Ao De La Diversificacin Productiva Y Del Fortalecimiento De La

Educacin

ESCUELA DE ADMINISTRACION Y GESTION DE EMPRESAS

FACULTAD CIENCIAS EMPRESARIALES
DOCENTE:
Carrasco Loyola Mara del Pilar.
CURSO:

Poltica y Estratgicas Empresariales.

NFOR

TRABAJO:

Plan De Negocio Elaboracin De Una Planta

Semi Industrial Para La Elaboracin De
Chocolate Para Taza.
BSICA

ALUNMA:

Mara Liliana Quiroz Mego.

CICLO:

VII

AO:

2015

LIMA - PERU

ESCUELA DE ADMINISTRACION Y GESTION DE EMPRESAS

INDICE
Tabla de contenid

CAPITULO I.......................................................................................................... 1
PLAN DE NEGOCIO ELABORACION DE UNA PLANTA SEMI INDUSTRIAL PARA LA
ELABORACION DE CHOCOLATE PARA TAZA.........................................................1
1.

RESUMEN EJECUTIVO.................................................................................... 1

2. PLAN ESTRATEGICO......................................................................................... 2
2.1. VISION.......................................................................................................... 2
2.2. MISION......................................................................................................... 2
2.3. OBJETIVOS.................................................................................................... 2
3. MERCADO OBJETIVO........................................................................................ 2
3.1. DEFINICION DE SEGMENTOS........................................................................2
3.2. TAMAO DE MERCADO................................................................................. 3
4. PRODUCTO Y PROPUESTA DE VALOR..............................................................4
4.1. DESCRIPCION DEL PRODUCTO.....................................................................4
CHOCOLATE PARA TAZA...................................................................................... 4
CARACTERISTICAS FISICO-QUIMICAS..................................................................4
PRESENTACION.................................................................................................... 5
NIB................................................................................................................ 6
4.2. ESTRATEGIA DEL PRECIO.............................................................................. 6
4.3. ESTRATEGIA DE PROMOCION.......................................................................7
4.4. CANALES DE DISTRIBUCION Y VENTA...........................................................9
4.5. ESTRATEGIAS DE PROYECCION DE VENTAS................................................10
5. ANALISIS DE LA INDUSTRIA Y COMPETENCIA................................................11
5.1. TAMAO DE LA INDUSTRIA.........................................................................11
5.2. FORTALEZAS Y DEBILIDADES FRENTE A LA COMPETENCIA........................12
5.3. DIFERENCIACION Y VENTAJA COMPETITIVA.................................................13
6. OPERACIONES............................................................................................... 13
6.1. ESTRATEGIA DE OPERACIONES...................................................................13
7. PLAN ORGANIZACIONAL................................................................................ 14
7.1. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL................................................................14

7.2. RECURSOS HUMANOS................................................................................ 16

8. PLAN FINANCIERO......................................................................................... 18
8.1. NECESIDADES DE FINANCIAMIENTO...........................................................18
8.2. ESTADOS FINANCIEROS Y ANALISIS FINANCIERO.......................................20
9. INCLUSIVIDAD DEL NEGOCIO........................................................................22
10. IMPACTO MEDIOAMBIENTAL Y CONCEPTOS DE EQUIDAD DE GNERO........22
11. PLAN DE CONTINGENCIAS...........................................................................22
12. PLAN DE IMPLEMENTACION.........................................................................23

CAPITULO I
PLAN DE NEGOCIO ELABORACION DE UNA PLANTA SEMI INDUSTRIAL
PARA LA ELABORACION DE CHOCOLATE PARA TAZA.

