Agradecimiento

Agradecemos:
A Dios Y a la Virgen, por darnos fe, voluntad y esperanza de
realizar todas nuestras metas realizadas.
A nuestros padres por darnos la vida y una buena educacin.
Adems de apoyarnos y darnos un buen ejemplo en nuestro aprendizaje.
A los profesores del IUTI que nos transmiten sus conocimientos y
nos ayudan a ser profesionales exitosos y responsables.
A todos aquellos que ayudaron en la realizacin de este proyecto
de investigacin.

Dedicatoria

Dedicamos:
A Dios principalmente, por darnos salud y fortaleza para ver
realizado este proyecto de investigacin y por aclarar nuestras ideas
cuando creemos que nada tiene solucin.
A nuestros padres por apoyarnos y guiarnos siempre por el camino
del bien y por ayudarnos incondicionalmente cuando los necesitamos.
A los Economistas Juan Muos y Mara del Mar Melndez por
sernos de gran ayuda en este semestre y por transmitirnos sus
conocimientos.
Al Instituto Universitario de Tecnologa Industrial por abrirnos sus
puertas y dejarnos ser parte de su gran Familia.

Introduccin

La presente investigacin tiene como objetivo principal la

elaboracin de un anlisis comparativo en las entidades bancarias Banco
Industrial de Venezuela y Mercantil Banco Universal con respecto a las
tasas de intereses ms bajas en relacin al pago de crditos automotriz
en un periodo de dos (2) aos.
En este sentido, surge la necesidad de destacar la importancia de
los crditos, cuya principal misin de financiar la actividad productiva y
reproductiva de generar empleo y financiar el crecimiento econmico.
Es importante sealar, que cualquier organizacin o persona,
puede requerir de un prstamo bancario, en este caso se hace referencia
especialmente al crdito automotriz, tomando en cuenta que entidad
bancaria puede ofrecer una menor tasa de inters en un tiempo
determinado.
En este sentido, el estudio queda estructurado de la siguiente
manera:
Se presenta el planteamiento del problema de manera detallada,
los objetivos generales y especficos que orientan la investigacin, la
justificacin y bases tericas utilizadas, adems de contener un glosario
de trminos y los resultados de la investigacin.

Resea Histrica:

Banco Industrial de Venezuela:

El Banco Industrial de Venezuela nace por ley del Congreso
Nacional el 23 de julio de 1937, como resultado de un proyecto elaborado
por la Asociacin Nacional de Comerciantes e Industriales de la poca.
Inicia sus actividades formalmente el 4 de febrero de 1938.
El capital inicial del banco constituy un 60 % de capital del Estado
y un 40 % de capital privado. Es un "joint venture" a travs del cual los
sectores pblicos y privados se ponen de acuerdo para alcanzar el ideal
del progreso que se materializa en la creacin de industrias y comercios.
Con el tiempo, los aportes de capital fueron asumidos totalmente
por el Estado y esta Institucin se convierte en el pilar financiero de la
poltica de sustitucin de importaciones, que durante las dcadas de los
60 y 70 impulsa la industrializacin en Venezuela.
La Corporacin Venezolana de Fomento lleg a ser la principal
accionista del Banco, hasta que con su desaparicin las acciones que
sta posea pasaron a manos del Fondo de Inversiones de Venezuela.
Con el tiempo y las coyunturas econmicas el Ministerio de Finanzas, se
convierte en el accionista mayoritario del BIV.
Hoy con ms de 69 aos, el Banco Industrial de Venezuela abre
sus puertas a la automatizacin, la velocidad, la innovacin y la seguridad
que otorga una plataforma tecnolgica adecuada a los tiempos modernos,
desarrollando productos y servicios financieros altamente competitivos,
que se adecuen a las necesidades de cada quien.

