ESTADOS CONTABLES

ITALVARROZ S.R.L.

DENOMINACION:

DOMICILIO LEGAL:

YATAY N 946- MERCEDES - CORRIENTES

CUIT:

30-71078050-8

ACTIVIDAD PRINCIPAL:

CULTIVO DE ARROZ

FECHA DE INSCRIPCION

19 DE JUNIO DE 2009

N DE INSCRIPCION EN LA ISPECCION GENERAL

1805
DE PERSONAS JURIDICAS
N DE REGISTRO EN LA INSPECCION GENERAL DE

FOLIO
LIBRO

PERSONAS JURIDICAS

1754
III

TOMO I DE SOC. DE RESP. LTDA.

EJERCICIO ECONOMICO N:

VENCIMIENTO DEL CONTRATO SOCIAL:

6/18/2108

INICIADO EL:

01 DE ENERO DE 2014

FINALIZADO EL:

31 DE DICIEMBRE DE 2014

COMPOSICION DEL CAPITAL

CUOTAS

VALOR NOMINAL

4000 CUOTAS SOCIALES

$100 C/U

SUSCRIPTO
$

400,000.00

INTEGRADO
$

400,000.00

ITALVARROZ S.R.L.
Yatay N 946 - Mercedes (Ctes.)

Actividad: Cultivo de Arroz

Estado de Situacin Patrimonial

Correspondiente al Ejercicio Finalizado el 31 de Diciembre de 2014 - comparativo con el ejercicio anterior
Cifras expresadas en pesos

ACTIVOS

12/31/2014

12/31/2013

ACTIVOS CORRIENTES
Caja y Bancos
Inversiones
Crditos por Ventas
Otros Crditos
Bienes de Cambio
Otros Activos

(Nota 3.1)
(Nota 3.2)
(Nota 3.3)
(Nota 3.6)

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

$
$
$
$
$
$

146,673.14
426,849.71
475,928.02
941,245.32
-

$
$
$
$
$
$

40,657.42
464,624.78
707,128.66
1,633,645.61
-

1,990,696.19

2,846,056.47

ACTIVOS NO CORRIENTES
Inversiones
Otros Crditos
Bienes de Uso
Activos Intamgibles
Otros Activos

(Nota 3.5)
(Nota 3.4)
(Anexo I) (Nota 3.7)

SUBTOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Deudas:
Comerciales
(Nota 3.8)
Prstamos Bancarios
(Nota 3.9)
Prstamos de Otras Entidades (Nota 3.10)
Cargas Fiscales
(Nota 3.11)
Remuneracioes y Cargas Sociales (Nota 3.12)

Anticipo de Clientes
(Nota 3.13)
Otros Pasivos Corrientes (Nota 3.14)
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

12/31/2014

$
$
$
$
$
$
$

12/31/2013

145,851.50
96,313.40
495,000.00
94,237.42
33,059.46
4,727.37
147,014.24

$
$
$
$
$
$
$

879,559.37
508,290.10
102,627.04
27,441.00
176,369.72

$ 1,016,203.39

1,694,287.23

$
$

159,811.33
340,487.12

$
$

200,535.25
340,487.12

PASIVOS NO CORRIENTES
$

518,297.05

20,000.00

1,350,957.78

1,439,675.86

Deudas:
Prestamos Bancarios
(Nota 3.15)
Otros Pasivos No Corrientes (Nota 3.16)

1,869,254.83

1,459,675.86

TOTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES

500,298.45

541,022.37

TOTAL DEL PASIVO

$ 1,516,501.84

2,235,309.60

del Patrimonio Neto"

$ 2,343,449.18

2,070,422.73

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

$ 3,859,951.02

4,305,732.33

PATRIMONIO NETO
S/ Detalle en "Estado de Evolucin

TOTAL ACTIVOS

Firmado para su identificacion con Informe del Auditor del

3,859,951.02

4,305,732.33

Las Notas y Anexos que se acompaan son parte integrante de los estados contables

Firmado para su identificacion con Informe del Auditor del

ITALVARROZ S.R.L.
Yatay N 946 - Mercedes (Ctes.)

Actividad: Cultivo de Arroz

Estado de Resultados
Correspondiente al Ejercicio Finalizado el 31 de Diciembre de 2014 - comparativo con el ejercicio anterior
Cifras expresadas en pesos

12/31/2014

12/31/2013

RESULTADO DE PRODUCCION AGROPECUARIA

VENTA DE BIENES Y/O SERVICIOS
COSTO DE VENTAS (ANEXO III)

$
$
$

2,735,310.73
5,040,609.04
(5,598,896.90)

$
$
$

2,255,631.63
6,479,850.28
(6,479,850.28)

SUBTOTAL

2,177,022.87

2,255,631.63

RESULTADO POR VALUACION A V.N.R.

