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(UCI)
Mayo, 2009
__________________________
Luis Diego Villalobos Yock
PROFESOR TUTOR
_________________________
Adriana Ruiz
LECTOR No.1
__________________________
Fausto Fernndez
LECTOR No.2
________________________
Marcela Vargas Fallas
SUSTENTANTE
ii
DEDICATORIA
A Dios, por todas las bendiciones y por permitirme llegar hasta el presente da.
A mi esposo por el apoyo que me ha mostrado y por ser la razn de mi
superacin.
A mi madre, por ser ejemplo y apoyo durante mi vida.
iii
RECONOCIMIENTOS
iv
NDICE GENERAL
DEDICATORIA .......................................................................................................... III
RECONOCIMIENTOS ................................................................................................. IV
NDICE GENERAL ...................................................................................................... V
NDICE DE CUADROS .............................................................................................. VIII
NDICE DE FIGURAS ................................................................................................. IX
NDICE ABREVIACIONES ............................................................................................X
RESUMEN EJECUTIVO ............................................................................................. XII
1. INTRODUCCIN .....................................................................................................1
1.1 ANTECEDENTES ..............................................................................................1
1.2 PROBLEMTICA ...............................................................................................4
1.3 JUSTIFICACIN ................................................................................................5
1.4 OBJETIVOS .....................................................................................................5
2. MARCO TERICO ..................................................................................................7
2.1 MARCO REFERENCIAL .....................................................................................7
A. Ley 7600 .....................................................................................................7
2.2 TEORA DE LA DIRECCIN DE PROYECTOS ........................................................7
3. MARCO METODOLGICO .....................................................................................10
3.1 INTRODUCCIN .............................................................................................10
3.2 FUENTES DE INFORMACIN ............................................................................11
3.2.1 FUENTE PRIMARIA ...................................................................................11
3.2.2 FUENTES SECUNDARIAS ..........................................................................11
3.2.3 FUENTES DOCUMENTALES (INVESTIGACIN MIXTA) ....................................11
v
5. CONCLUSIONES ..................................................................................................68
6. RECOMENDACIONES ...........................................................................................71
7. BIBLIOGRAFA .....................................................................................................72
8. ANEXOS .............................................................................................................74
vii
NDICE DE CUADROS
Cuadro No. 1. Distribucin de la poblacin con discapacidad en Costa Rica por
gnero, segn caracterstica de la poblacin para el ao
2000... 1
Cuadro No. 2. Distribucin porcentual de la poblacin con discapacidad con
base en el total de la poblacin en zonas urbanas y rurales, por
provincia para el ao 2000..... 2
Cuadro No. 3. Matriz FODA... 33
Cuadro No. 4 Distribucin de la poblacin por tipo de discapacidad segn
genero en Costa Rica, para el ao 2000... 37
Cuadro No. 5. Total de personas discapacitadas por nivel de ingreso mensual al
hogar. Julio 1998.38
Cuadro No.6. Poblacin total y con discapacidad proyectada segn aos
calendario... 39
Cuadro No.7. Proyeccin de clientes potenciales al ao 2009 por
discapacidad.. 40
Cuadro No. 8. Diccionario del EDT del Proyecto... 48
Cuadro No. 9. Detalle y costo de recursos (miles de colones). 58
Cuadro No. 10. Crdito Consumo con Garanta Prendaria...... 82
Cuadro No. 11. Crdito Consumo con Garanta Hipotecaria.83
Cuadro No. 12. Crdito Consumo con Garanta Fiduciaria...84
Cuadro No. 13. Crdito Micro y Pequea Empresa....85
viii
NDICE DE FIGURAS
ix
NDICE ABREVIACIONES
AC
Coste Real.
BCR
CNREE
CPI
CV
EAC
Estimacin a la conclusin.
EAT
EDT
ETC
EV
Valor Ganado.
FEDOP
FODA
ID
INEC
INS
MEIC
OIT
PMBOK
PMI
SPI
SV
TBP
UCI
ISO
VP
Valor planificado.
xi
RESUMEN EJECUTIVO
La Organizacin de las Naciones Unidas estima que en el mundo existen
alrededor de 600 millones de personas con discapacidad, de las cuales unas
400 millones estn en los pases en vas de desarrollo. En la Regin de las
Amricas existen aproximadamente 60 millones de personas con discapacidad.
En Costa Rica, unos 237 546 personas son discapacitadas.
Las personas que presentan algn tipo de discapacidad (sin distincin de clase
social, raza, cultura, gnero, edad y condicin econmica, pertenecientes a un
grupo familiar o solas) demandan de la sociedad el derecho a una vida en
igualdad de condiciones.
Las barreras arquitectnicas y urbansticas son uno de los principales problemas
que intensifican la dificultad de las personas con discapacidades para integrarse
en el mercado laboral y en las actividades de la vida cotidiana.
La autorrealizacin significa que cada persona debe ser capaz de satisfacer sus
necesidades de desempear un rol activo en la sociedad y vivir una vida digna
independiente y con un total reconocimiento de sus habilidades.
Este es el objetivo principal de este proyecto final de graduacin en el cual se
desarroll una gua de gestin de proyecto enmarcado dentro de los estndares
del Instituto de Administracin de Proyectos para la implementacin de una
empresa proveedora de ayudas tcnicas para personas con discapacidad. Para
lograrlo se apoy en los siguientes objetivos especficos: se realiz un estudio
de mercado para identificar las variables del negocio que se requieren para la
implementacin de una empresa proveedora de ayudas tcnicas para personas
con discapacidad. Un plan de gestin del alcance, tiempo y costo donde se
determinaron las actividades requeridas para completar el proyecto
satisfactoriamente, incluyendo planificacin del alcance y definicin del alcance,
creacin del EDT, se definieron las actividades, tiempo y presupuesto requerido
para iniciar la empresa. Un plan de gestin de la calidad, para cumplir con los
requerimientos sanitarios que exige el Ministerio de Salud para poder contar con
los permisos de operacin de la empresa. Se definieron herramientas de
seguimiento y control para que los objetivos del plan de gestin del proyecto se
cumplan.