Mercantil Banco Universal:

Con el nombre de Banco Neerlando Venezolano, un grupo de
empresarios venezolanos decidi el 23 de Marzo de 1925, constituir en
"La Gran Casa de Camejo" en Caracas, con un capital de 3 millones 200
mil bolvares y 16 empleados, lo que hoy somos: Mercantil Banco
Universal.
Un ao despus, el Banco Neerlando cambia su personalidad
corporativa para adoptar la de Banco Mercantil y Agrcola. 56 aos
asentaron su dimensin de entidad bancaria de vanguardia bajo este
nombre, posicionndose como el instituto financiero ms comprometido
con el bienestar y desarrollo agrcola del pas, asumiendo en ese sector
los negocios bancarios en el sentido ms amplio, incluyendo operaciones
de prstamos, descuentos, depsitos, giros, adems de realizar estudios
para la promocin y fundacin de empresas industriales, agrcolas y
comerciales.
Las actividades relacionadas con transacciones y negocios
inmobiliarios y el desarrollo de nexos bancarios y comerciales
internacionales, especialmente con Holanda y otras naciones del norte de
Europa, completan el complejo proceso de relaciones que sus fundadores
se haban impuesto como unas de las metas de la organizacin. El
documento constitutivo as lo describi.
En el ao 1927, el entonces Banco Mercantil y Agrcola era uno de
los cuatro y nicos institutos financieros venezolanos existentes, que
emitan su propio papel moneda de circulacin legal. Para ese momento,
el monto autorizado de emisin de billetes del Banco Mercantil y Agrcola,
alcanz los 12 millones de bolvares que eran aceptados en todo el pas
como medio natural de pago, junto al oro americano, la morocota y otras
piezas de oro nacional y extranjero.

En un contexto histrico en el que la industria petrolera an era

incipiente y que la actividad agrcola que se desarrollaba para la poca
conformaba

de

manera

importante

los

ingresos

de

Venezuela,

esencialmente por los volmenes de produccin de Caf y Cacao, el

Banco Mercantil y Agrcola se adelantaba a la legislacin que
posteriormente se implantara en el pas, creando bases legales en
cuanto a la regulacin de operaciones y al otorgamiento de crditos
agropecuarios por parte de la banca.
El Instituto aceptaba en calidad de prenda o garanta, productos
agrcolas. Con el incremento de sus actividades financieras, el Banco
Mercantil y Agrcola decide cambiar la sede principal de la Esquina de
Camejo, donde haba permanecido durante un cuarto de siglo, para
activar nuevos procesos y mejorar la calidad de sus servicios a la
numerosa y cada vez ms creciente clientela.
Con estos fines adquiere un terreno en la Esquina de San
Francisco, para edificar una nueva sede principal. El 25 de Abril de 1951,
se constituye en una fecha importante para la Institucin, al inaugurar sus
nuevas oficinas principales en el Centro de Caracas.
30 aos dur la actividad de estas oficinas como sede principal,
hasta que en 1982 cambia su nombre oficial por el de Banco Mercantil y
se traslada un ao despus al Edificio Mercantil, ubicado en la Avenida
Andrs Bello N. 1 en Caracas, actual sede principal del Banco y de todas
las operaciones y reas de negocio del Grupo Mercantil.

Planteamiento del Problema

La tasa de inters es el porcentaje al que est invertido un capital

en una unidad de tiempo, determinando lo que se refiere como "el precio
del dinero en el mercado financiero".
En trminos generales, a nivel individual, la tasa de inters
(expresada en porcentajes) representa un balance entre el riesgo y la
posible ganancia (oportunidad) de la utilizacin de una suma de dinero en
una situacin y tiempo determinado. En este sentido, la tasa de inters es
el precio del dinero, el cual se debe pagar/cobrar por tomarlo
prestado/cederlo en prstamo en una situacin determinada, mientras
ms alta sea, sern mayores las mensualidades; y mientras ms baja
sea, ser menor los pagos.
Ahora bien, la tasa de inters nominal se refiere al retorno de los
ahorros en trminos de la cantidad de dinero que se obtiene en el futuro
para un monto dado de ahorro actual.
A su vez, la tasa de inters real mide el retorno de los ahorros en
trminos del volumen de bienes que se pueden adquirir en el futuro con
un monto dado de ahorro actual.
Cuando en una economa se producen cambios en los niveles
generales de precios es importante distinguir entre variables nominales y
variables reales. En el caso que nos ocupa pasaremos a continuacin a
distinguir entre tasas de inters nominales y tasas de inters reales.
Debe sealarse que, el crdito bancario

es un tipo de

financiamiento a corto plazo que las empresas obtienen por medio de los
bancos con los cuales establecen relaciones funcionales.

