BUENO CHICOS ACA LES DEJO UN RESUMEN QUE HICE DE DERECHO BANCARIO

ESPERO QUE LES SEA DE UTULIDAD. SAMIRA !!

RESUMEN DE DERECHO BANCARIO 2014:
DERECHO BANCARIO:
Aspecto Jurdico: es materia del derecho bancario; es el conjunto de normas jurdicas que se
refieren a la actividad de los bancos. Tambin se lo puede caracterizar como el derecho de las
empresas bancarias que realizan en masa la intermediacin en operaciones bancarias.
CARACTERES Y AUTONOMA: El derecho bancario es considerado como una parte del
derecho mercantil. Comprende un conjunto de normas de derecho pblico y de derecho privado.
Este mix es tpico en el derecho mercantil. Esto no permite fundar su autonoma. La autonoma
puede ser: legislativa, cientfica y didctica.
La legislativa no puede incluirse, ya que integra el derecho comercial. Posee cierta autonoma
doctrinal y didctica al derecho contractual bancario, dando nacimiento de ramas autnomas, lo
que conviene por la mejor sistematizacin y se puede estudiar las singulares caractersticas
tcnicas de ese derecho.
El derecho bancario tiene caractersticas tcnicas particulares, creando nuevas relaciones
contractuales. Adems de la contratacin en masa, mediante contratos formularios, etc.
En cuanto al mtodo, se aleja de la jurisprudencia de conceptos y del mtodo constructivo y se
inclina hacia el mtodo tcnico- econmico.
Otra caractersticas es la buena de que es primordial en los contratos de crdito.
CULES SON LAS FUENTES DEL DERECHO BANCARIO?
-Legislacin especial sobre instituciones y operaciones bancarias.
- legislacin mercantil
- usos bancarios y mercantiles.
-estatutos, reglamentos, cuando el bco adopta la forma de S.A
-circulares del BCRA
-legislacin civil.
El DB se desarroll al margen del Cd de Comercio y al amparo de la libertad de contratacin.
Los usos estn inspirados en el inters del banco a los cuales la clientela presta acatamiento y
cuando se est frente a contratos atpicos, el cliente se somete a los usos del banco.
Respecto a la voluntad contractual, los usos prevalecen sobre las leyes dispositivas.
Los estatutos o reglamentos si se entrelazan en una manifestacin de voluntad privada, tienen
valor contractual, si por el contrario, derivan en una manifestacin expresa de voluntad del
estado, recibiendo de ste el carcter formal de mandato obligatorio erga omnes, se eleva a
fuente del derecho objetivo.
QU ES LA GESTIN BANCARIA?:
Actividad Bancaria: Constituye uno de los instrumentos fundamentales para el desarrollo
econmico de un pas, al ser ella canalizadora y distribuidora de los ahorros de la comunidad y
creadora del crdito. Es un tipo de acto mercantil de intermediacin entre la oferta y la
demanda de dinero.
Importancia: Se ha convertido en un importante acto de intermediacin entre la oferta y
demanda del dinero teniendo en cuenta la necesaria, creciente y a veces obligada
bancarizacin de los negocios jurdicos y de los sujetos intervinientes en la actividad
financiera.
Cules son las operaciones bancarias fundamentales?
Concepto: Todas y cada una de las actividades o transacciones entre Bancos y sus clientes o
entre Bancos.
Tiene como objeto la operacin de crdito y las clasifica segn el sujeto que concede el crdito:
- Operaciones activas: Son aquellas en la que la entidad financiera presta dinero a
terceros, convirtindose en acreedor de los mismos. Ejemplo: contrato de mutuo, apertura de
crdito, crdito documentado, leasing, venta a termino de moneda extranjera.
- Operaciones pasivas: Son aquellas en donde la entidad financiera toma prestado dinero
de tercero, convirtindose en deudor de los mismos. Ejemplo: Cuenta Corriente, Deposito en
caja de ahorro, deposito plazo fijo, Emisin de ttulos de deudas.
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- Operaciones neutras: Son aquellas en donde la entidad financiera no asume el carcter de

acreedor ni de deudor de terceros y en donde no existe intermediacin entre la oferta y
demanda de dinero. Ejemplo: Mandato bancario para cobro pago gestin; cajero automtico
y cajas de seguridad.

LEY 24144: Carta orgnica del BCRA, que regula las funciones y atribuciones del
mismo
FUNCIONES:
Artculo 4 Son funciones del Banco Central de la Repblica Argentina:
a) Vigilar el buen funcionamiento del mercado financiero y aplicar la Ley de Entidades
Financieras y dems normas que, en su consecuencia, se dicten;
b) Actuar como agente financiero del Estado nacional y depositario y agente del pas ante las
instituciones monetarias, bancarias y financieras internacionales a las cuales la Nacin haya
adherido;
c) Concentrar y administrar, sus reservas de oro, divisas y otros activos externos;
d) Propender al desarrollo y fortalecimiento del mercado de capital;
e) Ejecutar la poltica cambiaria en un todo de acuerdo con la legislacin que sancione el
Honorable Congreso de la Nacin.
Como est compuesto el Directorio del BCRA y quien designa los cargos y cuanto
duran?
El cargo esta desempeado por personas reconocidas por su idoneidad profesional y moral en la
actividad financiera.
El directorio, es decir el rgano de gobierno, se integra por:
- Un Presidente
- Un vicepresidente
- Ocho directores.
Nombrados por el Poder Ejecutivo.
Requisitos: Argentino y ciudadana de diez aos
Duracin: seis aos, pudiendo ser reelegido.Remocin: solo en los supuestos de mala conducta o incumplimiento de los deberes de
funcionario, ser decretado por el Poder Ejecutivo.SUPERINTENDENCIA DE ENTIDADES FINANCIERAS Y CAMBIARIAS
Artculo 44: La Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias es un rgano
desconcentrado, presupuestariamente dependiente del Banco Central y sujeto a las auditorias
que el mismo disponga. Su administracin estar a cargo de un superintendente, un
vicesuperintendente y los subgerentes generales de las reas que la integren.
El vicesuperintendente ejercer las funciones de superintendente en caso de ausencia,
impedimento o vacancia del cargo. Fuera de dichos casos, desempear las funciones que el
superintendente le asigne o delegue.
FUNCIONES:
Artculo 46.: Al superintendente le corresponde, en el marco de las polticas generales fijadas
por el directorio del banco, y poniendo en conocimiento del mismo las decisiones que se
adopten, las siguientes funciones:
a) Calificar a las entidades financieras a los fines de la Ley de Entidades Financieras;
b) Cancelar la autorizacin para operar en cambios;
c) Aprobar los planes de regularizacin y/o saneamiento de las entidades financieras; (Inciso
sustituido por art. 4 del Decreto N 1311/2001 B.O. 26/10/2001. El citado Decreto fue abrogado
y reestablecido el texto anterior del presente inciso)
d) Implementar y aplicar las normas reglamentarias de la Ley de Entidades Financieras,
dictadas por el directorio del banco;
e) Establecer los requisitos que deben cumplir los auditores de las entidades financieras y
cambiarias.
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LEY 21526 - DE ENTIDADES FINANCIERAS REGULADORA DEL SISTEMA FINANCIERO

ARGENTINO
La ley de entidades financieras estructura y reglamenta la actividad financiera y se aplica a
todas las personas o entidades intervinientes (Pblicas, Privadas, Nacional, Provincial, Municipal)
que realizan toda la intermediacin entre la oferta y la demanda.APLICACIN:
ARTCULO 2.- Quedan expresamente comprendidas en las disposiciones de esta ley las
siguientes clases de entidades:
a) Bancos comerciales;
b) Bancos de inversin;
c) Bancos hipotecarios;
d) Compaas financieras;
e) Sociedades de ahorro y prstamo para la vivienda u otros inmuebles;
f) Cajas de crdito.

