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1.
Para caracterizar la zona donde el proyecto va a operar, se deben tener en cuenta aspectos tales
como: Sociales, Culturales, Econmicos, Empresariales y Polticos entre otros.
Dentro de la parte social, encontramos una poblacin que ha sido reacia a ser sumada al Distrito
Capital. En el municipio se encuentran claramente los diferentes niveles sociales, en su mayora
figuran las familias de escasos recursos econmicos; tales como obreros, asalariados, dueos
de pequeos negocios familiares, entre otros; siguen luego individuos con mayores ingresos
poseedores de tierras y socios de empresas de la regin; estn tambin la clase Burcrata en la
que se encuentran las autoridades polticas del sector.
Si vamos al extremo social, se encuentra un amplio margen de personas que tienen nicamente
los recursos mnimos que ocupan los sectores de invasin sectores subnormales de soacha y
familias que tienen viviendas populares impulsadas por auto construccin; de otro lado la
clase alta de la regin, duea de grandes haciendas (la hacienda de Clara Sierra y las haciendas
de los Puyana).
Para las actividades culturales, Soacha cuenta con una casa de la cultura, ubicada en la carrera
7 con calle 15 en la que se presta el servicio de biblioteca, sala de exposiciones, teatro
arqueolgico, sala de msica, sala de conferencias, cafetera y parqueadero. Cuenta tambin
con el teatro SUA con capacidad para 500 personas que sirve no solo para
presentacin de
pelculas, sino tambin encuentros teatrales de los colegios del municipio y actos cvico
sociales.
El municipio cuenta con agrupaciones musicales que interpretan msica colombiana,
latinoamericana, bailable, boleros, moderna y la banda municipal que es la segunda mejor de
Cundinamarca. Anualmente el municipio celebra sus ferias y fiestas, llamadas del sol y la luna;
la semana cultural y deportiva en homenaje al varn sol.
En la parte deportiva, se cuenta con el estadio de ftbol Luis Carlos Galn, ciclo va propia y
los dems deportes
son organizados por los comits respectivos los cuales han podido
Industria
Ganadera
10 %
Agricultura
10%
Floricultura
5%
Avicultura
5%
Energa
65 %
5%
1.2
METODOLOGA
1.2.1
Soacha, significa en lengua chibcha, Varn del sol, de sua- sol y cha- Varn como antes se
deca, debe llamase Suacha y no Soacha.
All se hallaron los fsiles de Hombre Tequendama, descubierto por el antroplogo
Gonzalo Correa y el alemn Vander Hammen en 1972, de 12.400 aos de antigedad.
El nuevo pueblo indio de Suacha fue fundado por auto del ao 1600 del Oidor Visitador Luis
Enrquez.
Provincia:
Sabana occidente, rea: 24.094 (has), latitud: 4, 35; longitud 7413; altitud
2.566 mts; temperatura: 14C; extensin urbana (has): 1.446; extensin rural (has) 24.714; piso
trmico fro: 24.160 (has); distancia a la troncal: 0.0 kilmetros; distancia a la capital; 18 Kmts;
promedio mensual de precipitacin: MMS 785.5; nmero medio mensual de das
con
precipitacin 181.
Limites:
Por el norte con San Antonio del Tequendama, Bojac y Mosquera, por el
oriente con el distrito capital de Santa fe de Bogot; por el sur con Sibate y Silvania y por el
occidente con Viot
Municipal) Bosatoma, El ramal, Carrizal, La Playita, Alto de cabra, Bochica, Santa fe,
Sabaneta, San francisco, Tinzuque Villanueva, Fusunga, San Raimundo, Chacua, Santa
helena, La Hungra, El Danubio, La Veintids, San Jos alto, Panam, El hoyo y La planada,
San Jorge, Alto de la cruz, El Romeral, San Jos bajo, Guasimal.
1.2.1.2 PODERES CONSTITUIDOS
Teniendo en cuenta la ubicacin fsica y geogrfica del Municipio, queda cerca a la capital
(Santa fe de Bogot), Cuenta con la principal autopista; La llamada Auto pista Sur, con el
ms grande ndice de afluencia vehicular.
Es el Municipio con el ms alto ingreso econmico, ya que cuenta con las principales
fabricas generadoras de empleo, como son 3M, Icollantas, Bodegas el Rin, Ladrilleras
Santa fe, Industrias Alfa, entre otras.
Una amplia infraestructura escolar, cuenta con 187centros educativos, de los cuales 81 son
oficiales, 106 privados, 27 rurales y 160 urbanos; de preescolar 87, primaria 150,
bachillerato 55.
Existen todava barrios en va de desarrollo, los cuales carecen de ciertos servicios bsicos;
como acueducto y alcantarillado, vas de acceso, lneas telefnicas, transporte urbano,
servicio elctrico.
enfoque especializado donde la poblacin escolar pueda satisfacer sus necesidades de manera
eficiente.
De igual manera, existe una considerable actividad industrial dentro del Municipio y tampoco
hay una poltica comercial que sirva de soporte al servicio de las empresas; un proveedor que
distribuya la papelera y los artculos de oficina necesarios, sera una alternativa para el
crecimiento de la actividad comercial que en el presente trabajo se pretende iniciar.
En cuanto a los proveedores que nos van a servir de soporte, Bogot cuenta con los mejores
proveedores especializados en todo lo referente a la comercializacin de estos productos,
brindan la posibilidad de distribuir sus productos a todas
cuenta con una de las principales vas, a parte de la proximidad a la capital. Los precios son
muy competitivos y el reparto no tiene un cobro adicional, se pueden cancelar las facturas a 30,
60 y 90 das y garantizan la calidad de los productos; todo lo anterior contribuye a que se pueda
competir en algunos artculos frente a los almacenes de cadena.
Con la puesta en marcha del proyecto, se estar contribuyendo al desarrollo del entorno social y
econmico de la regin, en especial a la poblacin ms representativa que son los estudiantes
de primaria y secundaria quienes ocupan el
2.1
RECOPILACION DE LA INFORMACION
Informacin Primaria
2.1.1.2
Informacin Secundaria
Seleccin de la muestra
2.1.1.3
Tabulacin de la informacin
AO 2000
Anlisis de 500 encuestas para un total de 89.002 alumnos
Sitios de Compra
Nmero de
establecimientos
21
Locales
Santa Fe de Bogot
Otros
Proyecto
Fuente: La presente investigacin
2.1.2
%
16 %
79.29 %
4%
0.71%
ventas
$ 8.723.620.032
$ 4.323.098.952
$ 2.180.905.008
$ 465.577.200
10
Los servicios directos que recibirn los pobladores del Municipio de Soacha, es la de tener a la
mano la papelera ms cercana y especializada, evitando as el desplazamiento a la ciudad de
Bogot para adquirir textos, artculos escolares y de oficina.
Los servicios indirectos que recibirn los pobladores con el desarrollo del proyecto, son los que
la Alcalda Municipal retribuyan en ellos, con el pago de los impuestos y dems obligaciones,
como pago de servicios Municipales.
2.2
caractersticas tambin tenemos artculos con especificaciones muy precisas (de especialidad)
tales como curvgrafos, compases, formas minerva, escuadras de 30, 45, 60 y 90 entre otros.
Otras caractersticas de algunas lneas de productos que son de temporada, algunas tienen alta
rotacin, otras, baja rotacin. Salen productos nuevos(como los fabricados para computadoras
e impresoras) y existen artculos muy tradicionales.
2.2.1
Existe una considerable variedad en lneas de papelera, tiles escolares, de oficina, librera
para dibujo.
2.2.1.1 COLOR
11
En las diferentes lneas de productos se pueden observar un sin nmero de colores, que bien
podran estar ubicados en todas las gamas de colores existente (primarios, secundarios y
terciarios) al igual que toda la gama de grises.
2.2.1.2 TAMAO
Por tener gran variedad de lneas de productos, de igual manera, la variedad de tamaos es muy
amplia; existen artculos muy pequeos como minas para dibujo los hay muy grandes, como
las mismas mesas de dibujo.
2.2.1.3 FORMAS
Se comercializaran productos en todas las formas conocidas; rectangulares, redondas, rectas,
planas, cbicas, cnicas, cuadradas, cilndricas, regulares, irregulares, alargadas, cortas, es
decir en todas las formas conocidas para esta clase de productos.