En la metodologa aplicada para el desarrollo del Proyecto Final de Graduacin,
como fuentes de informacin primaria se consultaron profesionales expertos en
los campos de diseo de equipos, fisioterapeutas, contadura pblica, leyes,
administracin de empresas, mercadeo, obteniendo informacin de inters.
Como fuentes secundarias se utiliz la documentacin generada por
profesionales y que se encuentran disponibles en instituciones de inters para
este proyecto.
xii
xiii
1. INTRODUCCIN
1.1 ANTECEDENTES
En Costa Rica, la poblacin con discapacidad segn los datos revelados por el
Censo Nacional de Poblacin y Vivienda del ao 2000, realizado por el Instituto
Nacional de Estadstica y Censos, alcanz un total de 3 810 179 habitantes. Por
su parte, el total de la poblacin con discapacidad equivale a un 5,35%,
distribuida de la siguiente manera, 52% hombres y 48% mujeres. (Mendieta et
al, 2004)
Cuadro No. 1
Distribucin de la poblacin con discapacidad en Costa Rica por gnero,
segn caracterstica de la poblacin para el ao 2000.
(Valores absolutos)
Poblacin
Costa Rica
Poblacin con discapacidad
Total
Hombres
Mujeres
3 810 179
1 902 614
1 907 565
203 731
105 271
98 460
Cuadro No. 2
Distribucin porcentual de la poblacin con discapacidad con base en el total de
la poblacin en zonas urbanas y rurales, por provincia para el ao 2000.
Poblacin
Poblacin
urbana
Poblacin 5.81% 5.67%
5.15%
4.79%
7.11%
7.46%
5.91%
rural
Fuente: Datos obtenidos del sistema de anlisis de datos y cruce de variables de
www.inec.go.cr.
de
ejercer
una
diaria, la cual puede ser causada o agravada por el entorno econmico y social.
La discapacidad es un conjunto de limitaciones impuestas por la sociedad a las
personas con deficiencias. Esas limitaciones son producto de la percepcin
social de su dficit funcional que genera exclusin. Se plantea la necesidad de
cambiar el entorno y no a los individuos.
La discapacidad, siendo una condicin humana que puede ser de origen
multicausal ya sea por condicin gentica, pobreza, desnutricin e inadecuados
hbitos de salud e higiene, enfermedad o accidente laboral, deportivo, recreativo
y de trnsito, contaminacin ambiental, violencia poltica, social y estructural etc.,
no es discriminatoria por razn de gnero, estrato social, tnia, religin o nivel
educativo o de ingresos.
La Ley 7600 sobre la igualdad de oportunidades para las personas con
discapacidad en Costa Rica. En el Captulo I: Disposiciones generales, Artculo 2
define las ayudas tcnicas como el elemento requerido por una persona con
discapacidad para mejorar su funcionalidad y garantizar su autonoma. Tambin
define el servicio de apoyo como las ayudas tcnicas, equipo, recursos
auxiliares, asistencia personal y servicios de educacin especial requeridos por
las personas con discapacidad para aumentar su grado de autonoma y
garantizar oportunidades equiparables de acceso al desarrollo.
En el Captulo II: Principios Fundamentales, Artculo 3. Objetivos, cabe resaltar
los dos primeros puntos presentes en la ley:
a) Servir como instrumento a las personas con discapacidad para que
alcancen su mximo desarrollo, su plena participacin social, as como el
ejercicio de los derechos y deberes establecidos en nuestro sistema
jurdico.
b) Garantizar la igualdad de oportunidades para la poblacin costarricense
en mbitos como: salud, educacin, trabajo, vida familiar, recreacin,
deportes, cultura y todos los dems mbitos establecidos.
3
herramientas y tcnicas
descritas en la gua del PMI, puede aumentar las posibilidades de xito de este
proyecto.
1.2 PROBLEMTICA
El implementar una empresa se convierte en un proyecto que necesita la
planificacin y ejecucin profesional para que sea exitoso. Cualquier empresa
que desee iniciar operaciones debe de competir por ser la mejor en su nicho de
mercado.
Muchas empresas inician operaciones pero no logran el xito por diferentes
razones, o aun peor, no logran ni siquiera llegar a iniciar operaciones. Algunos
de los factores que influyen en esta problemtica pueden ser:
o Falta de planificacin de las actividades necesarias para lograr la apertura de
un negocio.
o Falta de conocimiento del mercado meta, de la competencia, de la factibilidad
del proyecto.
o Estimaciones de tiempo muy largas o irreales.
o Requerimientos pobres o ausencia de requerimientos. La posible incapacidad
de los dueos del negocio de interpretar los requerimientos de los usuarios.
Los requerimientos pobres conducen a ofrecer productos que no son tiles
4
1.3 JUSTIFICACIN
Con la realizacin de este trabajo se espera desarrollar un plan de gestin de
proyecto para la creacin de una empresa proveedora de ayudas tcnicas para
personas discapacitadas utilizando los Fundamentos de la direccin de
Proyectos.
Un plan de gestin de proyecto permitir establecer la empresa de una manera
eficiente y organizada, abarcando las reas de conocimiento ms crticas y
necesarias para brindar servicios con xito en su desarrollo.
1.4 OBJETIVOS
General:
Desarrollar una gua de gestin de proyecto enmarcado dentro de los
estndares del Instituto de Administracin de Proyectos para la implementacin
de una empresa proveedora de ayudas tcnicas para personas con
discapacidad.
