0.56
0.55
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
Superficie
Evolutiva
(SE) (m2)
Nmero
Superficie
Superficie
de
TOTAL
2
Total (i) (m ) mquinas
(m2)
(n)
0.44
0.70
1.00
2.42
3.86
7.00
3.63
5.79
5.00
7.26
11.58
6.00
5.80
9.25
2.00
1.64
2.62
2.00
3.90
6.22
2.00
1.25
1.99
1.00
1.21
1.93
4.00
3.97
6.34
1.00
1.87
2.99
2.00
1.86
2.97
1.00
Superficie Cajeros (m 2 )
Superficie Zona General (m 2 )
Superficie Zona de Jugos (m 2 )
Superficie Zona de Cereales (m 2 )
Superficie Total (m 2 )
0.70
27.01
28.94
69.47
18.49
5.23
12.45
1.99
7.72
6.34
5.97
2.97
23.16
34.73
63.15
66.25
187.30
Elaboracin propia
El rea mnima exigida por la Norma A.070 por persona en la zona de servicio o
trabajo en un restaurante es de 10 m2. Entonces, las 11 personas que constituyen
el equipo de trabajo en el ao 10, requieren un espacio de al menos 110 m2.
Estacionamientos
El rea destinada al estacionamiento considera las dimensiones establecidas por la
Norma A.070. La cantidad mnima de estacionamiento, segn la norma tcnica es
de 1 espacio por cada 10 personas. Por lo tanto, se incluyen 15 espacios
destinados a la clientela, incluyendo uno para personas con discapacidad, y otro
espacio reservado para la empresa81. Adems del rea ocupada por los lugares de
estacionamiento, se consideran las dimensiones del rea de maniobra (6.50 metros
de distancia mnima entre el estacionamiento y la pared opuesta), as como la
superficie utilizada para el ingreso y salida de vehculos. De tal modo que el rea
total de estacionamiento definida es de 506.40 m2.
80
81
Para ver las dimensiones de los equipos y mobiliarios, vase Anexo 20.
Ser utilizado por el Gerente General, y durante las maanas por el carro que transporte de mercadera.
64
Valor
1.00 espacio
15.00 espacios
1.00 espacios
14.00 espacios
1.00 espacios
16.00 espacios
5.00 m
2.50 m
12.50 m 2
5.00 m
3.80 m
19.00 m 2
206.50 m 2
6.50 m
162.50 m 2
3.00 m
3.00 m
22.90 m
137.40 m 2
506.40 m 2
Elaboracin propia
SSHH Mujer
2L-2I
2L-2I
SSHH Hombre
2L-2U-2I
2L-2U-2I
65
SSHH
Superficie
Gravitacional
(SG) (m 2)
0.29
0.26
0.14
0.29
0.26
0.14
0.54
Superficie
Evolutiva
(SE) (m2)
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
Nmero
Superficie
de
TOTAL
2
Total (i) (m ) mquinas
(m 2)
(n)
Superficie
0.99
1.58
9.00
0.87
1.38
9.00
0.48
0.77
4.00
0.99
1.58
4.00
0.87
1.38
4.00
0.48
0.77
2.00
1.36
2.17
1.00
Superficie SSHH Comedor 1 (m 2 )
Superficie SSHH Comedor 2 (m 2 )
Superficie SSHH Discpacitados (m 2 )
Superficie SSHH Oficinas (m 2 )
Superficie Vestuario del personal (m 2 )
Superficie Total (m 2 )
14.18
12.43
3.07
6.30
5.52
1.54
2.17
13.36
13.36
2.96
6.68
8.85
45.22
Elaboracin propia
Oficinas administrativas
Segn la Norma A.080, el espacio mnimo requerido por persona en una oficina es
de 10 m2, resultando un rea de 140 m2 en total84. Si se evala el espacio requerido
con ayuda del Mtodo de Guerchet85, se obtiene una superficie de 133.37 m2.
Oficinas
Escritorio - recepcin
Escritorio operativo
Escritorio ejecutivo
Silla de visita
Silla operativa
Silln ejecutivo
Mesa de reuniones
Archivador
Armario para recepcin
Credenza
Estante
Credenza estante
Aire acondicionado
Superficie
Gravitacional
(SG) (m 2)
3.24
5.60
2.55
0.20
0.18
0.33
1.52
0.24
0.19
0.69
0.24
0.90
0.25
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
Superficie
Evolutiva
(SE) (m2)
Nmero
Superficie
Superficie
de
TOTAL
2
Total (i) (m ) mquinas
(m 2)
(n)
10.89
17.37
1.00
18.82
30.02
2.00
8.57
13.67
1.00
0.66
1.06
12.00
0.62
0.99
5.00
1.10
1.75
1.00
5.11
8.15
1.00
0.81
1.29
2.00
0.65
1.03
1.00
2.32
3.70
1.00
0.81
1.29
1.00
3.02
4.82
1.00
0.83
1.33
1.00
Superficie Gerencia General (m 2 )
Superficie Recepcin (m 2 )
Superficie Oficinas varias (m 2 )
Superficie Sala de reuniones (m 2 )
Superficie Otros (m 2 )
Superficie Total (m 2 )
Elaboracin propia
83
84
85
66
17.37
60.03
13.67
12.72
4.94
1.75
8.15
2.57
1.03
3.70
1.29
4.82
1.33
22.36
23.63
66.56
14.51
6.31
133.37
Almacenes y otros
A continuacin, se aplica el Mtodo de Guerchet para estimar la superficie
destinada al almacn de insumos, los depsitos y otros espacios del patio86.