1. RESUMEN EJECUTIVO
Con el presente plan de negocio se espera adquirir algunos equipos que se
estaran completando el flujo del proceso, su instalacin y puesta en
marcha para la elaboracin de nib y chocolate para taza. Cabe indicar que
gran parte de los equipos se ha adquirido gracias al apoyo del gobierno
local de Pasarraya.
En el presente plan se estima una inversin total de s/. 111,150.00 nuevos
soles, de las cuales se calcula una inversin fija de s/. 73,150.00 que
representa un 65.8% de la inversin total, y como capital de trabajo s/.
38,000.00 que representa un 34. 2%.
Con esta inversin se estima una venta anual de s/. 374,000.00
equivalentes en unidades productivas de 149,600 unidades de chocolate
para taza de 100 gr. Y un punto de equilibrio por ao de 98,093 unidades
producidas. Cabe indicar que nuestro principal negocio ser los chocolates
para taza, dado a su mayor consumo a nivel local y regional. Mientras el nib
ser procesado a travs de pedidos especiales.
Con estos costos de produccin y comercializacin se espera tener una
rentabilidad en el primer ao de 14.89%, en el segundo ao de 15. 16%
tercer ao de 16.56%, cuarto ao de 17.82% y quinto ao de 18.96%.
La comercializacin de nuestros productos se estar realizando en los
primeros meses a nivel local, debiendo incrementarlos a nivel nacional a
partir del segundo ao de funcionamiento de la planta.
2. PLAN ESTRATEGICO.
2.1. VISION
Warmi Tech, para el ao 2020 ser una organizacin representativa de mujeres
productoras cacaoteras sin fines de lucro que presta servicios oportunos y

eficientes a sus socias, reconocidas a nivel regional en la fabricacin de

derivados del cacao con calidad productiva en armona con el medio ambiente.
2.2. MISION
Warmi Tech es una cooperativa de mujeres tecnlogas cacaoteras de la
Provincia del Huallaga que contribuyen a mejorar la calidad de vida, el nivel
econmico,

cultural

social,

mediante

la

investigacin,

tecnificacin,

transformacin y comercializacin del cacao.

2.3. OBJETIVOS

Warmi Tech tiene como objetivo de representacin y defensa de sus

socios logrando la participacin en todas las actividades de la

cooperativa, bajo los conceptos de equidad y democracia.

Instalar una planta semi industrial para la elaboracin de nib y

chocolate para taza.

Comercializar los nib y chocolate para taza a nivel local, regional y

nacional en funcin a la calidad y precio.

Continuar con el mejoramiento de la calidad del cacao a travs de la
transferencia de tecnologas agrcolas y de procesamiento.

3. MERCADO OBJETIVO
3.1. DEFINICION DE SEGMENTOS
Nuestros productos sern nib y chocolate para taza, est dirigido al
consumo directo de todas las edades ya que son productos procesados con
granos de cacao seleccionado; as mismo tambin est dirigido a la
industria chocolatera, puesto que los nib servirn como insumo para relleno
de chocolates y consumo directo.
Nuestros productos sern distribuidos a nivel local y regional a (Gobiernos
locales, vaso de leche, tiendas, bodegas, supermercados, et.), y nacional a
las empresas chocolateras interesadas en el consumo de nib de
procedencia ecolgica.

Durante los tres primeros aos nuestros productos estarn siendo ofertados
a nivel local, regional y nacional y con miras a duplicar la productividad a
partir del cuarto ao de funcionamiento de la planta para su exportacin a
mercados de mayor exigencia en volumen y calidad.
3.2. TAMAO DE MERCADO

En San Martin, en los ltimos diez (10) aos la produccin de cacao ha

crecido exponencialmente y los precios se han triplicado en el campo,
convirtindose en el primer producto de granos de cacao estn
desarrollando estrategias de exportacin directa con empresas chocolateras

del mundo.
De acuerdo al sondeo de mercado realizado por la CAS Warmi Tech el
chocolate para taza se ha detectado que el 58% de la poblacin encuestada
est interesada en consumir el producto, lo que representa a nivel de

provincia una poblacin interesada de 14,674 consumidores.

Con respeto a los nib de cacao se estar orientando ofertar a las empresas
chocolateras a nivel regional y nacional, que sirven como relleno de
chocolates finos de aroma. Como tambin al consumo directo por personas
que tienen el hbito de consumo de cacao tostado entero. Industrias Mayo
tiene proyectado consumir nib de chocolate un promedio mensual de
1200kg.
Actualmente se ha realizado una entrega de muestra de nib a la
Universidad Privada de Orval del Arte de Lima y estamos en miras de firmar

un contrato de venta de dicho producto.

