PROYECTO DE TARA:

PRODUCCION E INGRESOS
Informacin Requerida

AO 1
Has. Fundo
Quintal (01) en Kgr.

46

Precio Quintal n.s.

100

Tipo de Cambio

AO 2

AO 3

30

n.s.

Plantas de Tara x Hectarea iniciales

625

Plantas de Tara x Hectarea despues de 02 aos

900

Rendimiento Kgr./Arbol Tara

10

15

N de Cosechas Tara

N de Cosechas Maracuya

Rendimiento/mes de Maracuya US $/ Ha.

3000

Rendimiento/mes de Maracuya US $ /Fundo.

30

90,000
AO 1

AO2

AO 3

INGRESOS X PRODUCCION DE TARA

Fundo (area) (has.)
Rendimiento x Arbol (kg/rbol)

30

30

30

10

15

Plantas x Ha.(arboles/ha)

625

625

900

Rendimiento x ha. (kg/ha.)

6,250

13,500

187,500

810,000

4,076

17,609

100

100

12,228,261

52,826,087

No. De cosechas/ao
Rendi. Fundo (kg/ao)
Rend.Fundo (quintales/ao/ha)
precio/quintal n.s.
Ingresos fundo (soles/ao)
tipo de cambio dlar/soles

100
3

ingresos fundo ($/ao)

4,367,236

18,866,460

ingresos fundo ($/mes)

363,936

1,572,205

30

30

30

12

12

PRODUCCION DE MARACUYA
Fundo (area) (has.)
No. De cosechas/ao
ingresos fundo ($/Ha)

3,000

3,000

3,000

ingresos fundo ($/Ao) Netas

90,000

1,080,000

1,080,000

ingresos fundo ($/mes)

90,000

90,000

90,000

PRODUCCION DE TARA Y MARACUYA

Fundo (area) (has.)
No. De cosechas/ao
ingresos brutos fundo ($/Ha)

VENTAS NETAS (Para calculo del I.R. 2%)

30

30

30

12

12

3,000

15,131

55,407

ingresos brutos fundo ($/Ao)

ingresos fundo ($/mes)

90,000

453,936

1,662,205

7,500

37,828

138,517

AO 1

AO 2

TOTAL

INVERSION EXTERNA TOTAL US $

566,730

317,364

884,094

Inversin Inicial

428,127

178,761

606,888

Infraestructura
Equipos

25,679

25,679

63,500

63,500

Costo de la infraestructura de la Plantacin

160,188

160,188

Gastos Personal Tcnico y Administrativo

178,761

178,761

357,521

Costo de Operacin

138,603

138,603

277,207

Costo de Operacin (Costo de mantenimiento campos)

138,603

138,603

277,207

INVERSION DE AVENCA US $

33,270

317,364

350,634

Ingresos

33,270

317,364

350,634

600,000

317,364

917,364

INVERSION REQUERIDA US $

AO 4

AO 5

20

25

AO 4

AO 5
30

30

20

25

900

900

18,000

22,500

1,080,000

1,350,000

23,478

29,348

100

100

70,434,783

88,043,478

25,155,280

31,444,099

2,096,273

2,620,342

30

30

12

12

3,000

3,000

1,080,000

1,080,000

90,000

90,000

30

30

12

12

72,876

90,345

2,186,273

2,710,342

182,189

225,862

Flujo de caja (tara)

MARACUY
CONCEPTO
PREPARACIN DE TIERRAS
Nivelacin de terreno
Surcado de Terreno
Imprevistos
INSTALACIN DE PLANTACIN
Plantines
Tutores
Alambre
Transporte plantines y tutores
Transporte Alambre
Abono orgnico
Transporte Abono Orgnico
Fosfato
Transporte Fosfato
Imprevistos
MANO DE OBRA
Peones

UNIDAD
Horas
Horas

CANTIDAD

COSTOS POR HECTREA

COSTO
TOTAL S/,

5
2
1

150
150
200

750.00
300.00
200.00

Unid
Unid
Rollo
Viaje
Ton
Ton
Ton
Ton
ton

1,500.00
1,000.00
25.00
10.00
1.00
3.00
3.00
0.05
0.05
1.00

1.00
4.00
150.00
16.67
50.00
280.00
50.00
1,400.00
50.00
150.00

1,500.00
4,000.00
3,750.00
166.67
50.00
840.00
150.00
70.00
2.50
150.00

Tarea

5.00

30.00

150.00
12,079.17

Depreciacin
Vida Util Aos
Vida Util Meses
Valor para 3 aos
Valor Anual US $
Valor Mensual US $