Especficos:
o Completar un estudio de mercado para identificar las variables del negocio
que se requieren para la implementacin de una empresa proveedora de
5
2. MARCO TERICO
En este captulo se definirn todos aquellos conceptos o trminos que permitan
comprender el contexto en el cual este trabajo ha sido desarrollado.
3. MARCO METODOLGICO
3.1 INTRODUCCIN
El objeto de esta propuesta es desarrollar una gua de gestin de proyecto para
la implementacin de una empresa proveedora de ayudas tcnicas para
personas con discapacidad
Se desarrollara una gua para las cuatro reas de conocimiento antes
mencionadas durante los procesos de inicio y planificacin as como
recomendaciones para el seguimiento y control, obteniendo un solo documento
con una metodologa que se pretende que sirva de gua para la apertura de la
empresa por parte de los socios interesados.
Para el presente trabajo se utilizar principalmente la metodologa PMI (2004)
para la administracin de Proyectos, ya que se busca la utilizacin de un mtodo
que permite saber el detalle de lo que se quiere y poder recopilar datos y
hechos.
El Marco Metodolgico define, describe y analiza los procedimientos que sirven
para formar un criterio cientfico (ordenado) utilizado en la conduccin de
cualquier proyecto y/o investigacin.
El Marco Metodolgico es la descripcin detallada de la metodologa utilizada en
el transcurso de la investigacin. Debe describir cada uno de los mtodos,
tcnicas, procedimientos y dems herramientas que sirvieron de alguna manera
para realizar el trabajo.
Para el planteamiento del Marco Metodolgico, deben identificarse las fuentes
de informacin y los mtodos de investigacin y tcnicas de aplicacin ms
propicias, de acuerdo con las caractersticas de cada tema. El presente trabajo
se realizar en tres fases lgicas de ejecucin:
10
11
12
14
o Estimacin paramtrica
o Anlisis de reserva.
o Anlisis de la red del cronograma.
o Mtodo del camino crtico.
o Aplicacin de calendarios.
o Ajuste de adelantos y retrasos.
o Modelo de cronograma.
3.4.2.8 Herramientas de software
o Software de gestin de proyectos
o Microsoft Project.
3.4.3 Proceso a desarrollar: Gestin de los costos del Proyecto (PMI, 2004)
3.4.3.1 Entradas
Estimacin de Costos
o Factores ambientales de la empresa.
o Activos de los procesos de la organizacin.
o Enunciado del alcance del proyecto.
o Estructura de desglose del trabajo.
o Diccionario de la EDT.
o Plan de gestin del proyecto.
Preparacin del Presupuesto de Costos
o Enunciado del alcance del proyecto.
o Estructura de desglose del trabajo.
o Diccionario de la EDT.
o Estimaciones de costos de las actividades.
o Informacin de soporte de la estimacin de costos de las actividades.
o Cronograma del proyecto.
o Calendarios de recursos.
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o Estimacin paramtrica.
o Conciliacin del lmite de la financiacin.
3.4.3.8 Herramientas de software
o Software de gestin de proyectos.
o Microsoft Excel.
3.4.4 Proceso a desarrollar: Gestin de calidad del Proyecto (PMI, 2004)
3.4.4.1 Entradas
o Planificacin de Calidad
o Factores ambientales de la empresa.
o Activos de los procesos de la organizacin.
o Enunciado del alcance del proyecto.
o Plan de gestin del proyecto.
3.4.4.2 Salidas
o Plan de gestin de la calidad.
o Mtricas de calidad.
o Listas de control de calidad.
o Plan de mejoras del proceso.
o Lnea base de calidad.
o Plan de gestin del proyecto.
3.4.4.3 Fuentes de Informacin primarias
o Profesionales expertos.
3.4.4.4 Fuentes de Informacin secundarias
o Cuerpo de Conocimientos en Administracin de Proyectos (PMBOK)
o Documentos originales del Consejo Nacional de Rehabilitacin y Educacin
Especial (CNREE).
20
21
22
24
4. DESARROLLO
4.1 HALLAZGOS
En este captulo se pretende identificar las variables del negocio que se
requieren para crear la necesidad de crear la empresa distribuidora de ayudas
tcnicas.
4.1.1 ESTUDIO DEL MERCADO
La definicin del mercado o segmentos del mercado al que van a ser destinados
los productos y los servicios a ofrecer, y las correspondientes estrategias de
mercadeo como base para el planteamiento financiero y la evaluacin, exige
conocer con el mayor grado de exactitud un conjunto de variables ms
importantes que el precio o la demanda en el resultado de este proyecto, como
son el anlisis de las fuerzas que mueven la competencia en el mercado.
4.1.1.1 A NLISIS
El anlisis de la situacin del sector en el cual est inserto, a travs del estudio
de las fuerzas competitivas, se constituye en un arma fundamental para basar el
desarrollo de la estrategia ante la dinmica del cambio y la presencia de nichos
del negocio cada vez ms cortos.
Este hecho evidencia un autntico y constante reto de mayor creatividad y
mejores herramientas para identificar la estrategia competitiva idnea de la
empresa, a fin de permanecer en el sector donde se encuentra o ingresar a otro
diferente. La estrategia competitiva que se pretende implementar en la empresa,
es la de brindar un servicio integrado para la persona discapacitada que desea
adquirir una ayuda tcnica para su necesidad, donde se va a brindar mas que
una venta, sino, un diagnstico, evaluacin, entrenamiento y seguimiento del
producto.
25
El tamao del mercado en Costa Rica es difcil de calcular, sin embargo, segn
informacin proporcionada por la Federacin Espaola de Ortesistas y
Protesistas (FEDOP), el volumen del mercado de la tecnologa de la
rehabilitacin movi en Espaa durante el ao 2001, 314 billones de colones
(Laloma, 2005).
