1.

Especifique, conforme a las actividades realizadas en el mdulo tres de la

asignatura, cules son las principales diferencias existentes entre los contratos
de mutuo o prstamo bancario, apertura de crdito y anticipo bancario. Elabore
un concepto de dichos contratos e indique cul es el objeto en cada uno de
ellos.
El prstamo bancario es el contrato por el cual se obliga a entregar al beneficiario, en
el momento convenido, una cantidad de dinero para que ste lo use y se lo devuelva al
finalizar el plazo establecido. En contrapartida, el beneficiario debe pagar intereses y
los costos del contrato.
Es la operacin bancaria activa por antonomasia y el ms ntido contrato de crdito. El
banco acredita el dinero contablemente, el cliente firma un pagar o varios y no recibe
generalmente nada, sino que se le acredita en la cuenta corriente bancaria. El Banco
deposita y se transforma en acreedor del mutuo. Aparece el dinero a disponibilidad del
cliente titular de la cuenta en la que se efecta el asiento contable
Es un contrato consensual, bilateral, oneroso, y de adhesin.
El banco al acordar el mutuo est demostrando tener confianza en su cliente,
elemento fundamental del crdito.
Obligacin del mutuante: entregar el dinero en la forma y tiempo convenidos.
Obligacin del mutuario: pagar la remuneracin, intereses, y gastos convenidos y
deber restituir la suma mutuada dentro del plazo establecido.
Normalmente el cliente deber hacer una declaracin jurada de sus bienes ante el
banco y llevar los ttulos de las propiedades que tenga, a fin de verificar la declaracin
y la misma deber ser hecha peridicamente.
Para que le otorguen el crdito deber tener un promedio de dinero en la cuenta
corriente, a excepcin de aquellos clientes que tienen varios crditos otorgados, caso
en el cual se les suele autorizar a tomar un nuevo crdito o a renovar los que ya tiene
por vencerse.
Los crditos pueden ser a corto (hasta ciento ochenta das) mediano (hasta dos aos y
medio) y largo plazo (ms de dos aos y medio).
La apertura de crdito es el contrato por el cual el Banco se obliga, hasta una cantidad
determinada y durante cierto tiempo, a satisfacer las rdenes de pago que le diera el
cliente, y tambin a asumir frente a terceros obligaciones dinerarias en cumplimiento
de rdenes que le imparta el acreditado. El cliente conviene con el banquero, que en el
caso que necesitara dinero ste se compromete a proporcionrselo hasta una
determinada suma por un tiempo cierto. Es decir que siempre debe existir un trmino
para la finalizacin del contrato.
Es una tpica operacin de crdito, con la cual se obtiene por medio jurdico, el
aplazamiento de la prestacin debida por el acreditado. El objeto del contrato es
conseguir un crdito.
Es un contrato consensual, definitivo, conmutativo, normalmente oneroso, con
prestacin de una de las partes o con prestacin correspectiva, de contenido complejo,
que produce cierto orden de efectos; inmediato y esencial, primero el traspaso de una
suma a disposicin del acreditado. Diferido, accesorio, y eventual, que se resuelve con
la efectuacin de uno o ms retiros, al arbitrio del acreditado, representativos de otras
tantas prestaciones del acreditante.
El banco pone a disposicin del cliente una cantidad de dinero que el cliente puede o

