Treinamento Introdutório

Sollus ABM - Sistema Indústria

Agenda

1. Apresentação do Sollus ABM

2. Navegação Orientada

3. Utilizando o Sistema

4. Exercício: Análise em Grupo

5. Encerramento e Próximos Passos

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1. Apresentação do Sollus ABM

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Apresentação do Sollus ABM

O Sollus ABM é um software para apuração de custos e rentabilidade fundamentado na metodologia

Activity Based Costing (ABC).
Fornece diversas informações gerenciais para a tomada de decisão:
 Custos de processos, atividades e unidades organizacionais.
 Custos e rentabilidade de produtos, serviços e unidades de negócio.

O que foi gasto ? RECURSOS

Direcionadores de 1º grau

Onde foi gasto ? ATIVIDADES

Direcionadores de 2º grau

OBJETOS DE CUSTO
Para que foi gasto ? Serviços / Produtos

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2. Navegação Orientada

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Organização do Sistema

Existem grupos de telas para cada etapa do processo de apuração de custos:

 Cadastro de Dimensões: estruturas necessárias à construção do modelo: unidades
organizacionais, contas contábeis, atividades, produtos/serviços, direcionadores, etc.
 Módulos de Alocação: conjunto de regras e critérios utilizados no apropriação dos custos, desde
os dados de origem até o cálculo dos resultados. O Sollus ABM possui 3 módulos: Recursos,
Atividades, Objetos.
 Valores por Período: valores de despesas, receitas e direcionadores inseridos periodicamente
para apuração do modelo.

Módulos de Alocação
Valores por Período
Cadastro de Dimensões

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Cadastro de Dimensões

O que são Dimensões?

 São as estruturas necessárias à construção do modelo: centros de custo, contas contábeis,
atividades, produtos, clientes, direcionadores, etc.
 Permitem a representação fiel da empresa. As dimensões são organizadas através de níveis
hierárquicos, criando agrupamentos para consolidação das informações.
 Os cadastros de dimensões são únicos em um modelo. Isso quer dizer que qualquer alteração em
um cadastro será refletida automaticamente em todos os períodos e versões do modelo.

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Cadastro de Dimensões: Consolidadores e Detalhes

Item Consolidador x Item Detalhe:

Em cada cadastro de dimensão o usuário pode inserir dois tipos de itens de cadastro:
 Detalhe: Usado pelo Sollus para inserção de valores e criação de itens de custo.
 Consolidador: Usado pelo Sollus para agrupar e consolidar os itens do tipo detalhe. Itens
consolidadores não podem ser utilizados na inserção de valores nem na criação de itens de custo.

 Exemplo: Cadastro de períodos.

 O item “2010” é do tipo consolidador (note a
pasta amarela no ícone).
 Os meses são do tipo detalhe.
 Nesse exemplo, só é permitida a inserção de
valores nos meses (itens detalhe). O
consolidador (“2010”) somente é utilizado na
geração de relatórios anuais e como filtro.

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Módulos de Alocação

O que são os Módulos de Alocação?

 Conjunto de regras e critérios utilizados na apropriação dos custos, desde os dados de origem até
o cálculo dos resultados. O Sollus ABM possui 3 módulos: Recursos, Atividades e Objetos.
 Cada módulo é composto por itens de custo.

O que é um item de custo?

 É o nível mais detalhado em cada um dos módulos do Sollus ABM.
 Cada item de custo pode ter regras de alocação distintas.

Módulo: RECURSOS ATIVIDADES OBJETOS

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Valores por Período

O que são Valores por Período?

 São os valores de despesas, receitas e direcionadores necessários para apuração do modelo.
 Os valores por período costumam ser diferentes de período / versão para outra, sendo
normalmente importados a cada mês.

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3. Utilizando o Sistema

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Adicionando Atividades

Como adicionar um item de custo?

 No Módulo de Atividades, clique no botão Adicionar Itens de Custo.
 Na janela Adicionar Itens de Custo indique, em cada uma das abas, quais itens de cada dimensão
deseja que o Sollus combine para formar os itens de custo.

Crie as seguintes atividades em suas respectivas unidades organizacionais:

 Desenvolver estudos e pesquisas em Gerência de Relações Internacionais
 Realizar processo de admissão em Recursos Humanos

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Alocando Atividades (1)

Como alocar uma atividade para outras unidades organizacionais e atividades?

 Defina o tipo de destino para Atividades.
 Defina o direcionador e as unidades organizacionais que receberão os custos.
 Defina o direcionador e as atividades que receberão os custos.

Aloque a atividade criada:

Passo 1: Direcionar para Centro de Custo

Item de Custo Alocações

Centro de Custo: Atividade: Direcionador: Centro Custo:

Recursos Humanos Realizar processo de admissão Quantidade de admissões Todos os centro de custo

Passo 2: Direcionar para Atividade

Item de Custo Alocações

Centro de Custo: Atividade: Direcionador: Atividade:

Recursos Humanos Realizar processo de admissão % de esforço de trabalho Todas as atividades

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Alocando Atividades (2)

Como alocar uma atividade para objetos?

 Defina o tipo de destino para Objetos.
 Defina o direcionador que indicará a proporção de alocação dos custos.
 Defina os objetos de custo que receberão os custos.

Aloque a atividade criada:

Item de Custo Alocações

Centro de Custo: Atividade: Direcionador: Objeto de Custo:

Federações
Ger. de Relações Internacionais Desenvolver estudos e pesquisas Quantidade de estudos e pesquisas
(Consolidador)

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Importando Valores por Período

Como importar dados para o Sollus ABM?

 Vá em menu Modelo >> Importar Dados ou clique no botão Importar Dados na barra de menu.
 Escolha o formato do arquivo a ser importado (Excel).
 Escolha o arquivo a ser importado, com os dados de valores contábeis e direcionadores.
 Relacione os dados de origem com as tabelas de destino.

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Calculando o Modelo

Como calcular o modelo?

 Clique no botão “Calcular Modelo”.

 Selecione todas as etapas do cálculo.
 Escolha o período a calcular (FEV 2010).
 Escolha a versão a calcular (Realizado).

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4. Exercício: Análise em Grupo

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Visões OLAP

O que são Visões OLAP?

 Seleção de um universo específico de informações, entre todos os dados disponíveis no modelo,
utilizada na geração de relatórios e exportação de resultados.
 As visões OLAP oferecem ao usuário a possibilidade de criar cubos, através da mesma tecnologia
dos sistemas de business intelligence.

O que são Relatórios OLAP?

 São layouts específicos, gerados a partir das visões OLAP, contendo as informações desejadas para
análise.
 Os relatórios OLAP possuem funcionalidades semelhantes às encontradas em tabelas dinâmicas
do Excel ou pivot grids nos sistemas de BI.

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Exercício: Análise em Grupo

Análise em Grupo
Os gestores do SESI desejam elaborar uma análise dos serviços de saúde, mais especificamente do
grupo de serviços “Saúde Assistencial”. O foco é comparar as diversas especialidades , analisando a
eficiência no consumo de recursos.

Utilizando a visão OLAP “Análise Saúde Assistencial”, crie relatórios que permitam a análise proposta.
Levante os aspectos críticos e eventuais hipóteses que justifiquem os custos observados.

Dicas:
 A quantidade de atendimentos pode fornecer métricas úteis. Utilize custos unitários para facilitar
a comparação entre especialidades.
 As unidades organizacionais que atendem as diversas especialidades é a mesma?
 Analise as atividades realizadas por cada unidade organizacional.
 Analise a estrutura de recursos de cada unidade organizacional.

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