PLAN FINANCIERO

Resumen
Proyeccion
Proyeccion de
de Ventas
Ventas
Plan
Plan de
de produccion
produccion
Costeo
Costeo unitario
unitario
Gastos
Gastos y
y Costos
Costos Fijos
Fijos
Infraestrucutura
Punto
Punto de
de Equilibrio
Equilibrio
Flujo de Caja

ANCIERO

men

de
de Ventas
Ventas

oduccion
oduccion

nitario
nitario

ostos
ostos Fijos
Fijos

ucutura

quilibrio
quilibrio

e Caja

Resumen

Producto
POLVOS
PESTAINA
LABIALES

Costo
Precio de
Variable
Margen de
Margen de
Venta Unitario Unitario
Contribucin Ganancia
10,000
6,301
27.2%
56.2%
6,500
1,960
24.5%
58.8%
8,000
1,264
12.8%
70.5%
0
#DIV/0!
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0
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Crecimiento en
las ventas
7.61%

Inversin
60,100,000

Inflacin
Crecimiento Sector
Tasa Oportunidad del Inversionista
Tasa Interna de Retorno
Tasa Real del Proyecto
Viable
Viable
Viable

7.0%
5.3%
12.3%
32%
27%

Con respecto a la tasa real del Proyecto

Con respecto a la tasa de oportunidad del Inversionista
Con respecto al crecimiento del Sector

Inicio

Precio de Venta Uni

Precio de Venta Unitario

Proyeccion de Ventas por

Resumen de Ventas por cant

Producto /precio de
Ao
Venta
1 unitario Ao 2
POLVOS
10,000
PESTAINA
6,500
LABIALES
8,000

Inflacion

Ao 3

Ao 4

10,100
6,565
8,080
-

10,201
6,631
8,161
-

10,303
6,697
8,242
-

Ao 3
840.00
840.00
1,212.75
1,323.00
1,323.00
1,212.75
1,102.50

Ao 4
882.00
882.00
1,273.39
1,389.15
1,389.15
1,273.39
1,157.63

Ao 5
926.10
926.10
1,337.06
1,458.61
1,458.61
1,337.06
1,215.51

1%

POLVOS
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio

Ao 1

0.00
0.00
1,100.00
1,200.00
1,200.00
1,100.00
1,000.00

Ao2
800.00
800.00
1,155.00
1,260.00
1,260.00
1,155.00
1,050.00

Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL

Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL

1,100.00
1,200.00
1,100.00
1,200.00
1,000.00
11,200

Ao 1
11,000,000
12,000,000
12,000,000
11,000,000
10,000,000
11,000,000
12,000,000
11,000,000
12,000,000
10,000,000
112,000,000

1,155.00
1,260.00
1,155.00
1,260.00
1,050.00
13,360

1,212.75
1,323.00
1,212.75
1,323.00
1,102.50
14,028

1,273.39
1,389.15
1,273.39
1,389.15
1,157.63
14,729

1,337.06
1,458.61
1,337.06
1,458.61
1,215.51
15,466

Ao2
8,080,000
8,080,000
11,665,500
12,726,000
12,726,000
11,665,500
10,605,000
11,665,500
12,726,000
11,665,500
12,726,000
10,605,000
134,936,000

Ao 3
8,568,840
8,568,840
12,371,263
13,495,923
13,495,923
12,371,263
11,246,603
12,371,263
13,495,923
12,371,263
13,495,923
11,246,603
143,099,628

Ao 4
9,087,255
9,087,255
13,119,724
14,312,426
14,312,426
13,119,724
11,927,022
13,119,724
14,312,426
13,119,724
14,312,426
11,927,022
151,757,155

Ao 5
9,637,034
9,637,034
13,913,467
15,178,328
15,178,328
13,913,467
12,648,607
13,913,467
15,178,328
13,913,467
15,178,328
12,648,607
160,938,463

Ao2
160.00
160.00
231.00
252.00
252.00
231.00
210.00
231.00
252.00
231.00
252.00
210.00
2,672

Ao 3
168.00
168.00
242.55
264.60
264.60
242.55
220.50
242.55
264.60
242.55
264.60
220.50
2,806

Ao 4
176.40
176.40
254.68
277.83
277.83
254.68
231.53
254.68
277.83
254.68
277.83
231.53
2,946

Ao 5
185.22
185.22
267.41
291.72
291.72
267.41
243.10
267.41
291.72
267.41
291.72
243.10
3,093