Bancos de Inversin:

Bancos de Inversion

Bancos Comerciales:

Teniendo en cuenta el Ttulo II, arts. 20 a 26, Ley 21.526:

Efectan todas las operaciones activas (Prestan $), pasivas (Reciben $) y de
servicios; que no les sean prohibidas por la ley o por el BC.
Son los nicos que pueden captar depsitos a la vista, por lo que se los
reconoce como intermediarios monetarios.
El Banco Central las clasifica en:
a) Minoritarios: Realizan las actividades activas, pasivas y neutras.
b) Mayoritarias: Realizan todas las actividades de las minoritarias habilitadas
para captar depsitos inversores calificados.
c) Segundo Grado: realizan todas las operaciones, pero no pueden captar
depsitos del pblico.
Requieren la autoridad previa para actuar en el mercado cambiario exterior y
de intermediacin de titulo cambiario. Captan el ahorro de la comunidad, mediante la emisin de bonos que
representan la deuda y lo destinan a conceder crditos a mediano y
largo plazo. Pueden dar prstamos a corto plazo, siempre que sean
complementarios de otros prstamos a mediano y largo plazo.
Pueden: Recibir depsitos a plazo
Emitir bonos, obligaciones y certificados de participacin en los prstamos
que otorguen u otros instrumentos negociables en el mercado local o exterior;
Otorgar avales, fianzas u otras garantas y aceptar y colocar letras y pagars
de terceros vinculados con operaciones en que intervinieren; realizar
inversiones en valores mobiliarios vinculados con operaciones en que
intervinieren, prefinanciar sus emisiones y colocarlos;

Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente

liquidables;
Actuar como fideicomisarios y depositarios de fondos comunes de inversin,
administrar carteras de valores mobiliarios y cumplir otros encargos
fiduciarios;
Obtener crditos del exterior y actuar como intermediarios de crditos
obtenidos en moneda nacional y extranjera;
Realizar operaciones en moneda extranjera;
Dar en locacin bienes de capital; cumplir mandatos y comisiones conexos
con sus operaciones.

Bancos Hipotecarios:
Compaas Financieras:

Financiacin de la propia casa, las tasas son inferiores en

comparacin a las del mercado, operando a largo plazo y garantizan
la operacin con la propia inversin del crdito otorgado.
Recibir depsitos de participacin en prstamos hipotecarios y en cuentas
especiales;
Emitir obligaciones hipotecarias; Conceder crditos para la adquisicin,
construccin, ampliacin, reforma, refeccin y conservacin de inmuebles
urbanos o rurales, y la sustitucin de gravmenes hipotecarios constituidos
con igual destino;
Otorgar avales, fianzas u otras garantas vinculados con operaciones en que
intervinieren;
Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente
liquidables;
Obtener crditos del exterior, previa autorizacin del Banco Central de la
Repblica Argentina y actuar como intermediarios de crditos obtenidos en
moneda nacional y extranjera, y Cumplir mandatos y comisiones conexos con
sus operaciones.
Se ubican en el mediano plazo, siendo la funcin mas preponderante
la de compra y venta de bienes pagaderos en cuotas o a trmino y
tambin otros prstamos personales. Recibir depsitos a plazo;
Emitir letras y pagars;
Conceder crditos para la compra o venta de bienes pagaderos en cuotas o a
trmino y otros prstamos personales amortizables;
Otorgar anticipos sobre crditos provenientes de ventas, adquirirlos, asumir
sus riesgos, gestionar su cobro y prestar asistencia tcnica y administrativa;
Otorgar avales, fianzas u otras garantas; aceptar y colocar letras y pagars
de terceros;
Realizar inversiones en valores mobiliarios a efectos de prefinanciar sus
emisiones y colocarlos;
Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente
liquidables;
Gestionar por cuenta ajena la compra y venta de valores mobiliarios y actuar
como agentes pagadores de dividendos, amortizaciones e intereses;
Actuar como fideicomisarios y depositarios de fondos comunes de inversin;
administrar carteras de valores mobiliarios y cumplir otros encargos
fiduciarios;
Obtener crditos del exterior, previa autorizacin del Banco Central de la
Repblica Argentina, y actuar como intermediarios de crditos obtenidos en
moneda nacional y extranjera;
Dar en locacin bienes de capital adquiridos con tal objeto, y
Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones.

Sociedades de Ahorro y Prstamo para la

vivienda u otros inmuebles:
Cajas de Crdito:
Caja de Credito

Son complementarias de los bancos hipotecarios, se ampla su

actuacin al existir la posibilidad de que los prestamos se apliquen
en referencia a otros inmuebles que no tengan por fin al receptor. Recibir depsitos en los cuales el ahorro sea la condicin previa para el
otorgamiento de un prstamo, previa aprobacin de los planes por parte del
Banco Central de la Repblica Argentina;
Recibir depsitos a plazo;
Conceder crditos para la adquisicin, construccin, ampliacin, reforma,
refeccin y conservacin de viviendas u otros inmuebles, y la sustitucin de
gravmenes hipotecarios constituidos con igual destino;
Participar en entidades pblicas y privadas reconocidas por el Banco Central
de la Repblica Argentina que tengan por objeto prestar apoyo financiero a las
sociedades de ahorro y prstamo;
Otorgar avales, fianzas u otras garantas vinculados con operaciones en que
intervinieren;
Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente
liquidables, y
Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones.

Actualmente conocidas como CREDICOOP:

Recibir depsitos a la vista;
Recibir depsitos a plazo hasta un monto de diez mil pesos por titular, que
podr ser actualizado por el Banco Central de la Repblica Argentina;
Conceder crditos y otras financiaciones a corto y mediano plazo, destinado a
pequeas y medianas empresas urbanas y rurales, incluso unipersonales,
profesionales, artesanos, empleados, empleados, obreros, particulares y
entidades de bien pblico;
Otorgar avales, fianzas y otras garantas;
Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente
liquidables;
Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones;
Debitar letras de cambio giradas contra los depsitos a la vista por parte de
sus titulares a favor de terceros.

OPERACIONES PROHIBIDAS:
ARTCULO 28.- Las entidades comprendidas en esta ley no podrn:
a) Explotar por cuenta propia empresas comerciales, industriales, agropecuarias o de otra clase,
salvo con expresa autorizacin del Banco Central, quien la deber otorgar con carcter general
y estableciendo en la misma lmites y condiciones que garanticen la no afectacin de la
solvencia y patrimonio de la entidad. Cuando ello ocurriere, la superintendencia deber adoptar
los recaudos necesarios para un particular control de estas actividades;
b) Constituir gravmenes sobre sus bienes sin previa autorizacin del Banco Central de la
Repblica Argentina;
c) Aceptar en garanta sus propias acciones;
d) Operar con sus directores y administradores y con empresas o personas vinculadas con ellos,
en condiciones ms favorables que las acordadas de ordinario a su clientela, y
e) Emitir giros o efectuar transferencias de plaza a plaza, con excepcin de los bancos
comerciales.
Cules son las funciones del Banco Central, operaciones que realizan los bancos?
explique cada una y de dos ejemplos de cada tipo de operacin.
Banco Central: Autoridad de aplicacin y control del sistema financiero argentino.
Objeto:
1) Regular el crdito y los medios de pagos de los bancos.
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2) Ejecutar la poltica cambiaria trazada por el Ministerio de Economa y concentrar y

administrar las reservas de oro y divisas y otros activos externos del pas.
3) Vigilar la liquidez y el buen funcionamiento del mercado financiero y aplicar la ley de
entidades financieras y dems normas que en su consecuencia se dicten.
4) Propender al desarrollo y fortalecimiento del mercado de capitales.
5) Actuar como agente financiero del Estado.
Operaciones permitidas:
1) Emitir billetes y moneda con carcter exclusivo en todo el territorio de la nacin.
2) Redescontar a las entidades financieras documentos provenientes de sus operaciones de
crdito y otorgarles adelantos en cuenta u otros prestamos de carcter excepcional.
3) Comprar y vender oro y divisas.
4) Obtener crditos del exterior.
5) Emitir ttulos y bonos.
Operaciones prohibidas:
1) Conceder prestamos al Gobierno Nacional, a las provincias y a las municipalidades o
reparticiones autarquicas dependientes de ellas.
2) Garantizar o endosar letras u otras obligaciones del Gobierno Nacional, las provincias,
municipalidades o reparticiones autarquicas dependientes de ellas.
3) Conceder prstamos a personas fsicas o jurdicas no autorizadas como entidades
financieras.
4) Conceder adelantos sin garanta u otorgar crditos en descubierto.
5) Comprar bienes inmuebles, salvo los necesarios para el desarrollo de sus actividades.
Qu operaciones puede realizar vlidamente un banco comercial segn lo
establecido en la ley 21.526?
Los bancos comerciales podrn realizar todas las operaciones activas, pasivas y de servicios
(complementarias) que no les sean prohibidas por la ley de entidades financieras o por las
normas que con sentido objetivo dicte el B.C.R.A. en ejercicio de sus facultades.
Operaciones bancarias pasivas
Son aquellas en que la entidad financiera toma prestado dinero de terceros, convirtindose en
deudor
de
los
mismos.
a) Depsitos irregulares, que comprenden los depsitos en cuenta corriente y a la vista, los
depsitos a trmino y los de ahorro.
b) Redescuento
Operaciones bancarias activas
Son aquellas en las que la entidad financiera presta dinero a terceros, a cambio de una
contraprestacin dineraria, convirtindose en acreedor de los mismos.
a) Prestamos bancarios
b) Apertura de crdito
Operaciones bancarias neutras o complementarias
Son aquellas en donde la entidad financiera no asume el carcter de acreedor ni de deudor de
terceros, y en donde no existe intermediacin entre la oferta y la demanda de dinero.
a) Cajas de seguridad
e) Fideicomiso
Enuncie cules son los requisitos necesarios para que el B.C.R.A. conceda la
autorizacin para funcionar a una entidad financiera.
Las entidades comprendidas en la ley entidades financieras 21.526 no podrn iniciar sus
actividades sin previa autorizacin del B.C.R.A. (art. 7)
Requisitos al considerarse la autorizacin para funcionar (art. 8):
a) Conveniencia de la iniciativa: Deber considerarse la necesidad de la entidad en la zona
como asi tambin que su actividad no afecte a las que se encuentren funcionando en el lugar.b) Caractersticas del proyecto: Por ejemplo ver si se trata de una entidad que se va a
desarrollar en una regin o en todo el pas, cual es el capital con el que cuenta, etc.6

