PLAN DE MARKETING:

ELEMENTOS DECORATIVOS ELABORADOS A BASE DE FRUTAS

Y HORTALIZAS

Calidad y Elegancia para sus

eventos
AUTORES:
CHAYAN MORALES MARIA DEL MILAGRO
FERNANDEZ DAVILA EDSON OMAR
GONZALES GONZALES ROSMERY
HERRERA FERNANDEZ LIDIA JHULISA
MEGO VASQUEZ YESENIA

ESCUELA:
ADMINISTRACIN

PLAN DE MARKETING

INDICE
1

RESUMEN EJECUTIVO.
3
1.1.JUSTIFICACIN DEL PROYECTO..................................................................4
1.2.CONSTITUCIN DEL PROYECTO:................................................................4
1.3. VENTAJA COMPETITIVA............................................................................. 5
1.4. PERFIL DEL CONSUMIDOR........................................................................5
2.ANLISIS DEL SECTOR:..................................................................................... 6
2.1ANLISIS DEL ENTORNO............................................................................ 6
2.2ANLISIS DE LA COMPETENCIA...................................................................7
2.3DEMANDA POTENCIAL................................................................................. 8
2 .4ESTRATEGIAS DE MARKETING.....................................................................9
3. ANLISIS TCNICO.......................................................................................... 9
3.1PROCESO PRODUCTIVO.............................................................................10
3.2REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS Y MATERIALES.........................................10
3.3 REQUERIMIENTOS DE PUESTO................................................................12
4. ANLISIS DE COSTOS ECONMICO Y FINANCIERO........................................13
4.1. COSTEO DEL PRODUCTO........................................................................13
4.2. PUNTO DE EQUILIBRIO...........................................................................14
4.3. FLUJO DE CAJA........................................................................................ 15

PLAN DE MARKETING

1. RESUMEN EJECUTIVO
En la actualidad los arreglos florales cumplen un rol importante en la esttica de los
eventos, hay de diferentes modelos; pero ninguno sale de lo convencional. En base a lo
antes mencionado y teniendo en cuenta que nuestra regin Lambayeque tiene una gran
variedad de productos agrcolas hemos creado un elemento decorativo que aporta
personalidad y elaborado a base de frutas y hortalizas.
Las frutas y hortalizas que vamos a ofrecer sern seleccionadas segn las estaciones del
ao ya que existen diferentes variedades de frutas y hortalizas que no tienen mucha
demanda comercial; trabajremos con insumos que adems de dar elegancia y realce a
los eventos tambin sern agradables al paladar de los invitados, contribuyendo as con
el cuidado del medio ambiente.

1.1.

JUSTIFICACIN DEL PROYECTO

Nuestra idea de negocio surgi por la necesidad de ofrecer algo nuevo en base
a reemplazar el tpico arreglo floral, aprovechando los recursos agrcolas de
nuestra regin. Adems tiene como finalidad crear un producto de calidad de
acuerdo a la expectativa del cliente y de esta manera generar ingresos para
el beneficio de todos los integrantes que forman parte de este proyecto. Cabe
resaltar que nosotros mismos estaremos a cargo de la produccin y
comercializacin de los elementos decorativos.

1.2.

CONSTITUCIN DEL PROYECTO:

SOCIEDAD ANONIMA CERRADA (S.A.C):

Los miembros de la empresa no solo aportaran capital monetario, sino tambin

podrn aportar bienes e inmuebles y mano de obra para la conformacin de la
misma.

PLAN DE MARKETING

Pasos para el registro de la empresa:

1. Adjuntar la documentacin requerida: fotocopia simple del DNI del titular y/o
cada uno de sus socios.
2. Definir el capital social a aportar, especificando el aporte por cada socio.
3. Bsqueda y reserva del nombre.
4. Elaboracin de la minuta de constitucin.
5. Elevar a escritura pblica
6. Inscripcin en el registro de personas jurdicas: el notario elevara los partes de
la escritura pblica a la oficina registral para la inscripcin de la empresa, en
el registro de persona pblicas.
7. Inscripcin en SUNAT
8. Inscripcin de planillas en ESSALUD
9. Legalizacin de Libros de Actas y de Contabilidad.
10. Licencia municipal de funcionamiento.

