Informe de la CNBS 23 de Octubre de 2015 Honduras:

Banco Continental viol normas contra el lavado de activos

03:01PM - Redaccin La institucin financiera que se encuentra en proceso de
liquidacin incurri en deficiencias en la gestin de la prevencin del blanqueo
adecuado al apetito de riesgos del banco. Tambin permiti que se captaran recursos
para Inversiones Continental Panam sin respaldo de fondos. La institucin bancaria es
una de las empresas aseguradas por un juzgado y se encuentra en proceso de liquidacin.

TEGUCIGALPA, Honduras El Informe Especial sobre la Situacin Financiera y Proceso

de Liquidacin de Banco Continental que entreg la Comisin Nacional de Bancos y
Seguros (CNBS) a una comitiva de diputados del Congreso Nacional establece que la
entidad incumpli regulaciones contra el lavado de activos, entre otras anomalas. El
documento, al que tuvo acceso exclusivo EL HERALDO, adems seala que Banco
Continental sirvi de plataforma para que Inversiones Continental Panam, S. A., e
Inversiones Continental, S. A. de C. V., captaran recursos sin autorizacin ni respaldo
para responder por los depsitos. En el documento de 20 pginas, considerado
confidencial, tambin se detalla por qu se hizo una liquidacin forzosa y no voluntaria
del banco. A continuacin extractos del informe: IV .Operaciones de captaciones
irregulares del pblico En el examen realizado al 30 de septiembre de 2011, se
determin que las sociedades Inversiones Continental Panam, S. A., e Inversiones
Continental, S. A de C. V., utilizando la plataforma y canales de Banco Continental,
realizaron operaciones irregulares de la captacin de fondos del pblico dentro del
territorio nacional, que fueron depositados en las cuentas de cheques de estas
sociedades. Estas captaciones fueron documentadas mediante pagars y dichos recursos

fueron transferidos a las empresas y personas relacionadas al Grupo Continental . Con

este tipo de operaciones el banco evadi diferentes regulaciones: requerimientos de
encaje sobre captaciones, requerimientos de capital por los activos de riesgos generados
con tales captaciones, lmites de crdito a partes relacionadas, requerimientos de
liquidez, aportes al Fondo de Seguros de Depsitos (Fosede) y a la Comisin Nacional
de Bancos y Seguros (CNBS), entre otros agravantes que dichas captaciones irregulares
no tienen la cobertura ni garanta del Fosede. La CNBS mediante resoluciones SB
No.842/04-06-2012 SB y No. 843/04-06-2012 resolvi, entre otros: a. Ordenar a las
sociedades Inversiones Continental Panam, S.A., e Inversiones Continental, S.A. de
C.V., que inmediatamente cesaran de realizar las operaciones de captacin de fondos del
pblico en forma irregular y procedieran a devolver totalmente junto con los intereses
calculados a la fecha de la devolucin, los recursos de los clientes. b. Informar al
Ministerio Pblico las resoluciones a efecto de que solicite las medidas cautelares
procedentes y adopte las medidas correspondientes para preservar los intereses del
pblico. Sin perjuicio que los directores, consejeros, comisarios, asesores, gerentes y
funcionario de la persona jurdica investigada respondan personalmente de manera
solidaria e ilimitada por las obligaciones sociales derivadas de este hecho. c. Informar al
pblico en general que Inversiones Continental Panam, S.A., e Inversiones Continental,
S.A, de C.V., no son instituciones del sistema financiero hondureo y no tienen
autorizacin para captar en Honduras depsitos del pblico; por lo tanto, todas las
captaciones de depsitos son realizadas de forma irregular y consecuentemente son
constitutivas de delito de conformidad al artculo 394-B del Cdigo Penal, tales
captaciones no estn cubiertas por el Fondo de Seguros de Depsitos (Fosede).
Asimismo, las CNBS impuso a Banco Continental, S.A., una sancin de L 2,000,400.00
por los hechos antes descritos. Informes solicitados por el Ministerio Pblico
relacionados con Banco Continental, S.A. a. Solicitud de revisin por parte del
Ministerio Pblico segn oficio Fescco-2013, relacionado con operaciones crediticias
del Grupo Ganaderos del Norte. El informe que se remiti se estructur con la
informacin obtenida en la evaluacin realizada a Banco Continental, S.A., con cifras al
31 de marzo de 2013, el informe consisti en un detalle de accionistas actuales y
anteriores, saldo de obligaciones, fichas de crdito y detalle de garantas. b. Solicitud
Ministerio Pblico segn oficio Fescco-1675-2014 a fin de establecer la debida
diligencia de crditos otorgados a personas naturales y jurdicas relacionado con el
grupo denominado Los Cachiros, el mismo fue preparado con los documentos en copias
recibidas mediante oficio-1775-2014 del 8 de octubre de 2014, referenciados en nueve