3
36
129,420
43,140
3,595

COSTOS DE OPERACIN - COSTO MENSUAL

CONCEPTO
MANTENIMIENTO DE PLANTACIN
MANO DE OBRA
Peones
imprevistos
INSUMOS COSTOS CADA SEIS MESES
Abono orgnico
Transporte Abono orgnico
Fosfato
Transporte Fosfato
Plaguicda - Hormiga
Plaguicida - Gusano negro
imprevistos
COSTOS DE COSECHA OCTAVO MES

UNIDAD

COSTOS POR HECTREA

CANTIDAD
COSTO
TOTAL S/,

Tarea
Tarea

0.50
0.50

883.13
883.13

441.57
441.57

Ton
Ton
Ton
Ton
Litro
Litro

1.50
1.50
0.01
0.01
0.17
0.17
1.00

280.00
50.00
1,400.00
50.00
25.00
30.00
50.00

420.00
75.00
11.67
0.42
4.17
5.00
50.00

MANO DE OBRA
Peones
imprevistos
SUMINISTROS
TRANSPORTE
Transporte de maracuy

Tarea

0.50
1.00

Tonelada

8.00

0.00
0.00

43.34

346.72

1,796.10

HECTREA
TOTAL $.

COSTO 30 Ha.
TOTAL S/,
TOTAL $.

267.86
107.14
71.43

22,500.00
9,000.00
6,000.00

8,035.71
3,214.29
2,142.86

535.71
1,428.57
1,339.29
59.52
17.86
300.00
53.57
25.00
0.89
53.57

45,000.00
120,000.00
112,500.00
5,000.00
1,500.00
25,200.00
4,500.00
2,100.00
75.00
4,500.00

16,071.43
42,857.14
40,178.57
1,785.71
535.71
9,000.00
1,607.14
750.00
26.79
1,607.14

53.57

4,500.00

1,607.14

4,313.99

362,375.00

129,419.64

Nuevo
30,848.21 Costo Instyalacin

HECTREA
TOTAL $.

COSTO 30 Ha.
TOTAL S/,
TOTAL $.

157.70
157.70

13,246.98
13,246.98

4,731.06
4,731.06

150.00
26.79
4.17
0.15
1.49
1.79
17.86

12,600.00
2,250.00
350.00
12.50
125.00
150.00
1,500.00

4,500.00
803.57
125.00
4.46
44.64
53.57
535.71

13,176.99 Mensual

6,066.96 Cada seis meses

2

12133.9286 Cada ao
0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

123.83

10,401.60

3,714.86

641.46

53,883.06

19,243.95

416,258.06

148,663.59

ao 3
12 158123.821

170257.75 total

TARA
CONCEPTO

UNIDAD

PREPARACIN DE TIERRAS
Nivelacin de terreno
Surcado de Terreno
Imprevistos

Horas
Horas

INSTALACIN DE PLANTACIN
Plantines
Transporte de Plantines
Abono Orgnico
Transporte Abono Orgnico
Fosfato
Imprevistos

Unid
Unid
Ton
Ton
saco

MANO DE OBRA
Peones

Tarea

CANTIDAD

COSTOS POR HECTREA

COSTO
TOTAL S/,
TOTAL $.

5
2
1

150
150
50

750.00
300.00
50.00

267.86
107.14
17.86

625.00
10.00
2.50
3.00
0.50
1.00

1.00
16.67
280.00
40.00
70.00
50.00

223.21
59.54
250.00
42.86
12.50
17.86

2.50

30.00

625.00
166.70
700.00
120.00
35.00
50.00
0.00
0.00
0.00
75.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,871.70

26.79

1,025.61

Depreciacin
Vida Util Aos
Vida Util Meses
Valor para 20 aos
Valor Anual US $
Valor Mensual US $

20
240
30,768
1,538
128

COSTO DE OPERACIN
CONCEPTO

UNIDAD

COSTOS POR HECTREA

CANTIDAD
COSTO
TOTAL S/,
TOTAL $.