c) Condiciones generales y particulares del mercado: Se tiene en cuanta el mercado

financiero nacional, lo cual permitir evaluar la conveniencia o no de la entidad.d) Antecedentes y responsabilidad de los solicitantes y su experiencia en la actividad
financiera: Este requisito es muy importante ya que hace a la seriedad e importancia de la
entidad.
El BCRA evaluar a:
- Fundadores: (considerando el art 8)
- Directores o consejeros: Deben ser personas idneas para el ejercicio del cargo, por lo
que debern acreditar que poseen facultad para resolver las decisiones vinculadas a la
actividad.
Adems se considerar la capacitacin tcnica de cada uno de ellos.A los directores, administradores se les exige ciertas garantas en dinero o en valores
prendables.Una vez peticionado y comunicado al BCRA de los candidatos a incorporar en la entidad debern
esperar que la misma emita un dictamen de la aceptacin para que puedan asumir los cargos
para los cuales fueron designados.Describa cules son las causales por las cuales el B.C.R.A. puede revocar la
autorizacin para funcionar como tal a una entidad financiera y cul es el
procedimiento para hacerlo.
Causales
El B.C.R.A. podr resolver la revocacin de la autorizacin para funcionar de las entidades
financieras:
a) A pedido de las autoridades legales o estatutarias de la entidad;
b) En los casos de disolucin previstos en el Cdigo de Comercio o en las leyes que rijan su
existencia como persona jurdica;
c) Por afectacin de la solvencia y/o liquidez de la entidad que, a juicio del B.C.R.A., no pudiera
resolverse por medio de un plan de regularizacin y saneamiento;
d) En los dems casos previstos en la ley de entidades financieras: cambios fundamentes Ej:
alterar la estructura de los grupos accionistas.
Procedimiento
El B.C.R.A. deber notificar de inmediato y de manera fehaciente la resolucin adoptada a las
autoridades legales o estatutarias de la ex entidad y al juzgado comercial competente, en su
caso.
En los casos previstos en los incisos a) y b) del art. 44 ley 21.526, si las autoridades legales o
estatutarias de la entidad lo solicitaren al juez de la causa, y ste considerare que existen
garantas suficientes podr, previa conformidad del B.C.R.A., el que deber expedirse en el
plazo de cinco das autorizarlas o disponer a que ellas mismas administren el proceso de
cese de la actividad reglada o de liquidacin de la entidad.
En cualquier estado del proceso de autoliquidacin de la entidad o de la persona jurdica, el
juez podr disponer la continuidad de las mismas por la va judicial si se dieran los
presupuestos de la legislacin societaria o concursal para adoptar tal determinacin.
Cuando se verifique la causal prevista en el inciso c) del art. 44 ley 21.526, aunque concurra
con cualquier otra, o cuando se trate del supuesto previsto en el inciso d) del mismo artculo,
slo proceder la liquidacin judicial de la ex entidad, salvo que correspondiere su quiebra.
Cuando las autoridades legales o estatutarias de una entidad soliciten su liquidacin
directamente al Juez, previo a todo trmite ste notificar al B.C.R.A. para que tome la
intervencin que le corresponde conforme a la ley 21.526.
Si la resolucin de revocacin de la autorizacin para funcionar dispusiere el pedido de quiebra
de la ex entidad, el juez interviniente deber expedirse de inmediato. No mediando peticin de
quiebra por el B.C.R.A. el Juez podr decretarla en cualquier estado del proceso cuando estime
que se hayan configurado los presupuestos necesarios.
Cules son los tipos o clases de intereses que pueden aplicarse en materia bancaria y
en qu casos procede la capitalizacin de los mismos.
Intereses:
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Compensatorio: son aquellos con los cuales el deudor retribuye el uso o goce del dinero; el
inters que paga el deudor viene a retribuir el uso o goce en poder del deudor y la falta de
ese uso o goce en manos del acreedor. Estos intereses dependen del acuerdo de las partes.
Moratorio: es aquel que se debe en razn de la mora, es decir, del atraso en el
cumplimiento en que ha incurrido el deudor
Punitorio: se aplica por convenio de partes, tanto para asegurar el cumplimiento de la
obligacin como para prefijar de antemano los daos que deber indemnizar el deudor.
Sancionatorio: son aquellos impuestos judicialmente al deudor perseguido judicialmente
que litiga sin razn valedera. Esta sancin accesoria posee un doble carcter: es represiva,
en cuanto sanciona la inconducta procesal maliciosa del deudor y es resarcitoria en cuanto
compensa al acreedor los perjuicios que esa conducta le causa

Segn el art. 623 del C. Civil no se deben intereses de los intereses (capitalizacin de intereses),
sino por convencin expresa que autorice su acumulacin al capital con la periodicidad que
acuerden las partes; o cuando liquidada la deuda judicialmente con los intereses, el juez
mandase pagar la suma que resultare y el deudor fuese moroso en hacerlo. Sern vlidos los
acuerdos de capitalizacin de intereses que se basen en la evolucin peridica de la tasa de
inters de plaza.
Asimismo, cuando se litigare sin razn valedera (inters sancionatorio), se cobrara un inters de
hasta dos veces y media el inters legal (art. 565 C. Comercio).
Elabore un concepto de secreto bancario, explicando cules son las operaciones que
se encuentran amparadas por el mismo y cules las excepciones establecidas en
nuestra legislacin.
El secreto bancario es el deber de discrecin sobre las operaciones pasivas, que pesa sobre los
empleados, rgano de gobierno, administracin y fiscalizacin que observan
negocios
econmicos y personales respecto de clientes o terceros, que llegan a su conocimiento por su
profesin.En nuestro derecho tiene raz constitucional que guarda relacin con la inviolabilidad de la
correspondencia epistolar, papeles privados y con el principio de que nadie est obligado a
declarar contra si mismo.
Se trata de un deber interpuesto por la normativa que surge accesoriamente del deber de
seguridad como una de las prestaciones principales del Banco.
Es por ello que el develarlo constituye una conducta ilegal que conduce a la injusticia de daos
causados.
Para eximirse de responsabilidad el Banco deber probar su falta de culpa.Entre las operaciones comprendidas:
Todas aquellas en las cuales el Banco es el Sujeto deudor:
a) Operaciones Pasivas: depsitos bancarios a la vista o a plazo.
b) Operaciones Negociables:
c) Papeles emitidos por el banco a favor de inversores o acreedores.
En cuanto a las Excepciones:
- Cuando el cliente autoriza su revelacin.
- Cuando la informacin ha perdido el carcter de secreto por una causa ajena a la
entidad.En el Art. 39 de la ley 21526 se exponen tambin las excepciones con respecto a los informes
requeridos
por:
a) Los jueces en causas judiciales: Debe tratarse de una causa abierta, pudiendo
responder a un pedido de las partes o a una actuacin de oficio. El pedido debe
cumplimentar con los requisitos establecidos de forma para una actuacin legal y
garantizar el debido proceso.8

b) El Banco Central de la Repblica Argentina en ejercicio de sus funciones; Puede