37,675.98

GASTOS (ANEXO IV)

GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE COMERCIALIZACION
GASTOS DE FINANCIACION
OTROS GASTOS

$
$
$
$

381,267.23
689,228.24
6,592.79
743,516.63

(1,820,604.89)

(1,583,076.09)

356,417.98

710,231.52

RESULTADOS POR OTROS INGRESOS O EGRESOS

63,622.71

74,665.10

GANANCIA POR PERACIONES ORDINARIAS

420,040.69

784,896.62

PERDIDA POR OPERACIONES EXTRAORDINARIAS

IMPUESTO A LAS GANANCIAS

(147,014.24)

(176,369.72)

RESULTADO DEL EJERCICIO - GANANCIA

273,026.45

608,526.90

GANANCIA POR LA ACTIVIDAD PRINCIPAL

OTROS INGRESOS O EGRESOS

GASTOS RECUPERADOS
DESCUENTOS OBTENIDOS
DIFERENCIA DE CAMBIO
RECUPERO POR VENTA DE ARROZ QUEBRADO
RESULTADO POR VENTA DE BIEN DE USO

Firmado para su indentificacion con Informe del Auditor del

$
$
$
$
$

274.30
63,348.41

ITALVARROZ S.R.L.
Yatay N 946 - Mercedes (Ctes.)

Actividad: Cultivo de Arroz

Estado de Evolucin del Patrimonio Neto

Correspondiente al Ejercicio Finalizado el 31 de Diciembre de 2014 - comparativo con el ejercicio anterior
Cifras expresadas en pesos

CAPITAL SOCIAL
Rubros

SALDO AL INICIO

CAPITAL
SUSCRIPTO

AJUSTE DEL
CAPITAL

SUBTOTAL

GANANCIAS
RESERVADAS

400,000.00

$ 400,000.00

48,548.93

400,000.00

$ 400,000.00

48,548.93

30,425.85

APORTES
IRREVOC.

RESULTADOS
TOTAL 31/12/2014
NO ASIGNADOS

1,621,873.80

2,070,422.73

1,621,873.80

2,070,422.73

TOTAL
31/12/2013

$ 1,473,164.75

AJUSTE DE SALDOS
INICIALES

(11,258.92)

$ 1,461,905.83

. AFECTACION AL CAPITAL
. APORTES IRREVOCABLES A
CTA. FUTURAS SUSCRIP. DE
CAPITAL
. RESERVA LEGAL

(30,425.85) $

. HONORARIOS SOCIO
ADMINISTRADOR
. DISTRIBUCION DE UTILIDADES
S/ ASAMBLEA
. RESULTADO DEL EJERCICIO

Saldos al cierre del ejercicio

400,000.00

$ 400,000.00

Las Notas y Anexos que se acompaan son parte integrante de los estados contables

Firmado para su identificacion con informe del auditor del

78,974.78

1,591,447.95

273,026.45

2,343,449.18

608,516.90

$ 2,070,422.73

ITALVARROZ S.R.L.
Yatay N 946 - Mercedes (Ctes.)

Actividad: Cultivo de Arroz

Estado de Flujo de Efectivo

Metodo Directo
Correspondiente al Ejercicio Finalizado el 31 de Diciembre de 2014 - comparativo con el ejercicio anterior

Cifras expresadas en pesos

Variaciones del Efectivo

12/31/2014

12/31/2013

Efectivo al inicio del ejercicio

(377,056.93)

(403,188.85)

Efectivo al cierre del ejercicio

50,359.74

(377,056.93)

Aumento (disminucin) neta del efectivo

(427,416.67)

(26,131.92)

Pago gastos e insumos

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4,824,805.54
274.30
19,129.07
(7,285.25)
(78,947.47)
(464,914.62)
(295,883.21)
(71,119.78)
(6,592.79)
(743,516.63)
(381,267.23)
(689,228.24)
(48,738.56)
(884,550.92)
(7,346.24)
(694,778.07)

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

7,735,727.58
2,577.72
10,568.00
(20,147.54)
(5,569.86)
(91,759.84)
(688,633.22)
(4,125.76)
(344,719.33)
(61,675.51)
(43,456.42)
(3,072,631.49)
(197,243.68)
(344,555.85)
(19,029.34)
(893,056.82)
(131,920.70)
(779,350.10)