MANTENIMIENTO DE PLANTACIN CADA SEIS MESES

MANO DE OBRA - COSTO MENSUAL
Peones
Tarea
0.50
Imprevisto
0.20
INSUMOS CADA SEIS MESES
Abono orgnico
Ton
2.50
Transporte Abono orgnico
Ton
2.50

883.13
883.13

441.57
176.63

157.70
63.08

280.00
40.00

700.00
100.00

250.00
35.71

Fosfato
Transporte Fosfato
Plaguicda - Hormiga
Plaguicida - Gusano negro

Saco

0.50

70.00

0.80

35.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,600.00

2,000.00

571.43

6.00

43.34

260.04

92.87

0.00
3,313.23

1,183.30

COSTOS DE COSECHA
MANO DE OBRA
SUMINISTROS
saco de prolipopileno

unidad

TRASPORTE
Transporte de Tara

Tonelada

12.50

COSTO 30 HAS
TOTAL S/,
TOTAL $.

22,500.00
9,000.00
1,500.00

8,035.71
3,214.29
535.71

18,750.00
5,001.00
21,000.00
3,600.00
1,050.00
1,500.00
0.00
0.00
0.00
2,250.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
86151

6,696.43
1,786.07
7,500.00
1,285.71
375.00
535.71

TOTAL S/,

803.57

30,768.21

TOTAL $.

13,246.98
5,298.79

4,731.06
1,892.43

21,000.00
3,000.00

7,500.00
1,071.43

6,623.49 Mwnsual
12
79481.875 anual

1,050.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
48,000.00
0.00
0.00
7,801.20
0.00
0.00
99,396.97
185,547.97

375.00

8,946.43 Cada seis meses

2
17892.8571 ao

17,142.86

2,786.14

35,498.92
66,267.13

19,929.00 Cada semestre

2
39858 aual

COSTO DE UN PEON S/.

BASICO
550.00
800.00
1,000.00
1,500.00
2,000.00
2,500.00
3,000.00
3,500.00
4,000.00

BONIF. FAM
ESSALUD
GRATIF 1/6 VACAC 1/12
10%
9%
55.00
100.83
50.42
68.06
80.00
146.67
73.33
99.00
100.00
183.33
91.67
123.75
150.00
275.00
137.50
185.63
200.00
366.67
183.33
247.50
250.00
458.33
229.17
309.38
300.00
550.00
275.00
371.25
350.00
641.67
320.83
433.13
400.00
733.33
366.67
495.00

CTS 1/12
58.82
85.56
106.94
160.42
213.89
267.36
320.83
374.31
427.78

TOTAL
883.13
1,284.56
1,605.69
2,408.54
3,211.39
4,014.24
4,817.08
5,619.93
6,422.78

CONCEPTOS

Unidad

Cantidad

Costo Unit

Pozo Tubular
Tubos
Motor de 2 hp
Accesorios Varios
Reservorio de agua
Accesorios Varios llaves y tubos

Mts
Unid
Unid
Unid

20.00
4.00
1.00
1.00

150.00
400.00
5,000.00
1,000.00

Mt 2
Unid

30.00
1.00

700.00
2,800.00

Motor Diessel

Unid

1.00

2,500.00

Administracin - Almacn

Mt 2

100.00

250.00

Sist. Desague (Pozo percolador y tanque septico)

Unid
Km

1.00
10.00

5,000.00
500.00

Trocha Carrozable

Total S/.

Total $

3,000.00
1,600.00
5,000.00
1,000.00
21,000.00
2,800.00

1,071.43
571.43
1,785.71
357.14
7,500.00
1,000.00

2,500.00

892.86

25,000.00

8,928.57

5,000.00
5,000.00
71,900.00

1,785.71
1,785.71
25,678.57

DETALLE
- Fumigadoras (6)
- Generador de energa elctrica
- Sistema de riego tecnificado
- Herramientas
- Equipos de oficina y mobiliario
- Oficina de enlace (Trujillo)
- Balanza
- Tolva de dosificacin
- cosedora de sacos

Unidad
Unidad
Unidad

Camioneta 4 x 4
Moto con tolva

Unidad

Ha.
Varios
varios
mes
Unidad
Unidad
Unidad

Unidad

Depreciacion
Porcentaje
Vida Util Aos
Vida Util Meses
Valor para 5 aos
Valor Anual US $
Valor Mensual US $