1.3.

VENTAJA COMPETITIVA

Los productos ecolgicos han generado tendencia en los ltimos aos porque ayudan a
conservar el medio ambiente y la salud de las personas contribuyendo de esta manera a
mantener una responsabilidad social; que forje una cultura de valores ticos hacia el
cuidado de nuestra naturaleza.
A medida que van pasando los aos, usualmente en los eventos

utilizan los tpicos

arreglos florales; es aqu donde surge la idea de crear un negocio centrndose en la

PLAN DE MARKETING
elaboracin de elementos decorativos a base a frutas y hortalizas, sin utilizar productos
qumicos en el proceso de produccin.
Existe la necesidad de las personas de tener en sus eventos elementos decorativos de
calidad con un toque de distincin de acuerdo a la personalidad de cada cliente.

1.4. PERFIL DEL CONSUMIDOR

El pblico objetivo al cual va dirigido los elementos decorativos que estn elaborados a
base de frutas y hortalizas, son hombres y mujeres progresistas, modernos y sofisticados
de 22 aos de edad a ms cuyos niveles socioeconmicos abarcan los sectores A, B y C
del departamento de Lambayeque.

2. ANALISIS DEL MERCADO

2.1.

ANLISIS DEL SECTOR:

Segn el Ministerio de Agricultura, el sector agrcola en los aos 1951-2013
solo representa 1.4% del producto bruto interno (PBI) nacional pero emplea a
ms del 25% de la poblacin econmicamente activa (PEA), lo que le convierte
en el sector productivo con mayor demanda de mano de obra, segn la
sociedad de comercio del exterior del Per (Comex Per).
La produccin agropecuaria en los primeros cuatro meses del ao 2014 se
increment en 1,6% respecto a similar perodo del 2013, debido al crecimiento
de la actividad agrcola en 0,9% y pecuaria en 2,9%.
El valor de la produccin del sector de frutas y hortalizas exclusivamente (sin
incluir flores y plantas, uva de vinificacin ni aceitunas) se sita en 10.000
millones de euros (media 2008 2013) aportando el 41% de la Produccin
Vegetal y el 24% de la Produccin de la Rama Agraria, lo que le sita como el
sector ms importante en el conjunto del sector agrario.
El sector genera un total de 230.000 UTAs (Unidad de Trabajo Agrario) directas
(24% del total del sector agrario), existiendo adems 100.000 empleos
indirectos de labores de manipulacin y envasado de la produccin
hortofrutcola.

PLAN DE MARKETING
El sector tiene una clara vocacin exportadora ya que el 47% de la produccin
(media 2008 2012) se destina a la exportacin, siendo adems el primer
subsector dentro del conjunto de las exportaciones del sector agroalimentario.
Las exportaciones tienen una evolucin creciente en los ltimos aos tanto en
volumen como en valor, habiendo alcanzando en 2012 la cifra record de 12,1
millones de toneladas y 10.829 millones de euros de valor. Los principales
productos que se exportan son los de invernadero (tomate, pimiento, pepino),
los ctricos y el melocotn y la nectarina.
Las importaciones son menos significativas y adems en los ltimos aos
estn siguiendo una evolucin decreciente. Los principales productos que se
importan son el pltano, la pia, la manzana y el kiwi.

2.2.

ANLISIS DEL ENTORNO

NUEVOS
PARTICIPANTES
BARRERAS DE ENTRADA
Marca y producto desconocido.
Acceso a los clientes.

DETERMINANTES DE RIVALIDAD
Floreras.
Venta de velas artesanales.

Amenazas

COMPETIDORES EN EL MERCADO
PROVEEDORES

COMPRADORES
INTENSIDAD DE LA RIVALIDAD

Poder Negociador

DETERMINANTES DEL
PODER DEL PROVEEDOR
Abundancia de proveedores.
Agricultores beneficiados.

Amenaza

Poder Negociador

DETERMINANTES DEL
PODER DEL CLIENTE

Precios
Gustos y preferencias
Tendencias de compra por estos productos
PRODUCTOS SUSTITUTOS

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2.3.