Tabla 39 rea requerida para almacenamiento y otros segn el Mtodo de Guerchet
Almacenes
Aire acondicionado
Sistema de sonido
Refrigeradora comercial
Congeladora comercial
Almacn de cereales
Mueble multiuso
Alacena vertical
Tanque de agua
Kit de aseo
Contenedor industrial
Lustradora industrial
Aspiradora industrial
Superficie
Gravitacional
(SG) (m 2)
0.25
0.25
1.11
0.55
0.32
0.31
0.18
1.21
0.20
0.51
0.24
0.14
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
1.68
Superficie
Evolutiva
(SE) (m 2)
Nmero
Superficie
de
TOTAL
2
Total (i) (m ) mquinas
(m2)
(n)
Superficie
0.83
1.33
0.83
1.33
3.71
5.92
1.86
2.97
1.08
1.72
1.03
1.64
0.59
0.94
4.07
6.49
0.66
1.05
1.72
2.75
0.79
1.27
0.45
0.72
Superficie Almacn (m 2 )
Superficie Depsito 1 (m 2 )
Superficie Depsito 2 (m 2 )
Superficie Exterior (m 2 )
Superficie Total (m 2 )
Elaboracin propia
Elaboracin propia
86
Para ver las dimensiones de los equipos y mobiliarios, vase Anexo 20.
67
Tamao
506.40 m 2
11.99 m 2
518.39 m2
94.59 m 2
131.34 m 2
13.36 m 2
13.36 m 2
3.00 m 2
187.30 m 2
8.85 m 2
11.56 m 2
5.63 m 2
3.04 m 2
472.02 m2
180.00 m 2
6.68 m 2
186.68 m2
860.00 m2
842.67 m2
334.42 m2
2.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
2.00
1.00
1.00
2.65
1.33
5.92
2.97
1.72
1.64
0.94
6.49
1.05
5.50
1.27
0.72
11.56
5.63
3.04
11.99
32.21
3.5.3.
Plano detallado
68
3.6.
3.6.1.
Evaluacin ambiental
La proteccin del medio ambiente exige una gestin adecuada de los recursos no
renovables y el tratamiento eficiente de residuos.
Consumo de agua
El consumo de agua es vital para el desarrollo del proyecto, y su uso eficiente es
imprescindible para un desarrollo sostenible; el consumo de agua en un local es de
500 litros por mesa en promedio, mientras que en oficinas, ronda los 20 litros por
usuario.
Los principales puntos de consumo de agua son los servicios higinicos para
clientes y personal de la empresa, y una forma adecuada de mitigar los altos
niveles de prdida de agua consiste en la instalacin de elementos sanitarios de
uso eficiente, que pueden lograr hasta un 30% de agua87.
Consumo de energa
Otro recurso indispensable para el funcionamiento del local es la energa elctrica
utilizada para el uso de los diferentes equipos de refrigeramiento en las zonas de
atencin, la iluminacin general del local y las oficinas, el equipo electrnico de
oficina, etc.
RPP
2009
Nuevos productos permiten ahorrar hasta el 30% del agua en el hogar. RPP. Lima, 13 de mayo.
Consulta: 23 de junio del 2010. <http://radio.rpp.com.pe/cuidaelagua/nuevos-productos-permiten-ahorrarhasta-el-30-de-agua-en-el-hogar/>
69
bolsas, papeles, etc. deben ser tratados segn el artculo 10 de la Norma sanitaria
para funcionamiento de restaurantes y servicios afines88.
Los desperdicios deben ser dispuestos basureros en buen estado, limpios y de fcil
uso, y que estn ubicados en zonas accesibles del local. A su vez, debe evitarse el
contacto de los desperdicios con la mano del usuario, e impedir la contaminacin de
los alimentos o la generacin de malos olores. Finalmente, la eliminacin de dichos
residuos se realiza con ayuda de colectores con tapa de adecuado tamao, de fcil
almacenamiento y accesibilidad89.
Generacin de efluentes
Los efluentes generados son de tipo domstico y constituyen principalmente
sustancias originadas por la actividad humana: uso de productos de limpieza,
lquidos provenientes de la preparacin de jugos y otros, uso de los servicios
higinicos, productos qumicos de limpieza, etc.
88
MINISTERIO DE SALUD
2005
Resolucin Ministerial 363-2005. Norma sanitaria para el funcionamiento de restaurantes y servicios
afines. 19 de mayo,p.3
89
Estos botes deben ser lavados y desinfectados a diario a manera de evitar la atraccin de plagas y roedores, e
impedir los malos olores.