Es importante sealar que, el crdito bancario es una de las

maneras ms utilizadas por parte de las empresas hoy en da de obtener
un financiamiento necesario. casi en su totalidad son bancos comerciales
que manejan las cuentas de cheques de la empresa y tienen la mayor
capacidad de prstamo de acuerdo con las leyes y disposiciones
bancarias vigentes en la actualidad y proporcionan la mayora de los
servicios que la empresa requiera. Como la empresa acude con
frecuencia al banco comercial en busca de recursos a corto plazo, la
eleccin de uno en particular merece un examen cuidadoso.
Evidentemente, La empresa debe estar segura de que el banco
podr auxiliar a la empresa a satisfacer las necesidades de efectivo a
corto plazo que sta tenga y en el momento en que se presente.
As mismo, uno de los propsitos de una organizacin es mejorar
su desempeo, es por ello que se buscan soluciones ptimas a los
problemas que se presentan durante la ejecucin de sus actividades,
pudiendo ser estas la adquisicin de crdito automotriz siendo para ello
necesario la bsqueda de las tasas ms bajas de inters ofrecidas por los
bancos en un periodo determinado.
Es por ello, que se propone la elaboracin de un anlisis
comparativo en las entidades bancarias Banco Industrial de Venezuela y
Mercantil Banco Universal con respecto a las tasas de intereses ms
bajas en relacin al pago de crditos automotriz en un periodo de dos (2)
aos.

Objetivos de la Investigacin

Objetivo General
Con base a un diagnostico de la situacin actual de los crditos
automotriz, elaborar un anlisis comparativo en las entidades bancarias
Banco Industrial de Venezuela y Mercantil Banco Universal con
respecto a las tasas de inters ms bajas en un periodo de dos (2) aos.

Objetivos Especficos
Diagnosticar la situacin actual de los crditos automotriz en las
entidades bancarias Banco Industrial de Venezuela y Mercantil Banco
Universal.
Describir los lineamientos tericos del anlisis comparativo en las
entidades bancarias Banco Industrial de Venezuela y Mercantil Banco
Universal con respecto a las tasas de inters ms bajas en un periodo de
dos (2) aos.
Elaborar un anlisis comparativo en las entidades bancarias
Banco Industrial de Venezuela y Mercantil Banco Universal con
respecto a las tasas de intereses ms bajas en relacin al pago de
crditos automotriz en un periodo de dos (2) aos.

Justificacin del Problema

A la hora de adquirir un crdito automotriz se deben analizar las

mejores alternativas que distintas entidades bancarias puedan ofrecer
tomando en cuenta cul de estas nos ofrecer las tasas ms bajas de
inters las cuales permitirn la obtencin de una forma ms cmoda de
pago de dichos crditos.
Considerando lo antes planteado, se tomaran en cuentas dos
entidades como lo son Banco Industrial de Venezuela y Mercantil Banco
Universal para realizar un anlisis sobre las mismas y as determinar cul
de estas ofrece una tasa de inters ms baja con respecto a crditos
automotriz.
De este modo, se pone de manifiesto la importancia de elaborar
dicho anlisis, a travs del cual se pretende obtener informacin de cul
de estas entidades bancarias ofrece una menor tasa de inters.
Es por ello, que dicho anlisis se trata de un significativo aporte
para organizaciones o personas que requieran de la adquisicin de un
crdito automotriz, pues le proporcionara la informacin necesaria de
donde encontrar las tasas ms bajas de intereses ayudando a tomar una
decisin acertada a la hora de solicitar dicho crdito.