2.2.1.4 TEXTURAS
En cuanto a la textura, tambin encontramos gran variedad de texturas; hay lisas, speras,
coarrugadas, las encontramos en elementos lquidos, slidos, blandos. Encontramos materiales
en madera, metlicos, plsticos, papel, cartn, cermica y algunos cremosos como ciertos
pegantes y pinturas.
2.2.1.5 PESO
Los nicos artculos que se venden segn su peso, son los que previamente vienen en gramos,
como lo son las hojas de dibujo (papel Bonn base 28, el papel pergamino, el papel mantequilla)
12
2.2.1.6 OLOR
Dentro de la composicin de algunos artculos, existen en el comercio productos que tienen
caractersticas determinadas, como las temperas, las acuarelas, los aceites para pintura, los
leos, los marcadores, los plumaster, las plastilinas, disolventes, pegantes, tintas incluso
algunos papeles tales como el papel silueta entre otros. Materiales, en cuya presentacin del
fabricante, informa que pueden ser txicos por tener compuestos voltiles como teres y
alcoholes.
2.2.1.7 PRESENTACION
La presentacin tiene que ver con al composicin fsica de algunos productos y caprichos del
fabricante necesidades del consumidor. Por ejemplo: vienen pegantes en frascos de vidrio si
su composicin esta compuesta de elementos inflamables; otros en frascos plsticos si no tienen
elementos voltiles.
Otros vienen en empaques de cartn, empaque plstico, de papel, incluso se encuentran
artculos en estuches de pasta como en el caso de los estilgrafos. De acuerdo a la necesidad
del
unidades, medias docenas, por decenas, por bloc de 20 hojas, 50 hojas, 100 hojas, la resma de
500 hojas incluso ahora hay paquetes de papeles que tienen diferentes tamaos, estilos y usos
que el mismo consumidor le pueden dar de acuerdo a su necesidad con ayuda de un CD
(Quality Papers) al cual se le llama imprenta personal en el que se puede encontrar formatos
para hojas de vida, invitaciones, diplomas y tarjetas de presentacin.
2.2.2
13
buena rotacin de venta, se les seca la tinta, las temperas se solidifican si no estn en
condiciones aceptables de bodegaje.
En cuanto a la papelera, esta tambin sufre deterioros, la humedad es el principal enemigo al
igual que la exposicin al sol, esto pone el papel de color amarillento; algunos pegantes se
secan y otros se ponen espesos y grumosos.
2.2.3
CARACTERISTICAS TECNICAS
Las caractersticas tcnicas de los artculos a comercializar son de exclusividad del fabricante
y solo los que puedan presentar dao o riesgo para el consumidor, tienen sus especificaciones
en los lugares visibles de su presentacin o empaque.
Las que necesitan manejo especial tambin tienen informacin para su buen uso al igual que su
vida til, formula qumica y los elementos que lo constituyen.
2.3.6.1 CARACTERISTICAS INTANGIBLES, SUBJETIVAS O SIMBOLICAS
En los tiempos modernos donde la publicidad se ha convertido en un instrumento que esta
despertando dentro de los consumidores comportamientos de compra muy particulares, de
igual modo los artculos por s mismos adquieren un status de importancia o de smbolo para el
que los adquiere o posee.
Teniendo en cuenta esta premisa, se puede determinar que dentro de los artculos escolares de
papelera y oficina tambin este comportamiento es importante a la hora de toma de decisin
de compra . Es por tal razn que los fabricantes brindan diferentes posibilidades para un
mismo artculo, encontrando por ejemplo productos con mejores terminados, con mejores
presentaciones, mejor calidad y sobre todo algo que redunda en exclusividad y status LA
MARCA. Un producto publicitado de forma tal que induzca al comprador a que su adquisicin
lo hace ms importante o que eleva su nivel de vida por el hecho de tenerlo hace que
se pague lo que sea para tenerlo.
14
Dentro del presente estudio y con las caractersticas antes mencionadas, aparte de clasificar por
lneas de productos, es importante clasificar los productos por el hbito de compra, es decir:
artculos que estn de moda, los tradicionales y los populares. Los primeros son los que el
comprador prefiere por ser lo ms reciente que esta en los medios de comunicacin y que se
caracterizan por tener algo que los de ms no tienen, los segundos, son aquellos que por
tradicin y buenas referencias siempre han sido adquiridos, por ltimo los populares son
aquellos que prestan el mismo servicio que los anteriores, pero
rea urbana y en el rea rural. Los productos estarn dirigidos a los estudiantes, profesionales y
oficinistas, en lo posible tambin a las empresas del sector.
2.3.1
Eternit,
15
2.3.2
De
00 a 04 aos 27.133
11.78%
De
05 a 14 aos 57.544
24.98%
De
15 a 19 aos 21.421
9.30%
De
20 a 29 aos 41.463
18.00%
De
30 a 49 aos 63.781
27.69%
De
50 y
8.25%
ms
18.993
De
05 a 10 aos 28.257
40.06%
De
11 a 14 aos 19.707
27.94%
De
15 a 19 aos 12.002
17.02%
De
20 a 29 aos
6.034
8.55%
De
30 a 39 aos
3.107
4.40%
16
Ninguno
7.560
3.72%
Preescolar
5.725
2.82%
Primaria
89.234
43.94%
Secundaria
85.385 42.04%
Superior
10.143
4.99%
Sin informacin
5.053
2.49%
2.3.5
87.968
50.63%
80.065
46.09%
5.695
3.28%
2.3.7
Las condiciones imperantes en el medio con relacin a las facilidades para la comercializacin
de los productos y el aprovisionamiento de la mercanca son:
17
las dems
papeleras son ms bien miscelneas sin ninguna especializacin y sin tener muy en cuenta las
necesidades reales de la demanda.
2.3.7.2 VIAS DE COMUNICACIN
El Municipio de Soacha Cundinamarca, cuenta con la principal va de acceso; la Autopista
Sur, va a la que confluyen las principales Avenidas de Bogot, como la treinta, la 68, la
Boyac, la va a Corabastos y la avenida Bosa.
La ventaja que se tiene con el hecho de tener esta va como recurso para el ingreso de los
proveedores, facilita el aprovisionamiento de todos los artculos a comercializar, se ahorra en
tiempo y dinero ya que los proveedores surten a domicilio ofreciendo buenos plazos de pago.
2.3.6.3 FACILIDADES DE TRANSPORTE
El Municipio de Soacha cuenta con un buen servicio pblico de transporte, existen rutas que
cubren los principales trayectos no solo del mismo Municipio, sino tambin sectores de Santa
fe
18
Municipio cuenta con rutas privadas que transportan a los residentes dentro de los barrios y
veredas.
Las principales compaas existentes que cubren las rutas Bogot - Soacha son: SOTRANDES,
UNITURS, COTRANSPER, CARROS DEL SUR, SIDAUTO entre otras, como el transporte
intermunicipal, que le presta tambin ste servicio.
2.4
La descripcin del mercado permite enunciar las caractersticas generales que definen y
delimitan el mercado de la comercializacin de artculos escolares, papelera y oficina, objeto
de estudio de este proyecto.
Los usuarios del servicio estn ubicados en Soacha, Cundinamarca comprendiendo los barrios
y veredas que constituyen el Municipio al igual que las pequeas y grandes empresas del sector.
2.4.1
7.560
3.72%
Preescolar
5.725
2.82%
Primaria
89.234
43.94%
Secundaria
85.385
42.04%
19
Superior
10.143
4.99%
Sin informacin
5.053
2.49%
ANALISIS DE LA DEMANDA
2.5.1
$ 350 pesos
diarios, esto sin tener en cuenta el gasto los gastos adicionales en que incurre un padre de
familia cuando el hijo ingresa a comienzo del ao escolar bien sea calendario A B; ya que
este gasto oscila entre $ 30.000 pesos y $ 40.000 pesos por hijo.
20
Poblacin estudiantil
En 1993
Gasto inicial por alumno
A comienzo del ao escolar
Gasto diario por el total
De alumnos
Gasto en diez meses
70.542 Alumnos
Total: 70.542
$ 30.000
$ 2.116.260.000
$ 40.000
$ 350 X 30 das = $ 10.500
alumno
$ 2.821.680.000
$ 740.691.000
$ 7.406.910.000
pesos.
educativas.