90
Recclame, cumple TU papel o El Nuevo papel de la Solidaridad, Reciclar para ayudar, Recoleccin de pilas
y bateras y Recicla vidrio, ayuda a un nio.
91
MINISTERIO DE SALUD, p. Cit., p.3
70
3.6.2.
Evaluacin social
LYT posee una cultura organizacional basada en su visin, misin y valores que es
impartida y cultivada en sus empleados y accionistas. En LYT se escucha a sus
empleados y se busca ensear a pensar para generar buenos aportes para el
negocio. Asimismo, existe el derecho humano, y cada uno de los empleados es
respetado y motivado como trabajador, compaero y ser humano.
Por otro lado, algunas tareas a nivel operativo tiene un alto grado de simplicidad
(sobre todo en la zona de atencin de cereales), por lo que dentro de sus planes a
futuro, la empresa considera factible solicitar las autorizaciones pertinentes para la
92
La rotacin, sin embargo, no afecta a los supervisores, debido a que son puesto fijos, de mayor rango.
71
Id.
Nombre de tarea
Incio
Fin
Duracin
1 Estudio de pre-factibilidad
01/01/2009 25/03/2009
60d
26/03/2009 08/04/2009
10d
10d
09/04/2009 06/05/2009
20d
5 Obras de construccin
07/05/2009 21/10/2009
120d
6 Trmites financieros
07/05/2009 17/06/2009
30d
18/06/2009 29/07/2009
30d
18/06/2009 29/07/2009
30d
22/10/2009 18/11/2009
20d
22/10/2009 18/11/2009
20d
20d
19/11/2009 02/12/2009
10d
19/11/2009 30/12/2009
30d
14 Campaa pre-publicitaria
19/11/2009 30/12/2009
30d
2009
ene feb mar abr may jun
93
72
4. Estudio organizacional
La estructura organizacional de la empresa divide y ordena las unidades internas
del negocio, nombrando autoridades, asignando funciones y responsabilidades, y
estableciendo los canales formales de comunicacin interna.
Asistente de gerencia
general (1)
Jefe de Administracin
y Finanzas (1)
Supervisores (2)
Jefe de Ventas y
Marketing (1)
Operarios (22)
Apoyo (6)
A lo largo de horizonte del proyecto, se considera un solo empleado para cada uno
de los puestos administrativos descritos a continuacin94.
94
Las funciones operativas han sido descritas en el captulo 3 Estudio tcnico. Asimismo, para ver los requisitos de
cada puesto, vase Anexo 21.
73
4.1.1.
4.1.2.
4.1.3.
4.1.4.
4.1.5.
4.1.6.
4.1.7.
del
proyecto
evaluar
el
desempeo
de
las
actividades
95
promocionales .
95
Campaas de promocin y publicidad, material promocional y publicitario, eventos, merchandising, ofertas, sitio
Web y Facebook.
75
5. Estudio legal
La formacin y desarrollo de una empresa en el Per se ve afecta a una serie de
normas legales. Es importante el cumplimiento de estas leyes constitucionales,
tributarias y laborales para evitar el pago de multas o clausuras por infracciones.
5.1.1.
5.1.2.
5.1.3.
de
los
formatos
documentos
adecuados,
as
como
las
102
. En un
76
5.1.4.
El paso siguiente es la obtencin del RUC ante la SUNAT, trmite que se realiza de
manera automtica y gratuita (1 da hbil). Previamente, se elige a qu rgimen
tributario se acoge la empresa (Rgimen General del Impuesto a la Renta)104.
5.1.5.
De acuerdo a las condiciones del proyecto (rea mayor a 500 m2, cuya edificacin
se encuentra destinada al uso de restaurantes, cafeteras, entre otros.), es
necesario realizar una inspeccin ITSDC de Detalle107. La inspeccin de seguridad
se ejecuta previamente al proceso de solicitud de la Licencia de Funcionamiento, y
consiste en cinco etapas:
103
A menos que exista alguna observacin en el ttulo, entonces puede extender hasta 30 das.
Para ver el detalle de los requisitos del trmite de inscripcin del RUC, vase Anexo 22.
105
CONGRESO DE LA REPBLICA
2007
Ley 29090. Ley de Regulacin de habilitaciones urbanas y de edificacin. 25 de setiembre.
106
Para ver el detalle de los requisitos para la solicitud de la licencia de edificacin, vase Anexo 22.
107
PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS
2007
Decreto Supremo 066-2007-PCM. Nuevo Reglamento de Inspecciones Tcnicas de Seguridad en
Defensa Civil. 4 de agosto.
104
77
5.1.7.
5.1.8.
5.2.1.
Definiciones
108
78
Impuesto Temporal a los Activos Netos: Impuesto temporal cuya tasa vara
segn el monto adquirido en activos netos; 0% para montos menores a
1,000000.00 soles y 0.04% en caso de ser mayor.