Estas cifras del volumen del mercado estaran en consonancia con las utilizadas
por la Federacin Espaola de Empresas de Tecnologa Sanitaria, entidad que
ofrece adems un desglose del volumen de negocio en funcin del tipo de
producto:
o Productos fabricados a medida: 94 billones de colones.
o Productos fabricados en serie: 220 billones de colones.
Figura No. 1
Distribucin del mercado por tipo de productos
Una cifra en la que tambin coinciden las diferentes publicaciones es en el
volumen de la produccin espaola, sta se sita en torno a los 104 billones de
colones, el resto es importado de pases como Estados Unidos, Alemania, Reino
Unido y Francia.
26
De acuerdo con las empresas del sector, la demanda del mercado espaol est
dividida en tres grandes grupos de productos: rtesis, Exoprtesis y Otros
(Ayudas para la movilidad personal, mobiliario, y varios).
Los porcentajes de distribucin de la demanda entre estos grupos de productos
es la siguiente:
Figura No. 2
Distribucin del mercado por tipo de productos
El anlisis del sector del estudio presentado por Laloma (2005), muestra en el
siguiente grfico la distribucin de la produccin nacional por tipo de productos,
en l podemos observar cmo las rtesis, con el 45% del volumen de
produccin, son el producto ms importante.
Si unimos el porcentaje de produccin de Prtesis y rtesis (productos
fabricados a medida o adaptados) ste supone el 53% del total.
27
Figura No. 3
Distribucin de produccin espaola
La fabricacin de este tipo de productos responde a las necesidades del
mercado y es una respuesta a la demanda generada en el mismo, ya que sera
muy complicado realizar la importacin de estos productos fabricados a medida
o adaptados, con lo que el nivel de produccin de Ayudas Tcnicas, una vez
excluidos los bienes que es necesario modificar antes de entregar al usuario,
responde a necesidades generadas por la propia demanda y es muy inferior a
las cifras manejadas por el sector.
En el sector se estima que la fabricacin nacional responde a un 50% de la
demanda, pero como se ha consignado, una vez excluidos los bienes en los que
la fabricacin necesariamente debe realizarse en lugares fsicos cercanos al
usuario, observamos que el volumen de fabricacin espaola, como respuesta
empresarial a las necesidades del sector, es muy inferior a ese 50%.
Al intentar analizar el sector de las Ayudas Tcnicas la principal caracterstica
que se percibe es la inexistencia de datos reales sobre el sector que permitan
realizar un anlisis estructurado del mismo. Por otro lado, y atendiendo a las
28
30
4.1.1.2 A NLISIS
SITUACIONAL
31
aportar
su
experiencia
para
disear
el
producto
la
comercializacin.
Debido a la competencia mejoraremos cada da ms nuestros productos,
cumpliendo con las mayores normas de exigencia y calidad del cliente,
proponiendo as en un futuro exportar los productos y servicios a otros pases de
Centroamrica.
32
4.1.1.3.1.2 D EBILIDADES
A MENAZAS
I NTERNAS
o Poco Capital de inversin.
o Ninguna experiencia en la creacin de empresas.
E XTERNAS
Competir con empresas que importan ayudas tcnicas.
Cuadro No. 3
Matriz FODA
o
o
o
o
o
o
o
o
Debilidades
Sector competitivo
Estructura poco flexible
Falta de investigacin en el medio
Poco capital
Fortalezas
Bajos precios
Creacin de nuevos productos a la
medida
Creatividad
Brindar servicio integral
Amenazas
o Falta de experiencia
o Productos y empresas
importadoras de ayudas
Oportunidades
o Adaptacin del producto al
consumido
o Estudios de mercadeo
o Situacin favorable
33
o Los usuarios finales tienen poco conocimiento de los productos que existen
en el mercado, de las necesidades que cubren estos productos y de sus
derechos respecto de la adquisicin de las Ayudas Tcnicas,
o Financiacin por parte de las Instituciones del Gobierno.
o Responsabilidades del fabricante respecto de la Ayuda Tcnica suministrada,
etc.
Esta falta de informacin viene desencadenada por la inexistencia de iniciativas
en esta rea por parte de:
o La Administracin Pblica.
o Las asociaciones empresariales.
o Las asociaciones de usuarios.
Los ltimos datos estadsticos poblacionales muestran cmo se tiende a producir
un envejecimiento de la poblacin que lleva a prever un estancamiento y/o
disminucin del nmero de personas con discapacidad menores de 64 aos y un
crecimiento de las personas con discapacidad de personas mayores, con 65
aos o ms. Es de esperar que el potencial de demanda de Ayudas Tcnicas
por parte de las personas con discapacidad se incremente:
o Por el crecimiento del nmero de personas mayores que se espera para los
prximos aos.
o Por el desarrollo que se va a producir en los prximos aos en actividades
socio sanitarias orientadas al cuidado de personas mayores y con grandes
discapacidades.
o Por el desarrollo de actividades econmicas que tendrn como clientes
potenciales a las personas mayores, por lo que debern facilitarles el acceso
a sus servicios con todo tipo de medios, incluidas las Ayudas Tcnicas.
35
36
Sordera
parcial
o Total
26235
Retardo
mental
18880
Parlisis o Trastorno
amputacin
mental
28119
1279
Otro
55212
Rica
Fuente: Censo Nacional del 2000. INEC.
