1.

GESTION CREDITICIA

I.

Clasificacin del crdito

II.

Tipos de crdito
Modalidades
Las 3 Cs del crdito
Elementos de un crdito
Tasas de inters
Calculo de intereses

Principios bsicos de poltica crediticia

III.

Mercado objetivo
Polticas generales
Riesgos crediticios
Diversificacin de cartera
Anlisis y evaluacin crediticia en banca personal

Etapas del proceso

Anlisis y evaluacin de los factores cualitativos
Anlisis y evaluacin de los factores cuantitativos
IV.

Anlisis y evaluacin crediticia en banca no minorista

Etapas del proceso
Anlisis y evaluacin de los factores cualitativos
Anlisis y evaluacin de los factores cuantitativos

V.

Gestin de cartera

Identificacin de crditos con problemas

Herramientas para la recuperacin
Criterios para la clasificacin del deudor
Efecto de las provisiones

2. ANLISIS Y EVALUACIN CREDITICIA EN BANCA PERSONAL

Competencias
o Conoce los requisitos bsicos para atender una solicitud de crdito
personal.
o Aplica correctamente los productos crediticios de acuerdo a los
requerimientos del cliente.
o Aplica las tcnicas para calcular la cuota que el cliente est en
capacidad de asumir.
I.

Antecedentes del cliente

Qu actividad realiza?
Estado civil
Domicilio
Ingresos
Antigedad laboral
Nivel de endeudamiento
Necesidades financieras
Centrales de riesgo privadas
Central de riesgo de Superintendencia de Banca, Seguros y
Cooperativas
Archivos negativos de la entidad financiera
Otras fuentes de informacin

II.

Documentacin requerida

III.

Solicitud de crdito
Documento de identidad
Carta de trabajo original
Ficha de seguro social
Talonario o comprobante de pago
Recibo de servicios pblicos (luz, agua, telfono)
Orden de descuento

Tipos de ingresos
Renta neta de capital
Renta neta empresarial
Renta neta de trabajo

IV.

Remesas del exterior

Pensiones
Ingresos del cnyuge
Otros

Determinacin de la capacidad de pago y nivel mximo de

endeudamiento
Clculo de ingresos netos mensuales
Relacin cuota/ingreso
Determinacin del monto mximo por prestar

3. CONTRATOS BANCARIOS Y COMERCIALES

Competencias
o Conoce los conceptos bsicos de la contratacin general, sus
aspectos fundamentales y caractersticas.
o Aplica los conocimientos de la contratacin general a las
operaciones y contratos bancarios, a partir de sus nociones
fundamentales y caractersticas particulares.
o Aplica los conocimientos adquiridos dentro del mbito empresarial
y financiero, destacando las ventajas de cada contrato en
operaciones especficas.
I.

Teora de los contratos

II.

Generalidades y efectos de las obligaciones

Elementos de validez
Disposiciones generales
Formalidad
Clusulas generales de contratacin bancaria
Contratos por adhesin en la contratacin bancaria

Contratos bancarios
Contratos bancarios para productos pasivos
Contratos bancarios para productos activos
Contratacin a distancia
Contratacin por fax
Banca electrnica
Banca por telfono
Banca por internet

III.

Contrato de cuenta corriente

IV.

Naturaleza
Implicancias
Uso de cuenta corriente
Obligaciones de las partes
Causales de cierre de la cuenta corriente

Contrato de tarjeta de crdito

V.

Naturaleza
Formalidades
Obligacin de las partes
Causales de cierre del contrato de tarjeta de crdito

Contrato de mutuo bancario

Contratos de crditos y refinanciaciones
Formalizacin
Garantas, formalizacin y ejecucin

VI.

Contrato de arrendamiento financiero (leasing)

Elementos
Obligaciones de las partes
Modalidades de leasing como herramientas de gestin
empresarial

VII.

Contrato de factoraje (factoring) y el descuento

VIII.