Impuesto predial: Se trata de un tributo municipal que grava el valor del predio
urbano en posesin, y cuyo pago se efecta anualmente. La tasa
correspondiente puede ser 0.2%, 0.6% o 1.0%, segn el valor total del predio y
los aranceles del terreno.
5.2.2.
Comprobantes de pago
5.2.3.
Contabilidad de la empresa
El Rgimen General elegido establece que la empresa debe llevar una contabilidad
completa, y adems tiene la obligacin de conservar los documentos contables
legalizados, por un periodo mnimo de 5 aos a partir de la ocurrencia del hecho.
Los Libros Contables utilizados estn en idioma castellano y en moneda nacional;
son obtenidos en cualquier librera, y su legalizacin se lleva a cabo ante un notario
en un plazo mximo de 2 das tiles113.
5.3.1.
Para ver los documentos requeridos para la contabilidad de la empresa, vase Anexo 22.
MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCION DE EMPLEO, Gua de constitucin y formalizacin de empresas.
p. Cit., p.55 -p.78
114
79
5.3.2.
5.3.3.
5.4.1.
Para ver el listado de requisitos del trmite para la autorizacin de planillas, vase Anexo 22.
AELE
2009
Rgimen Laboral Especial. Anlisis laboral. Lima, Octubre 2009, pp.1-2. Consulta: 23 del agosto del
2010 < http://www.aele.com/img_upload/d50b9481e4320dc850313baa3d4545e2/al1009mype.pdf>
117
Para ver el listado de beneficios que el empleador debe ofrecer a sus trabajadores bajo las condiciones del
Rgimen Laboral General, vase Anexo 22.
116
80
5.4.2.
118
119
81
6.1. Premisas
El horizonte en estudio est sujeto a cambios legales, tributarios y laborales, por lo
que es adecuado realizar una proyeccin de las principales tasas involucradas.
2009
0
0.2
2.9
3.01
2015
6
2.00
2.80
2010
1
2.70
(6.00)
2.83
2016
7
2.00
2.80
2011
2
2.00
(1.10)
2.8
2017
8
2.00
2.80
2012
3
2.00
2.8
2018
9
2.00
2.80
2013
4
2.00
2.8
2019
10
2.00
2.80
2014
5
2.00
2.80
Ao
Tasas tributarias
Impuesto a la renta
IGV
UIT (Soles)
Ao
Tasas tributarias
Impuesto a la renta
IGV
UIT (Soles)
2009
0
200%
100%
9%
550.00
2015
6
200%
100%
9%
650.00
2010
1
200%
100%
9%
550.00
2016
7
200%
100%
9%
650.00
82
2011
2
200%
100%
9%
600.00
2017
8
200%
100%
9%
650.00
2012
3
200%
100%
9%
600.00
2018
9
200%
100%
9%
650.00
2013
4
200%
100%
9%
600.00
2019
10
200%
100%
9%
700.00
2014
5
200%
100%
9%
600.00
6.2.1.
Activo Fijo
El activo fijo incluye toda aquella inversin en recursos materiales, que son afectos
a una depreciacin fsica en el tiempo, con excepcin de los terrenos.
122
6.2.2.
Activo intangible
Dentro del activo intangible destacan la inversin en estudios, los gastos incurridos
en los trmites para la constitucin de la empresa, adems de otros gastos como
capacitacin del personal previa al ciclo operativo del proyecto, y las licencias de
software variados, cuyo monto total es igual a S/.33,168.38 incluido IGV123.
6.2.3.
Capital de trabajo
El capital del trabajo se calcula con el Mtodo del Dficit Acumulado 124; el ciclo
productivo de LYT es diario, por lo que se considera nulo para el clculo, y se
120
Para mayor detalle sobre las caractersticas de la estructura, los acabados y las instalaciones, vase Anexo 23.
MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO
2009
Resolucin Ministerial 296-2009-VIVIENDA. Cuadro de Valores Unitarios Oficiales de Edificacin Costa,
Sierra y Selva. Ejercicio fiscal 2010. 29 de octubre.
122
Para ver el detalle de la inversin en activos fijos, vase Anexo 24.
123
Para ver el detalle de la inversin en activos intangibles, vase Anexo 25.
124
BELTRAN, Arlette
121
83
asume que las ventas durante los primeros cuatro meses no son el 100% de lo
proyectado.
Factor
Ventas
Costos variables
Costos fijos
Total
4
0.0903
150,000.00
46,468.30
48,578.28
54,953.42
81,779.02
10
0.0903
150,000.00
46,468.30
48,578.28
54,953.42
411,499.56
5
0.0903
150,000.00
46,468.30
48,578.28
54,953.42
136,732.44
11
0.0903
150,000.00
46,468.30
48,578.28
54,953.42
466,452.98
6
0.0903
150,000.00
46,468.30
48,578.28
54,953.42
191,685.87
12
0.0903
150,000.00
46,468.30
48,578.28
54,953.42
521,406.40
Elaboracin propia
6.3. Financiamiento
La estructura del financiamiento del proyecto se compone del aporte propio de los
accionistas y la deuda externa con entidades bancarias.