Es importante tomar en cuenta el nivel socio-econmico de los clientes
potenciales. Se estima que las personas con discapacidad de clase media y
clase alta son los que pueden costear los productos y servicios que nuestra
37
39
Cuadro No. 7
Proyeccin de clientes potenciales al ao 2009 por discapacidad
Proyeccin 2009
Personas
con
discadacidad
Poblacin con discapacidad
(5.35%)
247,255
Total de poblacin discapacitada
de Costa Rica sin ingreso
110,147
Poblacin discapacitada de
Costa Rica por nivel de ingreso
mensual
De menos de 30,311 colones
57,197
De 30,311 a 50,000 colones
23,693
De 50,000 a 66,615 colones
13,617
De 66,615 a 85,714 colones
9,669
De 85,714 a 104,177 colones
7,153
De 104,177 a 131,868
6,551
De 131,868 a 166,538 colones
3,245
De 166,538 a 216,500 colones
3,163
De 216,500 a 316,510 colones
2,402
De 316,510 o mas colones
2,169
Ignorado
8,248
Clientes potenciales de clase media-alta segn
discapacidad
Clientes potenciales de clase media-alta total
Ceguera
parcial o
total
Sordera
parcial o
total
Parlisis
y/o
amputacin
75,907
31,772
34,121
33,815
14,154
15,200
17,559
7,274
4,181
2,968
2,196
2,011
996
971
737
666
2,532
7,350
3,045
1,750
1,242
919
842
417
406
309
279
1,060
7,893
3,270
1,879
1,334
987
904
448
436
332
299
1,138
5,382
2,253
10,053
2,419
DE LA PLANTA A SELECCIONAR
Para limitar el tamao del local, se tomaron en cuenta diversos factores tales
como el mercado, la disponibilidad de recursos financieros y la tecnologa, se
efectu una evaluacin a travs de un proceso de aproximaciones que permiti
seleccionar un tamao ptimo.
Para una tienda es necesario que cuente con un local comercial de cmo
mnimo 125m con 8m de frente, siendo recomendable llegar a los 150 m, ya
que adems de la superficie dedicada a exposicin y venta de los productos, es
preciso contar con un espacio dedicado a almacn y con un aseo.
La ubicacin ha de ser en un entorno comercial adecuado, tanto por su densidad
de poblacin y comercios, como por el trnsito peatonal que se produzca en
horario comercial.
Para iniciar operaciones se va a alquilar un local comercial donde se van a
mostrar los productos que se van a ofrecer y donde se van a recibir las visitas de
los clientes.
Se pretende subcontratar los servicios de talleres especializados para la
fabricacin y ensamble de las ayudas.
A un ao de operar la empresa evaluar la opcin de obtener un prstamo para
la compra de un local e instalar un taller.
4.1.4 FINANCIAMIENTO
Se investigaron los diferentes crditos disponibles en las entidades financieras.
En los cuadros en el anexo 8.4 se presentan las caractersticas de los crditos
41
4.2 P ROPUESTA
De la investigacin realizada en el captulo de hallazgos, se propone el plan de
gestin de alcance, tiempo, costo y calidad para crear una empresa distribuidora
de ayudas tcnicas para personas discapacitadas.
DEL
A LCANCE
4.2.1.1.1 OBJETIVOS
Objetivo General:
42
DEL
A LCANCE
accidentes de todo tipo, el uso y abuso del alcohol y drogas y la violencia social,
causas desecandenantes de situaciones de discapacidades.
Se debe considerar igualmente el incremento de las expectativas de vida, la
presencia de mayor poblacin en proceso de envejecimiento.
Las personas que presentan algn tipo de discapacidad (sin distincin de clase
social, raza, cultura, gnero, edad y condicin econmica, pertenecientes a un
grupo familiar o solas) demandan de la sociedad el derecho a una vida en
igualdad de condiciones.
Esto se traducira en el acceso equitativo a los servicios de salud, educativos,
ocupacionales y recreativos, as como en el ejercicio de sus derechos, civiles y
de otro tipo, para tener una vida digna y de buena calidad, adems de participar
plenamente en la sociedad y contribuir al desarrollo socioeconmico de su
comunidad.
Para que las personas con discapacidad tengan una calidad de vida aceptable y
la puedan mantener, se requieren acciones de promocin de la salud,
prevencin de la discapacidad, recuperacin funcional e integracin o inclusin
social. La rehabilitacin es un componente fundamental de la salud pblica y es
esencial para lograr la equidad, pero tambin es un derecho fundamental y, por
lo tanto, una responsabilidad social. (Collado, 2007).
Por tal razn, este proyecto ayudar y guiar en los pasos para la
implementacin de una empresa proveedora de ayudas tcnicas para personas
con discapacidad utilizando la metodologa del PMI.
4.2.1.2.3 RESTRICCIONES
o La empresa de ayudas tcnicas para personas con discapacidad se ubicar
en el Gran rea Metropolitana.
44
45
46
Figura No. 4
Estructura Detallada de Trabajo (EDT)
47
Cuadro No. 8
Diccionario del EDT del Proyecto
Informacin general de la
actividad:
ID: 1
EDT:
EAT
Nombre de la actividad:
Estudio Factibilidad
Detalle:
Descripcin:
Actividades:
Salidas:
Plan de Negocio.
Duracin:
110 Das.
Responsable (s):
Criterios de aceptacin:
Informacin general de la
actividad:
ID: 2
EDT:
EAT
Nombre de la actividad:
Marco Jurdico.
Detalle:
Descripcin:
Actividades:
Salidas:
Duracin:
11 Das.
Responsable (s):
C. Blanco.
Criterios de aceptacin:
Informacin general de la
actividad:
ID: 3
EDT:
EAT
Nombre de la actividad:
Obtencin de financiamiento.
Detalle:
Descripcin:
Actividades:
Salidas:
Obtener financiamiento.
Duracin:
61 Das.
Responsable (s):
M. Vargas.
49
Criterios de aceptacin:
Informacin general de la
actividad:
ID: 4
EDT:
EAT
Nombre de la actividad:
Imagen corporativa.
Detalle:
Descripcin:
Actividades:
Salidas:
Libro marca.
