Processamentos

Ativo Fixo

Processamentos

Sumrio
1.

Introduo .................................................................................................................................................. 3

1.1.

Objetivos do Treinamento .......................................................................................................................... 3

1.2.

Conceito ..................................................................................................................................................... 3

1.3.

Parmetros ................................................................................................................................................. 4

1.4.

Verificao de Integridades ........................................................................................................................ 4

1.5.

Refaz Saldo ................................................................................................................................................ 4

1.6.

Virada Anual ............................................................................................................................................... 5

1.7.

Aquisio por Transferncia ....................................................................................................................... 6

1.8.

Valor Recupervel de Ativo ........................................................................................................................ 39

2.0.

Concluso .................................................................................................................................................. 48

Verso 1.0

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1. Introduo
Ol!
Seja bem-vindo ao treinamento Processamentos do ambiente Ativo Fixo.

1.1.

Objetivos do Treinamento

Ao trmino deste treinamento voc ter conhecido mais sobre:

Parametrizao.

Verificao de Integridade.

Refaz Saldos.

Virada Anual.

Custo de emprstimos.

Valor Recupervel de Ativos.

Parametrizao.

Verificao de Integridade.

Refaz Saldos.

Virada Anual.

Custo de emprstimos.

Valor Recupervel de Ativos.

1.2.

Conceito

O fluxo de processamentos compreende todas as atividades relacionadas manuteno peridica aos arquivos de sistema do
ambiente Ativo Fixo.
Sero tratadas as rotinas de Verificao de Integridade, Refaz Saldos e Virada Anual.
Todas as rotinas fazem manuteno na entidade de Ativo Imobilizado.

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1.3.

Parmetros

Antes de executar as rotinas no fluxo de processamentos importante verificar os seguintes parmetros:

O parmetro MV_ULTDEPR contm a data do ltimo clculo de depreciao. So permitidas apenas operaes com data
posterior a ela. Esse parmetro deve ser configurado apenas na implantao do sistema, pois ele ser atualizado pela rotina de
clculo mensal.
O parmetro MV_ATFMOED deve conter o nmero correspondente moeda que ser considerada para clculo da depreciao
do ativo fixo. preciso utilizar uma das moedas do sistema.

1.4.

Verificao de Integridades

Esta rotina valida integridade das tabelas do ambiente Ativo fixo e emite uma relao dos problemas detectados.
A data-base do sistema deve ser a do ms imediatamente posterior ao ltimo clculo ou do ms da implantao (no caso de ainda
no haver sido efetuado nenhum clculo).
Na verificao de integridade so testadas condies como:

Preenchimento de campos obrigatrios e inconsistncias nos valores cadastrados.

Falta ou duplicidade de registros (cdigos) nos arquivos de cadastro, movimentos e saldos.
No h parmetros para a execuo da verificao de integridade; apenas apresenta-se uma tela com texto explicativo
sobre a rotina que, se confirmada, executa a rotina Verificao de integridade.
A Verificao de integridade no corrige automaticamente os problemas detectados, apenas gera um relatrio com as
inconsistncias; caso existam, necessria a interveno do usurio ou de pessoal capacitado para a correo dos
problemas.

Para executar essa operao acesse: Miscelnea/Acertos/Verifica Integridade

Ao acessar a opo do menu, surgir uma tela com uma mensagem de aviso.

Clique em Confirmar.

1.5.

Refaz Saldo

Esta opo tem como objetivo reconstruir a tabela Saldos que pode ser efetuada de duas formas:
Sinttico - os saldos so reconstrudos por meio do cadastro de bens, gerando saldos atualizados (resumido).
Analtico - os saldos so reconstrudos por meio do cadastro de movimentaes, gerados com valores histricos (baixas,
depreciaes etc.).
O ideal utilizar a forma analtica, pois possibilita a gerao dos saldos por meio de cada movimento registrado no Sistema. Esse
processo possibilita a reconstruo dos saldos iniciais das contas contbeis, quando necessrio.
Exemplo: quando h uma importao de outras bases de dados e o arquivo de saldos no foi atualizado.

Para realizar esse processamento acesse: Miscelnea/Acertos/Refaz Saldos

Clique em Parmetros.

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Informe os Parmetros.
Considera.
Seleciona Filiais.
Data de Referncia.
Filial De/At.
Clique em Confirmar e depois em OK.

Considera
Informa os tipos de movimentao que sero considerados para reclculo entre as movimentaes do Cadastro de bens,
aquisies de bens e as prprias movimentaes do bem, alm da depreciao mensal, por exemplo.
Data de Referncia

Informa a data de referncia que ser utilizada para o reclculo a partir da data inicial at a data do processamento do
reclculo de saldos.
Seleciona Filiais
Informa se o intervalo de filiais ter seu saldo reprocessado, caso isso no ocorra, ser reprocessado somente o
reclculo de saldos para filial corrente do sistema.
Filial De/At
Informa se o intervalo de filiais ter seu saldo reprocessado caso o parmetro de selecionar filiais esteja com Sim, se
no estiver, o intervalo informado ser desconsiderado.

1.6.