no usar.
La disponibilidad implica provisin de fondos por parte del banco. Si luego ordena el
pago de una cantidad determinada, deber el cliente los intereses desde el momento
en que usa el dinero. El contenido principal de la prestacin del acreditante es el
acreditamiento del dinero a favor del acreditado.
El banco cobra una comisin de confirmacin que fija por anticipado en proporcin al
dinero que debe inmovilizar y el tiempo por el cual se obliga a inmovilizarlo, ms los
intereses por el tiempo en que se utilicen, ms un porcentaje para gastos. Para el
banco no es un contrato muy conveniente, ya que debe tener dinero disponible en su
tesorera que podr ser utilizado cuando el cliente disponga, momento que puede no
ser el ms conveniente para el banco.
El anticipo bancario es un caso especial de apertura de crdito, garantizado con una
cobertura de ttulo valores o mercaderas. El cliente usar el dinero que ponga a
disposicin el banco cuando el mismo exija que se lo acrediten. El anticipo puede ser
simple, el beneficiario recibe inmediatamente una suma que se le otorga en crdito. En
el anticipo en cuenta corriente bancaria el dinero est a disposicin del cliente y ste
puede retirarlo y devolverlo cuantas veces lo necesite Si el cliente no quiere inmovilizar
sumas de dinero propio para garantizar operaciones, o no dispone de fondos, por
ejemplo para la licitacin, recurre al banco, el que por el pago de una determinada
comisin o inters y la facilitacin de ttulos de su propiedad le da la garanta que el
mismo requiere.
2. Elabore un concepto del contrato de cuenta corriente bancaria, indicando por
lo menos tres de las principales obligaciones que surgen para las partes
contratantes.
La cuenta corriente es un instrumento de regulacin de operaciones mltiples,
efectuadas entre el banquero y el cliente. En lugar de contabilizar separadamente
cada operacin las partes convienen en utilizar un mecanismo de regulacin global
que es parecido a la de la compensacin.
Obligaciones del cuentacorrentista:
1-La solicitud debe contener los datos de identidad, fecha de nacimiento, trabajo,
domicilio real y especial en la Repblica Argentina, nombre de los cnyuges y de los
padres, nmero de CUIT.
2-Debe dar nombres de dos o ms personas como referencias las que completarn un
formulario donde expresarn conocer y tener buen concepto del que abre la cuenta.
3-El cuentacorrentista debe comprometerse a no librar cheques sin provisin de
fondos o autorizacin para librar en descubierto.
4-Actualizar la firma cuando el banco lo requiera y, en caso de operar con crditos,
actualizar la declaracin jurada de bienes.
5-Avisar al banco el cambio de domicilio.
6-Integrar los cheques conforme lo autoriza la normativa vigente y firmarlos de su puo
y letra. No se admiten que los cheques lleven ms de tres firmas.
Obligaciones del Banco.
1-Los cheques deben tener las enunciaciones esenciales requeridas por la ley y el
taln es facultativo para los bancos.
2-Debern hacer constar la conformidad del cliente para que se debiten en la cuenta

corriente las comisiones pactadas libremente al momento de la apertura o

posteriormente, por los servicios que presta la entidad.
3-Se detallarn las comisiones y gastos, con mencin de importes, porcentajes por los
servicios prestados por la entidad, as como las fecha y/o periodicidad de los dbitos.
4-Acreditar en el da los importes que se entregan para el crdito de la cuenta
corriente
5-Enviar al cuentacorrentista, un extracto de la cuenta con los detalles de
imposiciones, extracciones, etc., y saldos registrados en el perodo que comprende,
suscriptos por las firmas autorizadas en la entidad, salvo que se utilicen sistemas
mecanizados de seguridad, pidindole su conformidad por escrito.
6-Notificar al cliente y solicitar su autorizacin para efectuar dbitos en su cuenta
corriente, si no fueron autorizados previamente.
3. Indique cul es el instrumento necesario en el contrato de cuenta corriente
bancaria y cules los distintos tipos de dicho instrumento, todo conforme a la
legislacin que rige la especie.
El cheque es el elemento ms importante en el funcionamiento de la cuenta corriente.
El banco entrega libretas de cheque para retirar los fondos depositados. Cuando se
presenta un cheque, el banco debe verificarla similitud de la firma, y si se encuentran
formalmente reunidos los dems requisitos proceder a su pago. Tambin se extraer
dinero mediante dbitos internos o mediante transferencias ordenadas por el
cuentacorrentista. Formas en que se puede extender el cheque. a) A favor de persona
determinada. b) A favor de una persona determinada, con la clusula no a la orden.
c) A favor del mismo librador.
Las diversas clases de cheques autorizados por la ley 24.452:
Cruzado: Efectuado por medio de barras paralelas colocadas en el lado anverso del
cheque, y en especial si contiene el nombre de una entidad autorizada para prestar el
servicio de cheque. El cheque cruzado en general slo puede ser pagado por el
girante a uno de sus clientes. Si fuera especial, slo podr ser pagado por el girado
mencionado entre barras. Los cheques con cruzamiento general o especial podrn ser
pagados directamente a los clientes, a cuyo efecto se entendern como tales a los
titulares de cuenta corrientes y o caja de ahorro de la entidad girada.
Para acreditar en cuenta: De esta manera el cheque no podr pagarse en dinero,
debiendo depositarse en una cuenta liquidada por un asiento de libros.
Cheque imputado: El librador y el portador de un cheque pueden enunciar el destino
de pago insertando el aadido al dorso, bajo su firma, la indicacin concreta y precisa
de la imputacin. Produce efectos entre quien lo inserta y el portador inmediato, pero
no origina responsabilidad para el girado por el incumplimiento de la imputacin.
Cheque certificado: El girado certifica un cheque a pedido del librador o de cualquier
portador, debitando en la cuenta sobre la cual se gira la suma necesaria para el pago.
El dinero debitado queda reservado para ser entregado a quien corresponda,
estableciendo la existencia de una disponibilidad. Se efecta por un plazo mximo de
cinco das hbiles bancarios. A su vencimiento deviene en un cheque comn.