Duracin:
36 Das.
Responsable (s):
C. Blanco.
Criterios de aceptacin:
Informacin general de la
actividad:
ID: 5
EDT:
EAT
Nombre de la actividad:
Recursos Requeridos.
Detalle:
Descripcin:
Compra recursos.
Actividades:
Duracin:
41 Das.
Responsable (s):
D. Villalobos.
Criterios de aceptacin:
Informacin general de la
actividad:
ID: 6
EDT:
EAT
Nombre de la actividad:
Apertura Negocio.
Detalle:
Descripcin:
Actividades:
Salidas:
Duracin:
79 Das.
Responsable (s):
Criterios de aceptacin:
51
52
53
54
55
56
de
ayudas
tcnicas
para
57
personas
con
discapacidad.
Cuadro No. 9
Detalle de recursos asignados y costo (miles de colones)
Nombre del Recurso
C.Blanco
Productos y servicios a ofrecer
Definicion y cuantificacion de los
segmentos del mercado
Estrategia de Mercadeo
Instalaciones fsicas
Plan de financiamiento
Cronograma de Ejecucin
Costo de Operacin
Requisitos legales Sociedad
Annima
Permisos Municipales
Permisos del Ministerio de Salud
Requisitos Caja Costarricense
de Seguro Social
Requisitos Pliza Instituto
Nacional de Seguros
Requisitos de la Direccin
General de Tributacin Directa
Requisitos del Colegio de
Ingenieros
Libro marca
Estrategia mercadeo
Publicidad
Mayo
Costo
10, '09
976,800 28h
106,560 28h
53,280
53,280
106,560
35,520
29,600
29,600
24h
12h
10h
10h
5,920
5,920
5,920
2h
2h
2h
5,920
2h
5,920
2h
5,920
2h
5,920
106,560
53,280
53,280
58
2h
10h
26h
18h
18h
Oct 4, '09
14h
50h
Nov 22,
'09
40h
29,600
11,840
11,840
254,560
710,400
76,960
118,400
53,280
53,280
53,280
94,720
29,600
29,600
201,280
615,680
17,760
23,680
65,120
94,720
41,440
53,280
53,280
29,600
23,680
23,680
23,680
59
10h
4h
20h
20h
58h
6h
40h
12h
42h
32h
20h
4h
46h
46h
40h
22h
46h
22h
6h
18h
18h
32h
10h
10h
30h
6h
8h
16h
64h
6h
32h
14h
12h
50h
36h
6h
18h
10h
8h
8h
8h
28h
Flujo de Caja
Balance General
Flujos de Caja para Evaluacin
Compra materia prima
Todos Socios
Responsables/Promotores
Actividad Econmica
Ubicacin
Estructura Organizativa y
Jurdica
Necesidades a satisfacer
FODA
Ingresos
Presentar requisitos
financiamiento
Evaluacin del local
Apertura del Negocio
29,600
23,680
29,600
82,880
1,030,080
35,520
35,520
53,280
10h
8h
10h
26h
4h
4h
6h
71,040 8h
35,520 4h
88,800
124,320
53,280
408,480
124,320
60
10h
8h
12h
8h
6h
28h
46h
14h
10h
6h
46h
14h
DE LA
C ALIDAD
62
4.2.5 H ERRAMIENTAS
DE
C ONTROL
Durante la ejecucin del proyecto siempre surgen cambios los cuales pueden
estar relacionados al alcance, al cronograma, los costos o calidad del proyecto.
En este captulo se plantea como se va a realizar un eficiente manejo del control
de cambios, proponiendo plantillas donde se indicar informacin general.
4.2.5.1 C ONTROL
DEL
A LCANCE
Teniendo clara la lnea base del alcance del proyecto podemos controlar de
manera ms efectiva los cambios que se presenten durante la ejecucin del
proyecto.
Se plante un procedimiento para solicitar y aprobar un cambio:
1. El interesado llena la solicitud de cambio y solicita reunin de la sociedad. La
solicitud debe ir acompaada de una descripcin detallada del cambio
indicando el alcance y un desglose de costos directos, indirectos, total y
tiempo de ejecucin.
2. El secretario de la sociedad procede a incluir la solicitud dentro de una tabla
de control de cambios generales que se utilizara solamente para este fin y en
donde se lleva el control de cambios solicitados aprobados, rechazados y en
revisin del proyecto.
3. La sociedad procede a revisarla y analizarla detalladamente. Para lo cual
tiene un mximo de 3 das.
4. La sociedad se va a reunir para analizar la solicitud de cambio sobre el costo
y tiempo del proyecto.
5. La sociedad va a aprobar, rechazar o solicitar correcciones a las rdenes de
cambio.
6. En caso de solicitar una correccin o revisin, se devuelve al solicitante quien
deber tramitar nuevamente la orden de cambio.
63
Figura No. 6
Plantilla Control de Cambios
64
4.2.5.2 C ONTROL
DEL
T IEMPO
C OSTO
ambos
indicadores de eficiencia
o ndice de rendimiento del Coste (CPI). CPI= EV/AC
CPI inferior 1.0 sobrecoste respecto estimaciones
CPI superior 1.0 coste inferior respecto estimaciones
o ndice de rendimiento del Cronograma (SPI). SPI= EV/PV
SPI inferior 1 proyecto se encuentra atrasado.
SPI superior 1 proyecto se encuentra adelantado.
Teniendo el clculo de los valores anteriores, se proceder a tener la lnea de
costo actualizada al da en que se desea realizar el control (fecha de corte). Lo
anterior se har utilizando una hoja de clculo de presupuesto en Excel.
