FACULTAD: Ciencias Empresariales

ESCUELA: Administracin de Empresas

IDENTIFICACIN DE LAS RAZONES POR LAS CUALES LA

MAYORA DE LAS EMPRESAS NO SE FORMALIZAN, EN LA
URBANIZACIN CANTO REY SJL.

ASESOR: GUILLERMO SUAREZ ZAMBRANO

INTEGRANTES:
-

Flores Bustillos, El Andrs

Salvador Ayala, Christian
Carhuaricra Jaimes, Juan Camilo
Suarez Rojas, Tatiana

2012

Trabajar en equipo no es una virtud, es una

eleccin consciente y voluntaria que surge
construyendo lazos de confianza basados en
la vulnerabilidad humana que muestran los
integrantes del equipo, ante sus errores,
temores, y dificultades.
(Patrick Lencioni)

A nuestros padres que siempre estn brindndonos

Apoyo incondicional para seguir adelante con
Nuestras metas.

Manifestamos nuestro agradecimiento al

Prof. GUILLERMO SUAREZ ZAMBRANO
por brindarnos
los conocimientos necesarios
para nuestra investigacin.

NDICE
INTRODUCCIN 1
CAPTULO I: PROBLEMA DE INVESTIGACIN... 2
1.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA. 2
1.2. FORMULACION DEL PROBLEMA. 3
1.3. JUSTIFICACIN E IMPORTANCIA 4
1.4. ANTECEDENTES E IMPORTANCIA..... 5
1.5. OBJETIVOS 6
1.5.1. Objetivo General
1.5.2. Objetivo Especifico
CAPTULO II: MARCO TERICO.. 7
2.1. INFORMALIDAD EMPRESARIAL... 7
2.1.1. Concepto de la Informalidad Empresarial
2.1.2. Antecedentes histricos del Mercado 8
2.1.3. Definicin de Microempresa en el Per. 11
2.1.4. Consecuencias de la Informalidad. 14
2.1.5. Lo que involucra la Informalidad
CAPITULO III: MARCO METODOLGICO. 13
3.1. HIPOTESIS. 13
3.2. VARIABLES. 14
3.2.1. Definicin Conceptual
3.2.2. Definicin Operacional

3.3. METODOLOGA. 14
3.3.1. Tipo de Estudio
3.3.2. Diseo de investigacin
3.4. POBLACIN, MUESTREO Y MUESTRA...... 15
3.5. TECNICAS E INSTRUMENTOS.. 16
3.7. METODO DE ANALISIS DE DATOS...... 16
CAPITULO IV: RESULTADOS... 17
CONCLUSIONES......

18

RECOMENDACIONES..

19

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS.. 20

INTRODUCCIN
Este trabajo como muchos otros tiene por finalidad despejar dudas y lograr llegar al
verdadero problema e interrogante.
En la actualidad peruana se vive un boom econmico, por la gran inversin que
hacen las empresas en nuestro pas, obteniendo as rentables sumas de dinero por la
contribucin de impuestos que estos hacen, como veremos es beneficioso que existan
empresas en crecimiento y sobretodo que sean peruanas.
El problema surge cuando las pequeas que estn emergiendo deciden no inscribirse
en la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria (SUNAT) evitando impuestos,
contribuciones e informes de dinero; esto trae como consecuencia informalidad y falta de
compromiso con los requisitos legales de nuestro estado; nosotros desconocemos las
causas y/o motivos para que estas pequeas empresas no se formalizan, es ah donde
comenzamos nuestra investigacin.
Fuimos a encuestar a diferentes microempresas conociendo sus inquietudes y quejas
con respecto a la poca preocupacin del estado con los pequeos empresarios.
Fue un trabajo agotador pero al fin logramos realizar esta investigacin con mucho
esfuerzo, xito y resultados; gracias al apoyo del profesor por sus bases tericas, a nuestros
amigos quienes nos recordaban lo importante que es esforzarse para cumplir objetivos y a
nosotros mismos por dedicarnos a estudiar y aprovechar el tiempo que es esencial para
lograr nuestras metas.

CAPITULO I: PROBLEMA DE INVESTIGACIN

1.1.

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

En la actualidad y a lo largo de estos ltimos treinta aos en nuestro pas se ha visto

mucha movilidad empresarial, debido a lo atractivo de muchas personas por iniciar un

negocio propio, empresas nacidas del sueo de muchos emprendedores peruanos que han
visto su autonoma como un modelo de crecimiento hacia el xito, generando de esta forma
empleo para s mismos y; as tambin empleo para las dems personas y rentabilidad nacida
del propio capital humano que se desarrolla en las mismas, sin embargo, el sueo del
crecimiento est imposibilitado por la informalidad existente transcurrida durante este tiempo,
existiendo desconfianza de quienes ven el proceso de la formalizacin como algo
innecesario, pero para la cuestin de este problema est centrada en la siguiente pregunta:
A qu se debe la informalidad en las mypes? y Cules son los motivos por los cuales
algunas empresas optan por la informalidad?
Viendo que este es un sector muy contribuyente en el aporte del PBI de nuestro pas,
es importante conocer las razones y opiniones de aquellas personas que hayan emprendido
una empresa pero que an actan en la informalidad y de aquellas que asumen los procesos
de formalizacin, cumpliendo sus deberes de dar conocimiento acerca del movimiento de
dinero y de sus acciones, as como tambin dar cuentas de las obligaciones de legislacin
tributaria y laboral asumidas por la Sunat.
Schneider y Enste (2000) hacen referencia a dos definiciones que han sido utilizadas
con relativa frecuencia. La primera describe al sector informal como toda actividad
econmica que contribuye con el PBI observado o calculado de manera oficial, pero que no
se encuentra registrada. La segunda lo define como la produccin en el mercado, legal o
ilegal, de bienes y servicios que escapan al registro del PBI oficial. Como sealan los
autores, ambas definiciones no son del todo completas.
Otro aspecto existente es que existen empresas emergentes que tienen las ganas de
desarrollarse, pero desconocen las principales funciones de la SUNAT, e inclusive
desconocen los pasos con lo que lograran legalizar su empresa, y as ser parte del sistema
econmico del pas.