2.5.2
DEMANDA ACTUAL
para la
21
A: Determinar el volumen de los bienes originados del proyecto y que los consumidores estn
dispuestos a adquirir.
B: Establecer si se justifica no el montaje de una librera y papelera en el Municipio de
Soacha Cundinamarca.
El anlisis de la demanda actual varia de acuerdo con el tipo de producto, consumo del mismo
y capital de inversin. Para ste caso, el anlisis del comportamiento de la demanda se realizar
de la siguiente manera.
A: Estimacin de la demanda actual.
B: Clculo la demanda del producto de acuerdo con el suministro de tiles y textos escolares.
89.002 alumnos
Total: 89.002
En 2000
Gasto inicial por alumno
$ 173.000
$ 15.397.346.000
$ 203.000
$ 18.067.406.000
$ 5.452.262.520
$ 54.522.625.200
22
AO 1993
Poblacin estudiantil
Gasto inicial por alumno
A comienzo del ao escolar
Gasto diario por el total
70.542 Alumnos
Total: 70.542
$ 30.000
$ 2.116.260.000
$ 40.000
$ 350 X 30 das = $ 10.500
$ 2.821.680.000
$ 740.691.000
23
De alumnos
Gasto en diez meses
alumno
$ 7.406.910.000
AO 1994
Poblacin estudiantil
Gasto inicial por alumno
A comienzo del ao escolar
Gasto diario por el total
De alumnos
Gasto en diez meses
76.698 alumnos
Total: 76.698
$ 50.000
$ 3.834.900.000
$ 63.000
$ 592 X 30 das = $ 17.760
alumno
$ 4.31.974.000
$ 1.362.156.480
$ 13.621.564.800
AO 1995
Poblacin estudiantil
78.701 alumnos
$ 70.000
$ 86.000
$ 834 X 30 das = $ 25.020
alumno
Total: 78.701
$ 5.509.070.000
$ 6.768.286.000
$ 1.969.099.020
$ 19.690.990.200
24
AO 1996
Poblacin estudiantil
Gasto inicial por alumno
A comienzo del ao escolar
Gasto diario por el total
De alumnos
Gasto en diez meses
80.738 alumnos
Total: 80.738
$ 90.000
$ 7.353.294.088
$ 109.000
$ 1.076 X 30 das = $ 32.280
alumno
$ 8.800.442.000
$ 2.606.222.640
$ 26.062.226.400
(calendario escolar)
= $ 322.800
AO 1997
Poblacin estudiantil
Gasto inicial por alumno
A comienzo del ao escolar
Gasto diario por el total
De alumnos
Gasto en diez meses
82.816 alumnos
Total: 82.816
$ 110.000
$ 9.109.760.000
$ 132.000
$ 1.318 X 30 das = $ 39.540
alumno
(calendario escolar)
= $ 395.400
$ 10.931.712.000
$ 3.274.544.640
$ 32.745.446.400
25
Poblacin estudiantil
Gasto inicial por alumno
A comienzo del ao escolar
Gasto diario por el total
De alumnos
Gasto en diez meses
84.894 alumnos
Total: 84.894
$ 130.000
$ 11.036.220.000
$ 156.000
$ 1.559 X 30 das = $ 46.770
alumno
$ 13.243.464.000
$ 3.970.492.380
$ 39.704.923.800
(calendario escolar)
= $ 467.700
AO 1999
Poblacin estudiantil
Gasto inicial por alumno
A comienzo del ao escolar
Gasto diario por el total
De alumnos
Gasto en diez meses
86.955 alumnos
Total: 86.955
$ 150.000
$ 13.043.250.000
$ 180.000
$ 1.800 X 30 das = $ 54.000
alumno
$ 15.651.900.000
$ 4.695.570.000
$ 46.955.700.000
(calendario escolar)
= $ 540.000
AO 2000
Poblacin estudiantil
Gasto inicial por alumno
89.002 alumnos
Total: 89.002
$ 173.000
$ 15.397.346.000
26
$ 203.000
$ 2.042 X 30 das = $ 61.260
alumno
$ 18.067.406.000
$ 5.452.262.520
$ 54.522.625.200
(calendario escolar)
= $ 612.600
AO 2001
Poblacin estudiantil
91.030 alumnos
Total: 91.030
$ 196.000
$ 17.841.880.000
$ 226.000
$ 2.284 X 30 das = $ 68.520
por $ 68.520 mensuales X 10 mes,
alumno
(calendario escolar)
$ 20.572.780.000
$ 6.237.375.600
$ 62.373.756.000
=$
685.200
Fuente: anuarios del DANE
AO 2002
Poblacin estudiantil
Gasto inicial por alumno
A comienzo del ao escolar
Gasto diario por el total
De alumnos
Gasto en diez meses
alumno
92.174 alumnos
Total: 92.174
$ 220.000
$ 20.278.280.000
$ 250.000
$ 2.526X 30 das = $ 75.780
por $ 75.780 mensuales X 10 mes,
(calendario escolar)
$ 23.043.500.000
$ 6.984.945.720
$ 69.849.457.200
27
= $ 757.800
Fuente: anuarios del DANE
AO 2003
Poblacin estudiantil
Gasto inicial por alumno
A comienzo del ao escolar
Gasto diario por el total
De alumnos
Gasto en diez meses
93.029 alumnos
Total: 93.029
$ 244.000
$ 22.699.076.000
$ 274.000
$ 2.768 X 30 das = $ 83.040
alumno
$ 25.489.946.000
$ 7.725.128.160
$ 77.251.281.600
(calendario escolar)
= $ 830.400
AO 2004
Poblacin estudiantil
Gasto inicial por alumno
A comienzo del ao escolar
Gasto diario por el total
De alumnos
Gasto en diez meses
94.064 alumnos
Total: 94.064
$ 268.000
$ 25.209.152.000
$ 298.000
$ 3.010 X 30 das = $ 90.300
alumno
(calendario escolar)
= $ 903.000
$ 28.031.072.000
$ 8.493.979.200
$ 84.939.792.000
28
AO 2005
Poblacin estudiantil
Gasto inicial por alumno
A comienzo del ao escolar
Gasto diario por el total
De alumnos
Gasto en diez meses
94.977 alumnos
Total: 94.977
$ 292.000
$ 27.733.284.000
$ 322.000
$ 3.252 X 30 das = $ 97.560
alumno
$ 30.582.594.000
$ 9.265.956.120
$ 92.659.561.200
(calendario escolar)
= $ 975.600
2.6
ANALISIS DE LA OFERTA
Con este estudio se pretende analizar el comportamiento de la oferta, los volmenes de venta
que se ofrecen y que se est en capacidad de poner a disposicin del pblico, los posibles
competidores, la composicin del abastecimiento actual (importaciones, produccin nacional,
regional) y la distribucin geogrfica de dicho abastecimiento.
El anlisis de la oferta incluye las situaciones histricas, actuales y futuras que permiten
determinar las posibilidades que tendr la comercializacin de los productos de librera y
papelera en el proyecto, en funcin de las condiciones de competencia existentes.
2.6.1
29
AO 1993
Oferentes
Locales
Santa Fe de Bogot
Otros
Nmero de
establecimientos
12
%
11 %
86 %
3%
AO 2000
Oferentes
Nmero de
30
Locales
Santa Fe de Bogot
Otros
Proyecto
establecimientos
21
16
79.29
4
0.71
%
%
%
%
AO 2001
Oferentes
Nmero de
establecimientos
Locales
26
Santa Fe de Bogot
Otros
Proyecto
Fuente: La presente investigacin
%
21 %
74.26 %
4%
0.74%
AO 2002
Oferentes
Nmero de
establecimientos
Locales
31
Santa Fe de Bogot
Otros
Proyecto
Fuente: La presente investigacin
%
28 %
65.11 %
6%
0.89%
AO 2003
Oferentes
Nmero de
establecimientos
Locales
39
Santa Fe de Bogot
Otros
Proyecto
Fuente: La presente investigacin
%
40 %
52 %
7%
1.00%
31
AO 2004
Oferentes
Nmero de
establecimientos
47
Locales
Santa Fe de Bogot
Otros
Proyecto
%
44 %
48.09 %
7%
0.91%
(2000)
$ 38.798.100
ventas mensuales
$ 46.557.720
ventas mensuales
Para el tercer ao
(2002)
$ 62.076.960
ventas mensuales
Para el cuarto ao
(2003)
$ 77.596.200
ventas mensuales
Para el quinto ao
(2004)
$ 77.596.200
ventas mensuales
Tambin se deduce que la participacin en ventas de los locales de Soacha aumenta a medida
que la oferta mejora la disponibilidad de los productos, disminuyendo la participacin de
locales en Bogot y manteniendo el mismo promedio en la participacin de otros (como
comercio informal, bonos de empresas entre otros)
Se hace referencia al nmero de establecimientos que estn dedicados exclusivamente a la
comercializacin de artculos escolares, papelera y oficina, ya que en el comercio ms bien
dentro de la actividad comercial del municipio, siempre ha predominado los locales de tipo
miscelneo.