ANLISIS DE LA COMPETENCIA

Competencia directa:
No tenemos competencia directa.
Competencia indirecta:
Tenemos las floreras y los centros de venta que ofrecen velas decorativas.
Fortalezas

Debilidades

Local de fabricacin accesible

Por ser una empresa nueva no
Originalidad en los arreglos y
centros de mesa.
Contamos con personal joven y

contamos con publicidad

Carencia de convenios
No contamos con patrocinadores
Escases de frutas y hortalizas por

creativo.
Contamos con movilidad para

estaciones.

transportar nuestros insumos y

materiales.
Oportunidades

Amenazas
Si

Ofrecemos mejores servicios.

La demanda en este rubro est
creciendo.
Avance tecnolgico.
Variedad de frutas y hortalizas
en nuestro departamento.

se

produce

DEMANDA POTENCIAL

inflacin

tendramos que subir los precios

para cubrir los gastos

suspensin de eventos
Ingreso de Nuevos competidores.
Incumplimiento de los clientes
Plagio
de
nuestras
ideas
innovadoras.

2.4.

una

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Segn el Censo Nacional 2007 (hace 7 aos) realizado por el Instituto Nacional
de Estadstica e Informtica (INEI), en el departamento de Lambayeque hay
757

452 hombres y mujeres del rea urbana (edad en la actualidad de 22

aos a mas , publico objetivo), de las cuales vamos a dirigirnos hacia los
niveles socioeconmicos A B y C, los cuales tienen el 34,8% de la poblacin
del departamento (263 593), de las cuales esperamos llegar al 10% de dicha
poblacin lo cual significa que la cuota de mercado a la cual esperamos llegar
en un ao es de 26 359 mujeres.

2.5.

ESTRATEGIAS DE MARKETING
Precio:
El precio ser fijado teniendo en cuenta la calidad del producto y sobre
todo que ser producido a mano; seleccionando las mejores frutas y
hortalizas para su respectiva elaboracin.
Los precios estarn en funcin a la estacin y los paquetes ofertados.
Distribucin:
Nuestro producto ser vendido del canal directo: empresa-consumidor
final.
Promocin:
Para ello utilizaremos:
Redes Sociales
Eventos empresariales
Tarjetas de presentacin
Producto:
La estrategia del producto est basado en el diseo, creatividad e
innovacin.

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3. ANLISIS TCNICO
3.1.

PROCESO PRODUCTIVO.

Pedido de acuerdo a diseo

Compra de los insumos para la elaboracion del
producto
Limpieza y corte de frutas y hortalizas a utilizarse
Tallar de acuerdo al diseo requerido
Armar el producto con sus respectivas piezas
Entregar el producto final al cliente

3.2.

REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS Y MATERIALES

El financiamiento para poder adquirir los equipos y materiales segn este plan
de negocio, es 70% del costo total sea financiado a travs de un prstamo
bancario, y el otro 30% del total se financiar con recursos propios.
Cuadro 01: Presupuesto de Materiales e implementos para produccin

PLAN DE MARKETING
materiales e
implementos

Cantidad

Juego de
gurbias
Cuchillo n02

Precio Actual
(S/.)

Total (S/.)

S/. 90.00

S/. 90.00

S/. 7.00

S/. 21.00

Cuchillo tallador

S/. 15.00

S/. 30.00

Mandiles

S/. 40.00

S/. 240.00

Gorros

S/. 3.00

S/. 18.00

Guantes

S/. 3.00

S/. 18.00

Total

S/. 417.00

Cuadro 02: Gastos pre-operativos

GASTOS PRE OPERATIVOS

Licencia de funcionamiento
Carnet Sanitario
Estatutos
Gastos de constitucin legal y
documentos contables
Licencia de avisos
Capacitacin del empresario
TOTAL GASTOS PRE
OPERATIVOS

S/.
1 300.00
S/.
6 15.00
S/.
1 200.00
S/.
1 270.00
S/.
1 150.00
S/.
5 150.00

S/.
300.00
S/.
90.00
S/.
200.00
S/.
270.00
S/.
150.00
S/.
750.00
S/.
1,760.00

Cuadro 03: Gastos de infraestructura y maquinaria

Infraestructura
alquiler de local

remodelacin de local

letrero de local

Total Infraestructura
Maquinaria y equipos
Refrigeradora

10

S/.
1,000.00
S/.
4,500.00
S/.
1,500.00

S/.