Ao2
1,292,800
1,292,800
1,866,480
2,036,160
2,036,160
1,866,480

Ao 3
1,371,014
1,371,014
1,979,402
2,159,348
2,159,348
1,979,402

Ao 4
1,453,961
1,453,961
2,099,156
2,289,988
2,289,988
2,099,156

Ao 5
1,541,925
1,541,925
2,226,155
2,428,533
2,428,533
2,226,155

LABIALES
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL

Ao 1

Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

Ao 1

0.00
0.00
220.00
240.00
240.00
220.00
200.00
220.00
240.00
220.00
240.00
200.00
2,240

1,760,000
1,920,000
1,920,000
1,760,000

Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL

1,600,000
1,760,000
1,920,000
1,760,000
1,920,000
1,600,000
17,920,000

1,696,800
1,866,480
2,036,160
1,866,480
2,036,160
1,696,800
21,589,760

1,799,456
1,979,402
2,159,348
1,979,402
2,159,348
1,799,456
22,895,940

1,908,324
2,099,156
2,289,988
2,099,156
2,289,988
1,908,324
24,281,145

2,023,777
2,226,155
2,428,533
2,226,155
2,428,533
2,023,777
25,750,154

Ao 4

Ao 5

0
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL

Ao 1

Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL

Ao 1

Ao2

Total Ventas Cantidades

Mes 1
Ao 1
Ao 2
Ao 3

Ao 3

Ao2
-

Ao 3
-

Mes 2
0
1280
1344

Ao 4
-

Mes 3
0
1280
1344

Ao 5
-

Mes 4
1760
1848
1940.4

Mes 5
1920
2016
2116.8

1920
2016
2116.8

Ao 4
Ao 5

Total Ventas
Pesos
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5

1411.2
1481.76

Mes 1
11,473,600
12,167,753
12,903,902
13,684,588

1411.2
1481.76

Mes 2
11,473,600
12,167,753
12,903,902
13,684,588

2037.42
2139.291

2222.64
2333.772

2222.64
2333.772

Mes 3
Mes 4
Mes 5
15,620,000
17,040,000
17,040,000
16,565,010
18,070,920
18,070,920
17,567,193
19,164,211
19,164,211
18,630,008
20,323,645
20,323,645
19,757,124
21,553,226
21,553,226

Total Ventas Pesos

Ao 1
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
Crecimiento

15,620,000
17,040,000
17,040,000
15,620,000
14,200,000
15,620,000
17,040,000
15,620,000
17,040,000
14,200,000
159,040,000

Ao 2
11,473,600
11,473,600
16,565,010
18,070,920
18,070,920
16,565,010
15,059,100
16,565,010
18,070,920
16,565,010
18,070,920
15,059,100
191,609,120
17.0%

Ao 3
12,167,753
12,167,753
17,567,193
19,164,211
19,164,211
17,567,193
15,970,176
17,567,193
19,164,211
17,567,193
19,164,211
15,970,176
203,201,472
5.7%

Ao 4
12,903,902
12,903,902
18,630,008
20,323,645
20,323,645
18,630,008
16,936,371
18,630,008
20,323,645
18,630,008
20,323,645
16,936,371
215,495,161
5.7%

Ao 5
13,684,588
13,684,588
19,757,124
21,553,226
21,553,226
19,757,124
17,961,022
19,757,124
21,553,226
19,757,124
21,553,226
17,961,022
228,532,618
5.7%

Precio de Venta Unitario

Inicio

Venta Unitario
Proyeccion de Ventas por Producto

umen de Ventas por cantidad y pesos

Ao 5
10,406
6,764
8,325
-

PESTAINA
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio

Ao 1

0.00
0.00
440.00
480.00
480.00
440.00
400.00

Ao2
320.00
320.00
462.00
504.00
504.00
462.00
420.00

Ao 3
336.00
336.00
485.10
529.20
529.20
485.10
441.00

Ao 4
352.80
352.80
509.36
555.66
555.66
509.36
463.05

Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL

440.00
480.00
440.00
480.00
400.00
4,480

Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL

Ao 1
2,860,000
3,120,000
3,120,000
2,860,000
2,600,000
2,860,000
3,120,000
2,860,000
3,120,000
2,600,000
29,120,000

462.00
504.00
462.00
504.00
420.00
5,344

485.10
529.20
485.10
529.20
441.00
5,611

509.36
555.66
509.36
555.66
463.05
5,892

Ao2
2,100,800
2,100,800
3,033,030
3,308,760
3,308,760
3,033,030
2,757,300
3,033,030
3,308,760
3,033,030
3,308,760
2,757,300
35,083,360