Al respecto, Mirus y Smith (1997) enmarcan la economa informal dentro de un

contexto ms amplio, que incluye actividades legales e ilegales y transacciones monetarias y
no monetarias.
A lo que hace mencin en cuanto de las transacciones monetarias estn incluidas
aspectos legales como el comercio de bienes robados, el narcotrfico, prostitucin,
contrabando, etc. Y los aspectos legales que evaden impuestos como son ingresos
subdeclarados y salarios, as mismo bienes de trabajos no reportados relacionados con
servicios y productos legales y los que eluden impuestos como descuento a los empleados e
incentivos. Por otra parte se encuentran las actividades de transacciones no monetarias tales
como el intercambio de bienes de origen no legal y los intercambios de servicios y productos,
trabajo por cuenta propia o trabajo familiar en los aspectos ilegales y legales
respectivamente.

Nosotros encontraremos lo problemas, dificultades y motivos por las cuales las

empresas emergentes de una zona determinada (Av. Canto rey SJL) no desean formalizar
sus empresas. En nuestro pas el 60% de las MYPES no son formales pero estn
participando en el mercado, este estudio es importante porque nos mostrara si ahora la
poblacin tiene ms inters por crear una empresa ya sea de servicios, produccin, etc

1.2.

FORMULACION DEL PROBLEMA

Cuntas MYPES existen en Canto rey SJL es necesario saber el nmero de

empresas que existe, y sabremos adems, cuntos son los trabajadores que se encuentran
laborando en estas empresas Es importante saber el nmero de trabajadores que trabajan y
as saber si se trata de una pequea o mediana empresa para clasificarlos.
Identificacin de cules son los motivos por los cuales an no se han
formalizado? Esta sera la pregunta ms relevante porque as conoceramos las razones
por la cuales decidieron no formalizarse cada uno con su explicacin y su punto de vista, Si
recibieron orientacin de la SUNAT para formalizarse, o algunos folletos de apoyo? Tambin
nos daremos cuenta si la SUNAT se preocupa por mejorar la orientacin a los
microempresarios, si trata de ayudarlos para que de una vez se formalicen, o simplemente
no hacen nada para cambiar y remediar esto. Recordemos adems que gran parte de las
3

actividades hechas por las empresas contribuyen al registro oficial del PBI en nuestro pas y
se calcula que el sector informal est en un rango que vara entre el 40% y 60% de
contribucin a este registro.

1.3.

JUSTIFICACION E IMPORTANCIA
Nuestro trabajo es importante porque vamos a identificar cules son los factores o

motivos por los cuales algunas pequeas empresas optan por la informalidad y no cumplen
con los procesos de formalizacin que estn basados en aspectos legales. Puesto que estas
empresas consideran que lo ms importante es conseguir la mayor cantidad de ganancia y
no se identifican con el crecimiento, algunos por falta de informacin otros porque ven
mermados sus ingresos. Adems sabremos que tanto conocimiento tienen acerca del
desarrollo de su medio competitivo y cules son las leyes MYPES que conocen y su
conciencia en cuanto al compromiso que debe cumplir en beneficio del desarrollo sostenible,
es decir, en busca del equilibrio entre el crecimiento econmico y el bienestar social, todo
ello con el fin de alcanzar un entorno ms estable y prspero para el bienestar de la
sociedad.
ACADEMICA
El estudio de este trabajo de investigacin es importante para el anlisis
acadmico, ya que nos ayudar a conocer las apreciaciones que tienen los pequeos
empresarios acerca de sus posibilidades de formalizacin y su situacin en la
informalidad, adems que llevamos la visin del desarrollo de nuestros conocimientos
a la prctica.
SOCIAL Y ECONOMICA
El trabajo tiene importancia en lo social, ya que es de gran impacto en el
aspecto econmico de nuestro pas, pues su participacin es muy importante en la
contribucin del PBI nacional, as tambin se ve reflejada la presencia del estado en
el apoyo de los emprendedores y pequeos empresarios.

PERSONAL
El estudio es de suma importancia para nosotros pues como estudiantes de la
carrera de Administracin de Empresas, estaremos en contacto con la realidad de
muchos emprendedores y su apreciacin acerca de la formalizacin, as como la falta
de comunicacin del estado sobre estos temas, recogiendo experiencias y el
conocimiento de los pasos para la formalizacin, as como las decisiones que
tomaremos a futuro en el emprendimiento de nuestra organizacin.

1.4.