 Avalado: Se puede garantizar el pago de un cheque mediante un aval, que conste en

el nuevo cheque o un aadido o documento separado, se expresara por aval o
cualquier expresin equivalente debiendo ser firmado por el avalista.
Cheque de pago diferido: Es una orden de pago librada a das vistas, a fecha
determinada posterior a la de su libramiento, contra una entidad autorizada en la cual
el librador a la fecha de vencimiento debe tener los fondos suficientes depositados a
su orden en la cuenta corriente o autorizacin para girar en descubierto. El cheque de
pago diferido, registrado o no, es oponible y eficaz en los supuestos de concurso,
quiebra, incapacidad sobreviniente y muerte del librador.
4. Enumere las causales de cierre de una cuenta corriente bancaria, indicando
cules de ellas producen adems la sancin de inhabilitacin por ante el
B.C.R.A.
Puede cerrarse:
a) Por expiracin del trmino para el cual fue pactado
b) Por decisin de las partes
c) Por libramientos de cheques sin provisin de fondos o sin contar con la
correspondiente autorizacin para girar en descubierto. Al cerrar la cuenta, el banco
permite que se continen las operaciones pendientes y el pago de los cheques que
hayan sido librados y an no pagados. El cliente debe enumerar dichos cheques y
deber devolver el talonario de los que quedan.
d) Por fallecimiento, incapacidad sobreviniente o concurso del cuentacorrentista.
e) Cuando el banco se liquida voluntaria o forzosamente.
f) Por haber sido incluido alguno de sus integrantes en la base de datos de
cuentacorrentista inhabilitados. Por libramiento de cinco cheques rechazados por
carecer de fondos o por rechazo de registraciones de cheques de pago diferido, falta
de pago de las multas dentro de los treinta das de producido el rechazo, etc.
g) El banco deber cerrar la cuenta cuando tenga conocimiento de que se han
infringido clusulas legales, o por disposicin de autoridad competente.
h) Cuando excedan el nmero que determina el BCRA. La reglamentacin a la ley
anterior lo estableca cuando se produzcan ocho rechazos por motivos formales en el
trmino de un ao. Este sera el premio a la incompetencia o el castigo para aquellos
que obran de mala fe. Se clausura la misma por un ao, no pudiendo operar ni en caja
de ahorro ni en cuentas corrientes.
i) Por haberse presentado dos denuncias por el titular de la cuenta con motivo del
extravo, sustraccin o adulteracin de cheques.
Cesa la inhabilitacin por el libramiento de cinco cheques sin fondos a partir de los
sesenta meses (cinco aos), de su inclusin en el banco de datos de
cuentacorrentistas inhabilitados o por el no pago de la multa dentro del plazo legal.
Se reducir a veinticuatro meses si el cuentacorrentista paga los cheques dentro de
los treinta das del primer rechazo y pag la multa, devolvi los cheques en blanco y
demostr que no existan ms cheques.
Tambin se produce inhabilitacin (veinticuatro meses), cuando la causal fuera no
haber presentado la nmina de los cheques librados en los ltimos das an no
presentado al cobro.
La inhabilitacin es por el plazo de un ao, si el cierre de la cuenta corriente se debe al

rechazo de ocho cheques por causas formales.