66
Figura No. 7
Plantilla Control del Tiempo y Costo
67
5. CONCLUSIONES
Del desarrollo del presente trabajo de investigacin se han determinado las
siguientes conclusiones:
1. En Costa Rica, el 5.35% de la poblacin presenta algn tipo de discapacidad.
Las personas discapacitadas tienen problemas para integrarse al mercado
laboral o a las actividades de la vida cotidiana debido a barreras
arquitectnicas y urbansticas.
2. Tener una discapacidad significa que la persona tiene una deficiencia fsica,
mental o sensorial, ya sea de naturaleza permanente o temporal, que le limita
la capacidad de ejercer una o ms actividades esenciales de su vida diaria, la
cual puede ser causada o agravada por el entorno econmico y social.
3. La Ley 7600 sobre la igualdad de oportunidades para las personas con
discapacidad en Costa Rica. En el Captulo I: Disposiciones generales,
Artculo 2 define las ayudas tcnicas como el elemento requerido por una
persona con discapacidad para mejorar su funcionalidad y garantizar su
autonoma.
4. Las facilidades existentes para la estancia de las personas con discapacidad
en las viviendas son bajas. Las personas con limitaciones en funciones
neuro-msculo-esquelticas y de la piel son las que ms frecuentemente han
tenido que hacer adaptaciones en sus casas. No obstante, los porcentajes no
son de la satisfaccin de las mltiples necesidades que ellos poseen.
5. La empresa que desea iniciar operaciones, pretende ayudar a las personas
discapacitadas y sus familiares a mejorar su calidad de vida, mediante la
68
lo
cual
ha
llevado
elaborar
un
Plan
de
Gestin
69
70
6. RECOMENDACIONES
Para llevar a cabo este proyecto es importante considerar las siguientes
recomendaciones:
71
7. BIBLIOGRAFA
Chamoun, Y. Administracin Profesional de Proyectos. Una gua practica para
programar el xito de sus proyectos. Mxico 2002.
CNREE (Consejo Nacional de Rehabilitacin y Educacin Especial) Catlogo de
Servicios
de
Apoyo
Ayudas
Tcnicas.
Disponible
en
http://www.cnree.go.cr/es/catalogo-de-servicios-de-apoyo/ayudas-tecnicas.html.
Consultado el 08/05/09.
CNREE (Consejo Nacional de Rehabilitacin y Educacin Especial) Diagnstico
de Necesidades y Oportunidades para las Personas con discapacidad.
Disponible en http://www.cnree.go.cr/es/biblioteca/documentos.html. Consultado
el 16/06/09.
CNREE (Consejo Nacional de Rehabilitacin y Educacin Especial) Datos e
Informacin Estadstica. Disponible en:
http://www.cnree.go.cr/es/biblioteca/cifras.html. Consultado el 16/06/09.
CNREE (Consejo Nacional de Rehabilitacin y Educacin Especial) Estadsticas
Consejo Nacional de Rehabilitacin y Educacin Especial. Disponible en:
http://www.oit.or.cr/bidiped/cnree/estadisticas.htm. Consultado el 16/06/09.
Collado, Hctor. Seminario Iberoamericano accesibilidad al medio fsico. Las
personas con Discapacidad en Centro Amrica. Agencia Espaola de
Cooperacin Internacional, Fundacin ACS y CONADI. La Antigua, Guatemala,
del 12 al 15 de Febrero 2007.
Eyssautier, Maurice. Metodologa de La Investigacin. Thomson, 2002.
INEC (Instituto Nacional Estadstica y Censos) Anlisis de datos y cruce de
variables. Disponible en: http://www.inec.go.cr. Consultado el 05/10/09.
INEC (Instituto Nacional Estadstica y Censos) Censo Nacional 2000. Disponible
en: http://www.inec.go.cr. Consultado el 05/10/09.
Laloma, Miguel. Ayudas Tcnicas y Discapacidad. Asociacin de Usuarios de
Prtesis y Ayudas Tcnicas (AUPA). Espaa. Abril 2005.
MARQUINA, BLANCA. Gua practica para la presentacin y elaboracin de
estudios de factibilidad. Disponible en:
http://ulaweb.adm.ula.ve/fomento/public3.htm. Consultado el 01/06/09.
72
73
8. ANEXOS
74
Nombre de Proyecto:
16 Mayo 2009.
reas de conocimiento /
procesos:
76
Clientes indirectos:
o Ministerio de Salud
o Colegio de Ingenieros
Nombre Estudiante:
Firma:
Firma:
Edgar Zamora
78
79
80
81
8.4 FINANCIAMIENTO
Cuadro No. 10
Crdito Consumo con Garanta Prendaria
Monto mnimo
Monto mximo
Garanta
Tasa de Inters
% mximo de
financiamiento
Plazo
Comisin de
formalizacin
Comisin por
pago anticipado
Dirigido a
Otras
condiciones
Hasta 7 aos
Hasta 5 aos
1.5%
Se aplicar un 50% de la comisin de formalizacin a
personas cuyo salario es depositado en una cuenta del BCR.
3% sobre el monto del pago extraordinario durante los
primeros 5 aos o por todo el plazo en caso sea menor.
Aplica para crditos superiores a $10.000,00 y con un plazo
mayor a 12 meses.
Personas fsicas costarricenses, o extranjeras con una
situacin de residencia legalizada, que sean asalariadas o
con ingresos propios con mas de un ao de laborar en forma
permanente en la misma empresa y pensionados.
o Cargo automtico del pago del prstamo.
o Pliza para el vehiculo cuando corresponda
o Pliza colectiva de vida
o Prstamo en dlares es nicamente para clientes
generadores
Colones
Dlares
Plazo 5 aos $
Plazo 3 aos $
82
Cuadro No. 11
Crdito Consumo con Garanta Hipotecaria
Monto mnimo
Monto mximo
Garanta
Tasa de Inters
% mximo de
financiamiento
Plazo
Comisin de
formalizacin
Otras condiciones
Hasta 15 aos
Hasta 10 aos
70%
1.5%
Se aplicar un 50% de la comisin de formalizacin
a personas cuyo salario es depositado en una cuenta
del BCR.