Ao 3
2,227,898
2,227,898
3,216,528
3,508,940
3,508,940
3,216,528
2,924,117
3,216,528
3,508,940
3,216,528
3,508,940
2,924,117
37,205,903

Ao 4
2,362,686
2,362,686
3,411,128
3,721,231
3,721,231
3,411,128
3,101,026
3,411,128
3,721,231
3,411,128
3,721,231
3,101,026
39,456,860

0
Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL

Ao 1

Ao/mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

Ao 1

Ao2

Ao 3

Ao2
-

Ao 4

Ao 3
-

Ao 4
-

Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL

Mes 6

Mes 7
1760
1848
1940.4

Mes 8
1600
1680
1764

Mes 9
1760
1848
1940.4

Mes 10
1920
2016
2116.8

Mes 11
1760
1848
1940.4

1920
2016
2116.8

2037.42
2139.291

1852.2
1944.81

2037.42
2139.291

2222.64
2333.772

2037.42
2139.291

2222.64
2333.772

Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
15,620,000
14,200,000
15,620,000
17,040,000
15,620,000
17,040,000
16,565,010
15,059,100
16,565,010
18,070,920
16,565,010
18,070,920
17,567,193
15,970,176
17,567,193
19,164,211
17,567,193
19,164,211
18,630,008
16,936,371
18,630,008
20,323,645
18,630,008
20,323,645
19,757,124
17,961,022
19,757,124
21,553,226
19,757,124
21,553,226

Total Ventas Cantidades

Ao 1
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
Crecimiento

1,760
1,920
1,920
1,760
1,600
1,760
1,920
1,760
1,920
1,600
17,920

Ao 2
1,280
1,280
1,848
2,016
2,016
1,848
1,680
1,848
2,016
1,848
2,016
1,680
21,376
16.2%

Ao 3
1,344
1,344
1,940
2,117
2,117
1,940
1,764
1,940
2,117
1,940
2,117
1,764
22,445
4.8%

Ao 4
1,411
1,411
2,037
2,223
2,223
2,037
1,852
2,037
2,223
2,037
2,223
1,852
23,567
4.8%

Ao 5
370.44
370.44
534.82
583.44
583.44
534.82
486.20

534.82
583.44
534.82
583.44
486.20
6,186

Ao 5
2,505,629
2,505,629
3,617,502
3,946,365
3,946,365
3,617,502
3,288,638
3,617,502
3,946,365
3,617,502
3,946,365
3,288,638
41,844,000

Ao 5

Ao 5
-

Mes 12

TOTAL
1600
1680
1764

17920
21376
22444.8

1852.2
1944.81

23567.04
24745.392

Mes 12
TOTAL
14,200,000
159,040,000
15,059,100
191,609,120
15,970,176
203,201,472
16,936,371
215,495,161
17,961,022
228,532,618

Ao 5
1,482
1,482
2,139
2,334
2,334
2,139
1,945
2,139
2,334
2,139
2,334
1,945
24,745
4.8%

Produccion Producto 1
Produccion Producto 2
Produccion Producto 3
Produccion Producto 4
Produccion Producto 5
Resumen

POLVOS
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL

Ventas
1,100
1,200
1,200
1,100
1,000
1,100
1,200
1,100
1,200
1,000
11,200

Exigencias
Inventario del
Inventario Produccin
Final
producto
inicial
planificada
1,100
1,100
1,100
1,200
2,300
1,100
1,200
1,200
2,400
1,200
1,200
1,100
2,300
1,200
1,100
1,000
2,100
1,100
1,000
1,100
2,100
1,000
1,100
1,200
2,300
1,100
1,200
1,100
2,300
1,200
1,100
1,200
2,300
1,100
1,200
1,000
2,200
1,200
1,000
800
1,800
1,000
800
12,000
23,200
11,200
12,000

LABIALES

Ventas

Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL

220
240
240
220
200
220
240
220
240
200
2,240

Ventas

Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL

Produccion
POLVOS
PESTAINA
LABIALES

Mes 1

0
0

0
0
0
0
0

Exigencias
Inventario del
Inventario Produccin
Final
producto
inicial
planificada
220
220
220
240
460
220
240
240
480
240
240
220
460
240
220
200
420
220
200
220
420
200
220
240
460
220
240
220
460
240
220
240
460
220
240
200
440
240
200
160
360
200
160
2,400
4,640
2,240
2,400