ANTECEDENTES

Desde hace muchos aos la informalidad en las empresas del Per han estado
afectando el avance de la economa en lo que respecta a temas de crecimiento industrial,
puesto que las personas que han emprendido pequeos negocios en nuestro pas con la
esperanza de prosperidad y crecimiento han visto sus proyectos truncos por aspectos que
van desde la falta de impulso del gobierno y los mnimos beneficios para su formalizacin,
etc. A consecuencia de esto, los pequeos empresarios han visto a la formalizacin como un
gasto y un mnimo provecho en cuanto a la rentabilidad que podran generar para ellos
mismos, adems de una mala calidad de servicios del Estado y su incapacidad para hacer
cumplir las leyes, y a esto se suma los problemas de corrupcin que han ocurrido a lo largo
de la historia de nuestro pas. Segn una investigacin de la Pontificia Universidad Catlica
del Per, la definicin de una Mype informal: es aquella firma que no es una persona jurdica
o que no lleva libros contables ni pertenece al sector pblico y que emplea a menos de 21
trabajadores. Este estudio e investigacin efectuado por la Catlica y que estuvieron
basados en cuadros del censo de INEI-INAHO-2009, confirma que 86.4% del total de
empresas operan informalmente, siendo aquellas las que dominan los diversos sectores
productivos y como son las actividades de agricultura, caza y selvicultura (34.7%), servicios
(13%), transporte y comunicaciones (10%) y diversas ramas manufactureras (9.1%) El
estado peruano debera tomar acciones en el asunto debido a que gran participacin de la
economa nacional est basada en el trabajo de los microempresarios desde hace muchos
aos, por ello este es un problema que ha ido afectando el progreso de integracin para que
el gobierno constituya una entidad nica donde los emprendedores puedan realizar todas las
gestiones juntas. El distrito de San Juan de Lurigancho es un distrito con mucho comercio y
5

esto ha trado prosperidad en este y todos los sentidos, como son la generacin de empleos,
educacin y ms inversin de grandes empresas. Si existiese un apoyo e importancia por
parte del gobierno al impulso de los pequeos empresarios y se le brinde facilidades que
hagan notar su avance en el crecimiento y competitividad, se podr disminuir la resistencia
de los emprendedores, de tal manera que reconozcan en la formalizacin la mejor
oportunidad para que su negocio prospere con polticas de gestin pblica y privada reales.
Promoviendo esto una mayor competitividad, estimulando el desarrollo de sectores
estratgicos locales. (Schneider y Enste)

1.5.

OBJETIVOS

1.5.1. GENERAL
Identificacin de los motivos por los cuales las pequeas empresas en la
Urbanizacin Cto. Rey no cumplen con los procesos de formalizacin para as
mejorar la competitividad en su entorno en el ao 2012.

1.5.2. ESPECIFICO
Recopilar informacin de algunas pequeas empresas de San Juan de
Lurigancho, en el ao 2012.
Encontrar los diversos motivos que tienen las empresas que an permanecen
como organizaciones informales en SJL.
Determinar si las empresas tienen conocimiento de las leyes MYPES, y de los
procesos de formalizacin en el ao 2012.

CAPITULO II. MARCO TERICO

2.1. INFORMALIDAD EMPRESARIAL
2.1.1. CONCEPTO DE LA INFORMALIDAD EMPRESARIAL
6

El sector informal est constituido por el conjunto de empresas, trabajadores y

actividades que ejercen sus actividades fuera de los marcos legales y normativos que rigen
la actividad econmica. Esto significara que pertenecer al sector informal supone estar al
margen de las cargas tributarias y normas legales, de esta manera tambin implicara no
contar con la proteccin y los servicios que el estado puede ofrecer.
Por ello, la informalidad en el Per es un fenmeno innegable presente en muchos
aspectos de nuestra realidad como nacin y es problema que arrastramos de muchas
dcadas atrs. La trascendencia de ser una actividad aislada e involuntaria para convertirse
en fuente de vida estable para un gran nmero de personas que ven en ella una forma
prctica y directa de satisfacer sus necesidades inmediatas.
La actividad informal en nuestra realidad no surge en su totalidad, como la postulan
los tpicos modelos neoclsicos estructuralistas, que sealan que estas aparecen
principalmente por distorsiones salariales o legales-institucionales; a la que acude la masa
desempleada del pas como una alternativa de emergencia.

Otro aspecto en el cual se considera la informalidad empresarial en el Per es

porque, esta se produce en respuesta a la incapacidad del Estado por brindar aspiraciones
profesionales bsicas y apoyo a los emprendedores de niveles socioeconmicos bajos y en
respuesta actan por su propia cuenta sin cumplir ciertos requisitos impuestos por
la legalidad.
No se derivan de un problema social diferente entre clases sino de incapacidad
estatal por no proporcionar facilidades a los ms pobres para poder continuar como lo dicta
la ley. Segn el INEI, explica que si bien este tipo de comercio (los mercados informales) no
se trata de compartimientos estancos, sino de distintas etapas de un mismo fenmeno,
porque la persona que empieza de ambulante no lo hace con la idea de quedarse en las
calles para siempre sino con el propsito de trasladarse algn da hacia los mercados fuera
de la va pblica, para desarrollar el comercio en condiciones ms favorables. Los
comerciantes que hoy da ocupan los mercados alguna vez estuvieron en la calle.
Cuando se habla de informalidad (comercio ambulatorio) se piensa inmediatamente
en

un

problema.

Esos

empresarios

vendedores

clandestinos
7

cuyas industrias y negocios no estn registrados, no pagan impuestos y no se rigen por

las leyes, reglamentos y pactos vigentes, no son, acaso, competidores desleales de
las empresas y tiendas que operan en la legalidad, pagando puntualmente sus impuestos? Al
evadir sus obligaciones tributarias no privan al Estado de recursos necesarios para atender a
las necesidades sociales y realizar urgentes obras de infraestructura.