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Bases Terica

En todo trabajo de investigacin las bases tericas sirven de apoyo

para el estudio pues esta constituyen un conjunto de datos que conforman
un punto de vista o enfoque determinado, dirigido a explicar el fenmeno
o problema plateado todo esto implica analizar y exponer la teora,
investigaciones y antecedentes en general que se consideren valiosos
para el desarrollo correcto del estudio.
El anlisis es la distincin y separacin de las partes de un todo
hasta llegar a conocer sus principios o elementos. Examen de los
componentes y de sus respectivas propiedades y funciones.
Tasa de Inters es el valor del costo que involucra la posesin de
dinero resultante de un crdito. Crdito que ocasiona una operacin, en
un determinado plazo, y que se expresa en porcentaje respecto al capital
que lo produce. Es el precio en porcentaje que se paga por el uso de
fondos que fueron prestados.
Debe sealarse que, el crdito es una operacin financiera en la
que se pone a nuestra disposicin una cantidad de dinero hasta un lmite
especificado y durante un perodo de tiempo determinado.
As mismo, en un crdito nosotros mismos administramos ese
dinero mediante la disposicin o retirada del dinero y el ingreso o
devolucin del mismo, atendiendo a nuestras necesidades en cada
momento. De esta manera podemos cancelar una parte o la totalidad de
la deuda cuando creamos conveniente, con la consiguiente deduccin en
el pago de intereses.
Ahora bien, un crdito bancario es la operacin en la que un banco
presta dinero a una persona a cambio de que esta se lo devuelva en un
cierto plazo, ms un inters que han pactado. Permite disponer de una
11

cantidad de dinero para la adquisicin de bienes de consumo o el pago de

servicios.
Por su parte, el crdito automotriz est destinado a financiar la
compra de un vehculo nuevo o usado, para uso particular o comercial, el
cual posee una serie de ventajas como por ejemplo, Si el banco es
flexible en sus condiciones, habr ms probabilidades de negociar un
prstamo que se ajuste a las necesidades de la empresa, lo cual la sita
en el mejor ambiente para operar y obtener utilidades. Permite a las
organizaciones estabilizarse en caso de apuros con respecto al capital.
A su vez, posee desventajas, puede tratarse un banco muy estricto
en sus condiciones, puede limitar indebidamente la facilidad de operacin
y actuar en detrimento de las utilidades de la empresa. Un Crdito
Bancario

acarrea

tasa

pasiva

que

la

empresa

debe

cancelar

espordicamente al banco por concepto de intereses.

Existe una forma de utilizacin, cuando la empresa, se presente
con el funcionario de prstamos del banco, debe ser capaz de negociar.
Debe dar la impresin de que es competente.
Si se va en busca de un prstamo, habr que presentarse con el
funcionario correspondiente con los datos siguientes:
a) La finalidad del prstamo.
b) La cantidad que se requiere.
c) Un plan de pagos definido.
d) Pruebas de la solvencia de la empresa.
e) Un plan bien trazado de cmo espera la empresa desenvolverse en el
futuro y lograr una situacin que le permita pagar el prstamo.

12

f) Una lista con avales y garantas colaterales que la empresa est

dispuesta a ofrecer, si las hay y son necesarias.
El costo de intereses vara segn el mtodo que se siga para
calcularlos. Es preciso que la empresa sepa siempre cmo el banco
calcula el inters real por el prstamo. Luego que el banco analice dichos
requisitos, tomar la decisin de otorgar o no el crdito.

13

Glosario de Trminos:

Amortizacin: es un trmino econmico y contable, referido al proceso

de distribucin en el tiempo de un valor duradero. Adicionalmente se
utiliza como sinnimo de depreciacin en cualquiera de sus mtodos.
Se emplea referido a dos mbitos diferentes casi opuestos: la
amortizacin de un activo o la amortizacin de un pasivo. En ambos
casos se trata de un valor, habitualmente grande, con una duracin que
se extiende a varios periodos o ejercicios, para cada uno de los cuales se
calculan una amortizacin, de modo que se reparte ese valor entre todos
los periodos en los que permanece.
Banco: Institucin que realiza operaciones de banca, es decir es
prestatario y prestamista de crdito; recibe y concentra en forma de
depsitos los capitales captados para ponerlos a disposicin de quienes
puedan hacerlos fructificar.
Capital: Total de recursos fsicos y financieros que posee un ente