Inversin
Participacin
2,709,000.00
962,543.86
33,168.38
30,046.58
3,734,758.82
100.00%
0%
100%
100%
100%
Deuda con
Aporte propio
terceros
2,709,000.00
962,543.86
33,168.38
30,046.58
1,025,758.82 2,709,000.00
27.47%
72.53%
Elaboracin propia
6.3.1.
Aporte propio
El aporte propio est destinado en un 72% a los activos fijos, monto que cubre la
inversin total del terreno.
2003
Evaluacin privada de proyectos. 2da. edicin. Lima: Universidad del Pacfico. Centro de Investigacin.
p.297-p.316
84
6.3.2.
Costo financiero
Monto financiado
1,025,758.82
10.2952%
1,025,758.82
14.7833%
1,025,758.82
21.9312%
1,025,758.82
Elaboracin propia
Tabla 47 Calendario de pago de la alternativa seleccionada: BCP (Soles)
Ao
0
1
2
3
4
5
Saldo inicial
1,034,034.60
864,594.89
678,245.09
473,297.58
247,896.31
Cuota
272,636.37
272,636.37
272,636.37
272,636.37
272,636.37
Interes
Amortizacin
103,196.65 169,439.71
86,286.57 186,349.80
67,688.86 204,947.51
47,235.10 225,401.27
24,740.05 247,896.31
Otros
8,275.78
-
Saldo final
864,594.89
678,245.09
473,297.58
247,896.31
0.00
Elaboracin propia
Presupuesto de ingresos
Si bien, la demanda aumenta en promedio 1.17 cada ao, los precios han sido
considerados constantes a los largo de los 10 aos de estudio. Asimismo, no existe
una poltica crediticia, ya que todas las ventas se efectan al contado.
125
Los tres bancos fueron seleccionados por poseer las menores tasas de inters promedio activas registradas en
la SBS. Para ver las condiciones del financiamiento de las tres entidades bancarias y el desarrollo de sus
calendarios de pago, respectivos, vase Anexo 26.
126
Para ver el detalle de la facturacin de cada producto, vase Anexo 27.
85
1
1,661,965.33
6
3,589,163.80
2
1,946,140.97
7
4,168,599.11
3
2,267,722.36
8
4,859,430.04
4
2,643,232.83
9
5,657,016.08
5
3,079,815.77
10
6,598,641.25
Elaboracin propia
Cabe mencionar, que el ltimo ao del proyecto ocurre un ingreso debido a la venta
de activos fijos, incluyendo un terreno sobrevalorizado en 120%. Asimismo, el
capital de trabajo invertido inicialmente, es recuperado al 100% al final del horizonte
del proyecto.
6.4.2.
Presupuesto de egresos
Costos de ventas
Los costos de ventas son aquellos gastos incurridos para lograr la prestacin del
servicio e incluyen los costos de materiales directos y mano de obra directa, los
dems costos indirectos de produccin, y la depreciacin por equipos operativos127.
Tabla 49 Presupuesto del costo de venta, incluido IGV (Soles)
1
Ao
Materiales Directos
557,619.58
Mano de Obra Directa
99,594.00
Materiales Indirectos
12,000.00
Mano de Obra Indirecta
37,725.00
Gastos Indirectos de Produccin
34,245.96
Total
741,184.53
Depreciacin
104,639.37
Total
845,823.91
6
Ao
Materiales Directos
1,201,622.31
Mano de Obra Directa
156,936.00
Materiales Indirectos
12,000.00
Mano de Obra Indirecta
63,378.00
Gastos Indirectos de Produccin
44,340.45
Total
1,478,276.76
Depreciacin
17,490.29
Total
1,495,767.05
2
651,551.88
108,648.00
12,000.00
40,743.00
33,777.90
846,720.77
104,639.37
951,360.15
7
1,395,612.45
156,936.00
12,000.00
63,378.00
44,565.38
1,672,491.83
17,490.29
1,689,982.12
3
759,214.66
108,648.00
12,000.00
40,743.00
34,116.67
954,722.34
104,639.37
1,059,361.71
8
1,626,896.93
176,553.00
12,000.00
63,378.00
49,205.17
1,928,033.10
17,490.29
1,945,523.39
4
884,932.46
108,648.00
12,000.00
40,743.00
34,527.21
1,080,850.67
104,639.37
1,185,490.04
9
1,893,922.13
215,787.00
12,000.00
82,995.00
56,594.32
2,261,298.45
17,490.29
2,278,788.73
5
1,031,096.81
126,756.00
12,000.00
58,851.00
37,652.78
1,266,356.59
104,639.37
1,370,995.97
10
2,209,170.43
232,386.00
12,000.00
89,031.00
56,843.02
2,599,430.45
17,490.29
2,616,920.74
Todas las partidas estn gravadas con el IGV, con excepcin de la Mano de Obra Directa y la Mano de Obra Indirecta.