(9) tomos del 29 al 37, consistente del expediente 060-2013 del caso denominado
Operacin Neptuno. c. Informe solicitado por la Fiscala Especial contra el Crimen
Organizado, dependencia del Ministerio Pblico, sobre solicitud para determinar la
debida diligencia del Banco Continental, S.A., en el otorgamiento de prstamos a la
Sociedad Inversiones Tursticas Joya Grande, S.A., con la Empresa de Transportes del
Norte, S.A., Palmas del Bajo Agun, S.A., Ganaderos y Agricultores del Norte, S. de
R.L. de C.V., Javier Eriberto Rivera Maradiaga, Devis Loenel Rivera Maradiaga y
Caridad Esperanza Maradiaga Lpez, segn lo solicitado en oficios FESCCOUCDLAPD-CEIPLA-573-2015.FESCCO-574-2015, FESCCO-UCDLAPD-CEIPLA654-2015,FESCCO-UCDLAPD-CEUIPLA-782-15. 4. Sancin relacionada con
deficiencias en la gestin de la prevencin del riesgo de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo (LA/FT) Resolucin No.2070/10-10-2013 Mediante oficio
SEGSE-OF-186-2013 se solicit descargos al banco por la falta de gestin de
gobernabilidad corporativa para implementar una cultura de cumplimiento adecuada y
efectiva para la prevencin del riesgo LA/FT ajustado y adecuado al apetito de riegos
del banco. Se present incumplimiento a las siguientes regulaciones: a. Decreto No.452002: Ley contra el Delito de Lavado de Activos. b. Resolucin No. 869/2920-2002:
Reglamento para la Prevencin del Uso Indebido de los Servicios y Productos
Financieros en el Lavado de Activos. c. Resolucin SB No. 143//29-012013:
Requerimientos del examen con cifras a junio de 2012. d. Resolucin SB No.1619/2208-2008: Norma de Gestin Integral del Riesgo. e. Resolucin UIF No. 018/08-01-2013:
Debida diligencia y actualizacin de datos con el cliente. f. Resolucin No. 018-/08/0801-2013: Prevencin con pases poco o no cooperantes del GAFI. g. Resolucin UIF
No.1994/09-12-2010: Reporte Semestral del Cdigo de Transacciones Atpicas Sujetas a
Reporte a la UIF . h. Resolucin UIF No.149/29-09-2009: Diligencias en el reporte de
transacciones atpicas a la IUF. I. Resolucin BCH No. 325-9/2003: Lmites para el
reporte de transacciones en efectivo, mltiples en efectivo y financieras a la UIF. Por los
incumplimientos antes sealados, se impuso sancin por trece millones cinco mil
novecientos cincuenta y dos lempiras exactos (L 13,005,952.00). Esta sancin fue
notificada al banco el 30 de noviembre de 2013 y pagada el 01 de noviembre de 2013
con crdito a una cuenta de la Oficina Administradora de Bienes Incautados (OABI), de
conformidad a lo establecido en el artculo 40 del decreto 45-2002: Ley contra el Delito
de Lavado de Activos. La resolucin de multa antes indicada fue objeto de las siguientes
acciones : a. Recurso de reposicin interpuesto por el Banco Continental, S.A., la cual
fue resuelta mediante resolucin SB No. 200/07-02-2014, donde se ratific la totalidad

de los dispuestos en la resolucin SB No. 2070/10-10-2013, en virtud de que el banco no