econmico, obtenidos mediante aportaciones de los socios o accionistas

destinados a producir beneficios, utilidades o ganancias. Riqueza que se
destina a la produccin.
Crdito: Derecho que tiene uno de recibir dinero u otro bien. Reputacin,
fama. Opinin de que alguien satisfar puntualmente sus compromisos.
Inters: Utilidad, ganancia, provecho que da una cosa. Inclinacin,
curiosidad hacia una persona o cosa. pl. Bienes de fortuna, ganancia que
da el capital. Conveniencia de tipo colectivo en el orden moral o material.
Instituciones: cuerpos normativos, jurdicos y culturales, conformados
por un conjunto de ideas, creencias, valores y reglas que condicionan las
formas de intercambio social.

14

Liquidez: Disposicin inmediata de fondos financieros y monetarios para

hacer frente a todo tipo de compromisos. En los ttulos de crdito, valores
o documentos bancarios, la liquidez significa la propiedad de ser
fcilmente convertibles en efectivo.
Sector Pblico o Sector Gobierno: empresas e instituciones que
dependen del Estado en una economa nacional. La actividad econmica
del sector pblico abarca todas aquellas actividades que el Estado y sus
empresas posee o controla. El papel y el volumen del sector pblico
dependen en gran medida de lo que en cada momento se considera que
constituye el inters pblico.
Sector Privado: parte de la economa de un pas que no pertenece o no
est controlada por el Estado. En el sector privado se incluyen las
sociedades

annimas,

sociedades

de

responsabilidad

limitada,

corporaciones, trabajadores autnomos, fundaciones, etc.

15

Resultados de la Investigacin:

Tablas de Amortizacin:
1. Hacer una tabla de amortizacin de crdito convencional del Banco
Industrial de Venezuela, con respecto a un crdito de Vehculo, con la
siguiente informacin:
a.
b.
c.
d.

Monto de Financiamiento: 50.000 Bs.F

Periodo de Financiamiento: 2 aos
Periodo de Pago: trimestral
Tasa de Inters: 19% anual.
Formula:
n

(1+i) i
C=M [
]
(1+i)n1

( 1+0.0475 )8 0.0475
C=50.000[
]
( 1+ 0.0475 )81

C=50.000[

0.068853474
]
0.449546838

C=7.658,097909

2. Hacer una tabla de amortizacin de crdito convencional del Mercantil

Banco Universal, con respecto a un crdito automotriz, con la siguiente
informacin:
a. Monto de Financiamiento: 50.000 BsF.
b. Periodo de Financiamiento: 2 aos

16

c. Periodo de Pago: trimestral

d. Tasa de Inters: 28% anual.
Formula:
(1+i)n i
C=M [
]
(1+i)n1

( 1+0.07 )8 0.07
C=50.000[
]
( 1+0.07 )81

C=50.000[

0.120273032
]
0.718186179

C=8.373,388093

17

Tabla de Amortizacin # 1:
Crdito para vehculos del Banco Industrial de Venezuela.