Elaboracin propia
127
86
Gastos administrativos
Consiste en aquellos egresos correspondientes a la funcin administrativa
exclusivamente, e incluye los gastos laborales, el pago de servicios, impuestos
prediales y arbitrios municipales, y los gastos por depreciacin de activos y
amortizacin de intangibles de ndole administrativa128.
Tabla 50 Presupuesto de gastos administrativos, incluido IGV (Soles)
Ao
Gastos laborales
Servicios
Servicios tercerizados
Tributos
Otros
Total
Depreciacin
Amortizacin
Total
Ao
Gastos laborales
Servicios
Servicios tercerizados
Tributos
Otros
Total
Depreciacin
Amortizacin
Total
1
229,368.00
7,666.51
91,200.00
10,907.83
6,000.00
345,142.33
37,857.93
2,862.50
385,862.76
6
259,879.98
7,195.56
91,200.00
6,288.89
6,000.00
370,564.42
1,784.49
2,862.50
375,211.41
2
235,192.74
7,111.61
91,200.00
9,748.27
6,000.00
349,252.61
37,857.93
2,862.50
389,973.04
7
266,444.13
7,214.77
91,200.00
6,308.19
6,000.00
377,167.09
1,784.49
2,862.50
381,814.08
3
241,153.29
7,134.20
91,200.00
8,588.70
6,000.00
354,076.19
37,857.93
2,862.50
394,796.62
8
273,174.27
7,234.18
91,200.00
6,327.50
6,000.00
383,935.95
1,784.49
2,862.50
388,582.94
4
247,234.56
7,157.69
91,200.00
7,429.14
6,000.00
359,021.40
37,857.93
2,862.50
399,741.82
9
280,070.40
7,253.79
91,200.00
6,346.80
6,000.00
390,870.99
1,784.49
2,862.50
395,517.97
5
253,481.82
7,176.53
91,200.00
6,269.58
6,000.00
364,127.93
37,857.93
2,862.50
404,848.36
10
287,132.52
7,273.59
91,200.00
6,366.11
6,000.00
397,972.21
1,784.49
2,862.50
402,619.20
Todas las partidas estn gravadas con el IGV, con excepcin delos Gastos Laborales, los Servicios
tercerizados y los Tributos
Elaboracin propia
Gastos de ventas
Los gastos de ventas comprenden netamente el presupuesto de publicidad.
Tabla 51 Presupuesto de gastos de ventas, incluido IGV (Soles)
Ao
Pgina Web
Publicidad en Facebook
Propaganda en VALLAS
Servicios
Total
Ao
Pgina Web
Publicidad en Facebook
Propaganda en VALLAS
Servicios
Total
1
2,037.60
50.94
50,940.00
1,203.52
54,232.06
6
2,016.00
50.40
25,200.00
919.63
28,186.03
2
2,016.00
50.40
25,200.00
988.60
28,255.00
7
2,016.00
50.40
25,200.00
919.63
28,186.03
3
2,016.00
50.40
25,200.00
929.49
28,195.89
8
2,016.00
50.40
25,200.00
919.63
28,186.03
Elaboracin propia
128
87
4
2,016.00
50.40
25,200.00
919.63
28,186.03
9
2,016.00
50.40
25,200.00
919.63
28,186.03
5
2,016.00
50.40
25,200.00
919.63
28,186.03
10
2,016.00
50.40
25,200.00
919.63
28,186.03
7.61
2.55
831,495.80
164,489.75
1,251,344.69
1,661,965.33
6
7.61
2.55
697,542.18
137,839.83
1,048,607.18
3,589,163.80
7.61
2.55
804,322.88
158,940.54
1,209,129.38
1,946,140.97
7
7.61
2.55
704,369.78
139,189.02
1,058,871.03
4,168,599.11
7.61
2.55
790,828.41
156,273.92
1,188,843.30
2,267,722.36
8
7.61
2.55
735,395.42
145,319.93
1,105,511.53
4,859,430.04
7.61
2.55
775,720.53
153,288.49
1,166,131.80
2,643,232.83
9
7.61
2.55
808,570.61
159,779.92
1,215,514.95
5,657,016.08
7.61
2.55
797,673.60
157,626.58
1,199,133.59
3,079,815.77
10
7.61
2.55
838,555.54
165,705.18
1,260,590.95
6,598,641.25
Elaboracin propia
Como se observa en la tabla, en todos los aos del horizonte en estudio, la venta
proyectada supera la venta en equilibrio.
6.6.1.