Flujo Neto de Efectivo generado (utilizado) antes operaciones extraordinarias

470,039.90

470,039.90

$
$
$

1,050,997.84
1,050,997.84

$
$
$
$

63,348.41
(105,971.64)
(42,623.23)

$
$
$
$

54,000.00
(1,177,074.04)
(1,123,074.04)

$
$
$
$
$

458,811.63
250,000.00
(509,000.00)
(101,603.51)
98,208.12

26,131.92

Causa de las variaciones del efectivo

Actividades Operativas
Cobros por ventas de bienes y servicios
Descuetos obtenidos
Retenciones efectuadas pagadas/pendientes de depositos DGI-SICORE
Diferencia de cambio
Pagos retenciones/percepciones impuesto s/ los ingresos brutos
Pago retenciones e Impuestos a las ganancias
Pago retenciones/percepciones IVA
Pago retenciones SUSS
Pagos al personal y cargas sociales
Pagos de otros impuestos
Pagos de gastos financieros
Pago de otros gastos de produccin
Pagos de gastos administrativos
Pagos de gastos de comercializacin
Pagos anticipos impuesto a las ganancias
Pago IVA por compra de mercaderias y gastos
Pago de IVA segn declaracin jurada

Flujo Neto de Efectivo generado (utilizado) por actividades extraordinarias

Flujo Neto de Efectivo generado (utilizado) por las actividades operativas

Actividades de Inversin
Cobros por ventas de bienes de uso
Percepcin retornos COOP. AGROP. PTO. VALLE Ltda.
Pagos por compras de bienes de uso
Flujo Neto de Efectivo generado (utilizado) en actividades de inversin

Actividades de Financiacin
$

Flujo Neto de Efectivo generado (utilizado) por las actividades de financiacin

$
$

Aumento Neto de Efectivo

Aportes de los Propietarios

Prstamos Obtenidos - Devolucin
Devolucin aportes prstamos
Retiros de los Propietarios

Firmado para su dientificacion con informe del auditor del

427,416.67

ANEXO I

ITALVARROZ S.R.L.
Yatay N 946 - Mercedes (Ctes.)

Actividad: Cultivo de Arroz

Bienes de Uso
Correspondiente al Ejercicio Finalizado el 31 de Diciembre de 2014 - comparativo con el ejercicio anterior
Cifras expresadas en pesos

Rubros

Valor al Inicio
del Ejercicio

Altas del
Ejercicio

RODADOS

80,289.01

MAQUINARIAS

381,734.23

HERRAMIENTAS

4,387.78

EQUIPOS NO MOTORIZADOS

18,099.56

MOBILIARIOS CAMPAMENTOS

EQUIPO DE RIEGO

Valor al
Cierre del
Ejercicio

Bajas del
Ejercicio

Acumuladas
Bajas del
al Inicio del
Ejercicio
Ejercicio

49,773.76

30,515.25

68,082.90

###

381,734.23

135,553.68

### $

4,387.78

2,660.10

### $

18,099.56

4,663.67

### $

4,663.67

120,643.94

### $

INSTALACIONES

1,209,930.96

39,464.86

IMPLEMENTOS AGRICOLAS

164,097.51

63,348.41

MUEBLES Y UTILES

107.43

3,158.37

TOTALES

1,983,954.09

$ 105,971.64

AMORTIZACIONES
Acumuladas
al Cierre del
Ejercicio

Valor
Residual al
31/12/2014

Valor
Residual al
31/12/2013

6,103.05

24,412.20

6,103.05

12,206.11

38,173.42

173,727.10

208,007.13

246,180.55

877.56

3,537.66

850.12

1,727.68

14,479.64

3,619.91

18,099.55

0.01

3,619.92

1,531.96

466.37

1,998.33

2,665.34

3,131.71

120,643.94

120,643.94

120,643.94

1,249,395.82

102,813.79

99,617.52

202,431.31

1,046,964.51

1,107,117.17

227,445.92

98,458.50

45,489.18

143,947.68

83,498.24

65,639.01

3,265.80

53.72

342.70

396.42

2,869.38

53.71

2,040,151.97

544,278.23

194,689.71

689,194.19

$ 49,773.76

49,773.76

Amort. del
Ejercicio

$ 49,773.76

$ 1,350,957.78

$ 1,439,675.86

ANEXO II

ITALVARROZ S.R.L.
Yatay N 946 - Mercedes (Ctes.)