32
2.7
SISTEMA DE COMERCIALIZACION
Las formas que se utilizan para hacer llegar los productos, desde los productores (fabricantes)
hasta el consumidor final (otras unidades productivas), son las que comnmente se emplean en
las tcnicas tradicionales de produccin y comercializacin.
Productores (fabricantes)
Empresas Distribuidoras (Representantes Nacionales Internacionales)
Mayoristas
Minoristas
Consumidores... (Unidades productivas)
Dentro del campo de comercializacin de ste tipo de productos, los canales de distribucin no
pretenden tanto eliminar intermediarios, sino reducir costos. Existen proveedores que por el
volumen de venta y con algunos convenios con los productores, compran la produccin total de
muchos artculos a cada fabricante, asegurando precios competitivos por parte del mayorista y
garanta de venta por parte del fabricante.
Lo de reducir costos; sin duda se podra pensar que los intermediarios encarecen los artculos,
pero caso curioso, hay artculos que se pueden dar por debajo de los grandes almacenes, por
otra parte dependiendo del volumen que adquiera un detallista (minorista) los distribuidores y
mayoristas dan facilidad de pago a 30, 60 y 90 das con la posibilidad de ser adquiridos a
domicilio. Lo anterior puede ser comprendido por la siguiente premisa;
los minoristas no
2.7.1
CUADRO
DE
INTERMEDIOS
LOS
CANALES
DE
DISTRIBUCION
PARA
BIENES
33
2
0
3
0
4
0
AG ENTE
M AY O R I S T AS
D E TA LLI S TAS
CONSUMIDORES
34
2
0
3
0
4
0
AG ENTE
M AY O R I S T AS
"A C U A R E L A"
R
VENTA EN EL SITIO
VENTA A DOMICILIO
CONSUMIDORES
35
3. ESTUDIO TECNICO
36
OBJETIVOS
Generales:
-
Especficos:
-
37
3.1. TAMAO
3.1.1 DEFINICION
El tamao del proyecto se define por la capacidad de comercializar productos escolares y
papelera en general en un perodo de 298 das, laborando diez horas diarias, requiriendo la
contratacin directa de tres vendedores, una secretaria y el auxiliar de servicios generales, la
administracin ser ejercida por los dos propietarios.
Los resultados arrojados por la fase IV, demuestran que el promedio destinado para tiles
escolares por estudiante en el ao 2000, es de $ 61.260 mensual; como la poblacin asistente a
instituciones escolares es de 89.002 alumnos, esto dara un promedio de
en los siguientes
porcentajes:
Primer ao
0.71%
$ 38.798.100 mensuales
Segundo ao
0.74%
$ 46.557.720 mensuales
Tercer ao
0.89%
$ 62.076.960 mensuales
Cuarto ao
1.00%
$ 77.596.200 mensuales
Quinto ao
0.91%
$ 77.596.200 mensuales
38
3.2
CAPACIDAD DE FINANCIAMIENTO
3.3
TECNOLOGA UTILIZADA
39
DISPONIBILIDAD DE PROVEEDORES
Dentro de los proveedores especializados para la lnea de papelera y tiles escolares, se cuenta
con una amplia gama de mayoristas localizados en el comercio de San Victorino, que adems
de garantizar la calidad y disponibilidad de los productos, ofrecen crditos a 30, 60 y 90 das.
Adicionalmente ofrecen el servicio de entregas a domicilio y excelente asesora tcnica.
Entre otros tenemos los siguientes. Papelera Lunaranjo, Cacharrera Daro Meja, Papelera de
la Once, Cacharrera Medelln, Papelera Onix y El Baratillo de San Victorino.
3.5
40
La papelera Acuarela contar inicialmente con una sola sede ubicada en el municipio de
Soacha, el cual esta conformado por 3 sectores, enmarcados dentro de los siguientes
lmites:
Al oriente la autopista sur, al occidente el barrio Los Olivos, al norte los barrios Despensa y
Nueva Granada y al sur del barrio Rincn de Santa Fe.
Se contempla la posibilidad de expansin hacia el futuro de dos sedes ms, ubicadas dentro del
permetro del Municipio.
3.6
TEMPORADAS Y FLUCTUACIONES.
3.7
3.7.1
41
COTIZACIN
PEDIDO
ORDEN
INSPECCION DE FACTURA
SEPARACION DE PRODUCTOS
FIRMA DE FACTURA
CANCELACION FACTURA
ALMACENAJE
42
ATENCION AL CLIENTE
MOSTRAR PRODUCTO
ELABORACION DE FACTURA
REGUISTRAR PAGO
3.8
DIAGRAMA DE PROCESOS
3.8.1
RECEPCIN DE MERCANCAS
Cotizacin
LLEVAR ARTICULO A
EMPACAR
43
Orden de pedido
Pedido
Se inspecciona la factura
Se coteja la factura con los productos
Se separan los productos por lneas
Se firma la factura
Se cancela la factura
Se llevan los productos a bodega
Se almacenan
44
3.8.2
Atencin al cliente
Bsqueda del producto
Mostrar el producto al cliente
Inspeccin del producto por parte del cliente.
Elaboracin de factura.
Se lleva a empacar el artculo
Empaque del articulo
Se registra el pago
Se entrega el artculo
45
3.9
PRODUCTOS A COMERCIALIZAR
3.9.1
A esta lnea corresponde productos tales como: lpices, esferos, marcadores, borradores,
pegantes, icopor, reglas, escuadras, curvgrafos, temperas, acuarelas, plastilinas,
colores, tajalapiz, tintas, escarchas, crayolas, portaminas, minas, entre otros.
3.9.2
Lnea de papelera
Corresponden:
gamuza, papel Bonn base 28, papel milimetrado, cuadriculado, mantequilla, hojas de examen
rayadas y cuadriculadas, papel carbn, kimberly, crep, peridico, papel trazo, papel de regalo,
bolsas de regalo, papel pergamino, tarjetas, hojas de vida y formas minerva entre otros.
3.9.3
Lnea de textos
3.9.4
Lnea de informtica
Textos para informtica, formas continuas, cintas para impresoras, cartuchos de impresin,
diskettes, CDS.
3.9.5
46
Cintas adhesivas, carpetas, cauchos, clip, ganchos para grapadora, sellos secos, fechadores,
numeradores, perforadoras, saca ganchos, ganchos mariposa, sujeta papeles, pisa papeles, porta
papeles, cintas para maquinas de escribir, pasta limpia tipos, stekers, entre otros.
3.9.6
3.10
47
TABLA N 1
Descripcin
Fotocopiadora
Laminador
Rebordeador
Anilladora
Guillotina
Probadora de billetes
Caja registradora
Sumadora
Computadora
Impresora
Mueble para computadora
Estante metlico
Vitrina doble de pared
Vitrina exhibidor
Vitrina mostrador
Mueble para caja registradora
Bomboneras
Mesn de trabajo
Cartulinero
Escritorio sencillo
Silla ergonmica
Escalera plegable
Supresor de picos
Grapadora
TOTAL
Fuente: la presente investigacin
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
7
2
2
4
1
2
1
2
1
1
2
1
1
V/r Unitario
3,500,000
400,000
200,000
550,000
120,000
90,000
800,000
350,000
3,200,000
420,000
250,000
60,000
250,000
175,000
165,000
105,000
75,000
70,000
125,000
250,000
120,000
54,000
110,000
20,000
V/r Total
3,500,000
400,000
200,000
550,000
120,000
90,000
800,000
350,000
3,200,000
420,000
250,000
420,000
500,000
350,000
660,000
105,000
150,000
70,000
250,000
250,000
120,000
108,000
110,000
20,000
12,993,000
Vida til
(Aos)
5
10
10
10
10
3
5
5
3
3
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
5
48
TABLA N 2
49
3.11
LOCALIZACION
3.11.1 MACROLOCALIZACIN.
investigacin realizada incluso desde la Fase I, en razn de pertenecer en ese entonces al Cread
de Soacha, se determin la seleccin de este ltimo, entre otras razones por lo siguiente:
Ubicacin estratgica respecto a la capital de la Repblica; posee l ms alto ndice de
establecimientos educativos, en todos los niveles, (exceptuando los estudios Tecnolgicos y
Universitarios), tanto de carcter privado como Nacional y Municipal, los cuales son preferidos
por el 97% de los habitantes. El Gobierno Municipal dentro de sus planes de expansin y
desarrollo, tiene como proyecto la creacin de la Universidad de Cundinamarca.