Inventario
Final
-

Exigencias
del
Inventario
producto
inicial
-

Produccin
planificada
-

Mes 2

Mes 3

Mes 5

1100
440
220
0
0

Mes 4
1200
480
240
0
0

1200
480
240
0
0

Mes 6
1100
440
220
0
0

1000
400
200
0
0

oducto 1

Inicio

oducto 2

oducto 3

oducto 4

oducto 5

en

PESTAINA
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL

Ventas
440
480
480
440
400
440
480
440
480
400
4,480

Exigencias
Inventario del
Inventario
Final
producto
inicial
440
440
480
920
440
480
960
480
440
920
480
400
840
440
440
840
400
480
920
440
440
920
480
480
920
440
400
880
480
320
720
400
4,800
9,280
4,480

Ventas

Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL

Mes 7

Mes 8
1100
440
220
0
0

Mes 9
1200
480
240
0
0

Mes 10
1100
440
220
0
0

1200
480
240
0
0

Inventario
Final
-

Exigencias
del
Inventario
producto
inicial
-

Mes 11

Mes 12
1000
400
200
0
0

800
320
160
0
0

TOTAL
12000
4800
2400
0
0

Produccin
planificada
440
480
480
440
400
440
480
440
480
400
320
4,800

Produccin
planificada
-

Producto 1
Producto 2
Producto 3
Producto 4
Producto 5
Producto 6
Producto 7
Producto 8

Resumen

Nombre del producto

Precio de venta

DETALLE
glicolico
acuoso
hodroalcolico
oleosos
glicoso
hidroglicolico
apio
anis

POLVOS
10,000
COSTO POR UNIDAD DE
UNIDAD DE COMPRA
COMPRA
MATERIA PRIMA
$
14,000
$
12,000
$
8,000
$
7,500
$
42,350
$
20,000
$
12,000
$
4,350

Unidad de costeo
ODUCTO (POLVOS)
Unidades a vender
20000
Inflacin
1%
UNIDADES
UTILIZADAS
0.25
0.0017
0.002
0.00083
0.003
0.001
0.00017
0.002

COSTO UNITARIO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3,500
20
16
6
127
20
2
9
-

TOTAL MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA
Quincenal
$
Quincenal
$
Quincenal
$
Quincenal
$

cajero
produccion
supervisor
ventas

1,031,250
1,375,950
458,650
917,300

0.0011
0.0011
0.0011
0.0011

TOTAL MANO DE OBRA

COSTO TOTAL

Nombre del producto

Precio de venta

DETALLE
glucoso
glicolico
hidroalcoholico
apio
anis
oleoso
hidroglicolico

LABIALES
8,000
COSTO POR UNIDAD DE
UNIDAD DE COMPRA
COMPRA
MATERIA PRIMA
4,000
4,000
5,000
8,000
1,800
2,000
1,000

$
$
$
$
$

3,700

$
$
$
$
$
$
$
$

709
946
315
631
2,601
6,301

Unidad de costeo
Unidades a vender
Inflacin
UNIDADES
UTILIZADAS
0.050
0.0200
0.0300
0.033
0.020
0.005
0.001

2400
1%

COSTO UNITARIO
$
$
$
$
$
$
$

200
80
150
267
36
10
1

TOTAL MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA
QUINCENA
$
QUINCENA
$
QUINCENA
$
QUINCENA
$

cajero
produccion
supervisor
ventas

1,031,250
1,375,950
458,650
917,300

0.0011
0.0011
0.0011
0.0011

TOTAL MANO DE OBRA

COSTO TOTAL

Nombre del producto

Precio de venta

DETALLE

COSTO POR UNIDAD DE

UNIDAD DE COMPRA
COMPRA
MATERIA PRIMA

744

$
$
$
$
$
$
$
$

142
189
63
126
520
1,264

Unidad de costeo
Unidades a vender
Inflacin
UNIDADES
UTILIZADAS

0
1%

COSTO UNITARIO
$
$

TOTAL MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA

TOTAL MANO DE OBRA

COSTO TOTAL

Costeo!A1

Mes 1

Mes 2

Mes 3

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$

Mes 4

Mes 5

COSTO TOTAL
MATERIA PRIMA
Materia prima Producto 1
Materia prima Producto 2
Materia prima Producto 3
Materia prima Producto 4
Materia prima Producto 5
TOTAL MATERIA PRIMA

$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$

Mano de Obra Producto 1

Mano de Obra Producto 2
Mano de Obra Producto 3
Mano de Obra Producto 4
Mano de Obra Producto 5
TOTAL MANO DE OBRA
COSTO TOTAL