5. Enumere cules son los requisitos formales que debe contener un certificado
de saldo deudor en cuenta corriente bancaria y a qu clase de procedimiento
judicial puede accederse a travs de l.
La constancia del saldo deudor de la cuenta bancaria debe ser expedida de
conformidad con lo dispuesto por el decreto-ley 15.354/46, que tiene como base las
constancias totales de los libros del banco, priva sobre el resultado que arrojan tales
planillas que contienen el extracto de la cuenta corriente, que si bien fueron
reconocidas por dicho banco, fueron tambin limitadas en cuanto a su contenido. Por
ello no procede la excepcin de pago si la suma acreditada en una cuenta fue al solo
efecto contable y no responde a pago alguno.
El resumen de la cuenta corriente bancaria no es un instrumento pblico, ni privado,
constituye una declaracin unilateral de verdad del banco, tanto el cuentacorrentista
como el banco pueden corregirlo mediante prueba de la inexistencia del hecho
reflejado en el mismo. Los libros de comercio del banco llevados en legal forma y sus
constancias tienen eficacia probatoria respecto del error en que ha incurrido la entidad
en un resumen de cuenta corriente bancaria.
La cuenta deber ser lquida y definitiva, es decir que requiere el cierre de la misma.
Tambin debe ser exigible, ya que debe mediar conformidad tcita o expresa del
cliente.
Para ser ttulo ejecutivo debe llevar la firma del gerente y contador o de quienes
ocupen sus funciones o estn autorizados a firmar por el gerente o contador.
No puede discutirse en el juicio ejecutivo la causa del ttulo, si es debida por giros en
descubierto o por crditos imputados en la cuenta corriente. Esto se ventila en un
juicio ordinario posterior.
La accin ejecutiva es autnoma, el documento que ejecuta el banco tiene los
elementos necesarios para el procedimiento sumario. Slo se puede discutir la
falsedad de la firma de forma categrica.
Si bien el ttulo es autnomo y no cabe plantear ciertas cuestiones que se vinculan a
su origen, en cambio puede ordenarse la apertura a prueba, limitada para alegar
basndose en los trminos en que fue opuesta la excepcin. Se exige dejar
perfectamente aclarado el problema que el ejecutado plantea al cuestionar la
legitimidad formal del documento y desconocer la calidad de los firmantes. No procede
la inhabilidad de ttulo fundado en:
a) que la constancia de la cuenta corriente bancaria encierra la anulacin de una
obligacin que no existe
b) impugnaciones relativas al origen o falta de causa
c) que las constancias de la cuenta bancaria no son fieles reflejo de las operaciones
realizadas
d) en que no se haya cerrado la cuenta corriente bancaria y que se impugn el saldo si
no se ha probado prima facie y que se pretende discutir la naturaleza intrnseca del
documento y no la causa del ttulo
e) que no se produjo el cierre de la cuenta corriente porque el mismo va incito en el
certificado
f) la falta de remisin del extracto conformado. Es inadmisible impugnar el Art. 792 del
Cdigo de Comercio por inconstitucional, ya que esta es una herramienta idnea para

la proteccin del crdito bancario

g) Tampoco es impugnable por falsedad la exactitud que se aduce en el resumen de
cuenta corriente que da origen al certificado que da saldo igual a cero, si ello se debe
a una transferencia de la deuda a cuenta diversa con el fin de la gestin de cobro.
Si procede la excepcin, si la del certificado del saldo no emana de constancia en la
cuenta corriente, tambin se prueba del pago la presentacin de resmenes bancarios
correspondientes a la misma cuenta, de fecha posterior a la emisin de ttulo y sin
saldo deudor.
6. Enuncie en el contrato de crdito documentario, segn las actividades
realizadas y el material bibliogrfico indicado para el mdulo cuarto, cules son
las partes que intervienen en este contrato, cules las relaciones jurdicas
existentes entre ellas y cules los documentos necesarios que tipifican este
contrato.
El crdito documentado es la promesa de un banco al vendedor de una mercadera de
pagarle el precio convenido (o aceptar una letra girada sobre l por su importe) contra
la presentacin y entrega de cierta documentacin que acredita la ejecucin de sus
obligaciones por parte de ste. Otra definicin es El contrato en virtud del cual el
ordenante, haciendo o no-provisin de fondos, obtiene del banco, a cambio de una
retribucin, que asuma el compromiso autnomo de realizar uno o ms pagos, en otra
plaza, al beneficiario a sus endosatarios por s o por intermedio de otro banco, por
cuenta del ordenante y contra entrega de los documentos indicados
Se instrumenta por una solicitud de crdito documentado o de apertura de cuenta
corriente en descubierto, presentada por el ordenante al banco sealando los datos
pertinentes, montos, tipo de divisa, beneficiario, domicilio, trmino de validez, forma de
crditos, y de su utilizacin, descripcin de las mercaderas, documentacin que debe
de exigirse al vendedor y garantas que ofrezca.
Si el banco acepta, abre el crdito documentado a favor del beneficiario. La carta de
crdito deber normalmente contener:
1) Nombre del banco
2) Pas, direccin cablegrfica o por tlex
3) Nmero de crdito irrevocable
4) Fecha
5) Nombre del ordenante
6) Nombre del beneficiario
7) Importe mximo
8) Fecha lmite para su utilizacin
9) Enumeracin de los documentos requeridos
10) Puerto de embarque
11) Puerto de destino
12) Indicacin de si se permiten embarques parciales, y si se permiten transbordos
13) Forma de pago
14) Indicacin de que el crdito est sujeto a los usos y practicas uniformes
Las cartas de crditos se expiden en dos ejemplares, original y copia. El original es lo
que se enva al beneficiario, la copia la guarda el banco que interviene y dice
claramente que es copia no negociable.
El banco, con la carta de crdito y segn lo convenga con el ordenante se obliga a

aceptar o descontar la letra que contra l o el ordenante libre el beneficiario o bien a