129
88
2
1,635,412.58
735,382.41
104,639.37
795,390.80
347,159.16
37,857.93
2,862.50
23,743.70
383,767.51
86,286.57
297,480.94
89,244.28
208,236.66
20,823.67
187,412.99
3
1,905,649.04
826,140.02
104,639.37
974,869.65
351,979.14
37,857.93
2,862.50
23,694.02
558,476.06
67,688.86
490,787.20
147,236.16
343,551.04
34,355.10
309,195.94
4
2,221,204.06
932,130.22
104,639.37
1,184,434.47
356,920.59
37,857.93
2,862.50
23,685.74
763,107.71
47,235.10
715,872.62
214,761.78
501,110.83
50,111.08
450,999.75
Elaboracin propia
89
5
2,588,080.48
1,093,799.94
104,639.37
1,389,641.17
362,024.11
37,857.93
2,862.50
23,685.74
963,210.89
24,740.05
938,470.84
281,541.25
656,929.58
65,692.96
591,236.63
6
3,016,104.03
1,277,425.56
17,490.29
1,721,188.18
368,457.57
1,784.49
2,862.50
23,685.74
1,324,397.88
1,324,397.88
397,319.36
927,078.52
92,707.85
834,370.67
7
3,503,024.46
1,440,631.50
17,490.29
2,044,902.67
375,057.17
1,784.49
2,862.50
23,685.74
1,641,512.76
1,641,512.76
492,453.83
1,149,058.94
114,905.89
1,034,153.04
8
4,083,554.66
1,658,504.19
17,490.29
2,407,560.18
381,822.93
1,784.49
2,862.50
23,685.74
1,997,404.52
1,997,404.52
599,221.36
1,398,183.17
139,818.32
1,258,364.85
9
4,753,795.03
1,947,955.48
17,490.29
2,788,349.26
388,754.83
1,784.49
2,862.50
23,685.74
2,371,261.69
2,371,261.69
711,378.51
1,659,883.18
165,988.32
1,493,894.87
10
5,545,076.68
2,235,714.02
17,490.29
3,291,872.37
395,852.90
1,784.49
2,862.50
23,685.74
2,867,686.74
2,867,686.74
860,306.02
2,007,380.72
200,738.07
1,806,642.65
Costo
7.21%
Costo
1.98%
11.61%
13.58%
Elaboracin propia
6.7.2.
Flujo de caja
El flujo de caja est compuesto por el flujo de caja econmico y el flujo de caja
financiero. El flujo econmico asume que el proyecto ha sido financiado netamente
por aporte propio; contiene las inversiones, las ventas y todos los gastos
operacionales del proyecto (costo de ventas, gastos administrativos, gasto de
ventas, depreciacin y amortizacin), sujetos al Impuesto a la Renta. En cambio, el
flujo de caja financiero incluye las amortizaciones e intereses del prstamo de
terceros, as como el escudo fiscal generado, para finalmente determinar la
rentabilidad financiera de la empresa131.
130
Para calcular el WACC, se ejecuta la siguiente frmula: %Deuda externa x Costo despus de impuestos + %
Aporte Propio x COK = WACC
Para calcular el pago del IGV, se utiliz una tabla adicional con los montos de IGV por concepto de ventas y
compras. Vase Anexo 31.
131
90
2,267,722.36
2,643,232.83
3,079,815.77
3,589,163.80
4,168,599.11
4,859,430.04
5,657,016.08
10
Liquidacin
2,267,722.36
2,643,232.83
3,079,815.77
3,589,163.80
4,168,599.11
4,859,430.04
5,657,016.08
3,248,091.00
30,046.58
3,278,137.58
954,722.34
354,076.19
28,195.89
167,542.82
1,504,537.23
763,185.12
1,080,850.67
359,021.40
28,186.03
228,932.31
227,572.92
1,924,563.33
718,669.50
10,830.77
1,266,356.59
364,127.93
28,186.03
288,963.27
310,845.24
2,269,309.84
810,505.93
35,579.92
1,478,276.76
370,564.42
28,186.03
397,319.36
359,920.60
2,669,847.10
919,316.70
35,579.92
1,672,491.83
377,167.09
28,186.03
492,453.83
421,423.28
3,027,301.99
1,141,297.12
48,621.40
1,928,033.10
383,935.95
28,186.03
599,221.36
491,970.09
3,479,967.92
1,379,462.13
64,904.99
2,261,298.45
390,870.99
28,186.03
711,378.51
572,898.67
4,029,537.63
1,627,478.46
521,428.30
521,428.30
2,756,709.28
919,316.70
1,141,297.12
1,379,462.13
1,627,478.46
2,756,709.28
204,947.51
67,688.86
20,306.66
(252,329.71)
1,015,514.83
225,401.27
247,896.31
47,235.10
24,740.05
14,170.53
7,422.02
(258,465.84) (265,214.35)
977,135.34 1,075,720.28
Elaboracin propia
91
6.7.3.
Indicadores de rentabilidad
B/C: La relacin B/C sugiere trasladar los flujos anuales de los beneficios y
los flujos anuales de los costos al ao 0. Una vez hallado el valor presente
de cada uno, se divide el Beneficio entre el Costo, y se determina que en
ambos casos son mayores a 1, lo que asegura la rentabilidad del negocio134.
Elaboracin propia
132
92
6.7.4.
