PIEL CON SENTIDO: EMPRESA DE PRODUCTOS EN CUERO

FASE DE APLICACIN O EXPERIMENTACIN

ELABORADO POR:
YUDY MARBELL ROMERO BARN
LYDA ANGLICA MNDEZ CASTRO
JUAN CARLOS SNCHEZ FRANCO
MARTHA MILENA PEREZ HUESO
KATHERINE MORALES ARTUNDUAGA
LISSET VANESSA VANEGAS IBARRA

TUTORA:
DIANA CAROLINA PINEDA BELTRAN

UNIVERSIDAD POLITECNICO GRAN COLOMBIANO

EVALUACION DE PROYECTOS
2015

APLICACIONES DE LA EVALUACIN FINANCIERA DE PROYECTOS EN PROYECTOS DE CREA

II (APLICACIN Y EXPERIMENTACIN)

BALANCE GENERAL
ACTIVOS
Disponible
Deudores comerciales
Activos fijos
Activos corrientes

Total Activos

Periodo 0

Periodo 1

PASIVOS
Obligaciones financieras CP
Proveedores
Otras cuentas por pagar
Impuestos por pagar
Obliagaciones financieras largo plazo
Otros pasivos largo plazo

Total pasivos

$
-$
$

73,800,000
16,812,554
56,987,446

9,400,000

9,400,000

18,800,000

70,000,000
35,781,174
3,968,620
38,187,446

PATRIMONIO
Capital pagado
Utilidades retenidas
Utilidades del ejercicio

Total patrimonio

$
-$
$
$

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

56,987,446

ESTADO DE RESULTADOS
Ingresos operacionales
Otros ingresos

Periodo 0

Periodo 1
$
253,970,361

Total ingresos

(-) Costos operacionales

(=) Utilidad Bruta

(-) Gastos (administrativos, comerciales y

operacionales)
(=) Utilidad operacional
$
(-) Gastos Finacieros
(=) Utilidad antes de impuestos (U.A.I. $
(-) Impuesto de renta 25%
$
(-) Impuesto del cree 9%
(=) Utilidad despus de impuestos $

FLUJOS DE CAJA

$
$
$

253,970,361
118,762,303
135,208,057

$
$
$
$
$

125,565,164
9,642,894
3,719,580
5,923,314
1,954,693

3,968,620

Periodo 0

Periodo 1

Periodo 0

Flujo de caja de tesorera

caja inicial
Ingresos operacionales
ventas
Otros ingresos
Egresos operacionales
Materia Prima
Mano de obra directa
Costos fijos (Discriminados)
Total egresos

$
$

flujo de caja libre o del proyecto

(FCL) (Ingresos - Egresos)

Saldo en caja acumulado

Flujo de caja de la deuda

$
$

Periodo 1

$
$

Periodo 0

Flujo de caja del accionista

Aportes sociales
Flujo de caja libre(FCL)
Flujo de la deuda (FD)
Distribucin de utilidades
Diferencia en caja

Flujo del accionista (FA)

253,970,361
253,970,361

Periodo 1

Ingresos de crdito o prstamos

Amortizacin a capital
Amortizacin a intereses

Flujo de la deuda (FD)

253,970,361
###
$
-

$
$
$

Periodo 0

15,000,000
1,462,500
16,462,500

Periodo 1
0

$
$

$
$

253,970,361
16,462,500.00

ERA DE PROYECTOS EN PROYECTOS DE CREACIN DE EMPRESA FASE

ICACIN Y EXPERIMENTACIN)

periodo 2

Periodo 3

$
$
$

64,400,000 $
930,453 $
65,330,453 $

9,400,000

55,000,000
35,402,517
90,402,517

9,400,000 $

$
-$
$
$

70,000,000
31,812,554 -$
17,743,007 $
55,930,453 $

###
14,069,547
34,472,064
90,402,517

65,330,453 $

90,402,517

-$

0 -$

periodo 2
Periodo 3
$
303,748,552 $
363,283,268
$
$
$

303,748,552 $
142,039,321 $
161,709,231 $

363,283,268
169,878,634
193,404,634

$
$
$
$
$

132,747,411
28,961,820
2,479,720
26,482,100
8,739,093

$
$
$
$
$

140,713,932
52,690,701
1,239,860
51,450,841
16,978,778

17,743,007 $

34,472,064

periodo 2

Periodo 3

periodo 2
$
$

253,970,361 $
303,748,552 $
###
$
-

$
$
$

Periodo 3

303,748,552

363,283,268
921,002,180

Periodo 3

periodo 2
$
$

557,718,912 $

periodo 2

557,718,912
363,283,268
###
$
-

Periodo 3

303,748,552 $
$

363,283,268
-

ENTIDAD FINANCIERA
IDENTIFICACION
TIPO CREDITO:
AMORTIZACION:
FECHA DESEMBOLSO:
MONTO:
INTERESES (nominal)
PLAZO:
PERIODO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TOTALES

BANCO XXX
123456789
Consumo
PAGO A CAPITAL FIJO
9/23/2015

15,000,000
1.50%
MESES

12

MV

VALOR CUOTA

FECHA PAGO

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,475,000.00
1,456,250.00
1,437,500.00
1,418,750.00
1,400,000.00
1,381,250.00
1,362,500.00
1,343,750.00
1,325,000.00
1,306,250.00
1,287,500.00
1,268,750.00
16,462,500.00

INTERESES
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

225,000
206,250
187,500
168,750
150,000
131,250
112,500
93,750
75,000
56,250
37,500
18,750
###

ENTIDAD FINANCIERA
IDENTIFICACION
TIPO CREDITO:
AMORTIZACION:
FECHA DESEMBOLSO:
MONTO:
INTERESES (nominal)
PLAZO:
12

TIPO

CAPITAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
###

SALDO CAPITAL
$ 15,000,000
$
13,750,000
$
12,500,000
$
11,250,000
$
10,000,000
$
8,750,000
$
7,500,000
$
6,250,000
$
5,000,000
$
3,750,000
$
2,500,000
$
1,250,000
$
-

PERIODO FECHA PAGO

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TOTALES

BANCO XXX
123456789
Consumo
PAGO CUOTA FIJA
9/23/2015

15,000,000
1.50%
MESES
VALOR CUOTA

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,375,199.89
1,375,199.89
1,375,199.89
1,375,199.89
1,375,199.89
1,375,199.89
1,375,199.89
1,375,199.89
1,375,199.89
1,375,199.89
1,375,199.89
1,375,199.89
16,502,398.72

MV

TIPO

INTERESES
$
225,000
$
207,747
$
190,235
$
172,461
$
154,420
$
136,108
$
117,522
$
98,656
$
79,508
$
60,073
$
40,346
$
20,323
$ 1,502,398.72

CAPITAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,150,200
1,167,453
1,184,965
1,202,739
1,220,780
1,239,092
1,257,678
1,276,544
1,295,692
1,315,127
1,334,854
1,354,877
15,000,000.00

SALDO CAPITAL
$ 15,000,000
$
13,849,800
$
12,682,347
$
11,497,383
$
10,294,643
$
9,073,863
$
7,834,771
$
6,577,093
$
5,300,549
$
4,004,858
$
2,689,731
$
1,354,877
$
-