pagar en efectivo a ste o a sus endosatarios o bien a pagar en efectivo a ste o a sus
endosatarios, el importe correspondiente o por aceptacin de letras o por negociacin
de las letras.
Partes intervinientes
-Comprador (Ordenante)
-Vendedor (Beneficiario)
-Banco emisor (de la carta de crdito)
-Banco pagador (en la plaza correspondiente)
La relacin entre el mandante y el banco acreditante:
es de Mandato, sin representacin o interposicin gestora, caracterizndose por el
hecho de que el gestor del negocio ajeno obra y se obliga exclusivamente para s, ya
que los efectos de la gestin no se le producen al mandante.
La relacin entre el banco y el beneficiario de la carta de crdito:
Por ella el banco se obliga irrevocablemente a pagar al beneficiario, o aceptar sus
letras, o descontarlas si ste cumple en un plazo determinado con sus obligaciones.
Si la documentacin no estuviere en orden no coincidiere formalmente con la que debe
presentarse o se presentase fuera de termino, el banco no deber pagar al
beneficiario.
La relacin entre banco emisor y banco notificador y vendedor:
es una relacin de mandato. El banco notificador, a pedido del emisor, notificar al
vendedor que se le abre una carta de crdito que deber ser pagada contra entrega de
la documentacin requerida.
La relacin entre beneficiario y banco notificador y emisor:
El banco que paga al vendedor extranjero lo hace en ejercicio de su funcin bancaria y
no como mandatario o representante de su cliente.
Ello no empec a la teora de la delegacin imperfecta, ya que el beneficiario, luego de
haber sido notificado de la apertura de la carta de crdito tiene dos deudores, el banco
notificador y el ordenante, este ltimo obligado por la relacin fundamental o extra
cambiaria. Si el banco notificador no cumple su obligacin frente al beneficiario, ste
puede dirigirse contra el obligado original (ordenante), atento a que no se ha producido
una novacin de la obligacin original.
El delegado sera el banco notificador, que se obliga con el delegante, banco emisor, a
realizar un pago a un tercero (beneficiario). En este caso el delegado no desobliga al
delegante y por ello sera una relacin imperfecta.
7. Indique, segn la ley 25.065, cundo queda perfeccionado entre el titular y la
entidad emisora el contrato de tarjeta de crdito y cul es el lmite impuesto por
la ley en materia de aplicacin de intereses en este contrato.
Las tarjetas de crdito o cartas de crdito consisten en que bancos o entidades
financieras u otras entidades especficas o empresas comerciales, emiten a favor de

sus clientes tarjetas en las que consta un nmero detectable electrnicamente,

nombre del emisor y del cliente, firma de ste y domicilio de ambos. Se otorgan a
aquellos clientes que demuestran tener solvencia suficiente para pagar las
mercaderas que adquieran a plazo al vencer este.
ES UN CONTRATO DE ADHESION, trilateral, ya que existen dos contratos que
producen efectos sinalagmticos, consensual, oneroso, que estipula costo, duracin el
monto a cubrir es personal y puede concluirse por renuncia unilateral de cualquiera de
las partes. Es un contrato de colaboracin entre las partes. Las tarjetas de crditos son
instrumentos de pago, ellas acreditan al portador frente al proveedor garantizndole
que el establecimiento emisor pagar sus facturas.
El artculo 8 de la ley 25065 establece Perfeccionamiento de la relacin contractual.
El contrato de Tarjeta de Crdito entre el emisor y el titular queda perfeccionado slo
cuando se firma el mismo, se emitan las respectivas tarjetas y el titular las reciba de
conformidad
Respecto de los intereses aplicables la ley 25065 determina:
ARTICULO 16. Inters compensatorio o financiero. El lmite de los intereses
compensatorios o financieros que el emisor aplique al titular no podr superar en ms
del veinticinco por ciento (25%) a la tasa que el emisor aplique a las operaciones de
prstamos personales en moneda corriente para clientes.
En caso de emisores no bancarios el lmite de los intereses compensatorios o
financieros aplicados al titular no podr superar en ms del veinticinco por ciento
(25%) al promedio de tasas del sistema para operaciones de prstamos personales
publicados del da uno al cinco (1 al 5) de cada mes por el Banco Central de la
Repblica Argentina.
La entidad emisora deber obligatoriamente exhibir al pblico en todos los locales la
tasa de financiacin aplicada al sistema de Tarjeta de Crdito.
ARTICULO 17. Sanciones. El Banco Central de la Repblica Argentina sancionar a
las entidades que no cumplan con la obligacin de informar o, en su caso, no observen
las disposiciones relativas al nivel de las tasas a aplicar de acuerdo con lo establecido
por la Carta Orgnica del Banco Central.
ARTICULO 18. Inters punitorio. El lmite de los intereses punitorios que el emisor
aplique al titular no podr superar en ms del cincuenta por ciento (50%) a la
efectivamente aplicada por la institucin financiera o bancaria emisora en concepto de
inters compensatorio o financiero.
Independientemente de lo dispuesto por las leyes de fondo, los intereses punitorios no
sern capitalizables.
ARTICULO 19. Improcedencia. No proceder la aplicacin de intereses punitorios si
se hubieran efectuado los pagos mnimos indicados en el resumen en la fecha
correspondiente.
8. Defina el contrato de cajas de seguridad y describa cul es la responsabilidad
del banco en caso de prdida o sustraccin de los efectos guardados; debe
tener en cuenta para ello la jurisprudencia existente en la materia.
Uno de los servicios ms antiguos que prestan los bancos es la puesta a disposicin
de los clientes de una caja de seguridad. La clientela puede resguardarse del robo o
incendio de dinero, ttulos, papeles, alhajas, etc. El banco instala cajas de seguridad
en sus dependencias y mediante el cobro de un alquiler al cliente permite el uso de la

