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FORMULACION
Y
EVALUACION DE PROYECTO
NDICE
INTRODUCCIN
11
ESTUDIO SOCIAL
13
ESTUDIO DE MERCADO
15
ESTUDIO TECNICO
23
25
CONCLUSIONES
45
ANEXOS
INTRODUCCION
SITUACIN INICIAL.
OBJETIVO GENERAL.
Estudiar la factibilidad tcnico econmica para la instalacin de un
sistema de transporte para carga de material granular a travs de camiones
tipo volteo, ubicada en Alameda Del Premio Real 395, Chorrillos- Lima.
POBLACIN OBJETIVO.
Toda la poblacin del sector que demande este tipo de servicio,
contratistas de obra pblica y construcciones privadas.
CARACTERSTICAS GENERALES DEL PROYECTO.
Con el establecimiento y puesta en marcha del proyecto por parte de la
cooperativa, en el sector se generaran fuentes de empleo y de ingresos para
los beneficiarios directos e indirectos del plan que se pretende desarrollar, as
como tambin se explotara un recurso que tiene una alta potencialidad,
rentabilidad, ventajas econmicas y sociales, ya que en la zona existe una
demanda creciente para la colocacin de material granular a travs de
camiones tipo volteo, que cumplan con las exigencias de los demandantes, de
este tipo de material a travs de los proyectos que est ejecutando el estado
con obras pblicas.
CAPITULO II
DESCRIPCIN DEL PROBLEMA
DEFINICIN DE LA SITUACIN INICIAL.
Una de las dificultades que atraviesan los habitantes de la zona, el sector
y la comunidad en general es que no existen fuentes de empleos estables y no
se cuenta con un servicio de transporte de carga de material granular a travs
camiones tipo volteo, que cubra las necesidades a las empresas demandantes
del producto (material granular). Esto define una situacin favorable para el
CAUSAS.
Este problema ocurre porque no existe un servicio de transporte de carga
de material granular suficiente en la zona, que cubra las necesidades de los
demandantes de este tipo de producto de manera eficaz con las caractersticas
que se plantea en el proyecto y el que hay es insuficiente debido a la alta
demanda y los altos precios por concepto de flete, ya que las organizaciones
que prestan este tipo de asistencia no cubren las necesidades exigidas por los
demandantes del servicio, generando con ello un mercado potencial para ser
explotado de manera eficiente.
CONSECUENCIAS.
En los ltimos aos las familias han visto mermados sus ingresos por la
falta de empleos, traducindose esto en una baja calidad de vida de la
poblacin y la sociedad en general. Esto debido a:
CAPITULO III
JUSTIFICACIN, OBJETIVOS Y METAS
JUSTIFICACIN.
En la actualidad una inversin inteligente requiere de una base que la
justifique, es por ello que al concretarse la idea de establecer un sistema de
transporte de transporte se busca evaluar la viabilidad Tcnica econmica de
la misma, para constatar si la inversin que se pretende realizar es factible y
conocer si sta generar los niveles de rentabilidad deseados, permitan en el
futuro capitalizar la inversin y concretar as un negocio realmente exitoso para
la organizacin.
CAPITULO IV
ESTUDIO SOCIAL
BENEFICIARIOS DEL PROYECTO.
Se tomara para ello a la poblacin, los habitantes de la zona y todas
aquellas personas vinculadas indirectamente en este caso los proveedores de
materia prima y servicios requeridos en el proyecto. Chorrillos cuenta con una
poblacin estimada de 286 977 habitantes, Segn el censo de poblacin y
vivienda del INEI.
BENEFICIO A LA COMUNIDAD.
EMPLEOS GENERADOS.
Durante este proceso se generan 5 empleos directos y unos 50 indirectos.
IMPACTOS ESPERADOS.
Desde el punto de vista socio econmico con la puesta en marcha y
ejecucin del proyecto se aspira que la cooperativa constituya una alternativa
de desarrollo en la zona donde establecer, por concebirse como un vehculo
para la promocin del empleo, lo que conlleva a un bienestar en todos los
componentes de la sociedad traducido en el mejoramiento del nivel de vida con
la creacin de fuentes generadoras de ingresos para la colectividad.
CAPITULO V
ESTUDIO DE MERCADO
INVESTIGACIN DE MERCADO.
