REALICE EL ANALISIS Y COMENTARIO DE LA LEY GENERAL DEL

SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGNICA

DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS. LEY NO
26702.
La presente ley establece el marco de regulacin y supervisin a que se
someten las empresas que operen en el sistema financiero y de seguros,
as
como
aqullas
que
realizan
actividades
vinculadas
o
complementarias al objeto social de dichas personas.
Es objeto principal de esta ley propender al funcionamiento de un
sistema financiero y un sistema de seguros competitivos, slidos y
confiables, que contribuyan al desarrollo nacional.
El sistema econmico nacional de cada pas en vas de desarrollo
determina la naturaleza de su sistema bancario. En los pases
capitalistas prevalece un sistema bancario privado; en los pases
socialistas (por ejemplo, Egipto o Sudn) se han nacionalizado todos los
bancos. Otros pases han tomado como modelo el sistema europeo; por
ejemplo, en Per, o en Kenya, coexisten bancos pblicos y privados.
Los bancos de los pases en vas de desarrollo son muy parecidos a los
de los pases industrializados. Los bancos comerciales aceptan y
transfieren depsitos y conceden prstamos, sobre todo a corto plazo.
Otros intermediarios financieros, por lo general bancos pblicos para el
desarrollo econmico, conceden prstamos a largo plazo; se suele
utilizar a los bancos para financiar los gastos pblicos. Se ha
desarrollado un resumen y anlisis de la del sistema financiero peruano.
PRINCIPIOS GENERALES Y DEFINICIONES
El sistema bancario peruano est conformado por el conjunto de
instituciones bancarias, financieras y dems empresas e instituciones de
derecho pblico, bajo diferentes modalidades y colocarlos en forma de
crditos e inversiones. En este sistema financiero tenemos las
instituciones intermediarias, las cuales realizan la trasferencia de entre
ahorristas y aquellos que lo necesiten. Y se puede dar de cuatro formas:
Transferencias directas de dinero y valores
Transferencia a travs de corredores de bolsa quienes actan como
intermediarios y facilitan la emisin de valores.
Transferencias a travs de intermediarios financieros, quienes obtienen
fondos de loa ahorristas y emiten sus propios valores como un
intercambio.

Y finalmente por medio de la administracin de cartera ante la

diversidad en el mercado.
La ley 26702 establece el marco de regulacin y supervisin a que se
someten las empresas que operen en el sistema financiero y de seguros,
as
como
aqullas
que
realizan
actividades
vinculadas
o
complementarias al objeto social de dichas personas. Salvo mencin
expresa en contrario, la presente ley no alcanza al Banco Central.
Es objeto principal de esta ley propender al funcionamiento de un
sistema financiero y un sistema de seguros competitivos, slidos y
confiables, que contribuyan al desarrollo nacional.
AHORRO
Est constituido por el conjunto de depsitos de dinero que realizan las
personas naturales y jurdicas del pas o del exterior, bajo cualquier
modalidad, en las empresas del sistema financiero.
Incluyendo los depsitos y la adquisicin de instrumentos
representativos de deuda emitidos por tales empresas.
PROVISIONES SUJETAS A RIESGO CREDITICIO.
Las provisiones son los cargos que deben efectuar todas las empresas
que realizan operaciones sujetas a riesgo crediticio en los estados de
prdida y ganancia. Estas pueden ser provisiones genricas o
especficas segn la calificacin del crdito. Las P.G. se calculan como un
porcentaje de los crditos clasificados en normal.
CLASIFICACIN DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO.
Todas las empresas del sistema financiero que capten fondos del pblico
deben contar con la clasificacin de por lo menos dos empresas
clasificadoras de riesgo, cada seis meses. De existir dos clasificaciones
diferentes, prevalecer la ms baja. La Superintendencia clasificar a las
empresas del sistema financiero de acuerdo con criterios tcnicos y
ponderaciones que sern previamente establecidos con carcter general
como: administracin de riesgos, la calidad de las carteras crediticia y
negociable, la solidez patrimonial, la rentabilidad y la eficiencia
financiera y de gestin, y la liquidez.

SECRETO BANCARIO
Queda prohibido a las empresas del sistema financiero, as como a sus
directores y trabajadores, suministrar cualquier informacin sobre las
operaciones pasivas con sus clientes, a menos que medie autorizacin
escrita de stos.

FONDO DE SEGURO DE DEPSITOS

Este fondo de seguro de depsitos es una persona jurdica de derecho
privado de naturaleza especial regulada por la presente Ley, las
disposiciones reglamentarias emitidas mediante Decreto Supremo y su
estatuto, que tiene por objeto proteger a quienes realicen depsitos en
las empresas del sistema financiero.
Dentro de sus funciones: dar cobertura a los depositantes, facilitar la
transferencia de los depsitos y la transferencia de los pasivos y/o
activos de empresas sometidas al rgimen de intervencin.
El monto mximo de cobertura es de S/. 62 000,00 por persona en cada
empresa, comprendidos los intereses, y puede ser reajustado
CENTRAL DE RIESGOS
Esta central est a cargo de la Superintendencia de banca y Seguros, es
un sistema integrado de registro de riesgos financieros, crediticios,
comerciales y de seguros que cuenta con informacin consolidada y
clasificada sobre los deudores de las empresas.
Toda institucin gremial que cuente con la infraestructura necesaria
correspondiente podr tener acceso a esta Central previo convenio con
la SBS.
Las centrales de riesgo privadas pueden ser constituidas por personas
jurdicas, con el objeto de proporcionar al pblico informacin sobre
antecedentes crediticios de los deudores del sistema financiero y de
seguros, adems del uso indebido del cheque.
ENCAJES
Es el monto que el BCR debe mantener depositado, cuya proporcin es
un porcentaje de los depsitos totales de cada banco. El encaje es
utilizado por el gobierno para controlar la oferta monetaria y la liquidez.
Las empresas del sistema financiero estn sujetas a encaje de acuerdo a
la naturaleza de las obligaciones o a la naturaleza de sus operaciones,
segn lo determine el BCR. El encaje mnimo legal es no mayor del
nueve por ciento del total de obligaciones sujetas a encaje.
FIDEICOMISO.
Es una relacin jurdica por la cual el fideicomitente transfiere bienes en
fideicomiso a otra persona, denominada fiduciario, para la constitucin
de un patrimonio fideicometido, sujeto al dominio fiduciario de este
ltimo y afecto al cumplimiento de un fin especfico en favor del
fideicomitente o un tercero llamado fideicomisario.
BANCOS DE INVERSIN
Los bancos de inversin son sociedades annimas que tienen por objeto
promover la inversin, tanto en el pas como en el extranjero,
participando como inversionistas directos, como intermediarios entre

inversionistas y los empresarios que confronten requerimientos de

capital.
Un dato importantelos bancos de inversin solo pueden operar en
cartera negociable, afecta a los diversos riesgos de mercado.