2.1.2. ANTECEDENTES HISTORICOS DEL MERCADO

La evolucin histrica del comercio informal, al igual que la de la vivienda, est llena
de vaivenes, movimientos de masas, juegos de intereses, conflictos y hasta enfrentamientos
violentos.
En el presente tema organizaremos nuevamente la narracin en trece diferentes hitos
histricos, cada uno de los cuales describir el progresivo avance de los informales sobre
la sociedad informal o el correlativo retroceso de sta.
La historia del comercio informal es la historia de un largo camino - entorpecido por
una excesiva politizacin - hacia los mercados que representan la aspiracin popular por
obtener una propiedad privada segura para poder desarrollar sus actividades comerciales en
un ambiente propicio.
La bsqueda de ese mnimo objetivo por parte de los ambulantes ha contrastado a su
vez con la inconsistencia de la actitud del Estado. El vaivn entre persecucin y cooptacin
iniciado en la colonia ha ido revelando siglo tras siglo que las autoridades no comprendan lo
que estaba ocurriendo. Desde hace ms de 50 aos el gobierno central y el municipio se
transfiere responsabilidades mutuamente sin lograr una poltica coherente que les permita
actuar por encima de sus intereses polticos particulares. Esto ha tergiversado los estmulos
por completo, politizando a un sector de ambulantes y retrasando la marcha de la mayora
haca la actividad empresarial formal.
A lo largo de los aos hemos visto cmo los ambulantes han librado grandes batallas
para dar seguridad legal a su empresa. En resumidas cuentas, la primera de ellas fue por
los derechos especiales de dominio en la cual los informales trataron de obtener

su reconocimiento. la segunda batallas fue por los mercados y enfrent a la mayora de lso
ambulantes dispuestos a acumular ahorro suficiente para comenzar a edificarlos con el
Estado que, aliado con una minora de los mismos ambulantes estaba dispuesto a politizar
el sistema para evitar perder influencia ante la masiva conversacin de los ambulantes en
propietarios particulares. En ambas batallas se repite el enfrentamiento entre el Per informal
que insurge y el status que en cualquiera de sus manifestaciones polticas.
En tal sentido el derecho de propiedad reduce la incertidumbre de seguridad y es
esencial para desarrollar eficazmente cualquier actividad econmica por eso los
comerciantes informales ponen todo su empeo en obtenerlo. Para el efecto se basan
primero en su propia normatividad extralegal que, a pesar de todo su ingenio es un sistema
imperfecto para garantizarlo. De ah que despus se vean en la necesidad de recurrir a
la negociacin poltica y hasta el enfrentamiento para tratar de asegurarlo.
Semejante derroche de recursos podra hacer creer no obstante que el esfuerzo de
los ambulantes por salir de las calles es intil y que el estado debe intervenir directamente.

2.1.3. DEFINICION DE MICROEMPRESA EN EL PER

En el Per la microempresa es una unidad econmica constituida por una persona
natural o persona jurdica, bajo cualquier forma de organizacin o gestin empresarial
contemplada en la legislacin vigente, que tiene como objeto desarrollar actividades de
extraccin, transformacin, produccin, comercializacin de bienes o prestacin de
servicio, cumpliendo los siguientes requisitos: El nmero total de trabajadores debe ser de
10, el niveles de venta anuales debe ser de 150 UIT.

2.1.3.1

DEFINICION DE LA MICROEMPRESA INFORMAL

Son empresas de pequeas escalas, y demandan un uso de tecnologas simples, a

causa de su espacio laboral, de la poca divisin del trabajo y de la propiedad de los
medios de produccin, sumado a esto, necesitan de un escaso requerimiento de capital,

estas operan al margen del marco institucional, sin permiso y sin proteccin legal de los
trabajadores. Adems tienen la ventaja de tener un fcil acceso a mercados competitivos.

2.1.3.2.

TIPOS DE MICROEMPRESA INFORMAL

Los tipos de microempresas informales giran principalmente en torno a cuatro

factores: acceso a capital, uso de redes sociales, formalizacin del negocio y nivel de
educacin y profesionalizacin del empresario.

a) Las "microempresas familiares informales" que abarcan aproximadamente a la

mitad de las empresas. Funcionan en un solo local con una inversin en maquinaria y
perciben ingresos mensuales. Ademas se caracterizan por trabajar al margen de la
formalidad, tanto en lo que concierne a licencias municipales como a las obligaciones
contables y tributarias. Se trata de microempresas que orientan su produccin hacia
mercados de bajos ingresos y que funcionan con slo dos o tres trabajadores, por lo
general familiares del dueo del negocio.
b) Las "microempresas familiares con acceso a crdito formal" funcionan con cinco
trabajadores, uno o dos de ellos familiares del dueo. Tienen un mayor acceso al
crdito formal tanto al inicio del negocio como, al final de este lo cual es probable que
tenga relacin con los mayores ingresos y utilidades percibidas. La mayora de ellas
funcionan como microempresas formales y son conducidas por personas con un nivel
educativo relativamente ms alto que el de las primeras.
c) Las "microempresas con alta inversin conducidas por un profesional"
comprende a la tercera parte de las empresas- operan con una inversin de casi 2,000
dlares por puesto de trabajo, usando maquinaria algo ms moderna y empleando
mano de obra asalariada no familiar. La diferencia principal respecto a los dos tipos
anteriores es la alta capacidad del empresario, quien cuenta con educacin de nivel

10

superior o ha seguido alguna carrera que lo capacita en la gestin y la administracin

del negocio.
d) Las "microempresas familiares con participacin de hijo profesional" son
conducidas por personas de mayor edad y tienen un perfil econmico semejante al del
primer tipo de empresas. Sin embargo, hay tres diferencias importantes: menor
inversin de capital, acceso a mercados de sectores sociales de mayores ingresos y un
nivel de planificacin algo mayor en la gestin de la empresa.
En el cuadro observaremos los resultados de la Encuesta Nacional de Hogares
2002-III, INEI, muestran que el 53% de la PEA ocupada a nivel nacional trabaja en
microempresas, mientras que el 7% trabaja en pequeas empresas, tanto formales
como informales. La microempresa se constituye como el sector empresarial ms
importante en la generacin de empleos en el pas aportando 7.2 millones de puestos
de trabajo.
GRAFICO N1

11

2.1.3.3.