S/.
1,000.00
S/.
4,500.00
S/.
1,500.00
S/.
7,000.00
S/.

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andamios y repisas

moldes de figuras

20

2 vitrinas de exhibicin

1,500.00
S/.
500.00
S/.
80.00
S/.
600.00

Total Maquinaria y Equipo

1,500.00
S/.
3,000.00
S/.
1,600.00
S/.
1,200.00
S/.
S/.
S/.
7,300.00

Cuadro 04: Presupuesto de Mobiliario y equipo de oficina

Mobiliario y equipos de
oficina

Cantid
Precio
ad
Unitario (S/.)

computadora
impresora
mesa grande
silla
caja de madera
televisor
escritorio
juego de sillas
silla giratoria
estante archivador

1
1
1
6
1
1
1
1
1
1

Costo Total

3.3.

1200
300
500
25
50
1200
300
500
150
150

Total (S/.)
1200
300
500
150
50
1200
300
500
150
150
4500

REQUERIMIENTOS DE PUESTO

1.1.1. ADMINISTRADOR

11

Tendr el manejo y direccin de la empresa

Tomar decisiones principales del empresa
Organizar los equipos de trabajo
Desarrollar estrategias para el buen funcionamiento de la empresa
Perfil del administrador:

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Debe ser un lder proactivo, dinmico, que tenga un buen manejo de
equipo de trabajo y visin de futuro.
1.1.2. AREA DE VENTAS:

Evala y desarrolla estrategias para competir

Formular estrategias y planes de venta al contado
Revisin de informacin de ventas
El perfil de este puesto es una persona que debe ser un verdadero lder,
honesto, capaz de interactuar con las personas y tomar decisiones.

1.1.3. REA OPERATIVA:

Elaboracin del producto

Desarrollar mtodos para la elaboracin de los productos
El objetivo de esta rea es crear un producto final en la forma ms
econmica y eficiente.
La principal tarea es asegurar que los bienes que produce cumplen las
expectativas de calidad de los clientes.
El perfil de este puesto son personas capaces de producir bienes que
cumplan con las expectativas de los clientes, llegando a cumplir con
los objetivos planteados.

4. ANLISIS DE COSTOS ECONMICO Y FINANCIERO

4.1.

COSTEO DEL PRODUCTO

Los bolsos expandibles tendrn dos tipos de diseo, los diseos A los cuales
costarn S/. 125.00 nuevos soles, y los bolsos diseos B que tendrn un costo
de S/. 100.00 nuevos soles.
Cuadro 05: Precio de Venta del Producto
Ventas Proyectadas
Elemento decorativo para 15 aos

12

Precio de Venta (S/.)

s/50.00

PLAN DE MARKETING
Arreglo para matrimonio

s/40.00

Elemento decorativo para fiesta

infantil

s/45.00

Elementos para diferentes eventos

4.2.

s/45.00

PUNTO DE EQUILIBRIO
El punto de equilibrio en unidades de la empresa se calcula en el siguiente
cuadro:

Cuadro 06: Punto de equilibrio

CANTIDAD
PRODUCTOS
(UNIDADES
)

PRECIO DE
VENTA

COSTO
VARIABLE
UNITARIO

PUNTO DE
MARGEN DE
EQUILIBRIO
CONTRIBUCIN (UNIDADES
)

Elemento
decorativo
para 15 aos

150

S/. 50,00

S/.28.30

S/. 21.70

185.71

Arreglo para
matrimonio

100

S/. 40,00

S/. 19

S/.21

191.90

50

S/. 45,00

S/. 24.70

S/20.30

198.52

Elemento
decorativo
para fiesta
infantil

13

PLAN DE MARKETING
Elementos
para
diferentes
eventos
TOTAL

100

S/. 45,00

S/. 21.50

S/. 23.50

171.48

400

Se ha utilizado la siguiente frmula para hallar el punto de equilibrio:

P.E =

4.3.

