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Oficina Econmica y Comercial

de la Embajada de Espaa en Berln

Medios de Pago
en Alemania

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Medios de Pago
en Alemania

Este estudio ha sido realizado por Marianne

Frster con la supervisin de la Oficina
Econmica y Comercial de la Embajada de
Espaa en Berln

Enero 2009

MEDIOS DE PAGO EN ALEMANIA

CUENTAS CORRIENTES, TARJETAS DE CRDITO Y

FACTURAS EN ALEMANIA

En Alemania la actividad bancaria est muy diversificada. Junto a los grandes bancos, tales
como el Deutsche Bank, el Dresdner Bank, el Commerzbank y el HypoVereinsbank, existen
cajas de ahorros, en su mayora de derecho pblico, y bancos regionales (centrales de giro),
bancos populares de carcter cooperativo, bancos Raiffeisen (similares a las Cajas Rurales) ,
instituciones bancarias privadas, cajas de ahorros para la construccin, bancos hipotecarios,
bancos de depsito de valores y sociedades de inversin.
Hay un gran nmero de bancos y Sparkassen (cajas de ahorro) en Alemania. Las estructuras
jurdicas no difieren mucho de las de las Cajas de Ahorro Espaolas, las entidades regionales
o locales estn activamente involucradas en su gestin, de ah sus nombres: Berliner Sparkasse, Hamburger Sparkasse o Sparkasse Dresden, por mencionar slo algunas.
Los bancos son instituciones privadas.
La mayora de las instituciones bancarias ofrecen una amplia gama de servicios bancarios,
de inversin y seguros, algunos incluso ofrecen informacin acerca del alquiler y la compra
de propiedades. Los precios y las condiciones varan enormemente de un banco a otro. Una
buena posibilidad para comparar estas condiciones es la Stiftung Warentest
(www.stiftung-warentest.de), una organizacin independiente que ofrece estudios comparativos. Hoy da casi todos los bancos ofrecen acceso a Internet, incluso hay algunos que son
completamente online como por ejemplo ING-DiBa (www.ing-diba.com) Comdirect
(www.comdirect.de) y Consors (www.consors.de).
Tambin existe la posibilidad de abrir una cuenta Postbank. Hay mostradores Postbank en
todas las oficinas de correos (Deutsche Post), donde se puede sacar dinero presentando pasaporte o carnet de identidad. Los pagos que no sean en efectivo (remesas, notas de crdito, etc.) se efectan por carta en el Postbank mediante el envo de formularios cumplimentados a sus sucursales.
Horarios
Los horarios difieren de un banco a otro, aunque la mayora abre de lunes a viernes de 9:00 a
16:00. Las oficinas principales suelen tener el mismo horario que las sucursales pequeas.
La mayora de las oficinas tienen cajeros automticos que permiten retirar efectivo, hacer
transferencias y obtener extractos las 24 horas del da.
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Apertura de una cuenta
cuenta
Para abrir una cuenta bancaria en Alemania es necesario presentar el documento nacional
de identidad y un documento que certifica tener una direccin en Alemania. Para conseguir
este documento hay que registrarse en el Einwohnermeldeamt, ante la polica.
Antes de abrir una cuenta sera aconsejable aclarar los siguientes puntos:
Cules son las cuotas para la administracin de la cuenta?
Le otorgan un crdito en descubierto, por qu suma y cules son los intereses actuales?
En qu cajeros automticos puede retirar dinero sin pagar tarifas? Cuntos cajeros de stos hay en la ciudad?
Recibe una tarjeta EC al momento?
Puede retirar dinero en los cajeros automticos inmediatamente despus de abrir la cuenta?
A partir de qu momento puede domiciliar la cuenta (Einzugsermchtigung) o encargar
una orden permanente (Dauerauftrag)?
Cundo puede solicitar una tarjeta de crdito y cunto tiempo tarda en recibirla?
La cuenta ms comn en Alemania es una Girokonto (cuenta corriente). La mayora de las
transacciones financieras se realizan usando este tipo de cuenta. En general, una cuenta corriente permite:
Sacar dinero de la cuenta usando tarjeta EC. Esto no suele costar nada en un cajero del propio banco, pero s por usar los cajeros de otro banco.
Transferir dinero para pagar recibos usando formularios de transferencia.
Programar pagos peridicos de cantidades fijas por transferencia.
Programar pagos regulares (incluso de cantidades que varen, p.ej. recibos de telfono y
contribuciones al seguro de salud) para ser pagados por domiciliacin.
En muchos bancos es posible elegir entre varios tipos de cuenta corriente con diferentes
servicios (p.ej. banca online, inters, tarjetas de crdito sin coste adicional, etc.) pero los
precios tambin varan.
Otras cuentas de inters podran ser:
Cuenta de ahorros