CAUSAS DE LA INFORMALIDAD

La informalidad una caracterstica fundamental del subdesarrollo se configura tanto

a partir del modelo de organizacin socioeconmica heredado por economas en
transicin hacia la modernidad como a partir de la relacin que establece el estado con los
agentes privados a travs de la regulacin, el monitoreo y la provisin de servicios
pblicos. Por ello, la informalidad debe ser entendida como un fenmeno complejo y
multifactico.
La informalidad surge cuando los costos de circunscribirse al marco legal y
normativo de un pas son superiores a los beneficios que ello conlleva. (Diario Gestin)

2.1.4. CONSECUENCIAS DE LA INFORMALIDAD

La informalidad total es la situacin ms negativa que podra existir en una
economa excesivamente reglamentada y esta responde tanto a los choques que enfrenta
como a su potencial de crecimiento. Se trata de una respuesta distorsionada porque la
informalidad supone asignar recursos deficientes que conlleva a la prdida, de las
ventajas que ofrece la legalidad: la proteccin policial y judicial, capacidad de participar en
los mercados internacionales. Por tratar de eludir el control del estado, y el acceso al
crdito de manera formal y por consiguiente, muchas empresas informales siguen siendo
empresas pequeas con un tamao inferior al ptimo y no existe una visin de desarrollo
legal, utilizan canales irregulares para adquirir y distribuir bienes y servicios, y tienen que
utilizar recursos constantemente para encubrir sus actividades o sobornar a funcionarios
pblicos. (Diario Gestin)

2.1.5. LO QUE INVOLUCRA LA FORMALIDAD

La formalidad involucra costos tanto en trminos de ingresar a este sector largos,
complejos y costosos procesos de inscripcin y registro como en trminos de permanecer
dentro del mismo pago de impuestos, cumplir las normas referidas a beneficios laborales
y remuneraciones, manejo ambiental, salud, entre otros. En principio, los beneficios de la
12

formalidad son la proteccin policial frente al crimen y el abuso, el respaldo del sistema
judicial para la resolucin de conflictos y el cumplimiento de contratos, el acceso a
instituciones financieras formales para obtener crdito y diversificar riesgos y, ms
ampliamente, la posibilidad de expandirse a mercados tanto locales como internacionales.

III. MARCO METODOLGICO

3.1. HIPTESIS

Nuestra unidad de anlisis son las empresas de la Urb. Canto Rey, las cuales
actan informalmente, por lo cual nuestro trabajo de investigacin se plantea en conocer
los verdaderos motivos por los cuales las empresas en este entorno no hay decidido
13

tomar los procesos de formalizacin. Para lo cual planteamos algunos de los motivos por
los cuales este problema coexiste en nuestro entorno:

No existe conocimiento acerca de los pasos en los procesos de formalizacin.

Para los empresarios la formalizacin significa una baja posibilidad de desarrollo.

Algunos empresarios no tienen el deseo de crecer sino de ver a sus empresas

como un negocio para su sustento diario.

3.2. VARIABLES

3.2.1. DEFINICIN CONCEPTUAL

Esta definicin abarca el anlisis y la definicin de la informalidad del punto de vista

de nuestra investigacin, dicho sea de paso

la informalidad es nuestra variable

independiente, y tanto variables independientes y dependientes componen el problema de

la informalidad en las pequeas empresas de la Urb. Canto Rey; cada una de ellas desde
el comportamiento de los empresarios y su punto de vista de la formalizacin en su
entorno genrico, as como tambin sus responsabilidades dentro de su organizacin para
con la empresa y el personal que labora en sus instalaciones.

14

3.2.2. DEFINICIN OPERACIONAL

En esta parte de la investigacin veremos cmo llevaremos a cabo la investigacin

desde la unidad de anlisis que son las empresas y la informalidad, nuestra variable
independiente.
3.2.1. Factores que impiden la formalidad en las pequeas empresas
Variable independiente, cualitativa nominal
Nos servir para saber cules son los motivos de su entorno genrico, por los cuales
las pequeas empresas en su mayora no cumplen con los procesos de formalizacin.
3.2.2. Cumplir con la formalidad dentro de su organizacin
Variable dependiente, cualitativa nominal
Nos servir para saber si los empresarios cumplen con la responsabilidad con sus
trabajadores, con sus mtodos de trabajo para la elaboracin de sus productos, si
manejan sus finanzas con tica, y otros factores que abarcan el desarrollo de su
organizacin.

3.3. METODOLOGA

3.3.1. TIPO DE ESTUDIO

15

El tipo de estudio de nuestro tema est basado una investigacin cuantitativa por un
muestreo aleatorio simple, pues identificaremos los motivos y posibles respuestas al
problema de la informalidad mediante nuestras variables sometidas a cuestionarios,
sobre la cual buscaremos si se cumple las hiptesis mencionadas.

3.3.2. DISEO DE INVESTIGACIN

El diseo de la investigacin es experimental segn la finalidad u objetivo, ya que

nuestra investigacin est determinada a conocer los motivos por los cuales las
pequeas empresas del entorno elegido no se formalizan.

3.4. POBLACIN, MUESTREO Y MUESTRA

3.4.1. POBLACIN
N = 30 empresas
3.4.2. MUESTREO

16

Es un muestreo aleatorio simple, donde esperamos encontrar

respuestas de la muestra obtenida sobre nuestro tema de investigacin y
poder confirmar nuestra hiptesis.
3.4.3. MUESTRA

n=?

n=

NZ2 P(1-P)__
(N-1)E2+Z2P(1-P)

n = __ 30(1,96)2(0,5)(0,5)____
(29)(0,05)2 + (1,96)2(0,5)(0,5)

n = 27.89427825

n = 28

3.5. TCNICAS E INSTRUMENTOS

La recoleccin de datos se llevara a cabo a travs de la elaboracin de un
cuestionario (ver anexo. Pag.43) que ser el instrumento para la recoleccin de datos de
nuestra encuesta (tcnica), en el cual formularemos preguntas especficas para cada una
de las variables definidas en nuestro estudio.