El estudio de mercado constituye el punto de partida para la presentacin
y formulacin de proyectos econmicos y adems sirve como antecedente
necesario para el anlisis tcnico, econmico y financiero.
Durante el proceso de investigacin de mercado y a travs del
instrumento de investigacin, encuesta y entrevistas a los diferentes entes
pblicos y personas comprometidos con el desarrollo del transporte en la
zona, se constato la necesidad de establecer y promocionar una organizacin
o cooperativa para explotar las bondades y ventajas que ofrece el mercado
local.
ESTRUCTURA DE MERCADO.
El mercado esta caracterizado por el nmero de cooperativas y vehculos
de carga particulares que prestan los servicios de transporte de carga de
material granular a los demandantes del producto en la zona y donde solo este
servicio se ofrece por camioneros que prestan sus servicios de manera
deficiente y son escasos, debido a la alta demanda y a la poca oferta de
vehculos que logren trasladar una gran cantidad de este tipo de material, aqu
solo se contactaron a dos empresas que prestan los servicios de transporte
para carga de material granular, las cuales cuentan con un numero de 3
unidades. Tambin se constato en las reas de extraccin de material que
existe un nmero aproximado de 10 unidades que prestan este tipo de servicio
de manera independiente, es decir que no se encuentran asociados a ningn
tipo de organizacin.
CUADRO 1
VEHCULOS QUE PRESTAN SUS SERVICIOS EN LA ZONA DONDE SE
ESTABLECERA EL PROYECTO.
NOMBRE DE LA
EMPRESA
NUMERO DE
UNIDADES
OFRECIDAS
FRECUENCIA DE
LAS ACTIVIDADES
Francisco Villatoro
Diaria
Teodoro
Hernndez
Diaria
DEMOGRAFA.
Segn el ltimo censo de 2005 realizado por el INEGI, la poblacin
estimada en el municipio de Bellavista es de 17,553 habitantes la cual a
actualmente esta en crecimiento debido como ya hemos mencionado a las
obras publicas que estn por desarrollarse en los prximos trimestres.
CONDICIONES ECONMICAS.
FACTORES SOCIO-CULTURALES.
Por ser una poblacin que habita en su mayora en zona rural, el patrn
de consumo se deriva y esta orientado a consumir productos y/o bienes y
servicios producidos en la zona, asimismo los bienes que no se producen son
adquiridos en el mercado local.
COMPETENCIA.
La competencia estar dada en relacin con la cantidad del servicio
ofrecido, el cual es insuficiente en la zona, destacndose con ello que la
cooperativa tendr un mercado seguro para sus servicios, ya que en los
actuales momentos los competidores no son tan importantes para la puesta en
marcha y ejecucin del proyecto.
Caracterizaci
n
Producto o
Necesidad
Ventaja
servicio con
que
competitiva
que se
satisface
complementa
Atencin
*transporte/flet
personalizada
Calidad,
y Transporte - Camiones
e de material
a
los
responsabilidad de carga. Tipo Volteo.
granular.
Demandantes
.
ANLISIS DE LA DEMANDA.
Se refiere a todos los aspectos relacionados con la existencia de
demanda de un bien o servicio que se busca producir, adems este anlisis
tiene por objeto demostrar y cuantificar el nmero de demandantes que estarn
dispuestos a comprar o adquirir un servicio.
Se estima que el los siguientes 7 meses del ao 2009 las dependencias
del gobierno estatal y federal asignaran recursos para llevar a cabo obras
publicas en el municipio de Bellavista de la siguiente manera:
CUADRO 3
ANLISIS DE LA DEMANDA
SOLICITUD DEL
Dependencia de
Numero de Obras
SERVICIO DE
Gobierno
TRANSPORTE
Secretaria de salud
10
Secretaria de
Infraestructura
Secretaria de
Comunicaciones y
Transportes
12
Diario.
Diario.
Diario.
ANLISIS DE LA OFERTA.
El propsito que se persigue en el anlisis de la oferta es determinar o
medir las cantidades y condiciones en que una economa puede y quiere poner
a disposicin del mercado un bien o servicio; la oferta al igual que la demanda,
es funcin de una serie de factores, como son: los precios en el mercado del
producto o servicio, los apoyos gubernamentales a la produccin, los gustos y
preferencias de los consumidores, los ingresos, etc.