Diferencia entre factoraje y descuento

Utilidad prctica del factoraje y el descuento
Derechos y obligaciones de las partes
Factoraje electrnico

Contrato de fideicomiso

Obligaciones de las partes

Objeto del fideicomiso
Aspectos tributarios y contables del fideicomiso
Utilidad prctica del fideicomiso
Clases de fideicomiso (administracin, garanta, inversin,
inmobiliaria)

4. ELABORACIN, ANLISIS E INTERPRETACIN DE ESTADOS

FINANCIEROS
AD
MINISTRACIN DE TESORERA EN INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS
Competencias
o Conoce los principios para elaborarlos.
o Aplica las herramientas y tcnicas para el anlisis.
o Sintetiza la informacin financiera.
Terminologa y conceptos fundamentales

Estados financieros
Costo, gasto, prdida y pago
Devengado y diferido
Gestin operativa y financiera
Decisiones de inversin y financiamiento

Contabilidad, proceso contable y estados financieros

Principios de contabilidad generalmente aceptados

Normas internacionales de contabilidad
Proceso contable
Contabilidad financiera
Estados financieros
Administracin del efectivo

Elaboracin de los estados financieros

Balance general: definicin y estructura de cuentas
Estado de ganancias y prdidas: definicin y estructura de cuentas
Flujo de efectivo: definicin y estructura de cuentas
Flujo de caja: definicin, administracin de efectivo, histrico y
proyectado, tipos de flujo de caja (operativo, de capital, financiero)
Taller sobre elaboracin de estados financieros

Anlisis e interpretacin de los estados financieros

Objetivo del anlisis
Anlisis porcentual: estructural y de tendencias

 Anlisis con ndices financieros o ratios: de liquidez, de solvencia,

de gestin, de rentabilidad
El ciclo del negocio
Anlisis del flujo de caja: flujos por perodo y acumulado, y
sensibilizacin
Valor Econmico Agregado (Economic Value Added EVA)
Aplicaciones prcticas
Anlisis de la relacin costo-volumen-utilidades y punto de
equilibrio
Anlisis de la variabilidad de costos
Supuestos bsicos en el anlisis de la relacin costo-volumenutilidades
Presentacin de los datos de la relacin costo-volumen-utilidades
Clculo y anlisis del punto de equilibrio para un solo producto y
para varios productos
Tomas de decisiones en base a los resultados del anlisis del punto
de equilibrio
Taller sobre el clculo del punto de equilibrio
Perfil del participante
Personas cuyas actividades estn relacionadas con las rea de
administracin, contabilidad, operaciones, finanzas, riesgos,
crditos, sistemas, negocios y auditora.
Medios especializados a utilizar
Laboratorio de cmputo.

5. PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS

Competencias
o Conoce las caractersticas de los productos y servicios financieros.
o Aplica la normativa de los ttulos valores y contratos relacionados.
o Aplica los procesos vinculados.
I.

II.

Principales operaciones pasivas

Depsito de ahorro
Depsito en cuenta corriente
Depsito a plazo

Principales operaciones activas en banca personal

Crdito de consumo
Crdito automotriz
Crdito hipotecario
Tarjeta de crdito

III.

Principales operaciones activas en banca empresa

Directos
Crdito en cuenta corriente
Descuento
Factoring
Prstamo
Prstamo para activo fijo
Leasing
Indirectos
Carta fianza
Crdito documentario
Advance account
Aval bancario
Aceptacin bancaria

IV.

Servicios financieros
Cheque de gerencia
Cheque certificado
Transferencia

Pago de planillas
Adelanto y pago a proveedores
Cobro por encargo de terceros
Compra y venta de moneda extranjera
Custodia de valores
Caja de seguridad
Cobranza

TARJETA DE CRDITO
Competencias
o Conoce las caractersticas de la tarjeta de crdito.
o Aplica la normativa relacionada.
o Aplica los procesos vinculados.
I.

Caractersticas y operaciones
Caractersticas
Marco legal
Caractersticas fsicas de los plsticos
Trminos relacionados
Usos y beneficios
Tipos

II.