3.6. MTODO DE ANLISIS DE DATOS

El mtodo de analizar los datos de nuestra unidad de anlisis y variables es inferencial y

esta prueba esta aplicada en el chi cuadrado pues se utiliza con datos medibles en una
escala nominal. La hiptesis nula de la prueba Chi-cuadrado postula una distribucin de
probabilidad totalmente especificada como el modelo matemtico de la poblacin que ha
generado la muestra.

17

Saba que
la

Conoce los
procesos de

Conoce de
los
beneficios y
apoyos que

Conoce la
SUNAT?

Considera
conveniente
la

Cmo
percibe el
apoyo del
estado con

Tiene

MATRIZ DE DATOS DE LOS ENCUESTADOS

Cules son los problemas por los

cuales considera no formalizarse?

18
Cumple
siguient

Trabas Burocrticas

Falta de Capital

Impuestos laborales

Comunicacin veraz del

producto

1
2
1
1
2
1
1
2
2
1
2
2
2
2
2
2
2
1
1
2
1
2
2
1
2
2
1
2

1
2
1
1
2
1
1
2
2
1
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
2
1
2

2
2
2
1
2
1
2
2
1
1
2
2
2
1
1
2
1
1
1
1
2
1
1
1
2
2
1
1

2
2
2
2
1
2
1
2
1
2
2
2
2
2
1
2
2
2
2
2
2
1
1
2
1
1
2
1

2
2
2
2
2
1
1
2
1
1
2
2
1
2
1
2
1
2
2
1
1
1
2
2
1
1
2
2

2
1
2
1
2
2
2
1
2
2
1
1
1
2
1
1
2
2
1
2
1
1
2
2
1
2
2
2

1
1
1
2
1
1
1
1
2
2
1
1
1
2
2
2
1
2
2
2
2
1
1
2
2
2
2
1

1
1
1
1
2
2
2
1
2
2
1
1
2
2
1
1
1
2
1
2
2
2
2
2
2
2
1
2

1
2
1
1
1
1
1
1
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2

IV. RESULTADOS

19

Medir la satisfaccin del

Altos costos notariales

1
2
1
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
1
1
2
1
1
1
1
1

Desconoce los pasos para

formalizarse

1
1
1
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

formalizacin le ayuda a
tener acceso a
prstamos y crditos?

formalizacin de su
empresa?

2
1
1
2
2
2
1
1
2
2
2
1
2
2
1
2
2
2
2
2
2
2
1
2
1
2
2
2

formalizacin para su
empresa?

los pequeos
empresarios?

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
1
2
1
2
2
2
1
1

da la SUNAT a las
empresas?

conocimiento sobre la
informalidad?
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

CONCLUSIONES
1. El principal factor por lo que los empresarios de las pequeas empresas de San Juan
de Lurigancho no cumplen con los procesos de formalizacin de su empresa en la
urb. Canto Rey, es por falta de un Plan estratgico por parte del estado hacia la
orientacin a los emprendedores, pues como se indica en os resultados existe la
percepcin de falta de inters al apoyo hacia la formalizacin con un 28,57% que
piensa que el estado tiene un apoyo psimo y un 71,43% indica que es regular.

2. Comparando con la hiptesis del trabajo de investigacin se concluye que no se

cumple con la supuesta planteada por nuestro grupo de trabajo, ya que las hiptesis
sobre la falta de informacin y conocimiento del tema, no son los motivos precisos
por lo cual no se da la formalizacin.

3. As mismo tambin existe un mayor inters de los empresarios por llevar sus
negocios a la formalidad; siendo esta un 92.86% y un 7,143% que no comparte la
idea de formalizacin pues ven esto como un gasto que merma sus ingresos.

4. De la misma forma, no hay un buen aviso acerca del beneficio del acceso a
prstamos y crditos que se les otorga a la personas que tienen negocios formales,
pues el 46.43% desconoce de este beneficio.

20

RECOMENDACIONES

Como recomendaciones nuestro grupo de trabajo propone que exista un

mayor inters y acercamiento del estado a los emprendedores y pequeos
empresarios, pues como se ha visto en las conclusiones y la recoleccin de datos
que tomo parte nuestra investigacin. Existe un deseo de las personas en
desarrollarse en el mercado y en los negocios competitivos llevados por la va legal.

El estado peruano debe tomar cartas en el asunto, pues se sabe que la

mayor contribucin del PBI nacional es de las pequeas empresas y debe haber
una mayor atencin por parte del gobierno.

21

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

ESPINOZA Herrera, Nemesio. CREACIN Y GESTIN DE PYMES: Las pequeas y

microempresas como alternativas de solucin al problema del desempleo y de la pobreza.
Per, Lima: Centro de produccin editorial e imprenta de la UNMSM, 2008.
ISBN 9789972338670
22

Superintendencia Nacional
Septiembre. Per.

de

Administracin

Tributaria.(2012)

Pagos

Tributarios.