Actividad: Cultivo de Arroz

Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Diciembre de 2014

DETERMINACION DEL RESULTADO NETO DE LA PRODUCCION AGROPECUARIA

VALOR DE LOS PRODUCTOS AGROPECUARIOSA OBTENIDOS AL

MOMENTO DE LA COSECHA

5,028,789.04

COSTO DE PRODUCCION DEL EJERCICIO

(2,293,478.31)

RESULTADO NETO POR PRODUCCION DEL EJERCICIO

2,735,310.73

ANEXO III

ITALVARROZ S.R.L.
Yatay N 946 - Mercedes (Ctes.)

Actividad: Cultivo de Arroz

Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Diciembre de 2014

COSTO DE MERCADERIAS (O SERVICIOS) VENDIDOS

EXISTENCIA INICIAL AL COMIENZO DEL EJERCICIO

570,107.86

RESULTADO POR VALUACION BIENES DE CAMBIO A V.N.R.

COSTO DE PRODUCCION

TENENCIA GENERADA POR EL COSTO DE PRODUCCION

RESULTADO POR PRODUCCION (ANEXO II)

RESULTADO POR VALUACION BIENES DE CAMBIO A V.N.R.

EXISTENCIA FINAL DE ARROZ

RESULTADO POR VALUACION BIENES DE CAMBIO A V.N.R.

COSTO DE MERCADERIAS (O SERVICIOS) VENDIDOS

2,293,478.31
2,735,310.73

5,598,896.90

ANEXO IV

ITALVARROZ S.R.L.
Yatay N 946 - Mercedes (Ctes.)

Actividad: Cultivo de Arroz

Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Diciembre de 2014

Informacin requerida por el Art. 64 del Decreto Ley N 19.550

RUBRO

GASTOS DE
ADMINISTRACIO
N

GASTOS DE
COSTOS CAMPAA
FINANCIACIO OTROS GASTOS
2014
N

GASTOS DE
COMERC.

COSTOS
CAMPAA 2015

TOTAL

Seguros

9,885.14

###

15,083.69

13,035.72

13,921.25

51,925.80

Sueldos y Jornales y S.A.C.

13,824.43

###

74,260.74

156,879.52

65,639.44

310,604.13

Cargas Sociales

###

39,457.92

63,620.54

36,419.68

139,498.14

Combustibles y Lubricantes

134,716.86

89,119.17

92,768.10

316,604.13

Repuestos y Reparaciones

44,415.36

309,974.13

63,711.71

150,000.00

568,101.20

Gastos Generales

23,011.16

72,732.81

260,847.09

### $

356,591.06

Energia Elctrica

832.23

### $

### $

Manutencin del Personal

###

Impuestos Internos

Gastos de Fumigacion

Gastos de Secada

Fletes y Acarreos

Franqueos y Telegramas

1,638.55

Papelera

118.90

Honorarios

203,516.03

Telefono

Imp. A los Debitos Bancarios

Imp. A los Creditos Bancarios

Gastos Bancarios

Impuestos, Tasas y Contrib.

Intereses y Actualizaciones

Laboreos

### $

9,287.52

29,891.54

14,236.98

832.23
53,416.04

### $

2,242.97

216,500.96

### $

216,500.96

65,439.52

155,422.73

### $

### $

### $

7,379.35

### $

35,236.27

### $

35,609.21

28,059.16

19,913.83

Gastos de Cosecha

Abono, Fertilizantes y Plag.

Semillas

Herramientas Menores

Comisiones por Financiacion

Amortizaciones
TOTALES

2,242.97

### $

204,747.76

### $

1,638.55

###

118.90

### $

203,516.03

### $

7,379.35

### $

35,236.27

### $

### $

35,609.21

### $

### $

28,059.16

### $

### $

19,913.83

### $

### $

41,884.40

### $

543,643.55

### $

759,089.08

### $

357,852.02

### $

1,847.89

381,267.23

689,228.24

$
$

603.29

5,989.50

###

34,605.54

160,084.17

743,516.63

2,293,478.31

6,592.79

36,506.03

65,439.52

12,819.00

117,263.25
414,490.59

$
$

543,643.55

1,173,579.67

### $
941,245.32

603.29
159,147.65

194,689.71

4,689,639.11

ITALVARROZ S.R.L.
C.U.I.T.: 30-71078050-8
Yatay N 946 Mercedes (Ctes.)