COSTOFIJO
PRECIODEVENTACOSTODEVENTA

FLUJO DE CAJA
Para determinar el flujo de caja econmico y financiero del proyecto, se ha
estimado
Los costos y gastos del proyecto

Cuadro 07: Presupuesto de compra de mercadera

Rubro
Elemento
decorativo
para 15
aos
Arreglo para
matrimonio
Elemento
decorativo
para fiesta
infantil

14

Unidad de
medida

Costo unitario (S/.)

Total mensual
(S/.)

Total Anual
(S/.)

150

Unidad

28.30

4245

50940

100

Unidad

S/. 19

1900

22800

50

Unidad

S/. 24.70

1235

14820

Cantidad

PLAN DE MARKETING
Elementos
para
diferentes
eventos

100

S/. 21.50

Unidad

Total

2150

25800

9530

114360

Cuadro 08: Presupuesto de compra de mercadera por ao

1 AO

2 AO

3 AO

4 AO

5 AO

Cantidad

150

157,5

165,375

Costo unitario
Costo por Elemento
decorativo para 15
aos
Arreglo para
matrimonio

28,3

28,3

28,3

4245

4457,25

Cantidad

100

105

110,25

115,7625

Costo unitario

19

19

19

19

121,55062
5
19

Costo por Arreglo

para matrimonio

1900

1995

2094,75

2199,48
75

2309,461
875

Elemento
decorativo para
15 aos

15

173,6437 182,32593
5
75
28,3
28,3

4680,11 4914,11
25
813

5159,824
031

PLAN DE MARKETING
Elemento decorativo
para fiesta infantil
60,775312
5
24,7

Cantidad

50

52,5

55,125

57,88125

Costo unitario

24,7

24,7

24,7

24,7

Costo por elemento

decorativo para
fiesta infantil

1235

1296,75

Cantidad

100

105

110,25

115,7625

Costo unitario

21,5

21,5

21,5

21,5

Costo por elemento

decorativo para
diferentes eventos

2150

2257,5

2370,37 2488,89
5
375

9530

10006,5

10506,82 11032,16 11583,774

5
63
56

114360

120078

126081,9

1361,58 1429,66
75
688

1501,150
219

Elementos para
diferentes eventos

Costo Total de
compra de
mercadera por mes
Costo Total de
compra de
mercadera por aos

121,55062
5
21,5
2613,338
438

132385,9 139005,29
95
48

Cuadro 09: Presupuesto de personal de comercializacin

Cantidad

Sueldo
Mensual

Total Anual

Administrador

1200

14400

rea de ventas
rea operativa

2
3

600
800

14400
28800

Puesto

Total

57600

Cuadro 10: Otros costos de comercializacin

Detalle
Materiales de
limpieza

16

Cantidad

Costo Mensual

Total Anual

50

600

PLAN DE MARKETING
Publicidad y
Marketing

1200

144000
144600

Cuadro 11: Resumen de Costos de comercializacin

1 ao

2 ao

3 ao

4 ao

5 ao

Costo de
compra de
mercadera

114360

120078

126081,9

Costo de
Personal de
produccin

57,600.00

57600

57600

57600

57600

Otros costos
de produccin

144,600.00

144600

144600

144600

144600

Total de costos
de produccin

316560

322278

328281,9

132385,9 139005,2
95
95

334585,9 341205,2
95
95

Cuadro 12: Otros gastos administrativo

Detalle

Cantidad

Materiales de limpieza
Servicios Bsicos

1
1

Costo
Mensual
S/50.00
S/180.00

Total
Anual
600
2160.00
2760

Cuadro 13: Resumen de gastos de operacin

Gasto de personal administrativo

Otros gastos administrativo
Total de gastos de operacin

17

1 ao
57600
2760
60360

2 ao
57600
2760
60360

3 ao
57600
2760
60360

4 ao
57600
2760
60360

5 ao
57600
2760
60360

PLAN DE MARKETING
Cuadro 14: Flujo de Caja Econmico y Financiero
Descripcin
Ingresos

Ao 0
219000
S/.
Ventas 219,000.0
S/.
Total de Ingresos
219,000.00
Egresos
S/.
Inversin Inicial 28,870.00
S/.
Local / Terreno 8,760.00
S/.
Maquinaria y equipo 7,300.00
S/.
Muebles y enseres 4,500.00
S/.
Herramientas 417.00
Materia S/.
prima/insumos 114,360.00
S/.
Sueldos y salarios 43,200.00
Gastos S/.
administrativos 19,560.00
S/.
Gastos de ventas 28,800.00
S/.
Pago de prstamo 5,244.00
$
Impuestos 4,380.00
S/.
Total de Egresos
244,414.00
S/.
Flujo de caja
-25,414.00

1.2.