$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

818,033 $
404,800 $
163,607 $
$
$
1,386,440 $
MANO DE OBRA
2,861,007 $
457,761 $
114,440 $
$
$
3,433,209 $
4,819,649 $

892,400
441,600
178,480
1,512,480

$
$
$
$
$
$

892,400
441,600
178,480
1,512,480

$
$
$
$
$
$

818,033
404,800
163,607
1,386,440

3,121,099
499,376
124,844
3,745,319
5,257,799

$
$
$
$
$
$
$

3,121,099
499,376
124,844
3,745,319
5,257,799

$
$
$
$
$
$
$

2,861,007
457,761
114,440
3,433,209
4,819,649

Inicio

Nombre del producto

PESTAINA

Precio de venta

6,500

DETALLE

UNIDAD DE COMPRA

hdroalcoholico
glicoso
oleoso
acuoso
glicolico
apio
anis

Unidad de costeo
Unidades a vender
Inflacin
COSTO POR UNIDAD DE
COMPRA
MATERIA PRIMA
15,000
60,000
18,000
12,000
10,000
25,000
5,000

UNIDADES
UTILIZADAS
0.017
0.0017
0.0017
0.010
0.002
0.010
0.030

Plato
4800
1%

COSTO UNITARIO
$
$
$
$
$
$
$

250
100
30
120
20
250
150

cajero
produccion
supervisor
ventas

TOTAL MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA
QUINCENA
$
QUINCENA
$
QUINCENA
$
QUINCENA
$

1,031,250
1,375,950
458,650
917,300

0.0011
0.0011
0.0011
0.0011

TOTAL MANO DE OBRA

COSTO TOTAL

Nombre del producto

Precio de venta

DETALLE

UNIDAD DE COMPRA

920

$
$
$
$
$
$
$
$

284
378
126
252
1,040
1,960

Unidad de costeo
Unidades a vender
Inflacin
COSTO POR UNIDAD DE
COMPRA
MATERIA PRIMA

UNIDADES
UTILIZADAS

0
1%

COSTO UNITARIO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

TOTAL MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA

TOTAL MANO DE OBRA

COSTO TOTAL

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

$
$
$
$
$
$

743,667
368,000
148,733
1,260,400

$
$
$
$
$
$

818,033
404,800
163,607
1,386,440

$
$
$
$
$
$

892,400
441,600
178,480
1,512,480

$
$
$
$
$
$

818,033
404,800
163,607
1,386,440

$
$
$
$
$
$

892,400
441,600
178,480
1,512,480

$
$
$
$
$
$

743,667
368,000
148,733
1,260,400

$
$
$
$
$
$

594,933
294,400
118,987
1,008,320

$
$
$
$
$
$
$

2,600,916 $
416,147 $
104,037 $
$
$
3,121,099 $
4,381,499 $

2,861,007
457,761
114,440
3,433,209
4,819,649

$
$
$
$
$
$
$

3,121,099
499,376
124,844
3,745,319
5,257,799

$
$
$
$
$
$
$

2,861,007
457,761
114,440
3,433,209
4,819,649

$
$
$
$
$
$
$

3,121,099
499,376
124,844
3,745,319
5,257,799

$
$
$
$
$
$
$

2,600,916
416,147
104,037
3,121,099
4,381,499

$
$
$
$
$
$
$

2,080,733
332,917
83,229
2,496,879
3,505,199

Gastos de Ventas
Gastos Administrativos
Gastos de Personal

Gastos de Puesta en Marcha

Total Costos y Gastos Fijo

Gastos de Ventas
Detalle
Estrategia de Distribucion
Arriendo Local

TOTAL ESTRATEGIA DISTRIBUCION

Estrategia de Promocion
Publicidad

TOTAL ESTRATEGIA DE PROMOCION

Estrategia de Comunicacion
Volantes
Tarjetas de presentacin
Creacion pagina web

Mes 1

Mes 2
1,450,000

1,450,000

1,450,000

1,450,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000
3,000,000

100,000

TOTAL ESTRATEGIA DE COMUNICACION

TOTAL GASTOS DE VENTAS

3,100,000
4,650,000

100,000
1,650,000

Gastos Administrativos
Detalle
PAPELERIA
SERVICIOS PUBLICOS
SEGUROS
DOTACION
GASTOS DE REPRESENTACION
HONORARIOS CONTADOR
INSUMOS DE ASEO
- CARGOS POR SERVICIOS BANCARIOS

Mes 1

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS

Mes 2
250,000
1,500,000
150,000
550,000

250,000
1,500,000
150,000

250,000

250,000

2,700,000

2,150,000

Gastos Personal
Detalle
JEFE ADMINISTRATIVO (1)
SECRETARIA (1)