aport nuevos elementos, pruebas o descargos que desvanecieran los incumplimientos.
b. Demanda con orden de ingreso No. 0501-2014-0000- LAO, promovida por el
apoderado legal del banco contra la CNBS en el Juzgado de los Contencioso
Administrativo en la ciudad de San Pedro Sula, Corts, para que se declare nulidad
absoluta sobre la resolucin 200/07-02-2014. Unidad de Informacin Financiera (UIF)
La Fiscala Especial contra el Crimen Organizado del Ministerio Pblico ha requerido
desde 18 de enero de 2006 hasta septiembre de 2013 a la Unidad de Inteligencia
Financiera (UIF), de la CNBS, informacin financiera de varias personas naturales y
jurdicas vinculadas o relacionadas con la organizacin criminal denominada Los
Cachiros, segn consta en el grfico publicado por la OFAC en septiembre de 2013. El 4
de agosto de 2009 se recibi reporte de operaciones sospechosas relacionadas con una
empresa del Grupo Rosenthal, Importadora de Vehculos Internacional, S. A. (IVIHS), el
cual fue finalizado y entregado al Ministerio Pblico el 25 de julio de 2014. Desde el
ao 2006 hasta el 2013, la UIF ha recibido un total de: a) 19 requerimientos de
informacin de la Fiscala que involucran a 191 personas naturales y jurdicas. b) 18
reportes de transacciones atpicas del sistema financiero que involucran a 20 personas.
Todos los anteriores han sido remitidos al Ministerio Pblico. Designacin de Ofac y el
impacto en la solvencia de la institucin a. Designacin de Banco Continental, S.A., y
de su presidente en la lista OFAC. El 7 de octubre de 2015 el Departamento del Tesoro
de los Estados Unidos de Amrica, por medio de la Oficina de Control de Activos
Extranjeros (OFAC, por sus siglas en ingls), anunci la designacin de los seores:
Jaimen Rosenthal Oliva, Yani Rosenthal Hidalgo y Yankel Rosenthal Coello, as como 7
empresas del denominado Grupo Continental, como traficantes de narcticos
especialmente designados conforme a la Ley de Designacin de Cabecillas Extranjeros
del Narcotrfico ( Ley Kingpin) ...por desempear un papel significativo en el trfico
internacional de narcticos... (los seores y empresas mencionadas)... proveen servicios
de lavado de dinero y otros para apoyar actividades de trfico internacional de
narcticos mltiples traficantes de drogas centroamericanos y de sus organizaciones
criminales. Dentro de las empresas sealadas se encuentran Inversiones Continental e
Inversiones Continental Panam, S.A. de C.V., Banco Continental, S.A., esta ltima
supervisada por la Comisin Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) de acuerdo a la
legislacin financiera hondurea. Como resultado de la operacin de la OFAC, ... todos
los activos de estos individuos y de las entidades que estn bajo la jurisdiccin de los
Estados Unidos o que estn en control de personas estadounidenses estn congelados y

personas estadounidenses estn generalmente prohibidas de realizar transacciones con

ellos. La designacin de Banco Continental S.A. en la lista OFAC le priva de inmediato
de sus fondos ubicados en Estados Unidos de Amrica, as como la de realizar negocios
bancarios internacionales por medio de entidades financieras de dicho pas. Desde ese
momento, Banco Continental S.A. pierde la capacidad de responder por las obligaciones
que tiene con sus depositantes en moneda extranjera, por cuanto los fondos en moneda
extranjera a quien se deben estar disponibles en todo momento a favor de estos
ahorrantes fueron congelados. Los depsitos en bancos corresponsables en los Estados
Unidos equivalen a L 337.0 millones. Los servicios financieros internacionales que en
condiciones normales provee el banco a sus clientes (servicios para exportaciones e
importaciones, como cartas de crditos, transferencias, etc.) tampoco pueden realizarse a
partir de esa fecha con entidades financieras norteamericanas. Es decir, el banco tiene
cerradas sus puertas para toda actividad financiera internacional, debido a las
interconexiones de la banca internacional y de esa forma se imposibilita la continuidad
de una porcin significativa de su actividad financiera. Situacin financiera de Banco
Continental, S.A. El 8 de octubre de 2015, en el mbito financiero hondureo, las
instituciones bancarias que a diario realizan operaciones con el Banco Continental, S.A.,
debido a que tambin podran ser consideradas colaboradoras en el movimiento de
fondos de origen ilcito, acuerdan la suspensin del acceso al Banco Continental, S.A., a
los sistemas de pago, por lo cual queda fuera de la Cmara de Compensacin en
Honduras, adems de la posibilidad de participar en otras actividades financieras
necesarias para la operatividad de un banco, como son, entre otros, las subastas de
divisas y valores. Esta suspensin es completamente adversa para la continuidad normal
de la institucin bancaria, porque a diario debe de movilizar fondos de sus clientes a
travs del sistema bancario nacional, lo cual ya no puede hacer. Asimismo, la
cancelacin de contratos por parte de las empresas financieras internacionales conlleva a
que tambin est imposibilitado para realizar operaciones con clientes locales, en
particular con los tarjetahabientes de las marcas VISA y MasterCard, as como el
servicios de remesas por medio de Wester Union. Ante la delicada situacin del Banco,
la CNBS convoca el 9 de octubre de 2015 a sus principales funcionarios (a la
vicepresidenta ejecutiva, el gerente general y miembro del consejo de administracin),
para evaluar en conjunto las acciones correspondientes. Los representantes de la entidad
manifiestan su entendimiento de la gravedad de la posicin de la institucin bancaria
para un normal desempeo , y ante su inviabilidad en esas circunstancias , estn en la
disposicin de acatar cualquier resolucin que emane del Ente Supervisor, para no