3% sobre el monto del pago extraordinario durante
los primeros 5 aos o por todo el plazo en caso sea
menor. Aplica para crditos superiores a $10.000,00
y con un plazo mayor a 12 meses.
Personas fsicas costarricenses, o extranjeras con
una situacin de residencia legalizada, que sean
asalariadas o con ingresos propios con mas de un
ao de laborar en forma permanente en la misma
empresa y pensionados.
o Cargo automtico del pago del prstamo.
o Pliza de incendio cuando corresponda.
o Pliza colectiva de vida
o Prstamo en dlares es nicamente para clientes
generadores
Colones
Plazo 15 aos
17,956.70
Dlares
Plazo 10 aos $
Plazo 5 aos $
Plazo 10 aos
19,679.10
83
Cuadro No. 12
Crdito Consumo con Garanta Fiduciaria
Monto mnimo
Monto mximo
Garanta
Tasa de Inters
Plazo
Comisin de
formalizacin
Otras condiciones
Cuota por milln
84
Cuadro No. 13
Crdito Micro y Pequea Empresa
Modalidad
Perfil de cliente
Plan de inversin
Monto mnimo y
mximo de
financiamiento
Tasa de inters
Plazo
Forma de pago
Endeudamiento
mximo
Comisin de
formalizacin
Otras condiciones
Crdito Directo
Toda persona fsica o jurdica con actividad lucrativa y que
sea calificado como Micro o Pequeo empresario segn
modelo clasificador de Pymes.
Capital de trabajo, inversin en activo productivo, inversin
en activo fijo.
Mnimo: 500.000,00 (quinientos mil colones)
Mximo: 50.000.000,00 (cincuenta millones de colones)
Tasa piso Tasa techo
Fianza: TBP + 6%
12%
17%
Prenda TBP + 5%
11%
16%
Hipoteca o hipoteca abierta TBP + 4% 10%
15%
La reduccin de tasa y tasa techo aplica por un periodo de
12 meses. Se puede financiar los costos de formalizacin y
registrales.
Segn lo dispuesto en el Anexo 1 del Reglamento General
de Crdito, dependiendo del plan de inversin y garanta.
Cuotas mensuales y consecutivas, imputables a capital e
intereses vencidos y variables, ajustables mensualmente.
Se puede otorgar un periodo de gracia segn el plan de
inversin.
Hasta $2,500
35%
Entre $2,501 y $5,000
40%
Mas de $5,000
45%
86
87
89
6. Original y copia de del recibo de electricidad del centro de trabajo o del lugar
donde desean que le llegue la planilla (direccin de correspondencia).
INSTITUTO NACIONAL DE SEGUROS
Requisitos del Instituto Nacional de Seguros para la obtencin de la Pliza de
Riesgos de Trabajo.
1. Copia de la cdula fsica o jurdica.
2. Copia de la personera jurdica que no tenga ms de 3 meses de emitida o el
acta de constitucin de personera jurdica con menos de 1 ao.
3. Fotocopia de la cdula del apoderado generalsimo.
4. Nombre, nmero de cdula, ocupacin, salario de cada una de las personas
contratadas y estimacin de las personas por contratar.
5. Solicitud de emisin con los datos que son requisitos y firmada por el
Asegurado generalsimo (debe indicarse la relacin existente entre el
firmante y la empresa)
DIRECCIN GENERAL DE TRIBUTACIN DIRECTA
Para el registro de contribuyentes, se tiene la obligacin de inscribirse en el
registro de contribuyentes que lleva la Administracin Tributaria, desde el
momento en que inicia actividades econmicas (vende mercancas o presta
servicios).
Requisitos generales, tanto para personas fsicas como jurdicas (sociedades y
otros):
1. Completar el formulario D-140 Declaracin de Inscripcin en el Registro de
Contribuyentes (color CELESTE).
Requisitos Especficos:
1. Si es costarricense: Presente original de su cdula de identidad.
90
92
10. Certificacin de estado civil del deudor y del propietario del inmueble
(extendida por el Registro Civil), cuya fecha de emisin no exceda un mes.
Los documentos a presentar para optar por crdito de Consumo con Garanta
Fiduciaria:
1. Fotocopia legible, por ambos lados, del documento de identidad de los
participantes (deudor, codeudor y fiadores), el cual debe estar vigente.
2. Fotocopia de la orden patronal vigente de los participantes.
3. Recibo de servicio pblico u otro documento con el que se pueda verificar el
domicilio.
4. Comprobante de ingresos.
c. Original de la constancia de salario de cada participante, cuya fecha
de emisin no exceda un mes Dicha constancia debe indicar el salario
bruto y neto, tiempo de laborar, puesto que desempea e indicar si
esta libre de embargos.
d. Si el deudor o uno de los fiadores tienen ingresos por actividades
propias, deber presentar certificacin de ingresos de un contador
publico autorizado (en caso de ingresos superiores a $500 mensuales)
o certificacin de ingresos de contador privado incorporado (para
ingresos menores a $500 mensuales), en ambos casos el estudio
debe abarcar un periodo mnimo de un ao. Adicionalmente deber
presentar los ltimos 6 estados de cuenta bancarios; si no los tuviera,
debe presentar facturas de la actividad que realiza u otros documentos
que respalden los ingresos generados en los ltimos 6 meses.
Los documentos a presentar para optar por crdito de Micro y Pequea
Empresa:
1. Fotocopia legible, por ambos lados, del documento de identidad de los
participantes (deudor, codeudor y fiadores), el cual debe estar vigente.
2. Fotocopia de la orden patronal vigente de los participantes.
94
96