Aspectos administrativos
Transacciones administrativas
Qu es una lnea de crdito?
Modalidades de pago
Elementos que conforman la cuota mensual
Estructura del estado de cuenta

3 Aspectos de seguridad y fraude

Medidas de seguridad en el uso
Extravo, sustraccin o robo de tarjetas
Casustica

FACTORAJE (FACTORING)
Competencias
o Conoce las caractersticas del factoraje.
o Aplica la normativa relacionada.
o Aplica los procesos vinculados.
I.

Factoraje
Caractersticas
Marco legal
Tipos
Informacin necesaria
Operatividad

II.

Crdito a travs del factoraje

Qu se financia?
Cundo es conveniente aplicar el factoraje?
Ventajas y desventajas
Lmites operativos y crediticios

III.

Variables financieras que intervienen

Condiciones crediticias
Clculo del valor de las variables financieras

IV.

Contabilidad
Manejo contable
Reportes y anexos de la Superintendencia de Banca y
IPACOP

ARRENDAMIENTO FINANCIERO (LEASING)

Competencias
o Conoce las caractersticas del arrendamiento.
o Aplica la normativa relacionada.
o Aplica los procesos vinculados.
I.

II.

III.

Arrendamiento financiero
Caractersticas
Marco Legal
Tipos
Informacin necesaria
Operatividad
Aspectos fiscales y tributarios relacionados
Crdito de arrendamiento financiero
Qu se financia?
Cundo es conveniente aplicarlo?
Ventajas y desventajas
Lmites operativos y crediticios
Variables financieras que intervienen
Condiciones crediticias
Clculo del valor de las variables financieras

TCNICAS DE ATENCIN AL CLIENTE

Competencias
o Conoce las caractersticas generales y beneficios de los productos
financieros para su adecuada negociacin.
o Aplica conocimientos para el cierre exitoso de ventas de los
productos financieros.
I.

II.

Servicio
Qu es el servicio?
Componentes del servicio
Qu significa calidad de servicio?
Siete pecados del servicio
Momentos de la verdad
Atributos personales para una buena atencin

Proceso motivacional
Motivndonos para atender al cliente
Valores y principios
Compromiso con la organizacin y sus productos
Desarrollo de la autoestima
Controlando nuestro nivel de estrs

III.

Clientes
Quin es?
Tipologa
Cliente, sus quejas y su manejo
Causas de insatisfaccin del cliente
Por qu se pierde a los clientes
Actitud del encargado de la atencin

IV.

Tcnicas de atencin al cliente

Comunicacin gestual corporal
Comunicacin directa
Escucha activa
Comunicacin escrita
Comunicacin telefnica

V.

Actitud y estrategias que debe utilizar el personal de

servicio para el manejo de clientes difciles
ETICA PROFESIONAL

Competencias
o Que el participante se conciba a s mismo como un sujeto tico y
que logre desarrollar aptitudes para aplicar su profesin en un
marco de conocimientos y prcticas socialmente responsables.

I.

tica y Moral.
La contradiccin profesional: tica o negocio
Los Valores ticos. Las doctrinas ticas
Teoras de Justicia
Anlisis de dilemas
Capital Social
tica y comercio internacional

II.

Principios de tica Empresarial.

El concepto de stakeholder, su clasificacin.
Accin Social de las empresas
Cdigos de conducta: la aplicacin en el campo
profesional privado y pblico y en el campo empresarial

III.

tica y Consumo.
Consumo consiente, responsable, solidario y crtico
La tica pblica
Ley Nacional de tica Pblica
Convencin Interamericana contra la corrupcin.

ENTES REGULADORES
I.

BANCOS:
Sper intendencia de Bancos
Asociacin bancaria de panam
Instituto bancario internacional
Superintendencia del Mercado de Valores.

II.

FINANCIERAS:
Ministerio de comercio e industrias

III.

COOPERATIVAS:
Instituto panameo autnomo cooperativo (IPACOOP)
Tipo de cooperativas
Leyes

IV.

Asociacin panamea de crdito