Virada Anual

Esta rotina utilizada para zerar os saldos iniciais para o prximo exerccio. Este processamento tambm zera o campo de
depreciao acumulada no exerccio (N3_VRDBAL1) das fichas de imobilizado.
No Ativo fixo, o exerccio encerra-se aps o clculo de 31 de dezembro. Aps este clculo, a rotina de virada anual pode ser
executada (normalmente com data de 01 de Janeiro do ano seguinte).
Para realizar essa operao acesse: Miscelnea/Processamentos/Virada Anual
1. Clique em Perguntas.
2. Informe o parmetros.
3. Clique em OK

A seguir, sero apresentados os principais parmetros para processamento da virada anual do Ativo Fixo.
Considera Baixas?

Informa se o intervalo de datas de baixas de bens ser considerado no processamento da Virada Anual do Ativo Fixo,
caso contrrio, no ir considerar os movimentos de baixas no processamento.

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Cons. Baixas De?

Informa o intervalo de datas de baixas de bens que ser considerado no processamento da Virada Anual. Este
parmetro de intervalo de data s ser considerado se o parmetro Considera Baixas estiver sinalizado com Sim,
caso contrrio, o contedo desse intervalo ser desconsiderado.
Cons. Baixas At?

Informa o intervalo de datas de baixas de bens que ser considerado no processamento da Virada Anual. Este
parmetro de intervalo de data s ser considerado se o parmetro Considera Baixas estiver sinalizado com Sim,
caso contrrio, o contedo desse intervalo ser desconsiderado.
Elimina Baixados?

Informa se o intervalo de datas de bens j baixados ser desconsiderado no processamento da Virada Anual do Ativo
Fixo, caso contrrio, no ir considerar os movimentos de baixas no processamento.
Elimina Baixados De?

Informa o intervalo de datas de bens j baixados que sero desconsiderados no processamento da Virada Anual. Este
parmetro de intervalo de data s ser considerado se o parmetro Elimina Baixados estiver sinalizado com Sim,
caso contrrio, o contedo desse intervalo ser desconsiderado.
Elimina Baixados At?

Informa o intervalo de datas de bens j baixados que sero desconsiderados no processamento da Virada Anual. Este
parmetro de intervalo de data s ser considerado se o parmetro Elimina Baixados estiver sinalizado com Sim,
caso contrrio, o contedo desse intervalo ser desconsiderado.
Seleciona Filiais?

Informa se o intervalo de filiais ter seu saldo reprocessado, caso contrrio, ser reprocessado somente o reclculo de
saldos para filial corrente do sistema.
Filial De?

Informa o intervalo de filiais que ter seu saldo reprocessado se o parmetro de selecionar filiais estiver sinalizado com
Sim, caso contrrio, o intervalo informado ser desconsiderado.
Filial At?

Informa o intervalo de filiais que ter seu saldo reprocessado se o parmetro de selecionar filiais estiver sinalizado com
Sim, caso contrrio, o intervalo informado ser desconsiderado.

1.7.

Aquisio por Transferncia

Esta rotina alinhada a norma contbil CPC 20 Custo de Emprstimo em conformidade com a Lei 11.638 de
Dezembro 2007, sobre o processo de convergncia das normas contbeis brasileiras as normas contbeis
internacionais.
O objetivo dessa norma definir o tratamento dos custos de emprstimos utilizados para a aquisio, construo ou
produo de um ativo qualificvel.
Segundo a norma, custo de emprstimos so juros e outros custos que a entidade incorre em conexo com o
emprstimo de recursos.
O clculo do custo de emprstimo realizado pela seguinte frmula:
Custo de Emprstimo = Juros incorridos + Amortizao de Custos de Transao Rendimento das aplicaes do
perodo.

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Simulao - Assistente de Custo de Emprstimo

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1.8.

Valor Recupervel de Ativo

De acordo com a Lei 11.638 de Dezembro de 2007, a partir de 01 de Janeiro de 2008 as normas contbeis brasileiras passaram
por um processo de adequao e convergncia com as normas contbeis internacionais (IAS International Account Standard e
IFRS Internacional Financial Report Standard).
Para analisar as regras internacionais e definir as adequaes necessrias s regras brasileiras, foi institudo o CPC Comit de
Pronunciamentos Contbeis, que por meio de suas deliberaes comunicar as empresas os novos padres a serem seguidos.
Para viabilizar o ajuste de valor recupervel de bens, foi criada a nova rotina de Valor Recupervel , que responsvel por efetuar
o registro do valor recupervel do ativo.
A rotina Valor Recupervel ter como principais caractersticas tcnicas:
Processamento apenas para ambientes TOPCONNECT / TOTVS DBACESS.
Assistente de processamento, para auxiliar na parametrizao e aplicao dos ativos selecionados.
Importante:
O escopo desse processo trata apenas do registro do valor recupervel. A avaliao dos valores recuperveis devem ser feitos
pela entidade de acordo com a norma contbil vigente.
Para realizar a operao de Incluso de Inventrio acesse o menu: Atualizaes/Movimentos/Inventrio
1. Em seguida selecione a opo Incluir.
2. Informe o cdigo do ativo e base do bem que se deseja fazer o inventrio.
3. Informe a nova quantidade do Bem.
4. Confirme a operao.
Simulao - Valor Recupervel do Ativo

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2.0.

Concluso

Assim, voc terminou o treinamento de Processamentos do ambiente Ativo Fixo.

Neste treinamento voc aprendeu um pouco mais sobre:

Parametrizao.

Verificao de Integridade.

Refaz Saldos.

Virada Anual.

Custo de emprstimos.

Valor Recupervel de Ativos.

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