Cuenta de prstamos-

Sparkonto
Darlehenskonto

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Numeracin de las cuentas corrientes en Alemania
Para el uso interno dentro de Alemania, la numeracin de las cuentas consta de 2
partes:
Nmero de cuenta (Kontonummer), de varios dgitos entre 7 y 10 (en el extracto bancario
puede ser ampliado por 00 para identificacin interna del banco)
Cdigo bancario (Bankleitzahl o abreviado BLZ) de 8 dgitos
Formas de pago
Transferencias bancarias
La transferencia (berweisung) es el proceso de enviar dinero de una cuenta a otra. Para
esto hay que cumplimentar un formulario de transferencias. Las tarifas para transferencias
son generalmente muy bajas o incluso gratis, si se realizan en el banco o caja de ahorro
donde se tiene la cuenta corriente.
Para realizar transferencia internacionales es indispensable conocer los cdigos IBAN (B.I.C.)
y S.W.I.F.T.
Medios de pago habituales en el comercio interior
En Alemania, la eleccin del medio y los plazos de pago son libremente negociables entre las
partes y pueden diferir entre unas empresas y otras. Sin embargo la prctica ms habitual es
el pago mediante transferencia bancaria, que se efecta a la recepcin de la mercanca normalmente franco fbrica - y la entrega de la factura. Los plazos oscilan entre 0 y 30 das.
A veces se ofrecen descuentos por pagos en menos de 14 das. Se aceptan tambin cheques y letras de cambio, aunque suele haber mayores reticencias.
Terminologa de los formularios

Bankleitzahl

cdigo bancario

Begnstigter

destinatario

Konto-Nr.

nmero de cuenta

Kreditinstitut

banco

Betrag

importe

Verwendungszweck -

motivo del pago (p.ej. nmero de factura)

Kontoinhaber

titular de la cuenta

Ausfhrungsdatum

fecha de realizacin del pago

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Orden permanente
Para automatizar el pago regular de cierta cantidad, como el alquiler de la vivienda o los gastos de electricidad, se encarga al banco o a la caja de ahorros el pago desde la cuenta corriente a la cuenta deseada en una fecha determinada (Dauerauftrag). El banco har esto automticamente hasta que cambie la suma o se cancele la orden permanente.
Domiciliacin bancaria
La domiciliacin bancaria (Einzugsermchtigung) es un procedimiento muy prctico si se tiene que pagar regularmente facturas de diversas sumas a determinados servicios (como la
cuenta de telfono, p. ej.). Al destinatario se le concede por escrito la domiciliacin bancaria
y, entonces, se transferirn las sumas de dinero automticamente desde la cuenta corriente.
Generalmente no hay irregularidades que temer, siempre que se trate de una empresa seria,
ya que, en caso de errores, se puede anular la transferencia dentro de un plazo de 6 semanas y se puede cancelar la domiciliacin bancaria en todo momento. De todas formas se recomienda comprobar las facturas y los estados de cuenta.

Tarjetas de dbito

Abriendo una cuenta bancaria, se recibe una tarjeta EC (EC Karte) con su correspondiente PIN (un nmero secreto de 4 dgitos). Esta tarjeta permite sacar dinero en la
mayora de los cajeros de Alemania y Europa. La retirada de efectivo en cajeros del
propio banco o instituciones asociadas es gratis, mientras que los cajeros de otros
bancos cobrarn una comisin (normalmente alrededor del 1% en Alemania, pero
esta puede llegar a ser hasta 2,5% en otros pases).
Aparte de la tarjeta EC normal, todava conocida a veces como una tarjeta-cheque,
tambin existe la Eurocard, que es una tarjeta de crdito conectada al sistema Mastercard y es vlida en todo el mundo.
Muchas tiendas y estaciones de servicio permiten pagar con la tarjeta EC, pero adems de la firma pedirn el PIN.
Tambin se puede imprimir extractos en los cajeros del banco usando la tarjeta EC.
Todas las transacciones aparecern en estos extractos. El dinero que ha sido transferido a la cuenta tiene el smbolo "H" (Haben). El dinero transferido desde la cuenta
tiene el smbolo "S" (Soll).