De acuerdo al sondeo de mercado y estudio realizado por la APPCACAO
considera que el consumo de chocolate para taza se ha incrementado en
los ltimos tres aos en los hogares peruanos en un 2.8%dando la
preferencia a los chocolates artesanales de composicin integral.
Informacin que nos ha permitido estimar un consumo de chocolate para

taza a nivel nacional de 78,724 kilos mensuales.

Nuestro mercado objetivo se estima un consumo en los 03 primeros meses
de 730 kilos a nivel local y regional y posteriormente se estar

incrementando a 1300 a partir del cuarto mes y 1760 kilos en los 03 ltimos

meses al finalizar el ao.

En trminos econmicos representa en los 03 primeros meses una venta
mensual de s/. 18,000, s/. 30,000 a partir del cuarto mes y s/. 40,000 a los
05 ltimos meses.

4. PRODUCTO Y PROPUESTA DE VALOR

4.1. DESCRIPCION DEL PRODUCTO
CHOCOLATE PARA TAZA
Nuestro chocolate para taza estar elaborado de granos de cacao orgnico
por productoras cacaoteras en el proceso de la seleccin, tostado, pelado y
molido del grano de cacao seco y fermentado de forma integral sin quitar
ninguna caracterstica fsica. El chocolate para taza estar enriquecida a la
pasta de cacao con azcar y especies que lo darn el gusto y sazn de una
verdadera taza de chocolate. Dentro de su composicin fsica est
conformada de 60% de pasta de cacao y 40% de azcar, en la cual la pasta
de chocolate mantendr sus caractersticas fsicas qumicas.
CARACTERISTICAS FISICO-QUIMICAS
Contenido graso 54,0 1,0 %, Humedad Mx. 1,5 %, pH 5,6 0,4,
Cascarilla (sobre la granilla libre de lcali) Mx. 1,75 %, Finura (menor de
75 micras, 200 Mesh) Mn. 99,0 %.
PRESENTACION
Tabletas de 100 gr, y cajas de 25 kg, con bolsa de plstico segn normas
internacionales.

Warmi Tech ha visto conveniente iniciarse en la industria chocolatera

a nivel semi industrial, obteniendo como producto inicial chocolates
para taza y nib de cacao como rellenos, la cual llevara el nombre de
Choconib se tiene previsto lanzar el producto con un logo que
identifique a las mueres tecnologas productoras de cacao, la cual se
4

estar adjuntando como anexo el logo tentativo de la organizacin y

los colores estarn relacionados al producto y materia prima a
utilizar.

Al consumir los productos de Warmi Tech, estar contribuyendo a

generar mayores puestos de trabajo a nivel local, como tambin
nuestros consumidores estarn consumiendo un producto elaborado
con responsabilidad ambiental, ya que nuestra materia prima (granos
de cacao) sern de procedencia de parcelas con certificacin
orgnica cultivadas en armona con el medio ambiente.

La produccin de chocolate para taza estar siendo producida de

acuerdo al

requerimiento y necesidad de nuestros clientes

consumidores, si los volmenes se incrementan la cooperativa

tendr previsto la adquisicin de la materia prima de nuestros aliados
como la Cooperativa COOPALGSA, y la compra directa de sus
socias. Adems los equipos en los inicios de funcionamiento estarn
trabajando con un rendimiento de 48% y a medida que se
incrementan los pedidos se estar incrementando el rendimiento de
las maquinarias/hora.

Los chocolates para taza, se estarn presentando en barras de 100

gramos con una envoltura de papel aluminio al interior y un
empacado de papel cuche que servir a su vez como presentacin
del nombre comercial del producto y las dems informaciones
relacionados al producto.

El negocio consiste en asegurar los volmenes suficientes con

estndares de calidad adecuada y que cumplan adems de los
requerimientos sanitarios para los alimentos de consumo humano en
forma directa para los hogares y vasos de leche de los Municipios
locales.