FINALIZADO EL: 31 de Diciembre de 2015

1.- BASE DE PREPARACIN DE LOS ESTADOS CONTABLES

1.1- NORMAS CONTABLES
Los presentes estados contables estn expresados en pesos, y fueron
confeccionados conforme las normas contables de exposicin y evaluacin
contenidas en las Resoluciones Tcnicas N 8, 9, 16 Y 17 emitidas por la
Federacin Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Econmicas,
aprobada por el Consejo Profesional de Ciencias Econmicas de la Provincia de
Corrientes.
Consideracin de los efectos de la inflacin:
Las normas contables profesionales establecen que los estados contables
deben expresarse en moneda homognea, segn los parmetros establecidos
por la Resolucin Tcnica N 17, modificada por la R.T. N 39, aprobadas por
las Resoluciones Nros.961/01 y 1340/14, respectivamente,
del Consejo
profesional de Ciencias Econmicas de Corrientes respectivamente. En un
contexto de estabilidad monetaria, se utilizar como moneda homognea a la
moneda nominal. En un contexto de inflacin, los estados contables deben
expresarse en moneda de poder adquisitivo de la fecha a la cual corresponden.
A este efecto deben aplicarse las normas contenidas en la Resolucin Tcnica
N 6 (Estados contables en moneda homognea). Un contexto de inflacin que
amerita ajustar los estados contables para que los mismos queden expresados
en moneda de poder adquisitivo de la fecha a la cual corresponden, viene
indicado por las caractersticas del entorno econmico del pas, entre las cuales
se evaluarn, entre otras, las siguientes: a) la tasa acumulada de inflacin en
tres aos, considerando el ndice de precios internos al por mayor, del Instituto
Nacional de Estadsticas y Censos, alcanza o sobrepasa el 100 %; b) correccin
generalizada de los precios y/o de los salarios; c) los fondos en moneda
argentina se invierten inmediatamente para mantener su poder adquisitivo; d)
la brecha existente entre la tasa de inters por las colocaciones realizadas en
moneda argentina y en una moneda extranjera, es muy relevante; y e) la
poblacin en general prefiere mantener su riqueza en activos no monetarios o
en una moneda extranjera relativamente estable. La expresin de los estados
contables en moneda homognea cumple la exigencia legal de confeccionarlos
en moneda constante. Hasta tanto no se superen dichos parmetros la moneda
nominal se utiliza como moneda homognea.

ITALVARROZ S.R.L.
C.U.I.T.: 30-71078050-8
Yatay N 946 Mercedes (Ctes.)

FINALIZADO EL: 31 de Diciembre de 2015

1.2.- EXPOSICION DE LA INFORMACION EN EMPRESAS AGROPECUARIAS

La actividad agropecuaria que nuestra empresa realiza tiene caractersticas
netamente diferenciadas con respecto al resto de las actividades econmicas
desarrolladas por otros entes. Esencialmente, la actividad en la empresa
agropecuaria consiste en producir bienes econmicos, a partir de la
combinacin de la naturaleza y el esfuerzo del hombre, tendientes a favorecer
la reproduccin, el mejoramiento y el crecimiento de plantas y animales.
En consecuencia la actividad productiva es la que toma significacin para la
determinacin de su resultado econmico, ms all del momento de la venta
de los bienes producidos, toda vez que la comercializacin de los mismos no
requiere de un esfuerzo significativo de venta.
Por lo expuesto, se expone el Estado de Resultado de acuerdo con la
Resolucin Tcnica N 22 y en consecuencia se determina el Resultado Neto
por Produccin el que surge de la diferencia entre el valor de lo producido
(ventas menos compras mas inventario final menos inventario inicial), valuado
a Valores Netos de Realizacin al momento de su ocurrencia, valor que
representa el crecimiento vegetativo de las plantas ocurridos en el Ejercicio, y
los costos necesarios para lograr dicha produccin. El resto de los rubros se
mantiene en la forma expuesta en el Estado de Resultado confeccionado de
acuerdo con las Normas Contables vigentes.
1.3- Estimaciones contables
La preparacin de estados contables a una fecha determinada requiere que la
administracin de la entidad realice estimaciones y evaluaciones que afectan el
monto de los activos y pasivos registrados, y de los activos y pasivos
contingentes determinados a la fecha de emisin de los presentes estados
contables, como as tambin de los ingresos y egresos registrados en el
ejercicio. La direccin de la Sociedad realiza estimaciones para poder calcular a
un momento dado, por ejemplo: la previsin para preavisos y despidos, las
depreciaciones, el valor recuperable de los activos no corrientes. Los resultados
reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones realizadas a la
fecha de preparacin de los presentes estados contables.

2.- INFORMACION COMPARATIVA

La entidad presenta sus estados contables en forma comparativa, en la primer
columna se exponen los datos del periodo actual y en la segunda la
correspondiente al ejercicio precedente.