misma. Es un servicio complementario o neutro y est asegurado por una

remuneracin moderada. Algunos bancos no dan cajas de seguridad en locacin si no
se abre una cuenta corriente. El banco puede rehusar, a su criterio, locar la caja a
quien no considere conveniente, para ello podr hacer todas las averiguaciones que
considere necesarias, informes, documentos, domicilios, etc.
Los clientes tienen acceso a las cajas de seguridad durante las horas en las que el
banco est abierto al pblico. Las cajas se abren slo con dos llaves, de las cuales
una la detenta el cliente y la otra el banco. Adems puede existir una combinacin
secreta que slo conoce el cliente. Si el cliente pierde la llave deber llamarse a su
costa a un cerrajero que deber romper la caja para abrirla y luego arreglarla y
confeccionar llaves nuevas. El banquero debe constatar la identidad del que se
presenta como titular o mandatario y con la llave correspondiente, con poder
suficiente. El banquero sera responsable de lo que faltara, si abriera el cofre a una
persona no autorizada, salvo caso de fuerza mayor o parcialmente por demostracin
de culpa de su cliente.
El banco debe vigilar la seguridad del recinto de la caja y de su contenido. Este
servicio va unido al secreto bancario. Se discute la naturaleza de la vigilancia. Si es de
medios o de resultado.
Zavala Rodrguez dice que la responsabilidad del banco es la contractual y responde
por los perjuicios que no se produzcan por caso fortuito o fuerza mayor y el
depositante debe cargar con la prueba, a veces difcil, de lo que all se guardaba. Este
es uno de los problemas, ya que le banquero ignora lo que ha depositado el cliente y
por ello es difcil estimar el perjuicio causado.
El cliente debe probar la naturaleza y el valor de los objetos colocados en la caja. Lo
ms fcil es probar el hecho de la destruccin o violacin de la misma. La declaracin
jurada del cliente es la nica prueba, completada por la investigacin policial. Ellas
pueden cubrir la culpa leve del banquero, pero no aparejan la inversin de la prueba.
Estas clusulas pueden transformar la obligacin de resultado en obligacin de
medios.
-Jurisprudencia:
Cmara Nacional Comercial, sala B 26III-1993Sucarrat Gustavo A, c/ Banco de
Galicia y Buenos Aires S.AE.D. 22-VI-1993. Este fallo dice que: El contrato de caja
de seguridad es un complejo negocio jurdico que no encuadra perfectamente en
ninguna de las formas regladas por nuestro ordenamiento legal, por ello deber
recurrirse al derecho comparado que es fuente material de derecho. El contrato de
caja de seguridad es un contrato mediante el cual los clientes buscan de la entidad
bancaria la garanta de mxima seguridad contra el riesgo de robo, extravo o prdida
de las cosas, el deber de custodia es la esencia del mismo, por ende las clusulas de
exoneracin de responsabilidad no tendrn valor alguno, pues implicara una renuncia
anticipada de derecho por parte del cliente. El deber de vigilancia y custodia que
asume el banco es una obligacin de resultado y la entidad es libre de adoptar las
medidas que considere adecuadas para llevarla a cabo. Si se daan o destruyen los
valores colocados en la caja de seguridad, el banco slo puede excluir su
responsabilidad si demuestra que su deber de custodia y vigilancia ha sido impedido
por una causa a l no imputable. Por ejemplo terremoto, revolucin, incendio. El robo,
no tiene carcter de caso fortuito que pueda eximir de responsabilidad al banco, ya
que este proviene de la obra del hombre, y para sustraer los valores al peligro de tal
evento esta justamente destinada la caja de seguridad. Si se exigiera al peticionante

