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B O L E T I N
C O L O M B I A
D I C I E M B R E
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Prelavado
El lavado de dinero es reconocido ahora como un riesgo para todos los
sectores de servicios financieros. El Equipo de Accin Financiera (en
ingls, Financial Action Task Force, FATF) ha estimado que los fondos
lavados anualmente en la regin est por el orden de US$590 mil millones a US$1.5 billones, es decir el equivalente entre el 2 al 5% del
Producto Interno Bruto Global. El 11 de septiembre ha trado el tema
a la vanguardia de la preocupacin pblica, con criminales cada vez ms
sofisticados haciendo uso de todos los elementos del sistema financiero para lavar e invertir posteriormente su dinero. En gran parte, el
riesgo de transacciones grandes en efectivo, se ha reducido dramticamente; los criminales saben que el envo del efectivo despertar sospechas. Consecuentemente, los mtodos de lavar fondos han llegado a ser
ms sofisticados y la gama de productos que los criminales atacan se ha
ampliado.
Lavado en seco
La fuerte reaccin pblica al 11 de septiembre sirvi de pretexto en la
ya constante acumulacin de presin en todas las instituciones financieras para tomar accin en contra del lavado de dinero. Ha habido una
serie de declaraciones sobre polticas y acciones oficiales que se han
Diciembre 2002
El establecimiento del FATF y sus recomendaciones. FATF promueve polticas para combatir el lavado de dinero alrededor del
mundo.
The Bank for International Settlements en su publicacin Conozca su Cliente. El Bank for International Settlements es una organizacin internacional la cual promueve la cooperacin entre Bancos Centrales o Superintendencias Bancarias y otras agencias en
busca de estabilidad financiera y monetaria.
No caer en seco
Es obvio que el nmero de iniciativas mundiales tienen como objetivo
general que las autoridades provoquen una estampida en las prcticas
de lavado de dinero. Pragmticamente, el objetivo a corto plazo ser
reducir la actividad criminal al nivel ms bajo posible. Las entidades de
servicios financieros, a su vez, desean reducir al mnimo su propia
exposicin individual del riesgo de reputacin. Al mismo tiempo, la
abundancia de orientacin y regulacin y la complejidad en la legislacin en diversos territorios, estn llevando a las compaas a preguntarse si estn o no cubiertas adecuadamente. Un nmero reciente de
casos de alto perfil a travs de la industria est aumentando estas
preocupaciones.
A nivel prctico, las organizaciones de servicios financieros necesitan
entender su vulnerabilidad y si hay una desconexin entre su poltica
de alto nivel y el proceso detallado. Para tender un puente sobre esta
brecha y para atender los requisitos de las autoridades, las compaas
necesitan implementar un marco global contra el lavado de dinero,
basado en un anlisis robusto de su propia posicin; una lista de chequeo de cumplimiento no es un suficiente substituto para este anlisis.
El proceso general para crear este marco requiere tres pasos claves:
La Poltica - Fijando el nivel del riesgo aceptable a su organizacin
El Comit de Basilea public asuntos relacionados con la supervisin contra el lavado de dinero.
Los Estados miembros de la Unin Europea convinieron la creacin de The New Money Laundering Directive. Un Concejo o
Directorio dedicado exclusivamente a asesorar al Parlamento Europeo en asuntos de lavado de dinero.
El Wolfsberg Group conformado por los once bancos mas importantes internacionales, acord aumentar los recursos asignados a
los procedimientos internos contra el lavado de dinero. El Wolfsberg
Group es un grupo de instituciones financieras cuyo objetivo es
contribuir a la lucha contra el terrorismo y ha hecho declaraciones
para describir el papel de las instituciones financieras en la prevencin del flujo de fondos para el terrorismo a travs del sistema
financiero internacional
Diciembre 2002
EL DINERO ES REY
Un ambiente de recesin del mercado no solamente disminuye la utilidad de las instituciones financieras debido a una mayor reduccin del valor
de los activos y movimientos adversos del mercado, sino tambin, conduce a mayor volatilidad y aumenta los costos de liquidez. Joachim Masur,
Socio del equipo financiero de gerencia de riesgo de KPMG, considera que la administracin del riesgo de liquidez es esencial.
El indicador de liquidez es un acercamiento muy amplio. Muy a menudo, no hace caso de los flujos de liquidez estocsticos porque los
bancos no los modelan y porque esto es solamente un nmero mensual,
el indicador no le dice a la gerencia sobre los requisitos de liquidez de su
organizacin excepto sobre cualquier cosa a corto plazo. El indicador,
por lo tanto, no se puede utilizar exactamente para administrar y controlar la liquidez, solo para evitar un dficit de liquidez, ignorando
cualquier optimizacin o elementos del costo.
Un perdido qu pasa si? es el elemento dominante en el sector financiero, puesto que muchos de los productos o instrumentos que los
bancos usan no son determinantes. En el momento en que el flujo de
liquidez ocurra o su valor sea calculado, o an ambos, pueden ser
indeterminados. Tambin, no se puede estar seguro de cmo los progresos del mercado en desarrollo pueden afectar su posicin de liquidez.
Demasiada liquidez, por supuesto, puede ser igualmente daina y costosa para los bancos. El efectivo es un activo costoso que debe ser
utilizado tan eficientemente como sea posible. sta es otra razn por la
que la optimizacin de la liquidez est dentro de las actividades ms
importantes en una organizacin de servicios financieros.
Diciembre 2002
ciones de presin en el mercado. Es esencial que una institucin financiera incorpore el proceso de riesgo de liquidez en el control global del
banco, pues el control del riesgo de liquidez no es independiente de los
otros tipos del riesgo como precio de mercado o riesgo de crdito.
El proceso mediante el cual una institucin puede llegar a esta capacidad de rentabilidad necesita abarcar los siguientes elementos bsicos:
C O L O M B I A
BOGOTA, D.C.
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A.A. 9122
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Telfonos: 668 14 80 - 668 14 81
Telefax: 668 44 47 - A.A. 2098
Diciembre 2002
MEDELLIN
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Fax: 313 25 54 - A.A. 1212