3.- CRITERIOS DE VALUACIN

Los criterios de valuacin utilizados para la preparacin de estos estados
contables responden a los criterios establecidos en la Resolucin Tcnica N 17
de la Federacin Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Econmicas,
de acuerdo con las siguientes pautas:
a) Caja y bancos
El efectivo disponible se ha computado a su valor nominal
b) Crditos por servicios y cuentas por pagar
Los crditos por servicios y las cuentas por pagar han sido valuados al precio
vigente para operaciones de contado al momento de la transaccin ms los
intereses y componentes financieros implcitos devengados en base a la tasa
determinada en dicha oportunidad.
c) Bienes de Cambio:
Los bienes de cambio han sido valuados a su costo de reposicin .

ITALVARROZ S.R.L.
Yatay N 946 - Mercedes (Ctes.)

Actividad: Cultivo de Arroz

Notas a los Estados Contables

Correspondientes al Ejercicio Fializado el 31 de Diciembre de 2014 - comparatvo con el ejercicio anterior.

NOTA 3.1 - CAJA Y BANCOS

12/31/2014

12/31/2013

Se han determinado por su valor nominal:

CAJA

BANCO NACION ARGENTINA CTA. CTE.

146,673.14

BANCO SANTANDER RIO S.A. CTA. CTE.

$
$
$

BANCO DE CORRIENTES S.A. CTA. CTE.

$
Total

146,673.14

$
$

129.44
40,527.98
40,657.42

NOTA 3.2 - CREDITOS POR VENTAS

Se han determinado por su valor nominal:
DEUDORES POR VENTAS - CAPY QUICE S.A.

DEUDORES POR VENTAS - COOP. AGROP. DEL VALLE LTDA.

66,188.00

DEUDORES POR VENTAS - LDC ARGENTINA S.A.

3,565.50

3,565.50

DEUDORES POR VENTAS - EL TIMBO S.A.

39,841.21

DEUDORES POR VENTAS - LA CACHUERA S.A.

100,000.00

160,096.87

DEUDORES POR VENTAS - PREXIM S.A.

DEUDORES POR VENTAS VARIOS

86,536.21

DEUDORES POR VENTAS - MOLINOS RIO DE LA PLATA

DEUDORES POR VENTAS - RICETEC S.A.

$
$
Total

270,560.00
-

56,416.50

104,704.70

426,849.71

464,624.78

46,553.75

10,420.40

NOTA 3.3 - OTROS CREDITOS

Se han determinado por su valor nominal:
I.V.A. CREDITO FISCAL
D.G.I. PERCEPCIONES I.V.A.

492.53

876.96

D.G.I. RETENCIONES IMPUESTO A LAS GANANCIAS

78,947.47

91,759.84

D.G.I. SALDO A FAVOR

248,600.54

202,511.04

CARGAS SOCIALES A REINTEGRAR

215.35

D.G.I. IMPUESTO A LOS CREDITOS BANCARIOS

2,540.90

D.G.I. ANTICIPOS IMPUESTO ALAS GANANCIAS

29,043.90

D.G.I. REGIMENES ESPECIALES DE INGRESO

309,301.51

35,856.66

D.G.I. PAGO A CUENTA I.G.M.P.

D.G.R. RETENCIONES IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS BRUTOS

1,485.43

1,485.43

D.G.R. PERCEPCIONES IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS BRUTOS

23,242.70

23,116.67

DEPOSITO A CUENTA BIOART S.A.

40.03

ANTICIPOS PROVEEDORES - COOP. AGROP. PUERTO VALLE LTDA.

54,018.15

D.G.I. RETENCIONES I.V.A.

22,547.42

475,928.02

707,128.66

Total

ITALVARROZ S.R.L.
Yatay N 946 - Mercedes (Ctes.)

Actividad: Cultivo de Arroz

Notas a los Estados Contables

Correspondientes al Ejercicio Fializado el 31 de Diciembre de 2014 - comparatvo con el ejercicio anterior.

NOTA 3.5 - INVERSIONES

El importe al cierre del ejercicio determinado por su valor nominal:
OBRAS EN CONSTRUCCIN
Total

518,297.05

518,297.05

NOTA 3.6 - BIENES DE CAMBIO

La medicin del rubro ha sido efectuada de la siguiente manera:
La existencia de arroz cscara de propia produccin a su valo neto de
realizacin a la fecha de cierre del ejercicio.

La sementera corresponde al cultivo de arroz, ha sido determinada

teniendo en cuenta el punto 7.1.2.1 de la R.T. N 22, segundo prrafo,
seccin 4.2 de la R.T. N 17.