NIB
Productos obtenidos tambin obtenidos de los granos de cacao seco
fermentado que sufre el proceso de seleccin, tostado y descascarillada del
grano, la cual puede ser presentada por granos enteros tostados o
triturados. Este producto puede ser usado como relleno para los chocolates
y consumidos en forma directa.
CARACTERISTICAS FISICO-QUIMICAS
Contenido graso 54%, Humedad Max. 1,8 %, PH 5,8, Cascarilla (sobre la
granilla libre de lcali) Max 1,75%
PRESENTACION
Bolsa de 0.5 Kg, y en cajas de 25 Kg, con bola de plstico segn normas
internacionales.
El nib se estarn presentando a nivel de granel en envases de
polipropileno estampado resistentes a la humedad de 25 Kg sellados
hermticamente, como tambin en envases de 0.5 Kg. Ambas
presentaciones llevaran el logo distintivo y las especificaciones
tcnicas del producto.
4.2. ESTRATEGIA DEL PRECIO

El chocolate para taza elaborado a nivel artesanal en nuestro medio y a

nivel de la regin San Martin se ha encontrado precios que fluctan s/. 3.00
a s/. 3.50 las cuales son presentados con pesos promedios de 85 a 100 gr.
Este producto es comercializado a nivel casero (bodegas) o directamente

son ofrecidos por las mismas socias procesadoras.

Los precios de los productos a expandir al pblico se basara en funcin a
los precios de competencia, pero siempre ajustndose a nuestro costo de
mrgenes de produccin, la cual nos permitir jugar precios dependiendo
del tipo de mercado, lugar de entrega y como tambin se estar realizando

precios de introduccin.
Segn los clculos de costos nuestro producto no estar por encima de los
precios de la competencia ya que se estar trabajando con equipos que nos
permitan reducir costos y la optimizacin de la mano de obra directa e
6

indirecta. Como nuestro producto estar dirigido en parte a un pblico

masivo para su consumo ya que los costos estarn al alcance de la canasta

familiar.
Nuestros precios de introduccin se estar realizando por un espacio de los
03 primeros meses siempre y cuando cuidando nuestros mrgenes de

costos y punto de equilibrio.

Nuestros precios estn determinados a todo costo que incurra la obtencin
del producto terminado, como tambin se estar incluyendo un margen de

ganancias mayores del 5%.

Estos precios estarn siendo revisados continuamente por el rea comercial

y gerencia con la finalidad de tener riesgos de prdidas posteriores.

Se ha estimado que nuestro precio de introduccin por espacio de 03
meses se estar ofertando a s/. 2.50 nuevos soles la barra de 100 gr al por

mayor y a 2.2 la barra de pasta de cacao por docena.

A partir del tercer mes se estar incrementando los precios al precio real de
s/. 2.70 por unidad de barra de 100gr y a s/. 2.50 la docena.

4.4. CANALES DE DISTRIBUCION Y VENTA

Por ser un producto de consumo masivo se estar iniciando su distribucin
en los mercados locales, como bodegas, tiendas y supermercados, en
donde las ventas se estarn haciendo en forma directa, al por mayor y
menor. Paralelo a la distribucin local se estar haciendo la distribucin a
travs de la pgina web de la institucin.
A medida que la produccin se incrementa en nuestra planta se estarn
abriendo nuevos canales de comercializacin. Estas fases estarn sujetas
al calendario de produccin.
-

FASE DE PROMOCION. En la cual nuestro producto se estar

realizando las degustaciones, cursos talleres referentes al uso y
derivados del producto, promociones en ferias locales y nacionales.

PENETRACION. Se estar realizando la participacin en las ferias y

eventos nacionales, distribuciones al por mayor y menor con

porcentajes de utilidades en las tiendas y supermercados locales,

regionales y nacionales. Promocin a travs de la pgina web, etc.
-

CONSOLIDACION. Nuestro producto se estar consolidando en el

mercado local, nacional e internacional a travs de las publicaciones
radiales, televisivas y nuestra pgina web, esta consolidacin se
estar realizando a partir del tercer ao de funcionamiento y
comercializacin.

Dentro del flujo de caja se est considerando los costos de comunicaciones

las cuales estarn dirigidos a la promocin y publicidad respectiva, la cual

representa un 4.8% del costo total.