del resarcimiento por violacin de una caja de seguridad una prueba rigurosa e
inequvoca sobre la veracidad de su contenido que dice sustrado, recaera sobre el
invocante del hecho una carga cuyo cumplimiento sera virtualmente impracticable
dada la ausencia de exteriorizacin que se sigue respecto de los objetos ingresados
en ese lugar. Por ende, siendo la prueba directa extremadamente dificultosa o casi
imposible, deber recurrirse a la prueba mediante presunciones, medio admitido
expresamente por nuestra ley.
9. Enumere cules son los sujetos intervinientes en un fondo comn de
inversin, indicando sus principales derechos y obligaciones, y cules las
ventajas que puede obtener la persona del cuota artista por la inversin
realizada.
Los sujetos intervinientes en un fondo comn de inversin son: el cuotapartista, la
sociedad depositaria, y la sociedad gerente.
-Derechos de las partes.
DEL CUOTAPARTISTA:
1- Derecho a suscribir el certificado (Art. 20 ley 24083) Cualquier suscriptor puede
adquirir en cualquier momento las cuotas partes que desee. La suscripcin se
efectiviza por medio de una solicitud, que llena y firma el cliente. En contrapartida se le
extiende un recibo por el dinero entregado en el cual se especifica la comisin de
ingreso cobrada, la cantidad de cuotas partes adjudicadas y la entrega de certificados
de cuotas partes, representados por ttulos al portador con cupones.
2- Derecho a ser copropietario diviso con igualdad de derechos.
3- Derecho a percibir las utilidades. El cobro es en dinero, pero podr hacerse,
pagando a cuotas partes.
4- Derecho al rescate: Dentro de los tres das de presentado el certificado para el
rescate, deber ser hecho efectivo obligatoriamente en dinero.
5- Derecho de exigir el cumplimiento del reglamento a la sociedad gerente y sus
directores.
6- La exencin impositiva sobre el dinero que produzca de renta el fondo ha quedado
delegada a leyes tributarias, aclarndose que no se le aplican condiciones
diferenciales respecto al tratamiento general que reciben las mismas actividades o
inversiones.
DE LA SOCIEDAD GERENTE:
-Administrar el fondo, cobrar honorarios y gastos por su gestin, y suscribir y renunciar
al contrato.
DE LA SOCIEDAD DEPOSITARIA:
- Cobrar honorarios y gastos por sus gestiones suscribir y renunciar al contra.
-Obligaciones de las partes:
DE LOS CUOTAPARTISTAS:

- Integrar el dinero comprometido para la adquisicin de las cuotas partes y cobrar los
cupones que se encuentran a su disposicin.
DE LA SOCIEDAD GERENTE:
1- A efectuar las inversiones en la forma establecida en los artculos 6 y 7 de la ley.
2- Rendir cuentas, efectuar balances trimestrales (Art. 29 inc., DEC. 11146/62 y Art. 27
inc. c) adems un balance treinta das despus del cierre del ejercicio. Debern
publicar semanalmente el valor de la cartera de inversiones.
3- Denunciar las irregularidades que se produzcan por la sociedad depositaria a la
Comisin Nacional de Valores. Dentro de los quince das de vencido cada trimestre y
ciento veinte das despus de cerrado el ejercicio la sociedad gerente y la depositaria
presentaran sus balances a la Comisin nacional de valores. Deber adems cobrar
las nuevas suscripciones de cuotas partes y luego debe entregarlas al depositario.
4- Colocar el dinero propio de la sociedad en la forma establecida o sea depsitos en
bancos, inmuebles, ttulos pblicos garantizados o emitidos por la Nacin o provincias,
prstamos hipotecarios o prendarios o certificados de copropiedad de fondo, metales
preciosos, divisas, derechos y obligaciones derivados de operaciones de futuro y
opciones e instrumentos emitidos por entidades financieras. No podr adquirir el fondo
acciones de la sociedad gerente o depositaria.
5- Publicar diariamente el valor de la cuotaparte representativa de 1000 cuotas partes,
mensualmente deber publicar la composicin de la cartera de inversiones,
trimestralmente el estado de resultados, anualmente el balance.
DE LA SOCIEDAD DEPOSITARIA:
1-Tener en depsito debidamente individualizados bajo la titularidad de la sociedad
depositaria en carcter de gerente del fondo, los ttulos entregados y cobrar sus
dividendos y efectuar toda accin necesaria para conservar sus derechos.
1- Denunciar las irregularidades que se produzcan por la sociedad gerente.
2- Informar a la sociedad gerente cmo va realizando los pagos de las nuevas
suscripciones de acciones, o la cobranza de los dividendos, presentacin o canje de
acciones y de su numeracin.
3- Debe pagar el rescate que se requiera y ser en dinero.
4- Cobrar el dinero correspondiente a la suscripcin de cuotas partes y entregar los
ttulos respectivos.
Conveniencia de los Fondos Comunes de Inversin:
En Argentina la cotizacin y ventaja o desventaja de la colocacin de dinero en fondos
comunes de inversin depende de la cambiante tasa de inters que puedan redituar la
colocacin de dinero en depsitos a plazo fijo, bonos del estado, letras de tesorera,
colocacin en oro, etc. Es o no redituable la colocacin teniendo en cuenta la tasa de
inflacin del momento dado y las ganancias que distribuyen anualmente.
A diferencia de las acciones, la cuota parte se puede se puede rescatar en cualquier
momento y se paga de acuerdo a la parte del patrimonio que representa, no es de
importancia que se resuelva distribuir ganancias, ya que cuando se las distribuye, vale