$
$

Total

570,107.86

941,245.32

1,063,537.75

941,245.32

1,633,645.61

NOTA 3.7 - BIENES DE USO

Han sido valuados a su costo incurrido menos las amortizaciones acumuladas calculadas en funcin a
los aos de vida til asignados. El valor de los bienes de uso, en su conjunto, no supera su valor
recuperable.

NOTA 3.8 - DEUDAS COMERCIALES

Representa el valor a pagar a los proveedores y acreedores:
PROVEEDORES:
EL TIMBO S.A.
BULONERA ARGENTINA S.R.L.
FORRAJERA VIENTO NORTE
COPRA S.A.
COMBUSTIBLES Y ASOCIADOS S.A.
VARIOS
MOLINOS RIO DE LA PLATA S.A.
EL TRIANGULO S.R.L.
AGRO CHACO S.R.L.
CAHE S.A.

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,178.70
65,964.45
27,794.36
3,338.30
218.83
42,356.86

$ 21,358.57
$
1,339.02
$ 12,548.21
$ 83,640.00
$
7,636.33
$ 748,037.24

5,000.00

5,000.00

145,851.50

879,559.37

ACREEDORES VARIOS:
JAUREGUIBERRY EDUARDO
Total

ITALVARROZ S.R.L.
Yatay N 946 - Mercedes (Ctes.)

Actividad: Cultivo de Arroz

Notas a los Estados Contables

Correspondientes al Ejercicio Fializado el 31 de Diciembre de 2014 - comparatvo con el ejercicio anterior.

NOTA 3.9 - PRESTAMOS BANCARIOS

Corresponde al saldo conciliado al cierre del ejercicio de las cuentas corrientes bancarias segn el siguiente detalle
y a un prstamo PYMES otorgado por el Banco Santander:
$
$ 458,825.35
BANCO DE LA NACION ARGENTINA
$
91,668.03
$ 49,464.75
BANCO SANTANDER RIO S.A.
$
4,645.37
$
BANCO DE CORRIENTES A.A.
Total

Total

495,000.00

19,129.07

10,568.00

31,413.73

38,759.97

28,821.17

22,262.03

16,636.82

14,400.22

NOTA 3.10 - PRESTAMOS DE OTRAS ENTIDADES

Corresponde a un prstamo otorgado por:
COOPERATIVA PUERTO VALLE LTDA.

96,313.40

508,290.10

$ 495,000.00

NOTA 3.11 - CARGAS FISCALES

El importe al cierre del ejercicio determinado por su valor nominal:
D.G.I. SICORE - RETENCIONES EFECTUADAS
I.V.A. A PAGAR
I.V.A. DEBITO FISCAL
D.G.I. ANTICIPOS IMPUESTO A LAS GANANCIAS A PAGAR
MIS FACILIDADES
INTERESES NEGATIVOS ADELANTADOS

14,581.19

292.26

94,237.42

102,627.04

NOTA 3.12 - REMUNERACIONES Y CARGAS SOCIALES

El importe al cierre del ejercicio determinado por su valor nominal, corresponde a:
SUELDOS Y JORNALES A PAGAR
$
19,887.93
RETENCIONES Y CARGAS SOCIALES A PAGAR
$
10,140.08
SEGUROS A PAGAR
$
3,031.45

15,371.27

12,069.73

Total

Total

NOTA 3.13 - ANTICIPO DE CLIENTES

El importe al cierre del ejercicio determinado por su valor nominal:
ALBOR S.A.I.C.F.
Total

NOTA 3.14 - OTROS PASIVOS CORRIENTES

El importe al cierre del ejercicio determinado por su valor nominal:
PROVISION PARA IMPUESTOS
Total

33,059.46

27,441.00

4,727.37

4,727.37

147,014.24

176,369.72

147,014.24

176,369.72

ITALVARROZ S.R.L.
Yatay N 946 - Mercedes (Ctes.)

Actividad: Cultivo de Arroz

Notas a los Estados Contables

Correspondientes al Ejercicio Fializado el 31 de Diciembre de 2014 - comparatvo con el ejercicio anterior.