Por ser un producto nuevo en la zona y no existe un hbito de consumo en
la poblacin se estar utilizando todos los canales en forma equitativa
nuestra promocin, predominando siempre en los canales de menor costo y
mayor accesibilidad del pblico consumidor.

4.5. ESTRATEGIAS DE PROYECCION DE VENTAS

De acuerdo a las proyecciones de produccin de chocolates para taza
establecidas en el primer y segundo ao se estima llegara a un promedio
de 74,800 consumidores y a partir del tercer ao un incremento progresivo
de 6.8% promedio anual. Que en trminos monetarios significa para el
primer y segundo ao un ingreso por ventas de s/. 404,000 soles anuales.
Para lograr estas ventas se pretende conjugar todas las estrategias
planteadas anteriormente.
Segn la poltica del plan de negocios que se pretende implantar, se estima
que el 20% de las ventas se realizaran al crdito y un 80% al contado, con
la finalidad de poder captar nuevos clientes y distribuidores de nuestro
producto.
La produccin que se ha estimado en el plan de ventas se estar realizando
de acuerdo a la necesidad del cliente y mantener un stock de produccin de
un 3% en almacn para cubrir los imprevistos, esto nos permitir realizar
las ventas cclicas o continuas.
8

5. ANALISIS DE LA INDUSTRIA Y COMPETENCIA

5.1. TAMAO DE LA INDUSTRIA
Segn la APPCACAO, la produccin de cacao en el Per se ha
incrementado sustancialmente en un 40% comparativamente a los dos
ltimos aos pues esto se debe debido a los consumos de chocolates y sus
derivados, el chocolate para taza se incrementa su consumo a nivel local y
regional en un 0.8% anual cifra que demuestra

nuestras encuestas

realizadas.
No existen empresas competidoras exclusivas para este producto
identificados en el mercado regional y nacional.

5.2. FORTALEZAS Y DEBILIDADES FRENTE A LA COMPETENCIA

Internos
Fortalezas

Debilidades

La organizacin dispone en parte No cuentan con capital de trabajo para

de equipos necesarios para el
la compra de materia prima y
procesamiento.
proceso.

Insuficiente infraestructura para el

Las socias de la organizacin estn
proceso de elaboracin de los
capacitadas para el manejo del
productos (falta realizar la instalacin y
proceso de elaboracin de Nib y
puesta en marcha de los equipos).
Chocolates para taza y dems
Mnimo aporte de socios en granos y
derivados.
dinero.
Capital social en desarrollo, que
permiti llegar a 12 comunidades Mejorar los canales de informacin y
de la Provincia de Huallaga.
comunicacin con los socios.
Personal actual que dispone la Coordinacin entre comits sectoriales
organizacin est calificado en la
es aun dbil.
gestin de la calidad.
Escasa coordinacin entre Junta
Se tiene un convenio marco con la
Directiva y socios.
municipalidad de Huallaga, en
apoyo a la instalacin de la planta
Externos

Oportunidades

Amenazas

Apoyo financiero de la cooperacin

nacional e internacional.
Firma de convenios inter institucionales
con los gobiernos locales y regionales.
Demanda creciente de productos
naturales.
Incursin
de
nuevas
empresas
chocolateras a nivel nacional y mundial.
Participacin de fondos concursables
nacionales e internacionales.
Presencia de eventos nacionales e
internacionales para la promocin del
producto (expo amaznica, saln del
chocolate, mixtura, etc.)

Baja de precios de pasta y

derivados del cacao.
Presencia de intermediarios con
mayor poder de negociacin en la
compra de granos en forma directa.
Bajos niveles de consumo de estos
productos a nivel local y nacional.
Poca aceptacin del producto por el
pblico objetivo.
Reduccin de los apoyos por parte
de la Cooperacin nacional e
internacional.

5.3. DIFERENCIACION Y VENTAJA COMPETITIVA

Los precios de nuestros productos sern ms bajos y competitivos en el
mercado local, regional y nacional, puesto que nuestros insumos sern
obtenidos de nuestras mismas socias a precios mdicos.
10

 En cuanto a la calidad del producto se presentara en envases resistentes al

manipuleo y manipuleo y embalaje respectivo.
En relacin al trato de los clientes se estar realizando en forma directa
pues nuestro producto no tendr intermediarios.