Ao 1

Ao 2

Ao 3

S/.
229,950.00
S/.
229,950.00

S/.
241,447.50
S/.
241,447.50

S/.
253,519.88
S/.
253,519.88

S/.
266,195.87
S/.
266,195.87

S/.
279,505.66
S/.
279,505.66

S/.
120,078.00
S/.
43,200.00
S/.
19,560.00
S/.
28,800.00
S/.
10,488.00
S/.
4,599.00
S/.
226,725.00
S/.
3,225.00

S/.
126,081.90
S/.
43,200.00
S/.
19,560.00
S/.
28,800.00
S/.
10,488.00
S/.
4,828.95
S/.
232,958.85
S/.
8,488.65

S/.
132,386.00
S/.
43,200.00
S/.
19,560.00
S/.
28,800.00
S/.
5,244.00
S/.
5,070.40
S/.
227,956.30
S/.
25,563.58

S/.
139,005.29
S/.
43,200.00
S/.
19,560.00
S/.
28,800.00
S/.
S/.
5,323.92
S/.
222,965.82
S/.
43,230.05

S/.
145,955.56
S/.
43,200.00
S/.
19,560.00
S/.
28,800.00
S/.
S/.
5,590.11
S/.
223,232.01
S/.
56,273.65

Evaluacin Econmica

Indicadores
COK

10%
S/.
68,207.7
4

VALOR ACTUAL NETO ECONMICO

TIRE (tasa interna de retorno econmica)

Cuadro 15: Estructura de Financiamiento

Rubro

18

Fuentes

56%

Ao 4

Ao 5

PLAN DE MARKETING
Prstamo
(S/.)
S/.
22,000.00

Aporte Propio
(S/.)

Capital de
Trabajo

S/. 9,530.00

S/.
9,530.00

Inversin Total

S/31,530

S/5,407

S/.
36,937.00

Participacin
(%)

70%

30%

100%

Inversin
Tangible

S/ 5,407.00

Total (S/.)
S/27,407.0
0

Cuadro 16: Cuadro de servicio de la deuda

N
CUOTA
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

19

S.K.
22,000.00
21,583.23
21,157.79
20,723.51
20,280.21
19,827.69
19,365.76
18,894.24
18,412.91
17,921.58
17,420.04
16,908.07

AMORT. K.
416.77
425.44
434.28
443.31
452.52
461.92
471.53
481.33
491.33
501.54
511.97
522.61

INTERES
457.26
448.60
439.76
430.73
421.52
412.11
402.51
392.71
382.71
372.50
362.07
351.43

CUOTA
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04

PLAN DE MARKETING
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36

16,385.46
15,851.99
15,307.43
14,751.56
14,184.13
13,604.90
13,013.64
12,410.09
11,793.99
11,165.09
10,523.11
9,867.79
9,198.86
8,516.01
7,818.98
7,107.46
6,381.15
5,639.74
4,882.92
4,110.37
3,321.77
2,516.77
1,695.05
856.24

533.47
544.56
555.88
567.43
579.22
591.26
603.55
616.10
628.90
641.97
655.32
668.94
682.84
697.03
711.52
726.31
741.41
756.82
772.55
788.60
805.00
821.73
838.81
856.24

340.57
329.48
318.16
306.61
294.81
282.77
270.48
257.94
245.13
232.06
218.72
205.10
191.20
177.00
162.52
147.73
132.63
117.22
101.49
85.43
69.04
52.31
35.23
17.80

874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04
874.04

Cuadro 17: consolidado del pago del prstamo

MONTO DEL PRESTAMO :

TASA EFECTIVA ANUAL:
TASA EFECTIVA MENSUAL:
PLAZO :
CUOTA :

20

22,000.00
28.00%
2.08%
36
874.04
9,465.36