Mes 1

TOTAL GASTOS PERSONAL

Mes 2
2,062,500
1,131,800

2,062,500
1,131,800

3,194,300

3,194,300

Gastos Puesta en Marcha

Detalle
Registro Mercantil
Escritura de Constitucin
Sayco y Acinpro
Bomberos
Registro de Libros CCB

Mes 1

Mes 2
533,000
750,000
199,000
150,000
40,000

TOTAL GASTOS PUESTA EN MARCHA

1,672,000

Total Costos y Gastos Fijos

Detalle
TOTAL GASTOS DE VENTAS
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
TOTAL GASTOS PERSONAL
TOTAL GASTOS PUESTA EN MARCHA
TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS

Mes 1

Detalle
TOTAL GASTOS DE VENTAS
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
TOTAL GASTOS PERSONAL
TOTAL GASTOS PUESTA EN MARCHA
TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS

Ao 1

Mes 2

4,650,000
2,700,000
3,194,300
1,672,000
12,216,300

7,950,000
7,000,000
9,582,900
1,672,000
26,204,900

1,650,000
2,150,000
3,194,300
6,994,300

Ao 2
8,029,500
7,070,000
9,678,729
1,688,720
26,466,949

I
n
i
c
i
o

Gastos de Ventas
Gastos Administrativos
Gastos de Personal

Gastos de Puesta en Marcha

Total Costos y Gastos Fijos

Mes 3

TOTAL
1,450,000

1,450,000
100,000

4,350,000
4,350,000

100,000

300,000
300,000

100,000

100,000
3,200,000

300,000

100,000
1,650,000

Mes 3

3,300,000
3,600,000

750,000
4,500,000
450,000
550,000
750,000
7,000,000

7,000,000

6,187,500
3,395,400
9,582,900

9,582,900

TOTAL
250,000
1,500,000
150,000

250,000

2,150,000

Mes 3

TOTAL
2,062,500
1,131,800

3,194,300

Mes 3

3,300,000
7,950,000

TOTAL
533,000
750,000
199,000
150,000
40,000

1,672,000

Mes 3

TOTAL
1,650,000
2,150,000
3,194,300
6,994,300

Ao 3
8,109,795
7,140,700
9,775,516
1,705,607
26,731,618

7,950,000
7,000,000
9,582,900
1,672,000
26,204,900

26,204,900

Detalle

cantidad

Valor Unitario
Terrenos

Valor Total
-

TOTAL TERRENOS
Construcciones y Edificios

TOTAL CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS

MAQUINA DE COSER POSTE
MAQUINA DE COSER PLANA

Maquinaria y Equipo
5 $
950,000
5 $
950,000

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO

$ 4,750,000
$ 4,750,000
$
$
$
$
-

9,500,000

120,000

Muebles y Enseres
ESTANTERIAS

2 $

60,000

SILLAS
MESAS

31 $
20 $

25,806
30,000

TOTAL MUEBLES Y ENSERES

$
$

800,000
600,000
1,520,000

Equipos de Oficina
COMPUTADORES

8 $

TOTAL EQUIPOS DE OFICINA

EQUIPOS DE COMUNICACIN
TELEVISORES
CAMARAS

CAMIN

1
2

1,000,000

600,000
240,000

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

1
40,000,000

$
$
$
$

8,000,000
-

8,000,000
600,000
480,000
1,080,000
40,000,000
-

TOTAL ACTIVOS FIJOS

40,000,000
60,100,000

Inicio
Descripcion

POLVOS
PESTAINA
LABIALES
TOTAL

Ventas Ao 1
Participacion
11,200
0.63
4,480
0.25
2,240
0.13
17,920
1

Margen de
Contribucion

Producto
POLVOS
PESTAINA
LABIALES

0.27
0.25
0.13
#DIV/0!
#DIV/0!

POLVOS

Mes 1
Costo Fijo
Precio de venta
unitario
Costo variable
unitario
Costos
variables totales
Ventas totales
Margen de
Contribucion
Margen de
Ganancia
PE Cantidad
PE Ventas

PESTAINA
Costo Fijo
Precio de venta
unitario

Punto de equilibrio
Margen de Utilidad Cantidad
0.56
#REF!
0.59
#REF!
0.70
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Mes 2

Mes 3

7,635,188

4,371,438

4,371,438

10,000

10,000

10,000

6,301

6,301

6,301

3,679,041
-

4,013,499
11,000,000

2,064
7,635,188

Mes 1

0.36

1,182
4,371,438

Mes 2

0.6
1,182
11,981,021

Mes 3

3,054,075

1,748,575

1,748,575

6,500

6,500

6,500

Costo variable
unitario

1,960

Costos
variables totales
Ventas totales
Margen de
Contribucion
Margen de
Ganancia
PE Cantidad
PE Ventas