NOTA 3.15 - PRESTAMOS BANCARIOS NO CORRIENTES

Corresponde a un prstamo PYMES otorgado por el Banco Santander:
BANCO SANTANDER RIO S.A.
$
Total $

159,811.33

200,535.25

159,811.33

200,535.25

53,382.81

74,600.52

74,600.52

67,373.77

NOTA 3.16 - OTROS PASIVOS NO CORRIENTES

Se han determinado por su valor nominal y corresponde a los saldos en las cuentas particulares
de los socios:
SOCIO CHILESE MARIANO CTA. PARTICULAR
$
53,382.81
SOCIO CHILESE GUILLERMO CTA PARTICULAR
$
74,600.52
SOCIO CHILESE LUCIANO CTA. PARTICULAR
$
74,600.52
SOCIO JETTER CHRISTIAN CTA. PARTICULAR
$
67,373.77
SOCIO JAUREGUIBERRY EDUARDO CTA. PARTICULAR
$
70,529.50
Total

340,487.12

70,529.50

340,487.12

INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE

Seores: ITALVARROZ S.R.L.
CUIT N: 30-71078050-8
Domicilio Legal: YATAY N 946
Mercedes - Corrientes

Informe sobre los estados contables

He auditado los estados contables adjuntos de ITALVARROZ S.R.L., que comprenden el Estado de
Situacin Patrimonial al 31 de Diciembre de 2014, el Estado de Resultados, el Estado de Evolucin del
Patrimonio Neto y el Estado de Flujo de Efectivo correspondientes al ejercicio econmico terminado
en dicha fecha, as como un resumen de las polticas contables significativas y otra informacin
explicativa incluidas en las Notas 1 a 3.16, los Anexos a las cifras y otra informacin correspondientes al
ejercicio econmico terminado el 31 de Diciembre de 2014 son parte integrante de los estados contables
mencionados precedentemente y se las presenta con el propsito de que se interpreten exclusivamente en
relacin con las cifras y con la informacin del ejercicio econmico actual.

Responsabilidad de la direccin en relacin con los estados contables

La direccin es responsable de la preparacin y presentacin razonable de los estados contables adjuntos
de conformidad con las normas contables profesionales argentinas, y del control interno que la direccin
considere necesario para permitir la preparacin de estados contables libres de incorrecciones
significativas.

Responsabilidad del auditor

Mi responsabilidad consiste en expresar una opinin sobre los estados contables adjuntos basada en mi
auditora. He llevado a cabo mi examen de conformidad con las normas de auditora establecidas en la
Resolucin Tcnica N 37 de la Federacin Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Econmicas,
aprobada por Resolucin N 1310/2013 del Consejo profesional de Ciencias Econmicas de Corrientes.
Dichas normas exigen que cumpla los requerimientos de tica, as como que planifique y ejecute la
auditora con el fin de obtener una seguridad razonable de que los estados contables estn libres de
incorrecciones significativas.
Una auditora conlleva la aplicacin de procedimientos para obtener elementos de juicio sobre las cifras y
la informacin presentadas en los estados contables. Los procedimientos seleccionados dependen del
juicio del auditor, incluida la valoracin de los riesgos de incorrecciones significativas en los estados
contables. Al efectuar dichas valoraciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno
pertinente para la preparacin y presentacin razonable por parte de Modelos meramente ilustrativos y no
de aplicacin obligatoria Aprobado por la Junta de Gobierno del 22 noviembre de 2013 la entidad de los
estados contables, con el fin de disear los procedimientos de auditora que sean adecuados en funcin de
las circunstancias y no con la finalidad de expresar una opinin sobre la eficacia del control interno de la
entidad. Una auditora tambin incluye la evaluacin de la adecuacin de las polticas contables aplicadas
y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por la direccin de la entidad, as como la
evaluacin de la presentacin de los estados contables en su conjunto.

Considero que los elementos de juicio que he obtenido proporcionan una base suficiente y adecuada para
mi opinin de auditora.

Opinin
En mi opinin, los estados contables adjuntos presentan razonablemente, en todos sus aspectos
significativos, la situacin patrimonial de ITALVARROZ S.R.L. al 31 de Diciembre de 2014, as como
sus resultados, la evolucin de su patrimonio neto y el flujo de su efectivo correspondientes al ejercicio
econmico terminado en esa fecha, de conformidad con las normas contables profesionales argentinas.

Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios

a)

Segn surge de los registros contables de la entidad, el pasivo devengado al 31

de Diciembre de 2014 a favor del Sistema Integrado Previsional Argentino en concepto de
aportes y contribuciones previsionales ascenda a $ 10.140,08 (pesos diez mil ciento cuarenta con 08/100)
y no siendo exigible a la fecha del cierre de ejercicio.

b)

Los Estados contable han sido confeccionados de acuerdo con las normas establecidas en las
Resoluciones Tcnicas N 8,9, 16 y 17 de la FACPCE.

c) He aplicado los procedimientos sobre prevencin de lavado de activos de origen delictivo y

financiacin del terrorismo previsto en la Resolucin N 420/11 de la Federacin Argentina de Consejos
Profesionales de Ciencias Econmicas.

Mercedes, (Ctes.) 14 de Julio de 2015.