afectar los intereses de los ahorrantes. Para su operacin normal, los bancos deben de
mantener un capital suficiente frente a su volumen de operaciones, puesto que estn
obligados a respaldar en el mediano y largo plazo los recursos que el pblico les ha
confiado. Este monto de capital es necesario debido a las prdidas regulares que se
presentan en la actividad bancaria (prstamos malos y otros), que deben de ser
provisionados, con el fin de no afectar al pblico depositante. En tal sentido, el requisito
actual establecido por la autoridad supervisora para el capital de los bancos no debe de
ser menor a un 10 por ciento de los activos de riesgo (artculo 37 de Ley del Sistema
Financiero). A raz de la publicacin de la OFAC se congelaron inversiones en Estados
Unidos del Banco Continental, S.A., POR l,337 millones, las cuales se tuvieron que
reservar en su totalidad, sumada al requerimiento de constitucin de reserva para
crditos determinada en el ltimo examen por L 24 millones y otros ajustes por L 105
millones, todos estos valores debieron llevarse contra el capital, por lo cual el ndice de
adecuacin de capital de la institucin es de cinco punto veinte por ciento (5.2) el cual es
inferior al seis por ciento (6) equivalente al sesenta por ciento ( 60) del nivel mnimo
requerido de conformidad con lo establecido en el artculo 37 de la Ley del Sistema
Financiero. Derivado de la grave situacin de Banco Continental, S.A., el 9 de octubre
de 2015 se convoc a una reunin de urgencia a los administradores del banco para
conocer su posicin ante dicha situacin. Al respecto manifestaron que era inviable la
continuidad de las operaciones del banco y que para no afectar los intereses de los
depositantes y del pas en general, estn en la disposicin de acatar cualquier resolucin
que emane del ente supervisor. Manifestaron adems literalmente lo siguiente: que se les
inform que los bancos corresponsales estadounidenses les cancelaron las
corresponsalas y a la operatividad de las tarjetas Visa y MasterCard emitida por el
banco y que la cmara de compensacin les inform que ya no pueden entrar en la
misma para efecto de operaciones bancarias, con lo cual el banco est prcticamente
acabado.Lo antes expresado consta en el acta de fecha 9 de octubre de 2015 levantada a
las 2:00 pm y que fue cerrada a las 4:00 pm en la Sala de Sesiones de la Comisin
Nacional de Bancos y Seguros, acta firmada por la seora Patricia Rosenthal, el seor
Csar Rosenthal y Sergio Loreto Reyes en su condicin de vicepresidente de Banco
Continental, S.A., gerente general y director y miembro del consejo de administracin y
apoderado legal de Banco Continental, S.A., respectivamente y firmada por los tres
comisionados de la Comisin Nacional de Bancos y Seguros, por el Seo Jorge Flores
Milla, superintendente de Bancos, Financieras y Asociaciones de Ahorro y Prstamo, y
por la Seora Maura Jaqueline Portillo G., en su condicin de secretaria general de la