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Tarjetas de crdito
En comparacin con otros pases europeos, en Alemania se utilizan poco las tarjetas
de crdito, la gente prefiere pagar en efectivo. Como en otros pases, las tarjetas
ms comunes en Alemania son Eurocard/Mastercard y Visa, sin embargo las tarjetas
de crdito no son aceptadas en todas partes. Con un PIN se pueden usar para retirar
efectivo en los cajeros, pero las comisiones pueden ser muy altas.
La mayora de las compaas de tarjetas de crdito cobran una tarifa anual. Algunos
bancos no dan tarjetas de crdito a extranjeros recin llegados.
Servicios bancarios para el exportador
exportador e importador
Muchos bancos ofrecen servicios especiales para el exportador / importador. Estos
pueden ser:
o
o
o
o
o

Informes comerciales interbancarios

Informes de solvencia o crdito
Informes de la situacin poltica y econmica
Informes de restricciones sobre las importaciones
Informes de fluctuaciones monetarias
Contratos de cambio a plazo o de futuro

- Bank-zu-Bank Ausknfte
- Ausknfte zu Kreditwrdigkeit
- Ausknfte zue politischen und konomischen Lage
- Ausknfte zu Importbeschrnkungen
- Ausknfte zu Whrungsschwankungen
- Whrungsterminabschlsse

La mayora de los pagos internacionales se realiza mediante

Letra documentaria

- Dokumententratte

Crdito documentario

- Dokumentenakkreditiv

Crdito revocable
Crdito irrevocable
Crdito irrevocable confirmado

- widerrufliches Akkreditiv
- unwiderrufliches Akkreditiv
- besttigtes, unwiderrufliches Akkreditiv

Terminologa de inters
-

Servicio de pagos
Titular de la cuenta
Poder
Cuenta comn
Cuenta mancomunada
Orden de pago
Transferencia
Cheque al portador
Cheque nominativo
Cheque para abonar en cuenta
Cheque bancario
Tarjeta de crdito
Orden permanente
Domiciliacin de recibos

Zahlungsverkehr
Kontoinhaber
Vollmacht
Gemeinschaftskonto
Gemeinschaftszeichnung
Zahlungsanweisung
berweisung
berbringerscheck
Namensscheck
Verrechnungsscheck
Bankscheck
Kreditkarte
Dauerauftrag
Einzugsermchtigung

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-

Comisiones
Intereses
Descubiertos en cuenta
Dejar en descubierto la cuenta
Extracto bancario

Gebhren
Zinsen
Kontoberziehung
berziehungskredit
Kontoauszug

La factura
En la factura (Rechnung) se reflejan los datos siguientes:
- Name des Lieferanten
nombre del suministrador
- Anschrift des Lieferanten
direccin del suministrador
- Names des Kufers
nombre del comprador
- Anschrift des Kufers
direccin del comprador
- Datum und Rechnungsnummer
fecha y nmero de la factura
- Warenart
mercanca
- Menge
cantidad
- Einzelpreis
precio por unidad
- Rabatt
descuento
- Gesamtpreis
precio total
- Mehrwertsteuer (%)
impuesto sobre el valor aadido (%)
- Zahlungsbedingungen
condiciones de pago
- Zahlungsfrist
plazo de pago
- Flligkeitsdatum
fecha de vencimiento
- Bankverbindung des Lieferanten
banco del suministrador
- (Kto.-Nr., BLZ)
nmero de la cuenta, cdigo bancario
La factura correctamente cumplimentada es el nico justificante fiscal que da al receptor el
derecho de deduccin o devolucin del impuesto (IVA).
Si la factura contiene la frase sofort fllig (pago inmediato), el vendedor se refiere al Cdigo
Civil alemn (BGB, 271) que prescribe el pago inmediato despus de haber recibido la mercanca y la factura. La mayora de los suministradores concede otra fecha de vencimiento
(normalmente entre 14 y 30 das).
En este caso es muy usual conceder al cliente un descuento (Skonto). Por ejemplo:
Zahlung 8 Tage 2% Skonto oder Netto 30 Tage- al contado con 2% de descuento o neto
en 30 das)
Si no estn acordados o concedidos otros plazos de pago, el vencimiento y el derecho del
vendedor a cobrar intereses entrar en vigor 30 das despus del recibo de la factura (BGB,
286).

Para mayor informacin vase el apartado Exportar a Alemania/Aspectos financieros y jurdicos.

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