solicitar informes a las entidades que deriva de su facultad de controlar el sistema.
c) los organismos recaudadores de impuestos nacionales, provinciales o
municipales, sobre la base de las siguientes condiciones: debe referirse a un
responsable determinado, debe encontrarse en curso una verificacin impositiva con
respecto a ese responsable y debe haber sido requerido formal y previamente (El
organismo recaudador debe probar la intimacin realizada por l y la falta de
contestacin del requerido en tiempo y forma). Respecto de los requerimientos de
informacin que formule la Direccin General Impositiva, no sern de aplicacin las dos
primeras condiciones de este inciso.
Se tiene por finalidad localizar posibles evasores de impuestos o detectar falsas
declaraciones juradas.d) las propias entidades para casos especiales, previa autorizacin expresa del Banco
Central de la Repblica Argentina. El personal de las entidades deber guardar absoluta
reserva de las informaciones que lleguen a su conocimiento.
La entidad queda relevada de la obligacin de guardar reserva: cuando el cliente lo
autoriza, y cuando la entidad facilita informes a terceros, siempre que los mismo hubieres
tomado estado pblico.
Las infracciones al deber de reserva, acarrean sanciones aplicadas a las entidades o a las
personas responsables o ambas a la vez, previo sumario, con sujecin a la norma de
procedimiento que establezca el BC.
DEPOSITO BANCARIO:
El depsito bancario es una operacin pasiva por medio de la cual las entidades reciben fondos,
con la obligacin de devolverlos cuando el depositante lo exija (a la vista) o al vencer el plazo
estipulado. Es un depsito irregular, de custodia o facultad de uso o servicio de caja. Los
depsitos captados por las entidades en moneda nacional, gozan de la garanta del BCRP.
(Arts. 2185 a 2189 Cdigo Civil.)
Los caracteres principales del contrato de depsito bancario son: a) mercantil; b) tpico; c)
de custodia; d) irregular; e) de confianza; f) real; g) no formal; h) de ejecucin continuada; i)
de crdito; y j) por adhesin.
Los depsitos en caja de ahorro reconocen dos modalidades: el sistema llamado de ahorro
comn, en el cual los depositantes pueden hacer hasta cinco extracciones mensuales, y el
sistema de ahorro especial, en el cual solo se permite un retiro por mes, unificadas en una sola
operatoria.
Los depsitos a plazo fijo se verifican de dos maneras: en depsitos nominativos intransferibles
y nominativos transferibles, ajustables o no.
CONCEPTO: Operacin pasiva por excelencia, por medio de la cual la entidad financiera recibe
fondos de sus clientes, y tiene la obligacin de restituirlos cuando el cliente lo exija (a la vista) o
al vencer el plazo por el cual se deposito
CLASES:
1. Deposito a la Vista: a) Cuenta Corriente b) Plazo Fijo
Se transfiere la propiedad del dinero al banco y el depositante adquiere un crdito contra el
Banco por esa suma de dinero.
No hay plazo para su retiro ni se requiere preaviso al Banco por lo que este ltimo esta obligado
a tenerlo siempre disponible.
Estos fondos constituyen un recurso para el banco para que este realice sus actividades.a) Deposito en Cta. Cte: Es un deposito a la vista, solo pueden captar fondos a travs de
esta modalidad los bancos comerciales. Para efectuar este tipo de operaciones se requiere
completar las boletas de depsito.
El cheque es el documento ms utilizado por los poseedores de la cuenta para realizar compras
con pago diferido (30, 60, o mas das)
b) En caja de ahorro:
- Pueden ser titulares: personas fsicas capaces.
- Pueden realizar: deposito de dinero, cheques o transferencias.
9

2.
-

Retiros: mediante ventanilla, cajeros automticos, tarjeta de dbitos para realizar

compras sobre el saldo de la cuenta.Causales de cierre:
I.
Decisin del cliente: Se presenta y retira total del dinero
II.
Decisin del Banco: Debe comunicar al menos con 30 dias al cliente, trasladando
los fondos a saldos inmovilizados.
III.
Muerte o quiebra del titular:
IV.
Por orden de la autoridad competente:
En los casos de cierre debe notificarse al cliente y comunicarle que los fondos se
encuentran a su disposicin salvo orden judicial.Obligaciones de las partes:
I.
Cliente: Comunicar las modificaciones que impliquen cambio de responsabilidad.
Actualiza la firma cuando sea requerida. Abonar el mantenimiento de la caja de
ahorro. Mantener un saldo en la cuenta. Reservar su clave, en caso de extravo
denunciarla.II.
Banco: Informa el saldo, y obligaciones del cliente. Cumplir con el servicio de caja.
Devolver el dinero recibido. Informar cualquier modificacin de funcionamiento.
A plazo fijo: Depsitos nominativos intransferibles y nominativos transferibles,
ajustables o no.
El banco capta los fondos del publico y que deber reintegrarlos con mas los intereses
devengados al cumplirse el plazo pactado.
Pueden ser titulares: personas fsicas o jurdicas con capacidad para administrar bienes.
Deposito de: dinero o ttulos.
El compromiso asumido por el inversor y el Banco se instrumenta mediante un
certificado de depsito. Que incluye datos completos del inversor y del banco. Monto
depositado. Tasa de inters. Fecha de constitucin y vencimiento. Firma del banco. Con
ese certificado el inversor puede retirar el monto ms los intereses ganados.

3. Teniendo en cuenta el CC, los depsitos pueden ser:

a) Voluntarios o necesarios
b) Regular o irregular:
a) Ser voluntario cuando la eleccin del depositario dependa meramente de la voluntad
del depositante; y necesario, cuando no depende de su voluntad sino como resultado o
consecuencia de un hecho imprevisto, es decir, por ocasin de algn desastre, como incendio,
ruina, saqueo, naufragio u otros semejantes, o de los efectos introducidos en las casas
destinadas a recibir viajeros.
b) Regulares e Irregulares.
Es regular:
1 - Cuando la cosa depositada fuere inmueble, o mueble no consumible, aunque el depositante
hubiere concedido al depositario el uso de ella;
2 - Cuando fuere dinero, o una cantidad de cosas consumibles, si el depositante las entreg al
depositario en saco o caja cerrada con llave, no entregndole sta; o fuere un bulto sellado, o
con algn signo que lo distinga;
3 - Cuando representase el ttulo de un crdito de dinero, o de cantidad de cosas consumibles,
si el depositante no hubiere autorizado al depositario para la cobranza;
4 - Cuando representase el ttulo de un derecho real, o un crdito que no sea de dinero.
Es irregular:
1 - Cuando la cosa depositada fuere dinero, o una cantidad de cosas consumibles, si el
depositante concede al depositario el uso de ellas o se las entrega sin las precauciones del
artculo anterior, nm. 2, aunque no le concediere tal uso y aunque se lo prohibiere;
2 - Cuando representare crdito de dinero, o de cantidad de cosas consumibles; si el
depositante autoriz al depositario para su cobranza.
Cuando no lleve ninguna de las precauciones consideradas anteriormente que permitan
individualizarlo que no imposibilite tomarlo se presumir que se permite el empleo quedando el
depositario obligado a restituir otra igual.
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CUENTA CORRIENTE BANCARIA:

Concepto: Contrato celebrado entre el banco y el cliente por el cual el primero se obliga a
tener a disposicin del cliente la suma depositada o acreditada a los fines de de atender las
ordenes de pago libradas por este, conforme las modalidades convenidas.
Caractersticas:
Tpico: Regulado por el cdigo de comercio y OPASI
Consensual: Se perfecciona con el solo consentimiento
Adhesin:
Bilateral:
Oneroso: Pago por el mantenimiento de la cuenta
Ejecucin Continuada:
Se tiene en cuenta al sujeto (fsica o jurdica) para contratar.
OBLIGACIONES DE LAS PARTES:
EL CLIENTE: Persona fsica o jurdica.
Deber mantener provisin de fondos suficientes y no librar cheques sin fondos.
Avisar prdida o robo de cheques
Avisar cambio de domicilio
Actualizar la firma cuando se lo solicite.
EL BANCO:
Tener las cuentas al da y avisar al cliente sobre el saldo de la cuenta
Enviar al cuentacorrentista hasta 8 das despus de finalizado el trimestre el extracto con
resumen de movimientos.
Pagar a la vista los cheques librados regularmente
Verificar las firmas
Las causales de cierre pueden ser por:
- Expiracin del termino para el cual fue pactado
- Decisin de las partes (debern avisar con 10 das de anticipacin)
- Si la cuenta no tiene movimiento por el periodo de un ao, el banco puede cerrar la
cuenta.
- Por libramiento de cheques sin provisin de fondos o sin contar con la correspondiente
autorizacin para girar en descubierto.
- Por fallecimiento, incapacidad sobreviviente o concurso del cuentacorrentista.
- Cuando el Banco se liquida voluntariamente o de forma forzosa.
- Por estar algunos de los integrantes de la cuenta corriente en la base de datos de
cuentacorrentistas inhabilitados.
- Cuando el banco se entere que se han infringido clusulas legales o por disposicin de
alguna autoridad competente.
- Cuando se exceda el nmero de rechazo que determine el B.C.R.A.
- Por presentacin de dos denuncias por parte del titular de la cuenta con motivo de
extravo, sustraccin o adulteracin de cheques.
Se impone una multa al librador de un cheque sin fondo o sin autorizacin para girar en
descubierto o rechazado por defectos formales. Si no satisface dentro de los treinta das la
multa ocasionar cierre de la cuenta corriente e inhabilitacin, siendo esta una sancin
grave.Con la finalizacin del Contrato de la cuenta corriente, el cliente debe reintegrar las
chequeras, formularios y dems documentacin que tenga en su poder.Al cierre puede arrojar:
- Saldo acreedor: Se transfiere el saldo a una cuenta de saldo inmovilizados y se notifica
al cliente de que stos saldos se encuentran a su disposicin.
- Saldo deudor: el banco podr emitir un certificado de saldo deudor, para ejecutar
su cobro.
DOCUMENTO PARA PODER COBRAR:
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Se necesita del CERTIFICADO DE SALDO DEUDOR, es decir, el documento que puede librar el
banco a los fines de obtener el cobro judicial por va ejecutiva del saldo deudor en la Cta.
Cte. Bancaria al momento del cierre.
REQUISITOS: formales que debe contener un certificado de saldo deudor en cuenta
corriente bancaria que hacen UN TITULO HABIL:
Los requisitos formales que debe contener el certificado de un saldo deudor est en lo
establecido por el art. 793 del Cdigo de Com., 3 Prr., "Las constancias de los saldos deudores
en cuenta corriente bancaria, otorgadas con las firmas conjuntas del gerente y contador
del banco sern consideradas ttulos que traen aparejada ejecucin, siguindose para su cobro
los trmites que para el juicio ejecutivo establezcan las leyes de procedimientos del lugar donde
se ejercite la accin. (Decreto-Ley 15354/46)".
Si bien las firmas es lo que hace un titulo hbil de ejecucin. Se pueden mencionar como
contenido del mismo:
- Consignacin del Banco y cliente: Datos completos.
- Identificacin de la entidad bancaria: Numero y sucursal
- Mencin del nmero de cuenta de cuyo saldo se pretende ejecutar.
- Suma debida y moneda.El art. 793 del C. de Com. establece los plazos de aceptacin o de reclamo: Por lo menos 8 das
despus de terminar cada trimestre o perodo convenido de liquidacin, los Bancos debern
pasar a los clientes sus cuentas corrientes pidindoles su conformidad escrita, y sta o las
observaciones a que hubiere lugar, deben ser presentadas dentro de 5 das.
Si en este plazo el cliente no contestare, se tendrn por reconocidas las cuentas en la forma
presentada, y sus saldos, deudores o acreedores, sern definitivos en la fecha de la cuenta.
No hace falta demostrar comunicacin alguna al cliente, ya que la conformidad o
disconformidad no agrega ni quita validez al titulo.Otras caractersticas del certificado de saldo deudor:
- Es un titulo autnomo si ha sido completado de acuerdo a la ley.
- Prescripcin: 10 aos.
CONTRATO DE CAJAS DE SEGURIDAD:
Contrato por el cual el banco cede a un cliente, por un tiempo determinado, el uso de la caja de
seguridad instalada en el edificio donde el banco presta habitualmente sus actividades, en un
lugar del mismo especialmente construido y vigilado, a los fines de que el cliente guarde all
determinados bienes contra el pago de un precio.
CARACTERES: Es un contrato Sui Generis con caractersticas de la locacin, prestacin de
servicios o custodia.
Oneroso. Bilateral. Consensual. No formal (celebrado por medio de formularios preimpresos).
Adhesin (el cliente solo se adhiere a las clausulas establecidas sin posibilidad de modificacin).
Atpico (no tiene regulacin). De custodia (el cliente busca seguridad y confianza). Duracin
(destinado a durar un plazo determinado).
NATURALEZA JURIDICA: El sistema argentino se inclina por la postura de un contrato mixto,
es decir, no es de locacin ni de depsito. Por ello se lo considera un contrato atpico y
complejo, ya que no tiene regulacin sino que funciona en base a un conjunto de
comportamientos sociales.
Tiene caractersticas del deposito cuando el Banco tiene el deber de guarda, conservacin y
custodia de los bienes, ttulos, documentos, etc dejados por el cliente. Y de locacin cuando el
Banco concede el uso-goce de una cosa y la prestacin del servicio de seguridad y vigilancia. El
cliente paga un precio.FUNCIONAMIENTO: Los clientes tienen acceso al cofre durante las horas en que el banco esta
abierto. Generalmente, hay 2 llaves, una en poder del banco y la restante a favor del cliente,
siendo ambas en conjunto necesarias para abrir la caja de seguridad. Pueden acceder a la
misma el titular y las personas autorizadas.
Se le exige la firma en un libro a los fines de registro del banco.
12

Si se pierde la llave, se rompe la cerradura y la debe pagar el cliente.