LABIALES

Costos
variables totales
Ventas totales
Margen de
Contribucion
Margen de
Ganancia
PE Cantidad
PE Ventas

Costos
variables totales
Ventas totales
Margen de
Contribucion
Margen de
Ganancia
PE Cantidad

269
1,748,575

Mes 2

1
269
5,314,615

Mes 3

1,527,038

874,288

874,288

8,000

8,000

8,000

1,264

1,264

1,264

278,047
-

303,324
1,760,000

227
1,527,038

Mes 1
Costo Fijo
Precio de venta
unitario
Costo variable
unitario

940,976
2,860,000

673
3,054,075

Costo Fijo
Precio de venta
unitario
Costo variable
unitario

862,561
-

Mes 1

130
874,288

Mes 2

1
130
5,072,946

Mes 3

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

PE Ventas

Mes 1
Costo Fijo
Precio de venta
unitario
Costo variable
unitario
Costos
variables totales
Ventas totales
Margen de
Contribucion
Margen de
Ganancia
PE Cantidad
PE Ventas

Mes 2

#DIV/0!

Mes 3

#DIV/0!
-

#DIV/0!
-

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Inicio

Punto de
equilibrio ventas
#REF!
#REF!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!

Mes 4

Mes 5
#REF!

Mes 6
#REF!

Mes 7
#REF!

Mes 8
#REF!

#REF!

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

6,301

6,301

6,301

6,301

6,301

4,013,499
12,000,000

3,679,041
12,000,000

3,344,582
11,000,000

3,679,041
10,000,000

4,013,499
11,000,000

0.33

0.31

0.30

0.37

0.36

0.7
#REF!
#REF!

0.7
#REF!
#REF!

0.7
#REF!
#REF!

0.6
#REF!
#REF!

0.6
#REF!
#REF!

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

6,500

6,500

6,500

6,500

6,500

940,976
3,120,000

862,561
3,120,000

784,147
2,860,000

862,561
2,600,000

940,976
2,860,000

1
#REF!
#REF!

Mes 4

1
#REF!
#REF!

Mes 5

1
#REF!
#REF!

Mes 6

1
#REF!
#REF!

Mes 7

1
#REF!
#REF!

Mes 8

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

8,000

8,000

8,000

8,000

8,000

1,264

1,264

1,264

1,264

1,264

303,324
1,920,000

278,047
1,920,000

252,770
1,760,000

278,047
1,600,000

303,324
1,760,000

1
#REF!
#REF!

Mes 4

1
#REF!
#REF!

Mes 5
#REF!

1
#REF!
#REF!

Mes 6
#REF!

1
#REF!
#REF!

Mes 7
#REF!

1
#REF!
#REF!

Mes 8
#REF!

#REF!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!
#REF!

#DIV/0!
#REF!

#DIV/0!
#REF!

#DIV/0!
#REF!

#DIV/0!
#REF!

#DIV/0!

Mes 4

#DIV/0!

Mes 5
#REF!

#DIV/0!

Mes 6
#REF!

#DIV/0!

Mes 7
#REF!

#DIV/0!

Mes 8
#REF!

#REF!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!

#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!

#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!

#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!

#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!

Mes 9

Mes 10
#REF!

Mes 11
#REF!

Mes 12
#REF!

TOTAL
#REF!

#REF!

10,000

10,000

10,000

10,000

6,301

6,301

6,301

6,301

3,679,041
12,000,000

4,013,499
11,000,000

3,344,582
12,000,000

2,675,666
10,000,000

112,000,000

0.31

0.36

0.28

0.27

0.27

0.7
#REF!
#REF!

0.6
#REF!
#REF!

0.7
#REF!
#REF!

0.7
#REF!
#REF!

0.6
#REF!
#REF!

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

TOTAL

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

6,500

6,500

6,500

6,500

#REF!

862,561
3,120,000

940,976
2,860,000

784,147
3,120,000

627,317
2,600,000

29,120,000

1
#REF!
#REF!

Mes 9

1
#REF!
#REF!

Mes 10

1
#REF!
#REF!

Mes 11

1
#REF!
#REF!

Mes 12

1
#REF!
#REF!

TOTAL

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

8,000

8,000

8,000

8,000

1,264

1,264

1,264

1,264

278,047
1,920,000

303,324
1,760,000

252,770
1,920,000

202,216
1,600,000

17,920,000

1
#REF!
#REF!