menos la cuota parte y en cambio en las acciones, como no se pueden rescatar en el

momento de la venta y su valor no es directamente proporcional a su participacin en
el capital social, en caso de venta su valorizacin ser el de su cotizacin en bolsa.
Como conclusin podemos afirmar que la colocacin de dinero en los fondos comunes
de inversin es beneficiosa cuando sube la bolsa, o los bonos, ttulos o metales
preciosos, no lo es cuando baja la cotizacin de las acciones o bienes de la misma.
Sirve para guiar a los pequeos y medianos inversores. Sus ventajas: manejo
profesional, divisin del riesgo, informacin por parte de quienes los administran, no
estn envueltos personalmente con el riesgo de la inversin, se desentienden de su
administracin, reinversin automtica de las ganancias, diversificacin de inversin y
eleccin de distintos fondos segn los objetivos fijados por el inversor.
ASPECTOS PRCTICOS
1.Un comerciante, en busca de liquidez, decide descontar en un banco del cual es
cliente un cheque de pago diferido con vencimiento a los sesenta das que ha recibido
de un tercero. Al vencimiento de dicho documento, el banco le reclama a su cliente el
pago del mismo, en razn de no haber sido pagado por el librador. Usted deber
indicar si la pretensin del banco es correcta, fundamentando su respuesta.
El descuento es una operacin mediante la cual una de las partes (descontante) se
obliga con la otra parte (descontado) a pagarle el importe de un crdito pecuniario que
esta parte posee con un tercero antes que aquel haya vencido, a cambio de la cesin
del mismo crdito, con el que la liberacin del descontado respecto del descontante
queda subordinada al buen fin del crdito cedido.
En caso de que el tercero no pague, el banco se dirigir contra el cliente, quien debe
pagar lisa y llanamente y siempre le quedara al cliente la accin contra el tercero por el
cobro de la obligacin original.
Los contratos de descuento son generalmente a corto plazo, hasta 90 das y
excepcionalmente algo ms prolongados.
2. Un banco, ante la falta de pago de las obligaciones dinerarias emergentes de un
resumen de tarjeta de crdito, inicia accin ejecutiva en contra del titular de la misma
para procurar el cobro de lo adeudado, habiendo transcurrido tres aos y medio desde
el incumplimiento en el pago del resumen. Deber usted indicar si la va procesal
elegida por el banco es la correcta, y en su caso cules son las defensas que podran
oponer el cliente y titular de la tarjeta de crdito. Fundamente su respuesta.
Uno de los derechos de la entidad emisora de la tarjeta de crdito es el de exigir
ejecutivamente el saldo acreedor derivado del resumen de cuenta remitido al cliente,
para lo cual el emisor debe preparar la va ejecutiva con los resmenes de cuenta
corriente, el contrato de emisin y los comprobantes de las compras o los
reconocimientos de los servicios firmados por el cliente.
Dice la ley:
ARTCULO 39. Preparacin de va ejecutiva. El emisor podr preparar la va
ejecutiva contra el titular, de conformidad con lo prescripto por las leyes procesales
vigentes en el lugar en que se acciona, pidiendo el reconocimiento judicial de:

a) El contrato de emisin de Tarjeta de Crdito instrumentado en legal forma.

b) El resumen de cuenta que rena la totalidad de los requisitos legales.
Por su parte el emisor deber acompaar
a) Declaracin jurada sobre la inexistencia de denuncia fundada y vlida, previa a la
mora, por parte del titular o del adicional por extravo o sustraccin de la respectiva
Tarjeta de Crdito.
b) Declaracin jurada sobre la inexistencia de cuestionamiento fundado y vlido, previo
a la mora, por parte del titular, de conformidad con lo prescripto por los artculos 27 y
28 de esta ley.
En este caso el cliente podr presentar una accin de prescripcin de acuerdo al Art.
47 de la ley 25065 ya que la accin del banco para la va ejecutiva como para la
ordinaria se encuentra prescripta.
ARTICULO 47. De la prescripcin. Las acciones de la presente ley prescriben:
a) Al ao, la accin ejecutiva.
b) A los tres (3) aos, las acciones ordinarias.