Si bien el banco desconoce el contenido de la caja el cliente tiene la obligacin de no introducir
objetos o sustancias peligrosas o que sean de trfico prohibido.OBLIGACIONES DE LAS PARTES:
CLIENTE: Pagar el precio convenido. Utilizar adecuadamente el servicio. Al ingresar debe
identificarse. Las llaves en el caso de extravo debe avisar y al finalizar el contrato debe
devolverlas.
BANCO: Entregar las llaves y conservar un duplicado. Facilitar el acceso a la caja. Verificar la
identidad de las personas que ingresan. Brindar un espacio reservado para que acte sobre la
caja. Custodiar el lugar y resarcir el dao por la violacin de la seguridad pactada.
RESPONSABILIDAD: Segn la jurisprudencia es factor de atribucin objetiva. El banco
debe vigilar la seguridad del recinto. Es un contrato de resultado y en caso de deterioro o
desaparicin de los valores, se presume culpable el banquero, salvo prueba en contrario, en
caso fortuito o de fuerza mayor. El banco debe responder por los daos ocasionados a los bienes
en custodia de su cliente, salvo encuentre algn eximente que pudiera profesar si demuestra
que le fue impedido del deber de custodia y vigilancia de una causa al banco no imputable
(terremoto, catstrofe) .
El cliente debe probar de alguna forma el contenido que haba en la caja de seguridad del
banco. Debe comprobar la naturaleza y el valor de los objetos colocados en la caja. La
declaracin jurada del cliente es la nica prueba fehaciente para la polica, por lo que se
aconseja hacerlo mediante escribano publico.
Los banqueros, mediante clusulas atenan su responsabilidad, que acta sobre la culpa leve.
CONTRATO DE TARJETA DE CRDITO: Contrato por el cual una persona llamada emisor se
convierte en pagador de las obligaciones de otra persona llamada titular o usuario, respecto de
los consumos o servicios que este realice frente a proveedores adheridos al sistema y en el
limite de lo acordado.
PARTES:
a) Emisor entidad financiera: Entidad que emita la Tarjeta de crdito o que haga efectivo
el pago.
b) Clientes a cuyo favor se extiende: Titular es el habilitado para el uso de la misma y se
hace cargo de los gastos y consumos realizados por l personalmente o por el autorizado.
El adicional, posee igual instrumento que el titular (tarjeta).
c) Entre el comerciante o proveedor: celebra contrato con el emisor para proporcionar
bienes o servicios al usuario, aceptando el pago del importe mediante el sistema de
tarjeta de crdito.
OBLIGACIONES:
USUARIO:
Pagar los gastos de administracin
Pagar los gastos e intereses que adeude por usar la tarjeta.
A denunciar la perdida: ante el emisor y la autoridad policial
VENDEDOR:
Llenar correctamente el formulario de compra (comprador, monto de la factura, etc.)
Verificar el lmite o la capacidad crediticia de la carta.
Cobrar el mismo precio que por pago de contado.
Remitir la documentacin con la firma del usuario.
EMISOR:
Efectuar los pagos al comerciante de acuerdo a lo acordado.
Permitir el uso de la carta de acuerdo a lo convenido.
Avisar a los comerciales de las perdidas de las cartas, para que cesen las operaciones.
PERFECCIONAMIENTO DEL CONTRATO
Art. 8 ley 25065: El contrato de tarjeta de crdito entre el emisor y el titular queda
perfeccionado solo cuando se firma el mismo, se emiten las respectivas tarjetas y el titular
recibe la conformidad. El emisor deber entregar copias del contrato como partes intervengan
en el mismo.
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INTERESES:
Ver Art 6 ley 25065: El lmite de los intereses compensatorios o financieros que el emisor
aplique al titular no podr superar en ms del veinticinco por ciento (25%) a la tasa que el
emisor aplique a las operaciones de prstamos personales en moneda corriente para clientes.
En caso de emisores no bancarios el lmite de los intereses compensatorios o financieros
aplicados al titular no podr superar en ms del veinticinco por ciento (25%) al promedio de
tasas del sistema para operaciones de prstamos personales publicados del da uno al cinco (1
al 5) de cada mes por.
ARTICULO 18. Inters punitorio. El lmite de los intereses punitorios que el emisor aplique
al titular no podr superar en ms del cincuenta por ciento (50%) a la efectivamente aplicada
por la institucin financiera o bancaria emisora en concepto de inters compensatorio o
financiero.
Independientemente de lo dispuesto por las leyes de fondo, los intereses punitorios no sern
capitalizables.
IMPUGNACION PROCEDIMIENTO: ART 26, 27, 28, 29
Recibido el resumen:
1. En el plazo de 30 dias el titular por medio de carta simple debe enviar al emisor: detalle
del error y aportar todo dato que permita el esclarecimiento del mismo.
2. El emisor, una vez recibida:
a) 7 dias: dar acuse de recibido
b) 15 dias: corregir el error o explicar con exactitud la liquidacin acompaando
documentacin que avalen la situacin. Cuando se trate de operaciones en el exterior
el plazo es de 60 dias.
3. Dadas las explicaciones por el emisor, el Titular debe:
a) 7 dias: manifestar su satisfaccin o no. En caso de no hacerlo se presume aceptada.
b) Si observa la explicacin, el emisor dentro de los 10 dias deber resolver la
cuestin fundamentando.
4. Quedan expedidas las vas judiciales para ambas partes: pasados los 10 dias.
Nota: Durante la impugnacin el titular podr seguir usando la tarjeta y el emisor podr exigir
el pago por los rubros no cuestionados.PREPACION DE LA VIA EJECUTIVA:
EMISOR C/ TITULAR:
Pedir el reconocimiento judicial de:
a) Contrato de emisin de Tarjeta de Credito
b) Resumen de cuenta (con todos los requisitos)
Acompaar declaracin jurada de:
a) Inexistencia de la denuncia por extravo o sustraccin de la tarjeta.
b) Inexistencia de cuestionamiento fundado del titular segn el art 27 y 28 L Tarj C
PROVEEDOR C/ EMISOR:
Pedir el reconocimiento judicial de:
a) Contrato con el emisor para operar en el sistema
b) Constancias de la presentacin de las operaciones que dan origen al saldo acreedor.
c) Copia de la liquidacin presentada al emisor con constancia de recepcin.
Art 41: Sin perjuicio de quedar habilitada la va ordinaria, la perdida de la preparacin de la
va ejecutiva operara cuando:
a) No se renan los requisitos para la preparacin de la va ejecutiva
b) Se omitan requisitos contractuales previstos en la ley.
c) Se omitan los requisitos para los resmenes establecidos en art 23.
Art 47 PRESCRIPCION:
a) Accin ejecutiva: 1 ao
b) Accin ordinaria: 3 aos
El plazo comienza a correr a partir del vencimiento del resumen dentro del plazo legal.
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ARTICULO 19. Improcedencia. No proceder la aplicacin de intereses punitorios

CONTRATO DE MUTUO BANCARIO: Es el contrato por el cual el banco se obliga a entregar al
beneficiario, en el momento convenido, una cantidad de dinero para que este lo use y se lo
devuelva al finalizar el plazo establecido y el beneficiario deber pagar intereses y los costos del
contrato.
CARATERES: Es un contrato consensual, bilateral, oneroso y de adhesin
OBLIGACIONES DE LAS PARTES:
- MUTUANTE: Entregar el dinero en la forma y tiempo convenido
- MUTUARIO: Debe pagar la remuneracin, intereses y costos convenidos, debiendo restituir la
suma mutuada dentro del plazo convenido.
CONTRATO DE APERTURA DEL CRDITO: Es el contrato por el cual el banco se obliga, hasta
una cantidad determinada y durante un cierto tiempo, a satisfacer las rdenes de pago que le
diera el cliente, y tambin a asumir frente a terceros obligaciones dinerarias en cumplimiento de
rdenes que le imparte el acreditado.
CARACTERES: Consensual, definitivo, conmutativo, oneroso.
OBLIGACIONES DE LAS PARTES:
- DE LA ENTIDAD:
Poner a disposicin del cliente la cantidad de dinero exigida
- DEL CLIENTE:
Pagar el precio por la indisponibilidad del dinero de parte del banco, ms los intereses con
relacin con el tiempo en que se uso.
TIPOS DE INTERESES: Son frutos civiles accesorios a la obligacin principal y que se devengan
por periodo.
a) Compensatorios:
b) Moratorios:
c) Punitorios:
d) Sancionatorios:
Segn el origen:
a) Voluntarios: acordados entre las partes
b) Legales: surgen de la ley
c) Judiciales: pueden ser fijados por el juez en caso de ausencia de las anteriores.
CONTRATO DE APERTURA DE CREDITO ANTICIPO BANCARIO COMPARACION CON EL
MUTUO:
CONTRATO DE ANTICIPO BANCARIO:
Caso especial de apertura de crdito garantizado con una prenda de ttulos de valores o
mercaderas. La cantidad de dinero que el banco pondr a disposicin del acreditado es
proporcional al valor de la cosa. Si disminuye el valor de la cosa dada en prenda, el banco
notificar al cliente, quien deber ofrecer una garanta mayor o el banco puede rescindir el
contrato y ejecutar los bienes que tenga en prenda. El bien tiene que tener un valor mayor al
dinero que el banco pondr a disposicin del cliente, esa diferencia se llama descarte.
OBLIGACIONES DE LAS PARTES:
- DE LA ENTIDAD:
Notificar al cliente en caso de disminucin del valor de la cosa dada en prenda
- DEL CLIENTE:
Ofrecer una prenda de ttulos valores o mercaderas, procurando cumplir con una garanta
mayor en caso de disminucin del valor de la cosa dada.
DIFERENCIAS
Entre el prstamo bancario y la apertura de crdito: En el primero el contrato se
resuelve en el momento en que se acreditara el dinero en la Cta. Cte. del cliente, en
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ANTICIPO
BANCARIO

APERTURA DE CREDITO

MUTUO

cambio en la apertura de crdito, el banco tendr el disponible de dinero cuando el

beneficiario lo solicite.
Entre el Mutuo y la apertura de crdito: En el primero los intereses corren desde
que se acredita el dinero, en la apertura de crdito el cliente puede optar por no pedir
que se le acredite el dinero en su cuenta, y en tal caso no pagara intereses, solo pagara
la comisin.
Entre la apertura del crdito y el anticipo bancario: La primera es el genero,
mientras que, la segunda es una especie dentro de el, con lo cual para conseguir el
dinero que se pone a disponibilidad del cliente, este tiene que dar una garanta, sea en
ttulos o en mercaderas.
Contrato por el cual se obliga a entregar al beneficiario, en un momento convenido,
cierta cantidad de dinero, para que lo use y luego lo devuelva al finalizar el plazo
establecido, junto a los intereses. El beneficiario debe hacerse cargo de las costas
del contrato.
Los intereses corren desde el momento que se acredita el dinero (establecido de
antemano)
Deposito regular del monto otorgado.
El banco acredita el dinero y se convierte en depositario del mismo hasta que el
beneficiario lo retire
Contrato por el cual una entidad financiera, previa calificacin crediticia, se obliga
hasta una cantidad determinada y por un tiempo determinado, que el cliente puede
o no usar, a satisfacer las rdenes de pago que el cliente ha ordenado y a su vez a
asumir frete a terceros las obligaciones dinerarias por las rdenes que le haya
impartido el acreditado.
El cliente puede optar, para que no se le acredite en cuenta, en consecuencia no
pagar los intereses pero si la comisin correspondiente. Podr convenir tambin se
le deposite en una fecha posterior a la firma del contrato.
Puede haber montos irregulares ya sea por la cantidad o por las fechas en que
dispone el cliente.
Hasta que el beneficiario no lo disponga, el banco seguir siendo el propietario del
dinero.
Caractersticas: bilateral. Atipico. Adhesion. Conmutativo (ambas partes conocen las
ventajas y desventajas). Tracto sucesivo. Consensual. Oneroso (deben abonarse las
comisiones y gastos independientemente de que utilice o no la disponibilidad
dineraria). Personal (tiene en cuanta la capacidad crediticia del sujeto).
Es una variacin del contrato de Apertura de Crdito, por el cual se garantiza la
cobertura de la utilizacin crediticia con una garanta de una prenda de ttulos,
valores o mercaderas. La cantidad de dinero que la entidad financiera acredite es
proporcional a la garanta prendada, la cual debe ser mayor y la diferencia se
denomina descarte.
La cantidad es proporcional al valor de la cosa en garanta.
La garanta siempre es mayor en valor que el monto o cantidad prestada.
La garanta es obligatoria.