Anlisis de sensibilidad
Ecnomico
20%
Aumenta 10%
Optimista
Esperado
630,264.12
(111,549.53)
23.69%
19.33%
16%
Aumenta 10%
Optimista
Esperado
1,512,192.65
635,822.71
23.69%
19.33%
12%
Aumenta 10%
Optimista
Esperado
2,679,435.39 1,629,610.01
23.69%
19.33%
Disminuye 5%
Pesimista
(482,456.36)
17.05%
Disminuye 5%
Pesimista
197,637.74
17.05%
Disminuye 5%
Pesimista
1,104,697.32
17.05%
Financiero
20%
Aumenta 10%
Optimista
Esperado
1,178,895.50
320,722.42
21.79%
17.98%
16%
Aumenta 10%
Optimista
Esperado
2,022,254.39 1,046,624.29
21.79%
17.98%
12%
Aumenta 10%
Optimista
Esperado
3,056,854.42 1,939,110.30
21.79%
17.98%
Disminuye 5%
Pesimista
(108,364.13)
15.97%
Disminuye 5%
Pesimista
558,809.24
15.97%
Disminuye 5%
Pesimista
1,380,238.24
15.97%
Elaboracin propia
Precio de venta
Si el precio de venta se incrementa en 3%, el proyecto resultara rentable en todos
los casos, ya que los VAN son positivos, y las TIR obtenidas superan al COK y el
WACC supuestos. Si de lo contrario, el valor del producto disminuye en 1%, y el
costo de oportunidad es 20% (mayor a la TIR obtenida), el proyecto no es viable.
93
COK
Precio de venta
Indicador
VAN
TIR
COK
Precio de venta
Indicador
VAN
TIR
COK
Precio de venta
Indicador
VAN
TIR
Disminuye 1%
Pesimista
(223,080.65)
18.65%
Disminuye 1%
Pesimista
504,063.38
18.65%
Disminuye 1%
Pesimista
1,471,774.75
18.65%
Financiero
20%
Aumenta 3%
Optimista
Esperado
707,793.69
320,722.42
19.73%
17.98%
16%
Aumenta 3%
Optimista
Esperado
1,486,668.30 1,046,624.29
19.73%
17.98%
12%
Aumenta 3%
Optimista
Esperado
2,443,247.08 1,939,110.30
19.73%
17.98%
Disminuye 1%
Pesimista
191,698.66
17.38%
Disminuye 1%
Pesimista
899,942.95
17.38%
Disminuye 1%
Pesimista
1,771,064.71
17.38%
Elaboracin propia
Disminuye 5%
Optimista
75,199.26
20.45%
Disminuye 5%
Optimista
856,434.42
20.45%
Disminuye 5%
Optimista
1,893,873.58
20.45%
Ecnomico
20%
Esperado
(111,549.53)
19.33%
16%
Esperado
635,822.71
19.33%
12%
Esperado
1,629,610.01
19.33%
Aumenta 2% Disminuye 5%
Pesimista
Optimista
(186,249.05)
536,754.67
18.88%
18.96%
Aumenta 2% Disminuye 5%
Pesimista
Optimista
547,578.03 1,292,215.92
18.88%
18.96%
Aumenta 2% Disminuye 5%
Pesimista
Optimista
1,523,904.58 2,220,466.20
18.88%
18.96%
Financiero
20%
Esperado
320,722.42
17.98%
16%
Esperado
1,046,624.29
17.98%
12%
Esperado
1,939,110.30
17.98%
Aumenta 2%
Pesimista
234,309.52
17.58%
Aumenta 2%
Pesimista
948,387.64
17.58%
Aumenta 2%
Pesimista
1,826,567.94
17.58%
Elaboracin propia
Elaboracin propia
94
7. Conclusiones y recomendaciones
Las conclusiones y recomendaciones del proyecto son presentadas en este ltimo
captulo para resumir los resultados del estudio de pre-factibilidad.
7.1. Conclusiones
El estudio de pre-factibilidad sustenta a travs de indicadores rentables, que la
implementacin de un cereal bar en el distrito de Miraflores es viable comercial,
tcnica, financiera y econmicamente, y satisface una demanda insatisfecha
existente.
7.2. Recomendaciones
A continuacin, se mencionan algunas recomendaciones para mejorar el estudio de
pre-factibilidad y lograr la ejecucin del proyecto.
Una vez que se cuente con el apoyo de los accionistas, contactar con la
Municipalidad de Miraflores y solicitar asesora legal para solidificar el
estudio de pre-factibilidad, y plasmarlo en un estudio de factibilidad.
96
8. Bibliografa
AELE
2009
AGUA DULCE.ORG
2005
APEIM
2004
CASTILLO, Mayra
2009
CONGRESO DE LA REPBLICA
2007
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CONGRESO DE LA REPBLICA
2007
COSTA, Mariana
2007
EL COMERCIO
2008
EL COMERCIO
2009
EL COMERCIO
2010
EL COMERCIO
2010
ENLACE NACIONAL
2009
Perfil del Adulto Joven 2008. Marketing data. Lima, ao 8, nmero 112.
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MALHOTRA, Naresh K.
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MINISTERIO DE SALUD
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Frutix inaugura dos nuevos locales en Plaza San Miguel y Mega Plaza.
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RPP
2009
STANTON, William
2003
101