La condicin de municipio cercano a Santa fe de Bogot y teniendo como va principal la
autopista sur, facilita el desplazamiento de los proveedores. Los servicios pblicos son
aceptables y no presentan mayor obstculo para el funcionamiento del proyecto.
La existencia de importantes empresas como: Icollantas, Espumados de Colombia, Bodegas del
Rin, 3 M, Alfagres, Sidemua, Eternit, entre otra ms.
TABLA N 3
50
Peso
Relevantes
asignado
SOACHA
Calificacion
Calificacin
0-100
Ponderada
Calificacion
0-100
MOSQUERA
Calificacin
Ponderada
Calificacion
0-100
Calificacin
Ponderada
Factores geogrficos
y de infraestructura
Ubicacin de consumidores
0.10
60
6.0
90
9.0
65
6.5
Vias de acceso
0.10
75
7.5
80
8.0
75
7.5
Ubicacin proveedores
0.09
80
7.2
80
7.2
75
6.8
Costo de vida
0.07
80
5.6
80
5.6
80
5.6
Actibidades empresariales
0.07
60
4.2
80
5.6
65
4.6
0.04
80
3.2
70
2.8
75
3.0
Energa elctrica
0.07
70
4.9
70
4.9
70
4.9
Telfono
0.05
60
3.0
60
3.0
60
3.0
Acueducto
0.05
60
3.0
80
4.0
55
2.8
Facilidades educativas
0.15
60
9.0
90
13.5
60
9.0
0.04
50
2.0
80
3.2
60
2.4
Actitud de la comunidad
0.07
70
4.9
70
4.9
60
4.2
en el servicio elctrico
0.10
70
7.0
80
8.0
70
7.0
TOTAL
1.00
Factores econmicos
Servicios pblicos
Factores gub/tales
y de la comunidad
Factores especficos
Eficiencia y calidad
3.11.2 MICROLOCALIZACIN
67.5
79.7
67.2
51
3.11.2.2
LA COMPETENCIA
Si bien estn ubicadas sobre vas principales, se encuentran relativamente equidistantes de los
establecimientos educativos y solo tres poseen una importante participacin en el mercado
(Papelera Slopa, Librera Len XIII y Papelera Liliana).
Papelera Liliana: Este establecimiento es atendido por su propietaria la seora Flor Casas,
no obstante diversificar su servicio entre papelera, artculos varios y fotocopiado, no se
puede catalogar como una papelera especializada.
Papelera Slopa: Es la mas organizada del sector, ya que abarca todo el ramo de la papelera
incluidos textos escolares.
TABLA N 4
52
Factores
Relevantes
Costos de transp
de productos
Peso
asignado
CIUDAD LATINA
Calificacion
Calificacin
0-100
Ponderada
SOACHA
Calificacion
Calificacin
0-100
Ponderada
CHARQUITO
Calificacion
Calificacin
0-100
Ponderada
0.05
70
3.5
80
4.0
65
3.3
Disponibilidad
mano de obra
0.06
100
6.0
100
6.0
100
6.0
Disponibilidad de
proveedores
0.06
75
4.5
85
5.1
75
4.5
Costo de vida
0.05
50
2.5
40
2.0
45
2.3
Tarifas servicios
pblicos
0.09
70
6.3
80
7.2
65
5.9
Vias de acceso
0.10
60
6.0
90
9.0
70
7.0
0.15
60
9.0
80
12.0
60
9.0
Costo de
arrendamiento
0.09
80
7.2
60
5.4
70
6.3
Factor de demanda
0.20
40
8.0
90
18.0
40
8.0
Receptibilidad frente
al proyecto
0.15
90
13.5
70
10.5
80
12.0
TOTAL
1.00
3.12
PLAN ORGANIZACIONAL
66.5
79.2
64.2
53
JUNTA DE SOCIOS
Contador
pblico
Gerencia Operativa
Servicios generales
Ventas
Gerencia
Administrativa
secretaria
54
3.13
DESCRIPCIN DE CARGOS.
3.13.1
Cargo:Gerente administrativo
Perfil:
3.13.2
Cargo:Gerente operativo
Perfil:
Manejo de inventarios.
Manejo de caja.
55
3.13.3
Cargo: Secretaria.
Perfil:
Funciones:
Elaboracin de documentos.
Manejo de correspondencia.
Recepcin telefnica.
3.13.4
Cargo:Vendedor
Perfil:
Manejo de facturas
Suministro de cotizaciones
Atencin al cliente
Estimulo de venta
3.13.5
56
Perfil:
Organizacin de bodega
Manejo de fotocopiadora
Anillado
Laminacin de documentos
Oficios varios
3.13.6 Contrato por servicios profesionales con salario integral (incluye prestaciones
sociales) sin sometimiento a horario
Se contratara un CONTADOR PUBLICO, que asumir la responsabilidad contable de la
empresa, para el mantenimiento de la fotocopiadora y computadora un tcnico en colisiones
similares al contador.
57
4.
ESTUDIO FINANCIERO
OBJETIVOS
Generales:
Determinar el monto de los recursos financieros para la puesta en marcha de la papelera
ACUARELA
Proyectar los resultados financieros para el perodo de evaluacin
Especficos:
Calcular el valor de la inversin fija requerida
Estimar el valor del capital de trabajo necesario para la operacin
Hallar el monto de los ingresos que se obtendrn para el perodo de evaluacin
Calcular el costo de los valores operacionales para cada ao
Definir las fuentes de financiamiento que van a ser utilizadas en el proyecto y los sistemas
de amortizacin de los crditos
Elaborar los flujos de fondos del proyecto
Este proyecto estar trabajado en trminos constantes
58
4.1
INVERSIONES
La inversin del proyecto comprende dos grandes categoras: Activo fijo y capital de trabajo.
Para la inversin en activos fijos, se presenta la informacin relacionada con las inversiones de
maquinara y equipos requeridos y los activos diferidos. (ver cuadros)
4.1.1
TABLA N 5
Descripcin
Fotocopiadora
Laminador
Rebordeadora
Anilladora
Guillotina
Probadora de billetes
Caja registradora
Sumadora
Computadora
Impresora
TOTAL
Fuente: La presente investigacin
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
V/r Unitario
3,500,000
400,000
200,000
550,000
120,000
90,000
800,000
350,000
3,200,000
420,000
V/r Total
3,500,000
400,000
200,000
550,000
120,000
90,000
800,000
350,000
3,200,000
420,000
9,630,000
Vida til
(Aos)
5
10
10
10
10
3
5
5
3
3
59
4.1.2
INVERSION EN MUEBLES
TABLA N 6
Descripcin
Mueble para computadora
Estante metlico
Vitrina doble de pared
Vitrina exhibidora
Vitrina mostrador
Mueble para caja registradora
Bomboneras
Mesn de trabajo
Cartulinero
Escritorio sencillo
Silla ergonmica
Escalera plegable
Supresor de picos
Grapadora
TOTAL
Cantidad
1
7
2
2
4
1
2
1
2
1
1
2
1
1
4.1.3
V/r Unitario
250,000
60,000
250,000
175,000
165,000
105,000
75,000
70,000
125,000
250,000
120,000
54,000
110,000
20,000
V/r Total
250,000
420,000
500,000
350,000
660,000
105,000
150,000
70,000
250,000
250,000
120,000
108,000
110,000
20,000
3,363,000
Vida til
(Aos)
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
5
60
TABLA N 7
ITEM DE INVERSION
COSTOS
Estudio de prefactibilidad
Estudio de factibilidad
$ 70,000
$ 300,000
Gastos de organizacin
$ 150,000
Licencias
$ 50,000
$ 90,000
Entrenamiento de personal
$ 40,000
Imprevistos y otros
$ 70,000
TOTAL
$ 770,000
Antes de entrar en operacin el proyecto, se causan una serie de egresos para la puesta en
marcha, como: estudio de prefactibilidad, factibilidad, gastos de organizacin, gastos
para el montaje y puesta en marcha, licencias, entrenamiento de personal y lo que
necesariamente se requiera.