Indique cul es el instrumento necesario en el contrato de cuenta corriente bancaria

y cules los distintos tipos de dicho instrumento, todo conforme a la legislacin que
rige la especie.
La circular OPASI anexo al comunicado A 2329 BCRA del 21/4/95 en su art. 1.1.1 que la cuenta
corriente bancaria deber contar con la posibilidad del uso de cheques.
Legn y Ribera consideran que con ello el BCRA no admite cuentas bancarias sin la posibilidad
de usar cheques, agregando Ribera que la cuenta corriente es identificada con el uso del
cheque, concordando con la ley 24452 art. 2 que reforma el art. 793 del cdigo de comercio.
Esto lo confirma el art. 1.1.4 de la OPASI II que establece que habilitada la cuenta mediante
deposito inicial la entidad entregar al cuentacorrentista, bajo recibo, cuadernos de
cheques. Posibilita a que reciba cheques, pero puedo no quererlos, por lo tanto existira la
cuenta corriente no operativa.
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La modificacin a la OPASI II, comunicacin A2514 BCRA (14/2/97), art. 1.3.2. establece que las
cuentas corrientes bancarias se debitaran mediante cheques cuyas caractersticas se ajusten a
los modelos de cheques.
Ley 24452 Art. 1 de las clases de cheques: Artculo 1: Los cheques son de dos clases:
I Cheques comunes:
II Cheques de pago diferido:
I.
El cheque comn:
Orden de pago pura y simple librada contra un Banco donde el cliente tiene fondos suficientes
o autorizados para girar en descubierto.
Es pagadero a la vista.
El da de pago no puede superar los 30 das de la fecha de emisin.
Puede ser transferido por endoso o por cesin de crdito en los trminos del cdigo civil.
Debe tener:
Artculo 2:
1. La denominacin "cheque" inserta en su texto, en el idioma empleado para su redaccin;
2. Un nmero de orden impreso en el cuerpo del cheque;
3. La indicacin del lugar y de la fecha de creacin;
4. El nombre de la entidad financiera girada y el domicilio de pago;
5. La orden pura y simple de pagar una suma determinada de dinero, expresada en letras y
nmeros, especificando la clase de moneda. Cuando la cantidad escrita en letras difiriese de la
expresa en nmeros, se estar por la primera;
6. La firma del librador. El Banco Central autorizar el uso de sistemas electrnicos de
reproduccin de firmas o sus sustitutos para el libramiento de cheques, en la medida que su
implementacin asegure la confiabilidad de la operacin de emisin y autenticacin en su
conjunto, de acuerdo con la reglamentacin que el mismo determine.
II.
El cheque de pago diferido es de acuerdo a la ley 24452:
Art. 54: El cheque de pago diferido es una orden de pago, librada a fecha determinada
posterior a la de su libramiento, contra una entidad autorizada en la cual el librador a la fecha
de vencimiento debe tener fondos suficientes depositados a su orden en cuenta corriente o
autorizacin para girar en descubierto. Los cheques de pago diferido se libran contra las cuentas
de cheques comunes.
El girado puede avalar el cheque de pago diferido.
Pagadero a un da determinado, tiene un plazo de 1 a 360 dias a partir de su emisin.
El cheque de pago diferido deber contener las siguientes enunciaciones esenciales en
formulario similar, aunque distinguible, del cheque comn:
1. La denominacin "cheque de pago diferido" claramente inserta en el texto del documento.
2. El nmero de orden impreso en el cuerpo del cheque.
3. La indicacin del lugar y fecha de su creacin.
4. La fecha de pago no puede exceder un plazo de 360 das.
5. El nombre del girado y el domicilio de pago.
6. La persona en cuyo favor se libra, o al portador.
7. La suma determinada de dinero, expresada en nmeros y en letras, que se ordena pagar por
el inciso 4 del presente artculo.
8. El nombre del librador, domicilio, identificacin tributaria o laboral o de identidad, segn lo
reglamente el Banco Central de la Repblica Argentina.
9. La firma del librador. El Banco Central autorizar el uso de sistemas electrnicos de
reproduccin de firmas o sus sustitutos para el libramiento de cheques, en la medida que su
implementacin asegure confiabilidad de la operatoria de emisin y autenticacin en su
conjunto, de acuerdo con la reglamentacin que el mismo determine.
El Cheque de pago diferido, registrado o no, es oponible y eficaz en los supuestos de concurso,
quiebra, incapacidad sobreviniente y muerte del librador.
Tipos, segn la ley 24452:
- Cruzado: efectuado por medio de barras paralelas colocadas en el lado anverso del cheque,
es especial, si entre las barras se especifica el nombre de una entidad financiera. Solo puede
17

ser pagado por el girante a uno de sus clientes. Si es especial, solo podr ser pagado por el
girado mencionado entre las barras.
- Para acreditar en cuenta: el cheque no podr pagarse en dinero, debe depositarse en una
cuenta liquidada por un asiento de libros.
- Imputado: el librador y el portador de un cheque pueden enunciarse el destino de pago al
dorso bajo la firma, la indicacin concreta de la imputacin.
- Certificado: El dinero queda reservado para ser entregado a quien corresponda,
estableciendo
la
existencia
de
una
disponibilidad.
- Avalado: Se garantiza el pago de un cheque mediante un aval, que conste en el nuevo
cheque o en un aadido o documento separado.
- De pago diferido: A fecha determinada posterior a la de su libramiento, contra una entidad
autorizada en la cual el librador debe tener los fondos suficientes a la fecha de vencimiento.
En el contrato de crdito documentario, cules son las partes que intervienen en este
contrato, cules las relaciones jurdicas existentes entre ellas y cules los
documentos necesarios que tipifican este contrato.
Es un convenio en el cual el banco emisor obrando en solicitud y conformidad a las
instrucciones de un cliente (ordenante del crdito):
a) Debe hacer el pago a un tercero.
b) Autoriza a otro banco para que efecte el pago
c) Autoriza a otro banco para negociar: contra la entrega de documentos exigidos en los
trminos y condiciones del crdito.
Se instrumenta mediante carta de crdito:
Es el documento que emite el Banco emisor que abre el crdito y contiene todas las condiciones
del compromiso del banco y las enunciaciones necesarias para su correcta utilizacin.
La carta de crdito puede ser de importacin o exportacin.
Se expide en dos copias: original (Beneficiario) Copia (Banco)
Debe contener, entre otros datos:
a) Nombre del banco y ordenante
b) Nombre del beneficiario
c) Importe del crdito y condicin de compra
d) Si el crdito debe o no ser confirmado
e) Forma en que debe ser avisado algunas de las partes
f) Lugar y fecha de vencimientos para la negociacin de los documentos
g) Puerto de embarque y destino
Las partes intervinientes:
- Comprador
- Vendedor
- Banco Emisor
- Banco notificador

El comprador y vendedor: entre ellos existe un contrato previo de compraventa de

mercaderas.
Entre el ordenante y el banco acreditante: mandato, por el cual el Banco se obliga a abrir
un crdito y remitir la carta de crdito. Retirar los documentos de embarque y pagar el
crdito o la aceptacin de letras giradas en su cuenta. El ordenante debe reembolsar al
comprador la comisin correspondiente, gastos, capital e intereses.
Entre el Banco y el beneficiario: se constituye con la carta de crdito. El Banco se obliga a
pagar al beneficiario o aceptar sus letras o descontarlas si ste cumple dentro de los
plazos establecidos.
Entre el Banco emisor y Banco notificador: existe un mandato por el cual el Banco
notificador a pedido del emisor, notific al vendedor que se le abriera una carta de
crdito que deber ser pagada contra entrega de la documentacin requerida.
Entre el beneficiario y el Banco notificador y emisor: el Banco que le paga al vendedor
extranjero lo hace en ejercicio de sus funciones bancarias y no como mandatario o
representante del cliente.
Es un contrato plurilateral, aplicable una norma distinta entre cada etapa, por lo cual no se lo
puede tipificar dentro de las figuras jurdicas legisladas, por ende es un contrato innominado.
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El documento que tipifica este contrato es la carta de crdito.