En el municipio de Bellavista, no han sido aprovechados los servicios y/o
productos que pretende brindar la cooperativa, debido a que la demanda
supera a la oferta. Los oferentes slo proporcionan servicios bsicos
(transporte/ flete) y es de hacer notar que estos servicios son prestados de
manera irregular porque las empresas que ofertan este tipo de servicio no
cuentan con un suficiente parque automotor para cubrir la demanda existente
para este sector.
CUADRO 4
ANALISIS DE PRECIO DEL SERVICIO
CONCEPTO
Movilizacin de material en el
permetro del Municipio
Movilizacin de material fuera
de el Municipio
PRECIO M.N. /
TRASLADO
1,750.00
2,150.00
CANALES DE COMERCIALIZACIN.
Un canal es una ruta que toma un producto o servicio para pasar a los
consumidores y usuarios finales, en el caso de productos se detienen en
diferentes puntos donde toman mayor precio debido a los procesos que sufren
durante la ruta y en el caso de los servicios es ms directo, en el caso del
proyecto de la cooperativa Transportes JGH se utilizar el canal de
comercializacin ms directo.
Que es el siguiente:
TRANSPORTE JGH
DEMANDANTE
MERCADO LOCAL
CAPITULO VI
ESTUDIO TCNICO
LOCALIZACIN Y TAMAO.
Localizacin:
Considerando de la comunidad de san Jos las Chicharras es un poblado
pequeo y los factores que determinan la ubicacin de la empresa no estn tan
dispersos se ha tomado la decisin de ubicar a la empresa en la entrada de la
comunidad ya que por lo general las obras se desarrollan en las afueras de la
comunidad y el espacio para maniobrar camiones tipo volteo es amplio a la
entrada de la comunidad tambin se han considerado los siguientes factores:
CUADRO 5
CRITERIOS DE SELECCIN DE ALTERN ATIVAS
Tamao.
El tamao del proyecto ser de servicio de transporte el cual contara con
cinco (5) unidades de carga tipo volteo con una capacidad de carga de 35m 2
de material granular.
CAPITULO VII
PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO/ ESTUDIO ECONMICOFINANCIERO
PLAN DE INVERSIN.
El plan de inversiones est compuesto por diversos rubros necesarios
para la puesta en marcha del proyecto es necesario la adquisicin de 3
camiones tipo volteo que incluyen seguro de vehculos por un ao.
Placas y tenencias en camiones de carga.
VEHICULOS.
Por este concepto se tomara lo siguiente: se adquirirn con el
financiamiento 2 camiones tipo volteo, marca Kenworth modelo 2009 y un
chasis cabina modelo 2009.
CUADRO 6
VEHICULOS
CONCEPTO
MODELO
PRECIO
UNITARIO
CANTIDAD
TOTAL (pesos)
Chasis
2009
678,000.00
678,000.00
Camin
2009
692,400.00
1,384,800.00
TOTAL
2,062,800.00
TOTAL INVERSIN
1,500.00
Placas y Tenencias
5,400.00
Terreno 50x50
18,000.00
Total
24,900.00
MATERIA PRIMA.
Por este concepto se tomara lo siguiente: cambio de neumticos dos
veces al ao, combustible, aceites y lubricantes, lavado y engrase. Se puede
observar en el cuadro siguiente:
CUADRO 8
MATERIA PRIMA (MANTENIMIENTO)
CONCEPTO
UNIDAD
PRECIO
UNITARIO
CANTIDAD
TOTAL
Neumticos
pieza
2,800.00
12
33,600.00
Combustible
Litro
7.75
802
6,215.50
2,300.00
6,900.00
650.00
1,950.00
Meses / ao
Total
48,665.50
MANO DE OBRA.
Tomando en cuenta un mes con 30 das.
CUADRO 9
MANO DE OBRA
CONCEPTO
PERIODO
Chofer
Mes
100
9,000.00
Velador
Mes
110
3,300.00
Administrador
Mes
150
4,500.00
Total
Fuente: Clculos Propios.
TOTAL
16,800.00
OTROS RUBROS.
Se considera por este concepto gastos improvisos, gastos de oficina,
entre otros.