10%
5
60
6,350
1,270
106

CANTIDAD UNITARIO TOTAL S/,

4
100.00
400.00
1
7,000.00
7,000.00
30.00
2,000.00
60,000.00
18.00
50.00
900.00
6.00
2,000.00
12,000.00
0.00
1,000.00
0.00
1.00
3,000.00
3,000.00
1.00
2,000.00
2,000.00
1.00
500.00
500.00
0.00
1.00
80,000.00
80,000.00
2
6,000.00
12,000.00

TOTAL $
142.86
2,500.00
21,428.57
321.43
4,285.71
0.00
1,071.43
714.29
178.57

177,800.00

63,500.00

28,571.43
4,285.71

PERSONAL ADMINISTRATIVO Y TCNICO

BASICO

ADMINISTRATIVO
Gerente de Proyecto
Gerente Administrativo
Gerente de Produccin
Contador
Aux. Contable
Asistente Administrativo
Logistica
SUB TOTAL
PERSONAL TCNICO
Ing. Agronomo
Biologo
Capataz
Tcnicos
SUB TOTAL
TOTAL

1
1
1
1
2
1
1

4,000
3,500
3,500
2,000
1,000
1,548
1,800

ASIG. FAM
10%

4,000
3,500
3,500
2,000
2,000
1,548
1,800

55
55
55
55
55
55
55

15,000

1,500

3,500
3,500
2,000
3,460

55
55
55
55

12,460

1,246

13

27,460

2,746

8
No. Personal
1
1
1
2

3,500
3,500
2,000
1,730

SMV

550

GRAT.

55
DOS BASICOS

ESSALUD

RESTAR VACACIONES

GRATIF

VACAC 1/12

ESSALUD
9%

CTS 1/12

667
583
583
333
333
258
300

338
296
296
171
171
134
155

455
399
399
230
230
180
208

393
345
345
199
199
155
180

TOTAL S/.
5,908
5,179
5,179
2,989
2,989
2,329
2,697

TOTAL $

2,750

1,375

1,856

1,604

22,243

8,776

583
583
333
577

296
296
171
293

399
399
230
395

345
345
199
341

5,179
5,179
2,989
5,120

1,849
1,849
1,067
1,829

2,284

1,142

1,542

1,333

18,466

6,595

5,034

2,517

3,398

2,937

40,710

15,371

2,110
1,849
1,849
1,067
1,067
832
963
12

12

6,641 Durante el 1er ao todos los meses

8,776 Durante el 1er ao desde setiembre

105311.393 gasto anual

79141.0952 gvasto anual

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CONCEPTO
Alquiler de Oficina
Gasto Servicios Oficina
Combustible
Mantenimiento
Flete
Material de Oficina
Sub Total
Alquileres Fundo
TOTAL
Impuesto a la renta
IGV
Pago de Deuda

$/ Mes

$ Ao

300
200
2,500
200
1,930
150

3,600
2,400
30,000
2,400
23,160
1,800

5,280
100

63,360
36,000

5,380

99,360

2%
19%

1.19

De la Venta Neta

625

20

12500
30

1800

5400
1928.57143

Costos de Infraestructura y Equipos

Infraestructura
Equipo
Costos de Produccin
Costos de Plantacin
Costos de Operacin
Gastos Administrativos
Inversin Total US $

89,179
25,679
63,500
477,552
160,188
138,603
178,761
566,730

CONCEPTO
Ingreso Financiero
Prestamo
EGRESOS
Costos de Infraestructura y Equipos
Infraestructura
Equipo
Costos de Produccin
Costo de Plantacin Maracuy
Costo de Plantacin Tara
Costo de Operacin Maracuy
Costo de Operacin Tara
Gastos Personal Tcnico
Gastos Administrativos
Depreciacin

Mes 1
600,000
550,000
271,712
89,179
25,679
63,500
182,533
129,420
30,768
6,595
11,921
3,829