EJECUCION DE GARANTIAS:
El art 585 C Comercio establece que el acreedor prendario goza de poder ejecutar la prenda
judicial o extrajudicial.
JUDICIAL: La va ser ejecutiva u ordinaria.
Si tras la venta queda un saldo sin abonar el acreedor conserva el accionar para ejecutar otros
bienes del deudor.
Si resulta un saldo excedente el acreedor debe rendir cuenta y entregar al deudor prendario el
saldo correspondiente.
Si el acreedor se aparta de las formas del art 585 CCom responder civil y penalmente por el
delito de estelionato y adems por los daos y perjuicios ocasionados.
EXTRAJUDICIAL:
El acreedor debe requerir judicialmente el secuestro de la cosa prendada (recordar que no
estn en su poder las cosas) y a partir de all puede proceder al remate extrajudicial del
mismo modo previsto que para la prenda con deslizamiento.
Este derecho es solo otorgado a determinados acreedores:
- Estado
- Entidades financieras
Ya sean nacionales, internacionales, las que funcionan con autorizacin del BCRA.
El remate deber ser anunciado con 10 das de anticipacin.

ASPECTOS PRCTICOS

A) En el marco de un proceso judicial entre dos comerciantes, uno de los testigos que
declar en la causa manifest que uno de ellos le pag una vieja deuda que tena con
l, con dinero proveniente de un prstamo que el otro comerciante le realizara, y que
haba depositado dicha suma de dinero a plazo fijo en un banco de la ciudad. En
mrito de ello el juez decide oficiar al banco a los fines de que informe si dicha
persona el testigo tena a su nombre un depsito a plazo fijo en dicha entidad,
requiriendo el monto de dicho depsito. El banco, al contestar el oficio, manifiesta
que no puede brindar la informacin requerida en razn del deber de secreto
bancario que le impide hacerlo. Deber usted contestar si la postura del banco se
ajusta a derecho o no, fundamentando su respuesta.
La postura del banco se ajusta a derecho, ya que el testigo no es parte en la causa, y por lo
tanto el juez no podra solicitar informacin sobre otros sujetos que no sean las partes del
proceso
B) Un comerciante, en busca de liquidez, decide descontar en un banco del cual es
cliente un cheque de pago diferido con vencimiento a los sesenta das que ha
recibido de un tercero. Al vencimiento de dicho documento, el banco le reclama a su
cliente el pago del mismo, en razn de no haber sido pagado por el librador. Usted
deber indicar si la pretensin del banco es correcta, fundamentando su respuesta.
La pretensin del banco es correcta, ya que todas las personas que firman un cheque quedan
solidariamente obligadas hacia el portador, y habiendo transmitido este el cheque al banco del
cual es cliente, tiene derecho el banco de iniciar las acciones ejecutivas contra todos los
firmantes (librador, endosantes y avalistas), individual o colectivamente, sin estar sujeto a
observar el orden en que se obligaron.
Asimismo, la accin intentada contra uno de los obligados no impide accionar contra los otros,
aun los posteriores a aquel que haya sido perseguido en primer trmino.
El portador puede reclamar a aquel contra quien ejercita su recurso el importe no pagado del
cheque, los intereses al tipo bancario corriente en el lugar del pago, a partir del da de la
presentacin al cobro y los gastos originados por los avisos que hubiera tenido que dar y
cualquier otro gasto originado por el cobro del cheque.
C) Un banco, ante la falta de pago de las obligaciones dinerarias emergentes de un
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resumen de tarjeta de crdito, inicia accin ejecutiva en contra del titular de la

misma para procurar el cobro de lo adeudado, habiendo transcurrido tres aos y
medio desde el incumplimiento en el pago del resumen. Deber usted indicar si la va
procesal elegida por el banco es la correcta, y en su caso cules son las defensas que
podra oponer el cliente y titular de la tarjeta de crdito. Fundamente su respuesta.
La va procesal elegida por el banco no es la correcta, ya que la ley 25.065, aplicable al caso en
cuestin, otorga al emisor la potestad de reclamar su crdito por accin ordinaria o mediante la
preparacin de va ejecutiva, estableciendo as vas procesales y recaudos documentales
especficos para el cobro por el emisor de acreencias derivadas de operaciones realizadas con
tarjeta de crdito y que, a la vez, vedan la habilitacin directa de la va ejecutiva para ese tipo
de obligaciones, declarando nulas las clusulas que permitan la habilitacin directa de la va
ejecutiva por cobro de deudas que tengan origen en el sistema de tarjetas de crdito(art. 14 inc.
h), prohibiendo incluso la potestad de accionar en forma directa por el proceso ejecutivo
cuando se trate de saldos de tarjeta de crdito existentes en cuentas corrientes bancarias
abiertas a ese fin exclusivo (art. 42).
El cliente puede oponer como defensa en este caso concreto la excepcin por inhabilidad de
ttulo con que se pide la ejecucin (art. 544 inc.4 C.P.Civil y Comercial de la Nacin), aunque de
todas maneras no seria procedente ninguna de las dos vas (ordinaria y preparacin de la va
ejecutiva) ya que ha transcurrido el lapso de tiempo que la ley establece para ejercitar dichas
acciones, el cual, segn el art. 47 de la ley 25.065 es de tres aos para la accin ordinaria y un
ao para la accin ejecutiva. Pasados esos plazos sin reclamo, y salvo suspensin o interrupcin
del plazo, la deuda se torna inexigible por esas vas procesales, pudindose plantear en este
caso la excepcin por prescripcin de la accin.
D) Un cliente paga su resumen de cuenta de tarjeta de crdito como de costumbre,
pero el titular de la tarjeta este mes a reclamado no haber efectuado las compras
que figuran en el resumen, alegando no haber realizado las operaciones que la
entidad bancaria le quiere cobrar. Seale conforme a la ley 25.065 a quien le asiste
derecho? (Caso de cliente que reclama despus de pagar el resumen, pero el banco
no hace a lugar dicho reclamo, acta el banco conforme a derecho).
No asiste derecho a la postura del banco por que esta violando la posibilidad de impugnacin
que le otorga el Art. 26 de la ley 25065, de reclamar el error dentro del plazo de 30 das.
Cuestionamiento o impugnacin de la liquidacin o resumen por el titular.
Art. 26 ley 25.065: El titular puede cuestionar la liquidacin dentro de los treinta (30) das de
recibida, detallando claramente el error atribuido y aportando todo dato que sirva para
esclarecerlo por nota simple girada al emisor.
E) Accin ejecutiva que inicia un banco contra un cliente para cobrar el saldo deudor
en cuenta corriente, con un certificado firmado por el encargado de cuentas
corrientes del banco y pregunta: si es correcto de parte del banco iniciar la accin
ejecutiva para cobrar el saldo deudor al cliente, si el certificado de saldo mencionado
es valido para iniciar la accin ejecutiva Por qu? Mencionar y explicar las
caractersticas que debe tener el certificado de saldo deudor para valer como titulo
ejecutivo (Se trata de un certificado de saldo deudor que no tiene las firmas y el
cliente se opone y el banco quiere cobrar el saldo por la va ejecutiva, determinar
cual de las partes tiene razn).
No asiste derecho al reclamo del banco por inhabilidad del titulo, ya que no cumple con los
requisitos que requiere el certificado en saldo deudor, es decir, la firma del contador y gerente
de la entidad. Fundamento legal Art. 973 del C de Com.
Para ser titulo ejecutivo, el saldo deudor debe llevar la firma del Gerente y Contador, o quienes
ocupen sus funciones internamente o quienes estn autorizados a firmar por el gerente o
Contador.

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