Disponible en: http://www.sunat.gob.pe/

Conexin Tributaria (2011) Qu es SUNAT? Qu administra la SUNAT? Disponible

en:http://conexiontributaria.blogspot.com/2011/10/que-es-la-sunat-que-es-el-rucque_9779.html

LONGENECKER, Justin C. y MOORE, Carlos W. Administracin de pequeas empresas:

enfoque emprendedor [en lnea]. 13 ed. [S.I.]: Cengage Learning Editores. 2007 [fecha de
consulta: 10 mayo 2011]
Disponible en:
http://books.google.com.pe/books?
id=O2x9k6Lkv04C&pg=PA35&dq=responsabilidad+social++en+peque
%C3%B1as+empresas&hl=es&ei=PHLJTYq5H4jrgQe2hfWBBg&sa=X&oi=book_result&ct=re
sult&resnum=1&ved=0CCsQ6AEwAA#v=onepage&q=responsabilidad%20social%20%20en
%20peque%C3%B1as%20empresas&f=false
ISBN 9706865497

Wikipedia. La Enciclopedia Libre. RUC. La informalidad. 29 de agosto del 2012 Disponible

en:http://es.wikipedia.org/wiki/RUC

Servicios legales. Servicios legales para peruanos en el extranjero.Que es una Unidad

Impositiva Tributaria (UIT). (2012)
Disponible en: http://servicioslegales.pe/blog/2012/03/que-es-la-unidad-impositiva-tributariauit/

RODRIGUEZ VALENCIA, Joaqun. Administracin de Pequeas y Medianas Empresas.

Per. 430 pg. 56 60.

23

Diario La Repblica. La informalidad an se siente en las Mypes. Lunes 23 de enero del

2012.
Informalidad Empresarial en el Per. Martes, 12 de Abril del 2011.
Disponible en:Consulbusiness.blogspot.com
Diario Gestin. SIN: Las leyes promueven que las mypes no dejen de ser mypes. Mircoles,
29 de agosto del 2012. SIN (Sociedad Nacional de Industrias).
Diario Expreso. Per: Alarmante Informalidad. Domingo, 17 de junio del 2012

24

ANEXOS

25

CUADRO - SEXO DE LOS ENCUESTADOS

Sexo del Encuestado

Frecuencia Porcentaje Porcentaje
vlido
Hombre
Mujer
Total

20
8
28

71,4
28,6
100,0

71,4
28,6
100,0

Porcentaje
acumulado
71,4
100,0

GRFICO SEXO DEL ENCUESTADO

26

CUADRO N 01

Tiene conocimiento sobre la Informalidad?

Frecuenci Porcentaj
a
e

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

SI

23

82,1

82,1

82,1

NO
Total

5
28

17,9
100,0

17,9
100,0

100,0

GRFICO N 01

27

INTERPRETACIN: El 82,14% de los encuestados tiene conocimiento sobre la

informalidad; sin embargo, el 17,86% no conoce a cerca del tema bordado en este
trabajo de investigacin.

28

CUADRO N 02

Cmo percibe el apoyo del estado con los pequeos

empresarios?
Frecuen Porcentaje Porcentaje Porcentaje
cia
vlido
acumulado
Mala
8
28,6
28,6
28,6
Regular
20
71,4
71,4
100,0
Total
28
100,0
100,0

GRFICO N 02

29

INTERPRETACIN: El 28,57% de los encuestados considera que el estado tiene

un psimo apoyo a los empresarios; por otro lado, el 71,43% opina que su gestin
es regular.

30

CUADRO N 03
Considera conveniente la formalizacin de su empresa?
Frecuencia Porcentaje
SI
NO
Total

26
2
28

92,9
7,1
100,0

Porcentaje
vlido
92,9
7,1
100,0

Porcentaje
acumulado
92,9
100,0

GRFICO N 03

31

INTERPRETACIN: El 92,86% de los encuestados tiene el deseo de formalizar su

empresa; sin embargo, el 7,143% no desea o no tiene inters por el tema.

32

CUADRO N 04

Conoce la SUNAT?
Frecuencia Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

SI

24

85,7

85,7

85,7

NO
Total

4
28

14,3
100,0

14,3
100,0

100,0

GRFICO N 04

33

INTERPRETACIN: El 85,71% conoce la Sunat; sin embargo, el 14,29% no conoce

o no sabe a ciencia cierta.

34

CUADRO N 05

Conoce de los beneficios y apoyos que da la SUNAT a las empresas?

Frecuencia

Vlidos

Porcentaje

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

SI

11

39,3

39,3

39,3

NO

17

60,7

60,7

100,0

Total

28

100,0

100,0

GRFICO N 05

35

INTERPRETACIN: El 39,29% conoce de los beneficios y apoyos que da la

SUNAT; sin embargo, el 60,71% no conoce a cerca del tema de los beneficios.

36

CUADRO N 06

Conoce los procesos de formalizacin para su empresa?

Frecuencia Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

SI

17

60,7

60,7

60,7

SI
Total

11
28

39,3
100,0

39,3
100,0

100,0

GRFICO N 06

37

INTERPRETACIN: El 60,71% no conoce los procesos para la formalizacin de su

empresa; sin embargo, el 39,29% no conoce de estos procesos

38

CUADRO N 07
Saba que la formalizacin le ayuda a tener acceso a
prstamos y crditos?
Frecuencia Porcentaje
SI
NO
Total

15
13
28

53,6
46,4
100,0

Porcentaje
vlido
53,6
46,4
100,0

Porcentaje
acumulado
53,6
100,0

GRFICO N 07

39

INTERPRETACIN: El 53,57% de los encuestados tiene conocimiento sobre los

accesos a prstamos y crditos permite el estar formalizado; sin embargo, el
46,43% no conoce sobre esto.

40

CUADRO N 08

Desconoce los pasos para formalizarse

Frecuencia Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
SI
NO
Total

9
19
28

32,1
67,9
100,0

32,1
67,9
100,0

32,1
100,0

GRFICO N 08

41

INTERPRETACIN: El 32,14% de los encuestados desconoce los pasos de

formalizacin; sin embargo, el 67,86% no conoce los pasos.