MONTO

INTERS

AMORTIZACIN

CUOTA

1 50.000

2.375

5.283,097909

7.658,097909

2 44.716,90209

2.124.052849

5.534,04506

7.658,097909

3 39.182,85703

1.861,185709

5.796,9122

7.658,097909

4 33.385,944483

1.585,832379

6.072,26553

7.658,097909

5 27.313,67895

1.297,39975

6.360,698159

7.658,097909

6 20.952,98079

995,2665876

6.662,831321

7.658,097909

7 14.290,14947

678,820998

6.979,315809

7.658,097909

347,2645989

7.310,83331

7.658,097909

7.310,833661

Tabla de Amortizacin #2
Crdito Automotriz del Mercantil Banco Universal

MONTO

INTERS

AMORTIZACIN

CUOTA

1 50.000

3.500

4.873,388093

8.373,388093

2 45.126,61191

3.158,862833

5.214,52526

8.373,388093

18

3 39.912,08665

2.793,846066

5.579,542027

8.373,388093

4 34.332,54462

2.403,278124

5.970,109969

8.373,388093

5 28.362,43465

1.985,370426

6.338,017667

8.373,388093

6 21.797,41698

1.538,209189

6.835,178904

8.373,388093

7 15.139,23808

1.059,746665

7.313,641428

8.373,388093

7.825,596327

8.373,388093

7.825,596652

547,7917657

Anlisis de los Resultados

El estudio de la investigacin a arrojado como resultado que la tasa

de inters ms baja es la ofrecida por el Banco Industrial de Venezuela
ofertando la misma 19,00% de inters, siendo este una entidad bancaria
pblica, puesto que el Mercantil Banco Universal ofrece una tasa de
28,00% perteneciendo a los entes bancarios privados .

19

Conclusin

El objetivo de esta investigacin es identificar cual de las entidades

bancarias ofrece la tasa de inters ms baja con respecto a crditos
automotriz.
Es por ello, que se dio inicio a una investigacin concerniente a las
tasas de intereses ofrecidos para crdito automotriz por Banco Industrial
de Venezuela y Mercantil Banco Universal a fin de identificar cual ofrece
la ms baja.
El Mercantil Banco Universal, ofrece alternativas para obtener un
financiamiento con el cual se podr adquirir un vehculo nuevo de forma
rpida y adaptada a las medidas y posibilidades. Adems de ofrecer
plizas con cobertura para vehculos.
Siendo estas las caractersticas del financiamiento:
1.
2.
3.
4.

Financiamiento para la adquisicin de vehculos nuevos.

Inicial desde 40%. Plazo de financiamiento hasta 48 meses.
Tasa de inters 28,00%.
Abono a capital o cancelacin total sin penalizacin.

20

5. Asesora permanente.
6. Solicitud en cualquiera de nuestras Oficinas o concesionarios del pas.
Por su parte, el Banco Industrial de Venezuela ofrece un
programa de financiamiento dirigido a personas naturales para la
adquisicin de vehculos nuevos o usados, presentando las siguientes
caractersticas:
1. Adquisicin de vehculos nuevos o usados (con una antigedad menor o
igual a tres aos).
2. 30 % de inicial, en cualquiera de las modalidades de compra
3. Financiamiento del 70% del valor del vehculo, sujeto a un lmite mximo
de cuarenta y cinco mil bolvares fuertes. (Bs. F 45.000).
4. Plazo: hasta 60 meses. (5 aos)
5. Tasa: 19% anual fijo durante el primer ao y el resto del financiamiento se
aplicar el 90% de la tasa activa base del Banco Industrial de Venezuela
(revisable).
6. El monto solicitado estar sujeto a la capacidad de pago del solicitante
y/o del ingreso familiar.
7. Cuotas mensuales y consecutivas y/o amortizaciones especiales, (una
vez por cada ao).
8. Comisin Flat 2% del monto del crdito para el momento de aprobacin,
depositado en su cuenta nmina.
9. Pliza obligatoria a satisfaccin del BIV.
El anlisis de estas caractersticas demuestra que la menor tasa de
inters es la ofrecida por el Banco Industrial de Venezuela con 19,00%
de inters, mientras que el Mercantil Banco Universal ofrece una tasa
del 28,00%.

21

Contenido Bibliogrfico

http://www.mecon.gov.ar/secdef/revista/rev56/prof.doc
http://www.monografias.com/trabajos15/financiamiento/financiamiento.sht
http://www.biv.com.ve/
http://www.bancomercantil.com/mercprod/site/personas/05_credito_auto.
http://www.definicion.org/banco
http://www.definicion.org/capital
http://www.definicion.org/credito
http://www.definicion.org/interes
http://www.monografias.com/trabajos13/trainsti/trainsti.shtml

22

Anexos
Anexo N 1. Planilla Solicitud Crdito Vehculo, Banco Industrial de
Venezuela.

23

Anexo N 2. Planilla Solicitud Crdito

Automotriz, Mercantil Banco

Universal

24