4.2
CALCULO DE INGRESOS
4.2.1
61
( TRMINOS CONSTANTES)
TABLA N 8
VENTAS
ventas anuales
ventas mensuales
ventas diarias
% en demanda
Variacin %
anual
2000
2001
2002
2003
2004
465,577,200 558,692,640 744,923,520 931,154,400 931,154,400
38,798,100 46,557,720 62,076,960 77,596,200 77,596,200
1,293,270 1,551,924 2,069,232 2,586,540
2,586,540
0.71%
0.74%
0.89%
1.00%
0.91%
20%
34%
25%
0%
VALOR RESIDUAL
TABLA N 9
DETALLE
2000
ACTIVOS FIJOS
2001
AOS
2002
2003
2004
3,543,167
CAPITAL DE TRABAJO
60,036,490
63,579,657
4.3
COSTOS OPERACIONALES
62
Los costos operacionales se derivan de los estudios de mercado y tcnico, ya que en ellos se
identificaron los elementos necesarios para el funcionamiento en cada una de las reas
del proyecto y corresponde establecer su recuperacin en trminos monetarios.
TABLA N 10
TABLA N
11
DETALLE
VALOR ANUAL
Sueldos y prestaciones
54,845,735
TOTAL
54,845,735
COSTO DE SERVICIOS
TABLA N 12
OBSERVACIONES
Fueron calculados
Anteriormente
63
Servicio
Unidad de
Medida
Cantidad
Costo
Unitario
Costo total
Energa elctrica
Kwh
9600
147.52
1,416,192
Acueducto
Mts3
144
548.33
78,960
Recoleccin basuras
84,000
Mantenimiento equipos*
600,000
Impuestos
90,000
Total
2,269,152
TABLA N 13
AO DE 2000
COMPRAS MENSUALES
COMPRAS ANUALES
UTILES ESCOLARES
PAPELERIA
TEXTOS
INFORMATICA
PARA OFICINA
9,145,266
13,856,464
1,385,646
1,939,905
1,385,646
109,743,192
166,277,568
16,627,752
23,278,860
16,627,752
TOTAL
27,712,927
332,555,124
64
TABLA N 14
4.3.5
65
TABLA N 15
Activo
intangible
Gastos
Operativos
Plazo
Costo del
amortizacin activo
5 aos
770,000
Total a mortizar
154,000
154,000
154,000
154,000
154,000
154,000
154,000
154,000
154,000
154,000
4.3.6
TABLA N 16
DETALLE
VALOR ANUAL
Sueldos y prestaciones
54,845,735
TOTAL
54,845,735
4.4
FINANCIAMIENTO
OBSERVACIONES
Fueron calculados
Anteriormente
66
4.4.1
TABLA N 17
Perodo
Inicial
1
2
3
4
5
Pago anual
11,594,485
11,594,485
11,594,485
11,594,485
11,594,485
Intereses
Sobre
Saldos 39%
9,360,000
8,488,551
7,277,236
5,593,510
3,253,129
Valor disponible
Para amortizar
2,234,485
3,105,934
4,317,249
6,000,975
8,341,355
24,000,000
21,765,515
18,659,580
14,342,332
83,451,355
0
67
4.5
Siendo el punto de equilibrio donde convergen los ingresos y los costos; es decir, son iguales.
Teniendo en cuenta qu para ste caso, hay variedad de productos, por ser un negocio
miscelneo, se calcular por margen de contribucin 1
4.5.1
COSTOS FIJOS
Las empresas comerciales como no fabrican ningn producto no tienen costos de produccin.
Los gastos fijos son los que se causan por el funcionamiento del negocio y son entre otros:
ANUAL
Arriendo
3.600.000
Servicios
2.269.152
Sueldos y salarios
$
54.845.735
Gastos financieros
9.360.000
$
70.074.887
COSTOS VARIABLES
En las empresas de comercio el costo variable de los productos es igual al precio de compra
mas las comisiones sobre ventas.
El costo de venta equivale al 60% del valor de las ventas, ya qu se asume que el 40% es lo que
se le incrementa al valor de compra con lo cual se puede funcionar.
Costo de la mercanca vendida$
Para hallar el punto de equilibrio por margen de contribucin, se toman los siguientes datos:
Ventas totales
Costo de ventas
$ 554.258.540
Costo variable
$ 332.555.124
$ 70.074.887
PE
= CF/%MC
MC
MC
= 70.074.887/0.40 = 175.187.217.5
4.6
CAPITAL DE TRABAJO
C.O
C.O.P.D
54.845.735
INVENTARIOS
332.555.124
SERVICIOS PBLICOS
2.269.152
OTROS
3.600.000
393.270.011
C.O.P.D.
C.O.P.D
El ciclo operativo se calcula para en 30 das necesarios, para recuperar la inversin en capital
de trabajo.
Como:
I.C.T = C O.(C O P D)
I.C.T = 30 (1.077.452)
I.C.T = 32.323.560
El conjunto de recursos que garantizan el desarrollo normal de las actividades comerciales, para
un ciclo de 30 das corresponde a
$ 32.323.560.
4.7
FLUJO DE FONDOS
4.7.1
TABLA N 18
4.7.2
207.664.893
131.361.803
92.937.008
60.385.502
46.694.999
0
25.796.560
Fuente: La siguiente investigacin
4.7.3
TABLA N 19
4.7.4
FIGURA N 2
209.942.083
35.277.260
98.031.073
66.327.487
53.246.999
49.796.560
4.8
ESTADOS FINANCIEROS
4.8.1
BALANCE GENERAL
TABLA N 20
TABLA N 21
4.9
EVALUACION FINANCIERA
4.9.1
P=
F
(1 + i)^n
53.246.999
35.498.000
(1+0.5)^1
66.327.487 =
29.478.883
(1+0.5)^2
98.031.073
29.046.244
(1+0.5)^3
135.277.260 =
26.721.434
(1+0.5)^4
209.942.083
27.646.694
(1+0.5)^5
TOTAL INGRESOS 148.391.255
4.9.2
TOTAL EGRESOS
-
49.796.560
98.594.695
Frmula:
P=
F
(1 + i)^n
46.694.999 =
31.130.000
(1+0.5)^1
60.385.502
26.838.001
27.536.891
25.948.010
(1+0.5)^2
92.937.008
(1+0.5)^3
131.361.803
(1+0.5)^4
207.664.893 =
27.346.817
(1+0.5)^5
TOTAL INGRESOS 138.799.719
TOTAL EGRESOS
25.796.560
113.003.159
4.9.3
TIR
( i = 1.3451847 ) = 0
Frmula:
P=
F
(1 + i)^n
53.246.999
22.704.821
12.059.782
7.600.333
4.472.152
2.959.472
(1+1.3451847)^1
66.327.487
(1+1.3451847)^2
98.031.073
(1+1.3451847)^3
135.277.260
(1+1.3451847)^4
209.942.083
(1+1.3451847)^5
TOTAL EGRESOS
49.796.560
4.9.4
TIR
( i = 2.1563921 ) = 0
Frmula:
P=
F
(1 + i)^n
46.694.999
14.793.789
6.061.091
2.955.397
1.323.443
662.839
(1+2.1563921)^1
60.385.502
(1+2.1563921)^2
92.937.008
(1+2.1563921)^3
131.361.803
(1+2.1563921)^4
207.664.893
(1+2.1563921)^5
TOTAL INGRESOS -
TOTAL EGRESOS
25.796.560
5.
25.796.560 =
EVALUACION FINANCIERA
OBJETIVOS
Determinar como se afectan los resultados financieros del proyecto frente a cambios en
variables crticas del mismo.
Determinar los efectos que producir el proyecto en el entorno o su rea de influencia.
Elaborar el plan de implementacin del proyecto.
Estructurar un documento nico para ser presentado y sustentado como trabajo de grado.