institucin que dio fe de lo actuado. En el escrito denominado RECURSO DE

REPOSICIN SE PROPONE PLAN DE REGULARIZACIN PARA LA
REALIZACIN DE LIQUIDACIN VOLUNTARIA suscrito por la abogada Mlida
Tula Bentez, quien manifiesta ser apoderada de Banco Continental, S.A., relacionado
con la resolucin SB No.1034/09-102015, hace formal ofrecimiento para adecuar dicho
ndice de adecuacin de capital (IAC) de mi mandante con una aportacin en la cantidad
de CIEN MILLONES DE LEMPIRAS (L 100,000,000.00) y desaparezca de esa forma
la LIQUIDACIN FORZOSA decretada, con el fin de que sea convertida en una
LIQUIDACIN VOLUNTARIA bajo total ... Dicha operacin (de la abogada Mlida
Tula Bentez) no es reconocida por la CNBS pues por el ministerio de la ley ha quedado
sin valor y efecto el poder que a ello le fue otorgado en mayo de 2011, y en aras de
garantizar el derecho a defensa, mediante resolucin SB No. 1035/09-10-2015 se dio
respuesta a cada uno de los argumentos sealados , en los trminos siguientes: de
conformidad con el artculo 154 de la Ley del Sistema Financiero, el nico rgano de
gobierno que puede presentar una propuesta de liquidacin voluntaria es la asamblea de
accionistas, que como rgano superior de la sociedad expresa la voluntad colectiva en la
materia de su competencia. En el presente caso la persona no acredita que la asamblea
de accionistas haya acordado proponer a la Comisin Nacional de Bancos y Seguros que
eventualmente solicitaran la liquidacin voluntaria ni que exista dicha propuesta. Por
otra parte, el artculo antes citado nicamente concede la posibilidad de la aplicacin de
la liquidacin voluntaria cuando se trata de una institucin peticionaria que se encuentre
solvente, condicin que no rene la entidad impugnante, pues con el aporte propuesto
alcanzara apenas un ndice de adecuacin de capital apenas de seis punto cuarenta y dos
por ciento (6.42) inferior al nivel mnimo requerido (10) para cualquier institucin del
Sistema Financiero segn el artculo 5 de las Normas para la Adecuacin de Capital de
los Bancos, Asociaciones de Ahorro y Prstamo y Sociedades Financieras adoptada
mediante Resolucin GE No. 430/15-03-2010 de fecha 15 de marzo de 2010 emitida por
esta Comisin Nacional de Bancos y Seguros, basadas en las normas internacionales de
acuerdo con el artculo 37 de la Ley del Sistema Financiero. Adems, al escrito
presentado no se acompaaron los documentos que indiquen quines seran los socios
aportantes, ni el origen de los fondos requisitos indispensables para que puedan
autorizarse un aporte de capital segn requiere el segundo prrafo del artculo 40 de la
Ley del Sistema Financiero. En el marco de la ley que regula el Sistema Financiero y sus
operaciones, respecto al ofrecimiento del aporte de capital de CIEN MILLONES DE
LEMPIRAS (L 100,000,000.00) como una solucin para evitar la liquidacin forzosa,

no se considera idneamente elegible dicho aporte si esta hace relacin o considera el

financiamiento de activos con fondos, recursos o patrimonios provenientes de
sociedades o personas incluidas en la lista OFAC. Tampoco en el escrito presentado
presentan alternativas para solventar la imposibilidad de mantener operatividad, para
acceder a las cmaras de compensacin, la cancelacin de sus corresponsalas en
Estados Unidos y la operatividad de las tarjetas visa y MasterCard emitidas por el banco,
segn fue manifestado por sus representantes.Declaracin de liquidacin forzosa
Mediante resolucin SB No. 1034/09-10-2015 del 9 de octubre de 2015, se declar la
liquidacin forzosa del Banco Continental, S.A., por haber incurrido en las clusulas de
liquidacin siguiente: a) El ndice de adecuacin de capital de la institucin es de cinco
punto por ciento (5.20%), el cual es inferior al seis por ciento (6%), equivalente al
sesenta por ciento (60) del nivel mnimo requerido de conformidad con lo establecido en
el artculo 37 de la Ley del Sistema Financiero; y b) El plan de regularizacin requerido
no se puede implementar por la imposibilidad de operar en condiciones
normales.Liquidacin forzosa y liquidacin voluntaria La liquidacin forzosa se lleva a
cabo por parte de la CNBS de conformidad con el artculo 131 de la Ley del Sistema
Financiero para proteccin de los intereses de los depositantes, atendiendo la prelacin
de obligaciones sealadas por la ley. La liquidacin voluntaria, de conformidad al
artculo 154, est reservada por la Ley del Sistema Financiero para aquellas instituciones
solventes que deciden poner fin a sus operaciones, lo cual debe de ser aprobado
previamente por la asamblea de accionistas y otorgar suficientes garantas al supervisor
bancario para respaldar el proceso sin menoscabo para los intereses del pblico.En
consideracin a que el Banco Continental, S.A., no se enmarca dentro de las condiciones
para su liquidacin voluntaria, la CNBS ratific su decisin quedando agotada la va
administrativa.