6. OPERACIONES
6.1. ESTRATEGIA DE OPERACIONES

Para la puesta en marcha del negocio se necesita la instalacin de

equipos, actualmente la organizacin cuenta en parte con estos equipos
las cuales han sido donados por el gobierno local de Pazarraya, mientras
la infraestructura se estar buscando financiamiento al gobierno regional
y gobierno local de Saposoa. Los equipos a comprar ser de
proveedores conocidos en el mercado de chocolates como la empresa
IMSA SRL, estos equipos sern entregados llave en mano (instalados,

probados y funcionando).
Dentro de los materiales o insumo a utilizar para la obtencin del
chocolate para taza y nib se estar utilizando los granos de cacao
seleccionado de las socias y el abastecimiento directo de nuestro aliado
COOPALGSA, mientras que los dems insumos minoritarios se estar
realizando del mercado local, la cual estarn haciendo la entrega directa

en planta va terrestre.
En nuestra planta estar un personal encargado de registrar los ingresos

y egresos de almacn atreves de un Kardex.

Por ser un producto obtenido en un 90% de cacao en grano no se

contara con proveedores de insumos.

Para el proceso de elaboracin se contara con un personal adiestrado
que controle los procesos productivos desde la adquisicin de la materia
prima e insumos hasta obtener el producto final. A la fecha no se cuenta
con una lnea de tiempo en el proceso, pero se estar realizando una
evaluacin de los rendimientos de los equipos hrs/maq para poder
estimar los tiempos estimados en cada proceso.
11

En el segundo ao del proceso productivo se piensa implementar el

certificado HACCSA. De nuestro proceso y como producto terminado
obtener una certificacin orgnica.

7. PLAN ORGANIZACIONAL
7.1. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

ASAMBLEA GENERAL

CONSEJO DIRECTIVO

GERENTE

ASISTENTE
ADMINISTRAT.

AREA DE ACOPIO Y VALOR AGREGADO

AREA DE COMERCIALIZACION

La CAS Warmi Tech es una Cooperativa Limitada, que cumple con todos
los requisitos de la ley del Cooperativismo.
Actualmente la CAS Warmi Tech tiene funcionando los cargos de.
- 01 cajero administrativo (conformado por 05 socios)
- 01 gerente.
- 01 responsable de produccin.
- 01 responsable de comercializacin.
- 04 trabajadores de proceso eventuales.

12

13

7.2. RECURSOS HUMANOS

ADMINIST
GERENTE PERSONAL
RADOR

1500

1000

1000

700

OPERACIONE
OPERARIOS
S

2000

JEFE DE

JEFE DE
VENTAS

SUELDOS

PERSONAS

ELABORACION DEL MOF DE LA CAS WARMI TECH

FUNCIONES

REQUISITOS

PERFIL

Dirigir y representar legalmente a la

empresa.
Organizar,
planear,
supervisar,
coordinar, controlar,
bsqueda
de
mercados
y
financiamiento de la empresa
Organizar, dirigir, controlar los
recursos financieros, realizar los
contratos del personal, contratos de
compra y venta, presentar informes
Organizar, dirigir, controlar los
recursos relacionados a las ventas,
planificar, proyectar la bsqueda de
mercado interno y externo del
producto,
en
Organizar,creativo
dirigir,y participativo
controlar los

Profesional
Universitario
y/o
tcnico
en
administracin
de
empresas, Economa y
Profesional
Universitario
y/o
tcnico
en
administracin
de
Profesional
Universitario
y/o
tcnico en Marketing y
carreras afines, con
experiencia
Profesional de 1 ao