CUADRO 10
OTROS RUBROS
CONCEPTO
TOTAL
Papelera
500.00
Luz
100.00
Agua
80.00
Telfono celular
500.00
Otros
1,000.00
Total
2,180.00
APORTE
PROPIO
FINANCIAMIENTO
TOTAL
INVERSIN
2,062,800.00
2,062,800.00
ACTIVOS FIJOS
Vehculos
Terreno
24,900.00
CAPITAL TRABAJO
Materias primas
48,665.50
48,665.50
Mano de obra
16,800.00
16,800.00
Otros rubros
2,180.00
2,180.00
TOTAL
92,545.50
2,062,800.00
2,155,345.50
CONCEPTO
TOTAL
ACTIVOS FIJOS
Vehculos
2,062,800.00
2,062,800.00
Terreno
24,900.00
24,900.00
CAPITAL TRABAJO
Materias primas
6,215.50
6,215.50
48,665.50
61,096.50
Mano de obra
16,800.00
16,800.00
16,800.00
50,400.00
Otros rubros
2,180.00
2,180.00
2,180.00
6,540.00
Total
2,205,736.50
CUADRO 13
PRECIO DE LOS BIENES PRODUCIDOS EN EL PROYECTO
CONCEPTO
PRECIO BS. /
TRASLADO
Movilizacin de material en el
permetro del municipio.
1,750.00
2,150.00
CUADRO 14
CAPACIDAD INSTALADA DEL PROYECTO
Tiempo
Bien o servicio
Total /
Ao
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
50 %
60 %
70 %
80 %
90 %
Ton
Ton
Ton
Ton
Ton
Movilizacin de material en el
permetro del municipio.
2,520,0
00
1,260,0
00
151200
0
176400
0
2016000
2268000
154800
0
774000
928800
108360
0
1238400
1393200
CUADRO 15
INGRESOS PROYECTADOS DEL PROYECTO
Concepto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Movilizacin de
material en el permetro
del municipio.
3 780 000
4 032 000
4 284 000
4 536 000
4 788 000
Movilizacin de
material fuera del
permetro del
municipio.
2 232 000
2 476 800
2 631 600
2 786 400
2 941 200
Total
6 012 000
6 508 800
6 915 600
7 322 400
7 729 200
8.6.3.- DEPRECIACIN:
Es la prdida del valor de los activos por su uso, es decir por la accin del
tiempo. Los activos de la unidad de produccin se deprecian a travs del
mtodo de lnea recta.
Frmula:
D = Vi Vr
Donde:
Vu
D = Depreciacin
Vi = Valor Inicial (Valor de Mercado del Bien)
Vr = Valor Residual (10% del valor Inicial)
Vu = Vida til (10 aos)
El clculo de las depreciaciones del proyecto se resume en el siguiente cuadro:
DESCRIPCIN
Vehculos
CUADRO 16
DEPRECIACIONES
VALOR
VALOR
INICIAL
RESIDUAL
2 062 800
206 280
VIDA TIL
(AOS)
DEPRECIACI
N
10
185 652
TOTAL
185 652
CUADRO 17
EGRESOS PROYECTADOS
TIEMPO
CONCEPTO
AO 1
AO2
AO 3
AO4
AO 5
Servicios
2 180
2 180
2 180
2 180
2 180
Mano de
obra
201 600
201 600
201 600
201 600
201 600
Materia prima
48 665
48 665
48 665
48 665
48 665
Depreciacin
185 652
185 652
185 652
185 652
185 652
Total
438 097
438 097
438 097
438 097
438 097
Costos Fijos
Costos
Variables
8.6.4.- FINANCIAMIENTO:
Calculo Factor de Recuperacin del Capital.
F=P ( 1+i )
= 3 332 160.028
Entidad:
Monto:
Plazo:
Tasa:
Plazo de Gracia:
Forma de Pago:
Agencia automotriz
2 062 888
Cinco (05) aos.
10 % anual.
1 ao.
Anual.
