TRANSACCION No 1

18,000 Acciones
8,000 Valor Nominal
144,000,000 Valor Total Autorizado
100,800,000
33,600,000
3
Cuenta

70% Inscribe
33% Pago

Nombre
Capital Autorizado
Capital por suscribir

Debito

Credito
144,000,000

144,000,000

Capital por Suscribir

Capital suscrito por cobrar

100,800,000

100,800,000

Capital suscrito por cobrar

Bancos

33,600,000

33,600,000

Relacion Patrimonio
Capital Autorizado
Capital por suscribir
Capital suscrito por cobrar
Capital Pagado
TRANSACCION No 2
Cuenta

33,600,000

Nombre
Inventarios
Iva Descontable
Retencion Compras
Bancos
Proveedores
Sumas Iguales

144,000,000
43,200,000
67,200,000
33,600,000

Debito
25,200,000
4,032,000

29,232,000

Credito

Valor Unit
Cantidad
Valor Total
630,000 IVA
14,301,000 Valor Total
14,301,000
29,232,000 Retencion
Rete IVA
Valor Pago
Bancos
Proveedor

90,000
280
25,200,000
4,032,000
29,232,000
630,000
28,602,000
14,301,000
14,301,000

TRANSACCION No 3
Cuenta

Nombre
Muebles y enseres
Retencion Compras
Cuentas por pagar
Bancos
Sumas Iguales

Debito
3,770,000

3,770,000

Credito
81,250
1,844,375
1,844,375
3,770,000

Valor Unit
Cantidad
Valor Total
IVA
Valor Total
Retencion
Rete IVA
Valor Pago
Bancos
CXP

3,250,000
1
3,250,000
520,000
3,770,000
81,250
3,688,750
1,844,375
1,844,375

TRANSACCION No 4
Cuenta

Nombre

Debito
320,000

5305 Gasto financiero

1110 Bancos
Sumas Iguales

320,000

Credito
320,000
320,000

TRANSACCION No 5
Cuenta
41
2408
1110
1355
1355
2367

Nombre
Ingresos por ventas
Iva generado
Bancos
Ant impto Ret Fte
Ant Impto CREE
Rte Fte impto CREE
Sumas Iguales

Debito

20,430,000
450,000
144,000
21,024,000

Inventarios
Costo de Ventas

Credito
Valor Unit
18,000,000 Cantidad
2,880,000 Valor Total
IVA
Valor Total
Antic CREE
144,000 Antic Rte Fte
21,024,000 Valor Pago
Bancos
13,500,000 Cuentas x Cob

120,000
150
18,000,000
2,880,000
20,880,000
144,000
450,000
20,430,000
20,430,000
-

13,500,000
Inventario

13,500,000

TRANSACCION No 5
Cuenta

Nombre
1710 Gastos pagados por Antici
1110 Bancos
Sumas Iguales

Debito
3,600,000
3,600,000

Credito
3,600,000
3,600,000

AJUSTES
Depreciacion
Muebles y Enseres

Valor Activo
3,770,000
Debito

1592 Depreciacion acumulada

5160 Gasto Depreciacion
Diferido

Vida Util
10

Dep Anual
377,000

Credito
31,417

31,417
Valor Total
Cuotas
3,600,000
Debito
Credito

Cuota Mes
6

600,000

Dep Mes
31,417
31,417

90,000

17 Gasto pagado por Anticipado

51 Gasto por XXXX

600,000
600,000

EMPRESA ABC
HOJA DE TRABAJO
DE FEBRERO 1 A FEBRERO 28 DEL AO
No.
Nombre de la cuenta
Cuenta
1110
1435
1355
1355

Corrientes
Bancos
Inventarios
Anticipo Impto CREE
Anticipo Impto Rte Fte

Balance de Comprobacion
Movimientos
Debito
Credito
Debito
54,030,000
25,200,000
144,000
450,000

Activos Fijos
1524 Muebles y Enseres
1592 Depreciacion Acumulada

3,770,000

1710 Gastos Pagados por anticipado

3,600,000

2408
2365
2205
2335
2408
2365

Pasivos
Iva descontable
Retencion en la fuente
Proveedores
Cuentas por Pagar
Iva Generado
Rte Fte CREE

20,065,375
13,500,000

4,032,000
711,250
14,301,000
1,844,375
2,880,000
144,000

Credito

33,964,625
11,700,000
144,000
450,000
3,770,000
3,600,000
4,032,000

Patrimonio
3105 Capital Autorizado
3105 Capital por suscribir
3105 Capital suscrito por cobrar

4135
6135
5160
5305
5120

Cuentas del Estado Resultado

Ingresos
Costo de ventas
Gasto Depreciacion
Gasto financiero
Gasto Arrendamientos
SUMAS IGUALES

144,000,000
100,800,000

144,000,000
100,800,000
33,600,000

18,000,000
13,500,000
320,000

349,846,000
-

349,846,000

Ajustes

Saldos
Debito

Saldos Ajustados
Credito

33,964,625
11,700,000
144,000
450,000
3,770,000

31,417
600,000

711,250
14,301,000
1,844,375
2,880,000
144,000
-

43,200,000
67,200,000
-

144,000,000

13,500,000
320,000
181,880,625
-

18,000,000
181,880,625

Debito

3,000,000
4,032,000
-

43,200,000
67,200,000
-

31,417
600,000
631,417
-

631,417

13,500,000
31,417
320,000
600,000
181,912,042
(0)

Perdidas y Ganancias

Credito

Debito

31,417
-

711,250
14,301,000
1,844,375
2,880,000
144,000
144,000,000
18,000,000
181,912,042

18,000,000
13,500,000
31,417
320,000
600,000
32,451,417

EMPRESA ABC
HOJA DE TRABAJO
O 1 A FEBRERO 28 DEL AO
Perdidas y Ganancias
Credito

Balance General
Activo

Pasivo

33,964,625
11,700,000
144,000
450,000
3,770,000
(31,417)
3,000,000
-

(4,032,000)
711,250
14,301,000
1,844,375
2,880,000
144,000
-

144,000,000
(43,200,000)
(67,200,000)
3,548,583
-

18,000,000
13,500,000
31,417
320,000
600,000
32,451,417
0

52,997,208

52,997,208