Capacidad
de
liderazgo,
organizativo, comunicativo y
adaptivo, excelente calidad
humana y trato interpersonal.
Que tenga visin estratgica
Capacidad
de
liderazgo,
organizativo, comunicativo y
adaptivo, excelente calidad
humana y trato interpersonal.
Capacidad
de
liderazgo,
organizativo, comunicativo y
adaptivo, excelente calidad
humana y trato interpersonal.
Que
tenga visin
Capacidad
de estratgica
liderazgo,

recursos
relacionados
a
la
produccin, planificar, proyectar la
produccin, realizar los controles de
calidad de materia prima, producto
terminado,
controlar
la produccinde
y
Realizar
actividades

Universitario
y/o
Tcnico
en
Agroindustrias
y
carreras afines, con
experiencia
de 1 ao
Personal capacitado
y

organizativo, comunicativo y
adaptivo, excelente calidad
humana y trato interpersonal.
Que tenga visin estratgica
del
negocio. de manejar los
Capacidad

procesamiento y elaboracin de
derivados del cacao, y otros
productos, manejar los equipos y
materiales con destreza y eficiencia.

en
condiciones
de
poder trabajar bajo
presin
y
con
resultados inmediatos.

equipos y materiales con

destrezas, que conozca los
parmetros de proceso y
transformacin del producto.

El sistema de remuneracin para el personal permanente ser fijado al

momento de hacer el contrato respectivo, con sueldos promedios de s/.
2000 para la gente, s/. 1500 para el administrador, s/. 1000 para los

responsables del rea y s/. 700 para los operarios.

Todo el personal que laborara en le empresa estar evaluado y
seleccionado de acuerdo a su puesto de trabajo, de acuerdo a la ubicacin
laboral conocer las actividades a realizar.

8. PLAN FINANCIERO
8.1. NECESIDADES DE FINANCIAMIENTO

La CAS Warmi Tech para su instalacin y puesta en marcha de su

producto se requiere un financiamiento tal como se muestra en el cuadro
adjunto.

Para la adquisicin de los equipos y su puesta en marcha se propone en

el presente plan la bsqueda de financiamiento a travs de proyectos
concrsales, PCC a nivel nacional, mientras que para capital de y trabajo
se est realizando prstamo a instituciones financieras pagadas en 5
aos.

8.2. ESTADOS FINANCIEROS Y ANALISIS FINANCIERO

De acuerdo a la proyeccin de ventas realizadas, el punto de equilibrio

se espera cumplir en el noveno mes de haber iniciado la produccin.

Segn el flujo de caja mensual proyectada la empresa estar con dficit

capital de trabajo hasta el cuarto mes lo cual significa que partir del quinto
mes tendr disponibilidad de financiamiento en cualquier monto.

9. INCLUSIVIDAD DEL NEGOCIO

Con el presente plan de negocio se piensa llegar en forma directa a 30

familias productoras mediante el empleo directo en el proceso, y en forma
indirecta a 90 familias mediante la adquisicin y compra de materia prima.

10. IMPACTO MEDIOAMBIENTAL Y CONCEPTOS DE EQUIDAD DE GNERO

Por estar produciendo un producto de una materia prima utilizable en un

88% la cual no genera contaminacin ambiental ya que los equipos y
maquinarias utilizan en un 99% corriente elctrica. Los sub productos

obtenidos como la cascarilla sern comercializados con empresas

transformadoras de otros sus derivados del cacao.

Por ser una organizacin de mujeres productoras estamos contribuyendo a
la equidad de gnero.

11. PLAN DE CONTINGENCIAS

Dentro de los riesgos que puede tener la empresa es los incrementos de los
costos de la materia prima e insumos, puesto estas varan segn el estado

de la produccin.
Frente a esta necesidad se pretende asegurar la materia prima-granos de
cacao en las pocas de menor costo y evitar la compra en donde los

precios se incrementen.
El control y monitoreo se pretende llevar desde el ingreso de los granos

como insumo a los almacenes a travs de los Kardex de ingreso y salida.

En caso que la produccin no resulte favorable a partir del tercer mes de
funcionamiento y la produccin de los chocolates para taza se encuentran
estoqueados nuestros almacenes se estara dando un plazo determinado
de distribucin y ventas sea, se estara dejando el negocio el negocio
cuando la empresa sufra perdidas inesperadas como asaltos o robos
sustanciales.

12. PLAN DE IMPLEMENTACION