5.1
5.1.1
IMPORTANCIA
TIPOS DE EVALUACIN
EVALUACIN FINANCIERA
5.1.4
EVALUACIN ECONMICA.
La evaluacin econmica esta basada en los flujos de beneficios y costos que afectan positiva
y negativamente a los individuos de un pas, una regin una localidad, segn el tamao y rea
de influencia del proyecto. Unicamente toma en cuenta el bienestar individual, considerando a
todas las personas en condiciones de igualdad.
Su objetivo es medir el impacto del proyecto sobre el bienestar nacional. Permite determinar la
rentabilidad del proyecto desde el punto de vista de la economa.
5.1.5
EVALUACIN SOCIAL
la manera como
contribuye el proyecto en alguna(s) de dichas necesidades y los efectos secundarios que pueda
causar en la comunidad, ya sean beneficiosos perjudiciales.
Como parte de la evaluacin del proyecto se inicio en la fase V, corresponde en esta fase
complementarla; para ello se plantear a continuacin la realizacin de un sencillo anlisis de
sensibilidad y posteriormente se indicar la forma de establecer la incidencia en su entorno.
5.2
ANLISIS DE SENSIBILIDAD
neto y en la tasa interna de rendimiento al introducir modificaciones en las variables que tienen
mayor influencia en los resultados del proyecto.
Para el caso de la librera y papelera ACUARELA, las variables con mayor grado de
incertidumbre son: El precio de venta y los costos operacionales totales, porque son las
variables de las que depende el fracaso el xito del proyecto, por ende, sern las variables
susceptibles de sensibilizar.
Con base en las variables mencionadas, se analizar el grado de sensibilidad que se estima en
un 10% como disminucin en el precio de venta y un aumento en los costos operacionales.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
5.2.1
TABLA N 22
VENTAS
2000
2001
2002
2003
2004
ventas anuales
465,577,200 558,692,640 744,923,520 931,154,400 931,154,400
ventas mensuales
38,798,100 46,557,720 62,076,960 77,596,200 77,596,200
ventas diarias
1,293,270 1,551,924 2,069,232 2,586,540
2,586,540
% en demanda
0.71%
0.74%
0.89%
1.00%
0.91%
variacin % anual
20%
34%
25%
0%
VENTAS
ventas anuales
ventas mensuales
ventas diarias
2000
2001
2002
2003
2004
419.019.480 502.823.376 670.431.168 838.038.960 838.038.960
34.918.290 41.901.948 55.869.264 69.836.580 69.836.580
1.163.943 1.396.732 1.862.309 2.327.866
2.327.886
% en demanda
variacin % anual
0.71%
0.74%
20%
0.89%
34%
1.00%
25%
TABLA N 24
0.91%
0%
5.3.1
FIGURA N 3
142.484.085
66.180.995
40.792.361
21.277.017
14.104.595
0
25.796.560
Con estos datos, procedemos a hallar los nuevos valores para el V.P.N y la T.I.R
Como la tasa de oportunidad tomada para la evaluacin financiera fue del 50% anual,
se calcular el V.P.N
TASA DE OPORTUNIDAD = 50% VPN
Frmula:
P=
F
(1 + i)^n
14.104.595
9.403.064
(1+0.5)^1
21.277.017 =
9.456.452
(1+0.5)^2
40.792.361
12.086.626
(1+0.5)^3
66.180.995 =
13.072.789
(1+0.5)^4
142.484.085
18.763.336
(1+0.5)^5
TOTAL INGRESOS 62.782.266
TOTAL EGRESOS
-
25.796.560
36.985.706
Este resultado indica que el proyecto no es altamente sensible a la baja en ventas y aguanta la
disminucin del 10%
Tasa interna de rentabilidad (T.I.R) con financiacin
T.I.R ( i= 1.00738667) = 0
Frmula:
P=
F
(1 + i)^n
14.104.595
7.026.347
(1+1.00738667)^1
21.277.017 =
5.280.179
(1+1.00738667)^2
40.792.361
5.042.962
(1+1.00738667)^3
66.180.995 =
4.075.765
(1+1.00738667)^4
142.484.085
4.371.306
(1+1.00738667)^5
TOTAL INGRESOS 25.796.560
TOTAL EGRESOS
-
25.796.560
Estos resultados indican que la TIR es aproximadamente igual al 100%, que es muy superior a
la tasa de oportunidad (50%) lo que lleva a la conclusin que el proyecto aguanta
La disminucin del 10% en las ventas.
5.3.2
FIGURA N 4
T.I.R
240230220-
(iop=215.6%)
210200160140120100-
(iop=100%)
806040-
P.VENTA
0
20
40
60
80
(62.782.266)
100
120
140
160
(138.799.719)
5.4
180
TABLA N 25
5.4.2
TABLA N 27
5.4.3
FIGURA N 5
91.676.323
15.373.233
4
703.857
10.907.657
13.424.305
25.796.560
Con estos datos, se procede a hallar los nuevos valores para el V.P.N. y la T.I.R
Como la tasa de oportunidad tomada para la evaluacin financiera fue del 50% anual,
Calcularemos el V.P.N
TASA DE OPORTUNIDAD = 50%
V.P.N
Frmula:
P=
F
(1 + i)^n
-13.424.305
-8.949.537
-4.847.848
(1+0.5)^1
-10.907.657
(1+0.5)^2
-703.857
-208.550
(1+0.5)^3
15.373.233
3.036.688
(1+0.5)^4
91.676.323
12.072.602
(1+0.5)^5
TOTAL INGRESOS 1.103.355
TOTAL EGRESOS
25.796.560
-24.693.205
Este resultado indica que el proyecto altamente sensible al aumento en los costos en un 10%
Tasa interna de rentabilidad (T.I.R) con financiacin
T.I.R (i= 0.19548691) = 0
Frmula:
P=
F
(1 + i)^n
-13.424.305
-11.229.153
(1+0.19548691)^1
-10.907.657
-7.632.061
(1+0.19548691)^2
-703.857
-411.955
7.526.376
37.543.353
(1+0.19548691)^3
15.373.233
(1+0.19548691)^4
91.676.323
(1+0.19548691)^5
TOTAL INGRESOS 25.796.560
TOTAL EGRESOS
-
25.796.560
Estos resultados indican que la TIR es aproximadamente igual al 19%, que es muy inferior a la
tasa de oportunidad (50%) lo que lleva a la conclusin que el proyecto no resiste un aumento
del 10% en los costos operacionales.
5.4.4
EN LOS COSTOS
FIGURA N 6
TIR
240230220 -
(iop= 215.6%)
21020016014012010080 60 40 -
(iop=19.54%)
0 -
PRECIO
20
40
60
80
100
120
(25.796.560)
Fuente: La presente investigacin
5.5
RECUPERACION DE LA INVERSION
140
160
(138.799.719)
180
DE VTA
148.391255
5
INVERSION TOTAL
UNIDAD PROMEDIO ANUAL
49.796560
1.67788
29.678.251
Esto quiere decir que la inversin se recupera al ao y siete meses con esta rentabilidad.
6.
Todo proyecto empresarial de una u otra manera, genera un impacto positivo negativo en el
entorno del mismo, por lo tanto es importante determinar el tipo de incidencia que se puede
generar para evitar efectos que alteren el equilibrio social, econmico, tecnolgico e inclusive
cultural de un segmento de la poblacin.
6.1
Activos fijos
$ 16.703.000
Activos diferidos
700.000
Imprevistos
70.000
Capital de trabajo
$ 32.323.560
Total. ..........................................................
$ 49.796.560
Dentro de las posibles alternativas posible uso de las instalaciones en caso de que el
proyecto mencionado no funcione, se podr dar destino a las instalaciones y al personal que
labora, de un hipermercado. Sin perjuicios tanto para la empresa como para la comunidad,
ampliando a su vez la cobertura con lineas variadas de productos populares.
Dentro de las polticas gubernamentales se pretende dar fin a la doble jornada escolar,
dando como resultado el incremento en horas de estudio, por lo tanto el volumen de ventas
en artculos escolares aumentaria, de igual manera ste horario seria destinado a actividades
culturales y al desarrollo de actitudes y de ms cualidades personales.
Esto es importante tener en cuenta, ya que el servicio se debe enfocar hacia productos
complementarios para el desarrollo de dichas actividades.