Mes 2

42,146
42,146
13,177
6,623
6,595
11,921
3,829

Mes 3

42,146
42,146
13,177
6,623
6,595
11,921
3,829

566,730

AO 1
Mes 4

42,146
42,146
13,177
6,623
6,595
11,921
3,829

Mes 5

42,146
42,146
13,177
6,623
6,595
11,921
3,829

Mes 6

42,146
42,146
13,177
6,623
6,595
11,921
3,829

Mes 7

42,146
42,146
13,177
6,623
6,595
11,921
3,829

Mes 8

42,146
42,146
13,177
6,623
6,595
11,921
3,829

FLUJO DE CAJA US $
AO 1
CONCEPTO
INGRESOS

Mes 1
600,000

Mes 2

Mes 3

Mes 4

AOS 2 AL 10

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

AO 7

AO 8

AO 9

107,100

###

107,100

107,100

6,482,211

20,151,660

26,440,480

32,729,299

32,729,299

32,729,299

32,729,299

32,729,299

107,100

107,100

6,482,211

20,151,660

26,440,480

32,729,299

32,729,299

32,729,299

32,729,299

32,729,299

107,100

107,100

1,285,200

1,285,200

1,285,200

1,285,200

1,285,200

1,285,200

1,285,200

1,285,200

5,197,011

18,866,460

25,155,280

31,444,099

31,444,099

31,444,099

31,444,099

31,444,099

728,099

728,099

728,099

728,099

Ventas

107,100

Venta de Maracuy (Incluye IGV)

107,100

Venta de Tara (Incluye IGV)

Ingreso Financiero

###
107,100
-

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

AO 6

600,000

Prestamo

600,000

EGRESOS

271,712

Costos de Infraestructura y Equipos

Mes 12

42,146

42,146

42,146

42,146

42,146

42,146

42,146

42,146

42,146

42,146

42,146

666,480

697,251

697,251

728,099

89,179

Infraestructura

25,679

Equipo

63,500

Costos de Produccin
Costo de Plantacin Maracuy
Costo de Plantacin Tara
Costo de Operacin Maracuy
Costo de Operacin Tara
Gastos Personal Tcnico
Gastos Administrativos
Depreciacin
Servicio de Deuda
SALDO ANTES DE IMPUESTOS

182,533
129,420
30,768

42,146
-

42,146
-

42,146
-

42,146
-

42,146
-

42,146
-

42,146
-

SALDO TOTAL ACUMULADO

42,146
-

42,146
-

42,146
-

606,480
-

637,251
-

637,251
-

668,099
-

668,099

668,099

668,099

668,099

13,177

13,177

13,177

13,177

13,177

13,177

13,177

13,177

13,177

13,177

13,177

201,106

170,258

170,258

201,106

201,106

201,106

201,106

201,106

6,623

6,623

6,623

6,623

6,623

6,623

6,623

6,623

6,623

6,623

6,623

137,233

137,233

137,233

137,233

137,233

137,233

137,233

137,233

6,595

6,595

6,595

6,595

6,595

6,595

6,595

6,595

6,595

6,595

6,595

6,595

79,141

79,141

79,141

79,141

79,141

79,141

79,141

79,141

11,921

11,921

11,921

11,921

11,921

11,921

11,921

11,921

11,921

11,921

11,921

11,921

143,052

204,671

204,671

204,671

204,671

204,671

204,671

204,671

3,829

3,829

3,829

3,829

3,829

3,829

3,829

3,829

3,829

3,829

3,829

3,829

45,948

45,948

45,948

45,948

45,948

45,948

45,948

60,000

60,000

60,000

60,000

60,000

60,000

60,000

5,815,731

19,454,408

25,743,228

32,001,200

32,001,200

32,001,200

32,001,200

32,001,200

-42,146

-42,146

-42,146

###

###

###

64,954
1,800

1,800

1,800

150

757

33,244

43,725

54,207

54,207

54,207

54,207

54,207

-42,146

-42,146

-42,146

-42,146

###

###

###

63,154

63,154

63,154

65,104

5,816,488

19,487,652

25,786,954

32,055,407

32,055,407

32,055,407

32,055,407

32,055,407

286,143

243,997

201,852

222,733

287,837

6,104,325

25,591,978

51,378,931

83,434,338

115,489,745

75,415

33,270

96,424

###

64,954

45,948
60,000

-42,146

###

64,954

328,288

###

64,954

328,288

Impuesto a la Renta
SALDO DESPUES DE IMPUESTOS

42,146

###

###

###

AO 10
32,729,299
32,729,299
1,285,200
31,444,099

728,099
668,099

201,106
137,233
79,141
204,671
45,948
60,000
32,001,200
54,207
32,055,407
###