Mes 9

1
#REF!
#REF!

Mes 10
#REF!

1
#REF!
#REF!

Mes 11
#REF!

1
#REF!
#REF!

Mes 12
#REF!

#REF!

1
#REF!
#REF!

TOTAL
#REF!

#REF!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!
#REF!

#DIV/0!
#REF!

#DIV/0!
#REF!

#DIV/0!
#REF!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!

Mes 9

#DIV/0!

Mes 10
#REF!

#DIV/0!

Mes 11
#REF!

#DIV/0!

Mes 12
#REF!

#DIV/0!

TOTAL
#REF!

#REF!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!

#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!

#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!

#DIV/0!
#REF!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

27,776,000

Inversin Inicial
INGRESOS
Egresos
Gastos de Ventas
Gastos Administrativos
Gastos de Personal
Gastos de Puesta en marcha
Depreciacin
Costos Fijos
Materia Prima
Mano de Obra
Costos variables
TOTAL EGRESOS
FLUJO DE EFECTIVO NETO
Efectivo Inicial
EFECTIVO FINAL
Nivel deseado de efectivo
Efectivo Disponible

Capital de Trabajo

Mes 0
-60,100,000
-

Mes 1

Mes 2
-

Mes 3

15,620,000

17,040,000

4,650,000
2,700,000
3,194,300
1,672,000
#REF!
#REF!
#REF!

1,650,000
2,150,000
3,194,300
#REF!
#REF!
1,386,440
3,433,209
4,819,649
#REF!

1,650,000
2,150,000
3,194,300
#REF!
#REF!
1,512,480
3,745,319
5,257,799
#REF!

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,512,480
3,745,319
5,257,799
#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

19,436,000
#REF!
#REF!

#REF!
#REF!
#REF!

#REF!
#REF!
7,810,000
#REF!

#REF!
#REF!
8,520,000
#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

La diferencia entre activo corriente - pasivo corriente SE LLAMA CAPITAL DE TRABAJO

activo corriente
bancos
caja
cuentas x cobrar
inventarios

pasivo corriente Deudas a corto plazo

bancos
cuentas x pagar - proveedores
Otras dedudas

capital trabajo

CAPITAL DE TRABAJO
INFRAESTRUCTURA

Costos variables totales

Gastos y costos fijos
Gastos de puesta en marcha
LA SUMA DE TODO ESTO DA EL CAPITAL DE TRABAJO

= VALOR DEL PROYECTO

UTILIDAD = INGRESOS - COSTOS

TIR

TASA INTERNA DE RETORNO

Al cuanto tiempo de retorna la inversin
VAN
Flujos de efectivo traslados a un flujo presente
prueba acida
activo corriente - inventarios
=
pasivo corriente

TASA DE OPORTUNIDAD= CRECIMIENTO DEL SECTOR MAS LA INFLACION

activo liquido
pasivo corriente

Inicio

Mes 4

Mes 5

17,040,000

15,620,000

Mes 6
14,200,000

Mes 7
15,620,000

Mes 8
17,040,000

Mes 9
15,620,000

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,386,440
3,433,209
4,819,649
#REF!

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,260,400
3,121,099
4,381,499
#REF!

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,386,440
3,433,209
4,819,649
#REF!

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,512,480
3,745,319
5,257,799
#REF!

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,386,440
3,433,209
4,819,649
#REF!

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,512,480
3,745,319
5,257,799
#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!
#REF!
8,520,000
#REF!

#REF!
#REF!
7,810,000
#REF!

#REF!
#REF!
7,100,000
#REF!

#REF!
#REF!
7,810,000
#REF!

#REF!
#REF!
8,520,000
#REF!

#REF!
#REF!
7,810,000
#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

capital de trabajo

PITAL DE TRABAJO

ivo corriente

= minimo 1

Mes 10

Mes 11

17,040,000

14,200,000

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,260,400
3,121,099
4,381,499
#REF!

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1,008,320
2,496,879
3,505,199
#REF!

#REF!

#REF!

#REF!
#REF!
8,520,000
#REF!

#REF!
#REF!
7,100,000
#REF!

#REF!

#REF!

NECESIDADES PARA LOS PRIMEROS 2 MESES

GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE PERSONAL
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
INFRAESTRUCTURA
INVENTARIO 2 MESES

$
$
$
$
$
$
$

4,850,000.00
13,567,127.13
6,300,000.00
1,672,000.00
60,100,000.00
2,898,920.00
89,388,047.13