El fenmeno del nio el da del nio se proyecta como una oportunidad creativa, para
apoyar a la niez del pas y al mismo tiempo reactivar la economa. La realizacin de ste
evento, incremento en un 60% las ventas de las empresas participantes, con respecto a otros
fines de semana del ao.
Todo esto consisti en institucionalizar un da dedicado exclusivamente a los nios,
generando una serie de actividades entorno a ellos, de las cuales se pudiera beneficiar el
comercio y las empresas productoras de bienes y servicios para el mercado de los nios.
PRODUCCION
6.3
En razn del carcter netamente comercial del proyecto, la contaminacin ms usual seria
la de las basuras, pero estas en su gran mayora son reciclables lo cual nos permite realizar
fcilmente su evacuacin.
Otro tipo de contaminacin moderna es la visual, pero la exhibicin de los artculos seria
nicamente en las horas de atencin al cliente, ya que al momento de cerrar. Se bajan las
cortinas y se evita dicha contaminacin.
7.
7.1
TRAMITES NOTARIALES
Para que el contrato de sociedad le de vida jurdica a la empresa, se debe diligenciar por
escritura pblica ante notario de la regin de Soacha Cundinamarca, autoridad competente, en
el rea de influencia del proyecto. Para que otorgue este documento de institucin de la
sociedad, se requiere adelantar los tramites siguientes ante la autoridad competente.
Presentar ante el notario, el contrato de sociedad denominado MINUTA y someterlo a una
evaluacin y revisin presentando ste documento, ser evaluado por el notario y proceder a
elaborar el documento que se constituir en ESCRITURA PUBLICA. Es necesario que antes
de la firma de la escritura, los socios presenten sus documentos de identificacin personal tales
como: cdula de ciudadana libreta militar (hombres), paz y salvo de cada uno de los socios y
posteriormente pagar los derechos notariales.
Por disposicin de las leyes mercantiles, es necesario matricular la empresa ante la CAMARA
DE COMERCIO DE BOGOTA Y registrar todos aquellos documentos tales como:
Constitucin de la sociedad, estatutos de la empresa, nombramiento del gerente, la disolucin
de la sociedad, la forma de liquidacin de la sociedad, la forma de la liquidacin en caso de
quiebra; y en fin todos los documentos de la empresa que sean necesarios para que la vida
jurdica
gubernamentales.
El registro mercantil sirve, para dar fe pblica de los actos y de las transacciones comerciales
industriales de la empresa y debe solicitarse en los tres meses siguientes del inicio de las
operaciones comerciales.
La matricula debe ser renovada dentro de los primeros meses de cada ao, en solicitud impresa
para la CAMARA DE COMERCIO, llenando los datos exigidos para su legalizacin.
Registrar los libros de contabilidad tales como: Libro de inventario y de balance, el libro
diario y el mayor de balance.
Registrar el libro de actas de todas las reuniones que efecten los socios con respecto a la
empresa.
7.1.3
Las entidades jurdicas debern inscribirse ante las autoridades administrativas del municipio,
quienes otorgarn las respectivas identificaciones de tributacin y licencias requeridas para el
ejercicio de su objeto social, las cuales le asignarn un nmero especifico de tributacin con el
cual se identificar durante la vida jurdica de la empresa.
7.1.3.1 NIT
Es el medio exclusivo de identificacin de los contribuyentes para toda clase de relaciones con
las oficinas de impuestos municipales y nacionales. Es el requisito indispensable para el
7.1.4
Es un impuesto que deben pagar los productores, importadores y comerciantes al vender los
artculos producidos o comercializados. El impuesto es cobrado a las personas que la venden al
productor, intermediarios, comerciantes al consumidor final.
El impuesto que se debe cobrar por este concepto, es sobre el precio de venta de los productos
que estn gravados con el IVA. Todas las empresas responsables del impuesto sobre las ventas
podrn cancelar sta retencin en los bancos en las ventanillas de la recaudacin de impuestos
Municipales.
7.1.5
REGIMEN SIMPLIFICADO
Este rgimen consiste en tratamiento especial que se ha hecho para los pequeos comerciantes,
por medio del cual, el clculo del impuesto se hace por medio de la declaracin de ventas y
facturacin.
Las empresas que se acojan al rgimen simplificado se les asignara para cada ao, una cuota
fija de impuesto de acuerdo a los ingresos por ventas gravadas del ao anterior. De cada cuota
fija que le corresponda, podr restar la totalidad del impuesto a la venta que ha pagado al
adquirir los productos o materias primas.
7.1.6
7.1.7
Los tramites de aportes patronales se deben realizar en el momento mismo de empezar labores,
llenando los requisitos previamente establecidos en los organismos que tienen relacin directa
con el MINISTERIO DEL TRABAJO Y SEGURIADAD SOCIAL, estos organismos son los
siguientes: INSTITUTO DE SEGURO SOCIAL, CAJAS DE COMPENSACIN FAMILIAR,
INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR, y la oficina de trabajo y
seguridad social.
Partida de matrimonio
Las cajas de compensacin adems tienen otro servicio de subsidio familiar que por derecho de
ley cobijan al ncleo familiar, como a los padres, hermanos hurfanos, incapacitados
fsicamente.
7.1.8
Todos los patrones y/o empresas que tengan a su servicio trabajadores de carcter permanente,
estn en la obligacin de elaborar un reglamento permanente de higiene y seguridad, someterlo
a la aprobacin de la oficina de la divisin de medicina seguridad e higiene del ministerio de
trabajo y seguridad social. Este reglamento se debe presentar a ms tardar los tres primeros
meses siguientes a la iniciacin de actividades de la empresa.
7.1.9
CONSECUCION DE FINANCIAMIENTO
Registro mercantil.
7.2
La realizacin y operacin del proyecto genera algunos efectos sobre la comunidad en que se
localiza ya sean de tipo econmico social, por esta razn se va a determinar tanto los
beneficios como los perjuicios que pueda ocasionar
constituye el rea de influencia del proyecto.
en el medio
de venta,
han hecho del Municipio de Soacha un lugar con alto potencial para la comercializacin de
productos. La instalacin de centros comerciales en el nivel de los mejores de Bogot, la
participacin de las cajas de compensacin, el incremento de urbanizaciones nuevas; redunda
en una perspectiva positiva para el desarrollo de ste y muchos ms proyectos comerciales.
Sin embargo y como se ha expuesto durante el estudio del proyecto, no se ha tenido en cuenta
dentro de ste crecimiento comercial, el potencial que tiene el hecho de ser el Municipio con
mayor ndice educativo de Cundinamarca; la actividad econmica dedicada a la
comercializacin de producto y artculos educativos sigue siendo desempeada de manera
anexa al de las miscelneas, por tal motivo un proyecto comercial donde se tenga como
objetivo principal satisfacer las necesidades la poblacin estudiantil, ser de un impacto no solo
para los padres de familia, profesorado en general sino para los mismos alumnos pues todo
redundara en calidad en el servicio, precios competitivos y sobre todo al alcance de la mano
del comprador, modificando de alguna manera los hbitos de compra
de los habitantes del Municipio de Soacha.
8.
La etapa de ejecucin del proyecto consiste en desarrollar los aspectos planteados en el estudio
tcnico y financiero.
El proyecto se empezar a ejecutar desde el momento en que se haga la constitucin legal, los
registros mercantiles, tramitacin de crditos, desembolso de arriendo, adecuacin del
establecimiento, adquisicin de equipos, seleccin y contratacin del personal, adquisicin de
mercancas y su respectivo almacenaje, para terminar en la actividad final que es la meta del
proyecto, la comercializacin de los productos atencin al cliente.
8.1
SECUENCIA DE EJECUCIN
TABLA N 28
Id Nombres de tarea
Duracin
Comienzo
Fin
Constitucin legal
15 das
Predeces
oras
Mie 14/06/2000 Mar 04/07/2000
2
Registro mercantil
4 das
Jue 08/06/2000
Mar 13/06/2000
Jue 27/04/2000
Mie 07/06/2000
4
5
Tramitacin y obtencin de
30 das
crditos
Contratacin de obras civiles 2 das
Ejecucin de la obra
6 das
5
6
Adquisicin de equipos
6 das
Vie 07/04/2000
Vie 14/04/2000
Seleccin y contratacin de
personal
4 das
Adquisicin de artculos
4 das
0rganizacion de mercanca
3 das
Jue 23/03/2000
Lun 27/03/2000