42

CUADRO N 09
Altos Costos Notariales
Frecuencia Porcentaje
SI
NO
Total

12
16
28

42,9
57,1
100,0

Porcentaje
vlido
42,9
57,1
100,0

Porcentaje
acumulado
42,9
100,0

GRFICO N 09

43

INTERPRETACIN: El 42,86% de los encuestados ven los altos costos notariales

como un impedimento para la formalizacin; sin embargo, el 57,14% no lo ve as.

44

CUADRO N 10

Trabas Burocrticas
Frecuencia Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

SI

12

42,9

42,9

42,9

NO
Total

16
28

57,1
100,0

57,1
100,0

100,0

GRFICO N 10

45

INTERPRETACIN: El 42,86% de los encuestados ven las trabas burocraticas

como un impedimento para la formalizacin; sin embargo, el 57,14% no lo ve as.

46

CUADRO N 11

Falta de Capital
Frecuencia

Vlidos

Porcentaje

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

SI

14

50,0

50,0

50,0

NO

14

50,0

50,0

100,0

Total

28

100,0

100,0

GRFICO N 11

47

El 50% de los encuestados ven la falta de capital como un impedimento para la

formalizacin; sin embargo, el 50% no lo ve as

CUADRO N 12

Impuestos Laborales
Frecuencia Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

SI

12

42,9

42,9

42,9

NO
Total

16
28

57,1
100,0

57,1
100,0

100,0

GRFICO N 12

48

El 42,86% de los encuestados ven los impuestos laborales como un impedimento para la
formalizacin; sin embargo, el 57,14% no lo ve as

CUADRO N 13

Comunicacin Veraz del Producto

Frecuencia Porcentaje
SI
Vlidos NO
Total

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

24

85,7

85,7

85,7

4
28

14,3
100,0

14,3
100,0

100,0

49

GRFICO N 13

El 85,71% de los encuestados comunican a sus clientes verazmente de su producto; sin

embargo, el 14,29% no lo hace as.

CUADRO N 14

Medir la satisfaccin del cliente

Frecuencia Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

SI

27

96,4

96,4

96,4

NO
Total

1
28

3,6
100,0

3,6
100,0

100,0

50

GRFICO N14

51

El 96,43% de los encuestados miden la satisfaccin de sus Clientes; sin embargo, el 3,571%
no lo hace as.

CUADRO N 15

Atiende los reclamos

Frecuencia

Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

SI

23

82,1

82,1

82,1

NO

17,9

17,9

100,0

28

100,0

100,0

Total

GRFICO N 15

52

El 82,14% de los encuestados atienden los reclamos de sus clientes; sin embargo, el 17,86%
no lo hace as.

CUADRO N16

Evitar productos inseguros

Frecuencia Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

SI

20

71,4

71,4

71,4

NO
Total

8
28

28,6
100,0

28,6
100,0

100,0

CUADRO N 16

53

El 71,43% de los encuestados evitan productos inseguros; sin embargo, el 28,57% no lo

hace as.

CUADRO N 17
Falta de recursos
Frecuencia
SI
NO
Total

Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

32,1

32,1

32,1

19
28

67,9
100,0

67,9
100,0

100,0

54

GRFICO N 17

El 32,14% de los encuestados ven la falta de recursos para la formalizacin de su empresa,

el 67,86% no lo ve as.

55

CUADRO N 18

Falta de comunicacin
Frecuencia Porcentaje
SI
NO
Total

9
19
28

32,1
67,9
100,0

Porcentaje
vlido
32,1
67,9
100,0

Porcentaje
acumulado
32,1
100,0

GRFICO N 18

56

El 32,14% de los encuestados ven la falta de comunicacin para la formalizacin de su

empresa, sin embargo, el 67,86% no lo ve as.

CUADRO N 19

Falta de Inters
Frecuenci Porcentaj Porcentaje Porcentaje
a
e
vlido
acumulado
SI
3
10,7
10,7
10,7
NO
25
89,3
89,3
100,0
Total
28
100,0
100,0

GRFICO N 19

57

El 10,71% de los encuestados manifiesta su falta de inters por la formalizacin de su

empresa, el 89,29% no lo ve as.

MODELO: CUESTIONARIO SOBRE INFORMALIDAD

58

NOMBRE:
EMPRESA:
Instrucciones:
- No existen respuestas malas o buenas por lo que le agradecer responder todas ellas de
acuerdo a su percepcin personal.
- Responda todas las preguntas.
- Emplee lapicero para rellenar el cuestionario.
- Sus respuestas son annimas y absolutamente confidencial.

I. DATOS ESPECFICOS:
1. Tiene conocimiento sobre la Informalidad empresarial?
SI

NO

2. Cmo percibe el apoyo del estado con los pequeos empresarios?

Mala

Regular

Buena

3. Considera conveniente la formalizacin de su empresa?

SI

NO

4. Conoce la SUNAT?
SI

NO

5. Conoce de los beneficios y apoyos que da la SUNAT a las empresas?

SI

NO

6. Conoce los procesos de formalizacin para su empresa?

SI

NO

7. Saba que la formalizacin le ayuda a tener acceso a prstamos y crditos?

SI

NO
59

En las siguientes preguntas marque con si est de acuerdo y con

si no

est de acuerdo.
8. Cules son los problemas por los cuales considera no formalizarse?
Desconoce los pasos para formalizarse
Altos costos notariales
Trabas Burocraticas
Falta de Capital
Impuestos laborales

9. Cumple con algunos de los siguientes aspectos hacia el cliente?

Comunicacin veraz del producto
Medir la satisfaccin del cliente
Atiende los reclamos
Evitar productos inseguros, alimentos modificados o daados

10. Cules serian los motivos por los que no se cumplira la formalizacin en su
empresa?
Falta de recursos
Falta de comunicacin
Falta de inters
Especifique:.

60

61