CUADRO 19
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
CONCEPTO
INGRESOS
Ventas
6 012 000
6 508 800
6 915 600
7 322 400
7 729 200
TOTAL INGRESOS
6 012 000
6 508 800
6 915 600
7 322 400
7 729 200
EGRESOS
Costos Totales
89 051.20
96 925.44
104 799.68
112 673.92
120 547.16
185 652
185 652
185 652
185 652
185 652
Intereses
1 259 360.028
1 259 360.028
1 259 360.028
1 259 360.028
1 259 360.028
TOTAL EGRESOS
1 534 063.228
1 541 937.468
1 549 811.708
1 557 685.948
1 565 559.188
Utilidad Bruta
4 447 936.772
4 966 862.532
5 365 788.292
5 764 714.052
6 163 640.812
Comisin a Asociados
889 587.3544
993 372.5064
1 073 157.658
1 152 942.81
1 232 728.162
UTILIDAD NETA
3 558 349.418
3 973 490.026
4 292 630.634
4 611 771.242
4 930 912.65
Depreciacin de Vehculos
CUADRO 20
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
CONCEPTO
INGRESOS
Ventas
6 012 000
Venta de Activo
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS
0,00
6 012 000
6 508 800
6 915 600
0,00
0,00
6 508 800
7 322 400
0,00
7 729 200
0,00
6 915 600
7 322 400
7 729 200
EGRESOS
2,205,736.50
Inversin Fija
Costos Totales
Intereses
89.051,20
96.925,44
104.799,68
112.673,92
120.547,16
1 259 360.028
1 259 360.028
1 259 360.028
1 259 360.028
1 259 360.028
0,00
412 560
515 700
618 840
721 980
Amortizacin
TOTAL EGRESOS
2,205,736.50
1 348 411.228
1 768 845.468
1 879 859.68
1 990 873.948
2 101 887.188
FLUJO NETO DE
EFECTIVO
2,205,736.50
4 663 588.772
4 739 954.532
5 035 740.32
5 331 526.052
5 627 312.812
CUADRO 21
BALANCE GENERAL PROYECTADO
Activo
Pasivo
Activo circulante
Pasivo circulante
Valores e inversiones
Subtotal
2 155
345.50
Sueldos,
impuestos
deudores,
239 760
Pasivo fijo
Activo fijo
Prstamo a 5 aos
vehculos
2 062 800
2 062 800
24 900 Capital
Subtotal
Activo diferido
438 097
Total de activos
4 681 142.5
Pasivo + capital
4 681 142.5
EVALUACIN FINANCIERA:
VALOR ACTUAL NETO. (VAN):
El valor actual neto, es el valor que produce un proyecto, una vez que se han
pagado todos los costos, se ha cumplido con el servicio de la deuda y se haya
recuperado la inversin inicial, es decir, es el remanente de un proyecto una
vez cancelado todos los costos incluyendo la inversin inicial.
VAN = FNE Actualizados I0, de donde:
VAN = Valor actual Neto.
FNE = Flujos Netos de Efectivos Actualizados.
I0 = Inversin Inicial.
CUADRO 23
VALOR ACTUAL NETO DEL PROYECTO
AOS
INVERSIN
(2 155 345.50)
FNE
4 663
588.772
4 739
954.532
5 035 740.32
5 331
526.052
5 627
312.812
25 398
122.49
VAN POSITIVO:
FNE i % = ___FNE o___ + ___FNE 1___ ......... ___FNE 7___
(1+ i)0
(1+ i)1
(1+ i)n
FNE 12 % = - 2 155 345.50
740.32
(1+ 0,12)0
+ 4 663 588.772
(1+ 0,12)1
(1+ 0,12)2
(1+ 0,12)3
+ 4 663 588.772
(1+ 0,36)1
(1+ 0,36)2
(1+ 0,36)3
TIR = 12 % +
TIR = 27.58 %
24 518 273.1
6 410 001.5
R B/C = 3.82
Se observa que la relacin B/C es mayor que uno a la tasa del 12 %, lo
que indica que el proyecto es factible desde el punto de vista econmico.
8.8.4.- TASA DE APALANCAMIENTO:
4,77 veces
AO 2:
5,16 veces
AO 3:
5.49 veces
AO 4:
6.4 veces
AO 5:
6.9 veces
CONCLUSIONES
Las medidas de valoracin y dems indicadores econmicos, muestran
en su totalidad que la inversin es viable desde el punto de vista tcnico econmico y que la generacin de beneficios a futura garantiza la capacidad de
pago de la Cooperativa TRANSPORTES JGH para hacer frente a las
obligaciones crediticias.
Es importante sealar, que la actividad de servicios necesita cierto
periodo de tiempo para su consolidacin total y genere mayores ndices de
rentabilidad. Es por ello, que hay que considerar que el proyecto es de
consolidacin para la cooperativa y en consecuencia, debe establecer
estrategias de mercado para captar nuevos clientes, tanto del punto de vista
tcnico como econmico.
Es de destacar que el proyecto arrojo los siguientes ndices que deben ser
considerados por la institucin financiera que vaya a otorgar el crdito: