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Notas de Aula 1
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Nota: A disciplina Gerncia de Riscos e Reservas Tcnicas STC00130 faz parte da grade do Curso de Cincias
Atuariais, oferecido pela Universidade Federal Fluminense, com 60 horas de aulas, que motivou a
elaborao dessas Notas de Aula, transformadas em um artigo. Assim, por estratgia, o artigo foi
estruturado em mdulos, cada qual contendo temas especficos tratados em sala de aula, necessrios
compreenso dos mdulos seguintes, aps o qual, apresentados todos os mdulos, os alunos possam ter o
conhecimento bsico da compreenso das tcnicas de gerenciamento de riscos e da obrigatoriedade de
constituio das reservas necessrias para o pagamento de sinistros cobertos pelas aplices de seguros. Por
ser uma disciplina do stimo perodo associam-se conceitos divulgados nos perodos anteriores do curso,
preparando os alunos para o ltimo perodo, quando ento elaboraro os Trabalhos de Concluso de Curso
TCC.
Estas Notas de Aula, aplicadas no Curso de Cincias Atuariais da Universidade Federal Fluminense, fazem parte do
Livro Gerenciamento de Riscos Industriais, elaborado pelo Eng. Antonio Fernando Navarro, registrado na Biblioteca
Nacional, Ministrio da Cultura, Escritrio de Direitos Autorais, Certificado de Averbao n 123.087, Livro 180, fls.
202, em outubro de 1996. Toda e qualquer citao, parcial ou no de seu contedo deve ser citada a fonte, sob pena
de admisso de plgio, sujeitando-se o infrator s penas da Lei.
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Graduado em Licenciatura em Fsica e Matemtica pela UERJ (Ex UEG), Graduado em Engenharia Civil (USU),
Especializado em Construo de Estradas e Pontes, Ps Graduado em Engenharia de Segurana do Trabalho e em
Proteo de Sistemas Eltricos (UFRJ), Especialista em Gerncia de Riscos (Coordenador e Professor em Cursos de
Gerenciamento de Riscos Industriais, Gerncia de Riscos, Segurana Industrial) tendo ministrado aulas na
FUNDACENTRO, FUNENSEG, Convnio FUNENSEG/PUC-Rio, Ncleo de Treinamento Tecnolgico, Sistema CNI,
Professor do Curso de Cincias Atuariais da Universidade Federal Fluminense.
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Introduo
Estas Notas de Aulas foram elaboradas para servir de material de apoio e consulta
dos alunos matriculados no Curso de Cincias Atuariais da Universidade Federal
Fluminense, especificamente cursando as disciplinas de Gerncia de Riscos e
Constituio de Reservas Tcnicas, onde se trata tambm da questo Precificao, e
de TCC Trabalho de Concluso de Curso, ambas contando como docente o autor.
Assim, foram desenvolvidas em vrios mdulos sem fins comerciais, exclusivamente
para a consulta daqueles que necessitam de reforo em seus conhecimentos tcnicos.
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1 Mdulo Riscos
O primeiro mdulo apresenta os inmeros significados da palavra risco, e da
importncia que representa para as seguradoras, que elaboram pesquisas e empreendem anlises
para reconhec-los, identifica-los, e precifica-los para a viabilizao de coberturas de seguros. Desta
maneira, o valor que se cobra dos segurados para assegur-los na proteo de seus bens acobertados
depender, em muito do quanto se conhece a respeito dos riscos, seja quando frequncia com que
ocorrem e quanto s perdas que causam.
a)
Definies:
I. Precificao: o mesmo que atribuir-se um preo ou valor a um bem, ou responsabilidades
assumidas atravs de um contrato formal com uma seguradora.
II. Custos: So todas as perdas ou prejuzos havidos em decorrncia de um acidente acobertado
por uma aplice de seguros.
III. Acidente: um evento sbito e imprevisvel, causador de perdas ou danos, reparveis ou no,
para o qual no tenha contribudo, por omisso ou negligncia, direta ou indiretamente, o
prprio segurado ou aquele que se beneficia, direta ou indiretamente dos resultados do
acidente.
A anlise da precificao dos riscos e ou perdas relevante para que se possa
concluir o processo de contratao da uma aplice, pois que conduz ao estabelecimento do quantum
representa o risco, valor esse expresso em taxas, a ser agravado com as despesas que se fazem
necessrias, como: despesas administrativas/operacionais, despesas de comercializao/angariao
dos negcios, despesas com repasses diversos e ou para a avaliao e controle dos riscos. Tambm,
com base nas importncias seguradas estipuladas pelos segurados e analisadas pelos especialistas
das seguradoras, bem como nas anlises estatsticas prprias das seguradoras ou disponibilizadas
pelos resseguradores ou empresas especializadas, podero ser estabelecidos os critrios de aceitao
dos riscos, percentuais de repasses para demais seguradoras e de transferncia para resseguradores,
lembrando ainda que essas anlises podem ser importantes nas definies das franquias e
participaes obrigatrias do segurado, como se ver em captulos adiante.
b) Definies de Riscos
Risco o evento dentre muitos existentes em um cenrio ou conjunto de cenrios,
que apresenta elevada probabilidade de vir a se transformar na causa bsica, ou causa raiz, de
acidentes acobertveis pelo contrato de seguros - aplices. Para ser objeto de cobertura de seguros o
risco dever apresentar algumas caractersticas especficas, quais sejam:
Ser futuro [sua manifestao deve ocorrer em um tempo futuro e no perodo de cobertura
contratada atravs de aplice de seguros. Faz-se um destaque para as coberturas que envolvam
Responsabilidade Civil ou Transporte, nas quais as ocorrncias podem chegar ao conhecimento
das seguradoras aps o perodo de cobertura das aplices. Especificamente no transporte de
bens, a comprovao da avaria dos bens pode se dar somente depois de aberta a embalagem ou
contenedor das cargas, o que no significa, necessariamente, que deva ocorrer durante a
vigncia do seguro];
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Ser possvel [somente aps a ocorrncia das perdas ou danos induzidos pelo risco que se pode
compreender suas caractersticas e o que provocou a ocorrncia, possibilitando a avaliao,
estudo, mensurao, precificao e contratao de seguros. Assegurar-se algo impossvel de
ocorrer seria um desvio da atividade seguradora];
Ser incerto [a incerteza diz respeito ao momento no qual o risco pode se manifestar. Uma das
caractersticas dos riscos puros a da aleatoriedade das ocorrncias];
Ser independente da vontade das partes [tanto o contratante do seguro (segurado) quanto
seguradora (empresa responsvel pela emisso da aplice de seguros) no podero concorrer
para a materializao das perdas ou danos. O segurado, quando no realiza a manuteno
requerida para os bens segurados ou os expe desnecessariamente aos riscos est contribuindo
ou possibilitando que esse se manifeste. Em havendo a ocorrncia da perda ou dano e o
segurado seja identificado como causador, direta ou indiretamente para as perdas identificadas,
a ocorrncia do sinistro deixa de ser involuntria, uma das condies contratuais que devem
existir para que seja emitida a aplice de seguros];
Ser capaz de gerar perdas e ou danos [se no houver meios de se identificar e precificar as
perdas ou danos no se poder estabelecer um valor de indenizao];
Ser a perdas e ou dano mensurvel [a mensurao das perdas possibilita que a seguradora tenha
meios de conhecer e avaliar os riscos e de promover o ressarcimento ou indenizao ao
segurado];
Ser coberto por aplice de seguros [a aplice de seguros representa a evidncia de que os riscos
foram aceitos por uma seguradora. Assim, as ocorrncias de sinistros que se encontrem
previstas contratualmente podem ser objeto de indenizao das perdas. A inexistncia de uma
cobertura de seguros em plena vigncia impossibilita a recepo da reclamao de sinistro feita
pelo segurado].
c)
Contrato de Seguros
O contrato de seguros representa a manifestao formal de transferncia de
responsabilidades sobre os bens ou itens segurados para uma seguradora, e a manifestao explcita
dessa de aceitao desses mesmos riscos. Para tal, o contrato de seguros, por ser bilateral, deve
apresentar algumas caractersticas importantes, como:
1) Ser Bilateral: todo contrato, por sua natureza convencional, envolve em sua formao dois ou
mais centros de interesse, logo so bilaterais. O contrato de seguro bilateral devido aos efeitos
por ele gerados, com obrigaes para ambos os contraentes, ou seja, h reciprocidade de
obrigaes. No Cdigo Civil essa relao entre as partes analisada atravs do Artigo 757,
como:
Art. 757 - Pelo contrato de seguro, o segurador se obriga, mediante o pagamento do prmio, a
garantir interesse legtimo do segurado, relativo a pessoa ou a coisa, contra riscos
predeterminados.
Pargrafo nico - Somente pode ser parte, no contrato de seguro, como segurador, entidade para
tal fim legalmente autorizada.
2) Ser Oneroso: a contratao de cobertura de seguros gera nus para quem a contrata. Esse nus
recebe o nome de premio de seguros, que de acordo com os critrios de seleo da seguradora
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contratada definido de acordo com as caractersticas dos riscos propostos: o segurado passa a
desfrutar de garantia no caso de sinistro e o segurador recebe o prmio. O fato da no ocorrncia
do sinistro, caso em que o segurador no teria que pagar a indenizao, no descaracteriza a
onerosidade, visto que, ainda assim o segurado desfrutar da vantagem de gozar de proteo
patrimonial. O Cdigo Civil apresenta os seguintes artigos 758, 760, 763 e 764:
Art. 758 - O contrato de seguro prova-se com a exibio da aplice ou do bilhete do seguro, e,
na falta deles, por documento comprobatrio do pagamento do respectivo prmio.
Art. 760 - A aplice ou o bilhete de seguro sero nominativos, ordem ou ao portador, e
mencionaro os riscos assumidos, o incio e o fim de sua validade, o limite da garantia e o
prmio.
Art. 763 - No ter direito a indenizao o segurado que estiver em mora no pagamento do
prmio, se ocorrer o sinistro antes de sua purgao.
Art. 764 - Salvo disposio especial, o fato de se no ter verificado o risco, em previso do qual
se faz o seguro, no exime o segurado de pagar o prmio.
3) Ser Aleatrio quanto aos Riscos: o risco contratado poder ocorrer em algum momento do
perodo de cobertura. A materializao da perda provoca a anlise e indenizao dos prejuzos
pela seguradora. Em no ocorrendo perdas durante a vigncia da aplice no ser devolvido o
prmio pela obteno da cobertura pelo segurado. O risco pode ocorrer ou no, pois que
aleatrio. O Cdigo Civil apresenta no artigo 764:
Art. 764 - Salvo disposio especial, o fato de se no ter verificado o risco, em previso do qual
se faz o seguro, no exime o segurado de pagar o prmio.
4) Ser de Adeso: o segurado, ao buscar determinada cobertura de seguros em seguradora
autorizada pelo rgo competente para tal, SUSEP, adere a contratos pr-existentes. Dessa
forma, no momento de sua celebrao (assinatura do contrato por ambas as partes), caber ao
segurado aderir ao que lhe proposto. Tal situao no se deve apenas ao fato do segurador,
muitas vezes, ser economicamente superior ao segurado, podendo assim impor sua vontade.
Contudo, essa caracterstica de ser um contrato de adeso limitada, na medida em que as
caractersticas dos riscos que so definidoras do prmio a ser pago por cada segurado. Contudo,
as condies contratuais so as mesmas para todos os segurados daquela carteira de seguros.
O Cdigo Civil apresenta no artigo 757:
Art. 757 - Pelo contrato de seguro, o segurador se obriga, mediante o pagamento do prmio, a
garantir interesse legtimo do segurado, relativo a pessoa ou a coisa, contra riscos
predeterminados.
Pargrafo nico - Somente pode ser parte, no contrato de seguro, como segurador, entidade para
tal fim legalmente autorizada.
5) Ser de Execuo Continuada: o seguro feito para ter vigncia contratual previamente
estabelecida certa durao, ao longo da qual se proteger o bem ou a pessoa. Enquanto o contrato
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Art. 784 - No se inclui na garantia o sinistro provocado por vcio intrnseco da coisa segurada, no
declarado pelo segurado.
Pargrafo nico - Entende-se por vcio intrnseco o defeito prprio da coisa, que se no encontra
normalmente em outras da mesma espcie.
d) Inspeo de Riscos
A inspeo de risco definida como sendo o meio para o conhecimento do risco,
com vistas determinao da taxa a ser aplicada. A inspeo de risco no pr-requisito para a
determinao da taxa, tanto pura, quanto estatstica ou comercial. Ela atua definindo carregamentos
tcnicos e informando se o risco em questo pode afetar ou vir a ser afetado por eventos originados
no prprio risco ou em riscos contguos. Nos estudos de Confiabilidade de Processos costuma-se
associar a essa questo a Teoria dos Domins, para exemplificao. A partir da inspeo do risco
e das anlises que possibilitam a taxao, chega-se taxa de risco ou taxa estatstica.
e)
tambm ditos cenrios crticos. O evento que principia o surgimento dos riscos nominado de
evento perigoso ou simplesmente, perigo. Em um raciocnio reverso, um evento perigoso pode ser
devido a vrios riscos que atuem isoladamente ou em conjunto, os quais podem gerar vrias
consequncias, redundando ou no em perdas e ou danos segurveis ou no. Exemplificando, a
travessia de uma larga avenida com o sinal de pedestres fechado e um ato perigoso. Um dos riscos
que pode estar associado o atropelamento. Trocar uma lmpada queimada sem se certificar antes
que a instalao eltrica esteja desligada uma ao perigosa. Um dos riscos o choque eltrico.
Outro risco, que pode ou no estar associado ao primeiro a quebra da lmpada causando cortes, ou
mesmo da queda de quem est trocando a lmpada em p sobre uma cadeira ou escada. Como ainda
est se tratando do risco, enquanto cenrio, pode-se ampliar o raciocnio para situaes onde os
eventos ocorram quase que de modo sequencial, como se ver a seguir: uma determinada empresa
elabora um projeto de ampliao de sua rea de produo. Na impossibilidade de adquirir os
equipamentos principais idnticos aos j existentes, insere no projeto equipamentos similares que
no apresentam a mesma eficincia, requerendo maiores cuidados, principalmente de inspeo.
Nessas circunstncias o projeto concludo e as instalaes so postas a rodar ou em operao.
Em decorrncia de um plano de manuteno falho esses especficos equipamentos passam a
apresentar pequenos problemas que no impactam na produo (vibrao, calor anormal, perda de
rotao, etc.). Na ampliao das instalaes no se segregou a alimentao eltrica dos novos
equipamentos, e no houve redimensionamento de carga eltrica. Nesse cenrio, passou a ser
comum a ocorrncia de curtos circuitos, sem provocar muitas perdas, o que no uma regra geral.
Em um segundo estgio as instalaes eltricas comearam a ficar mais aquecidas. Como no foi
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Figura 1 A figura, ao contrrio do que possa parecer, ilustra que ao se comprimir as taxas, para
a reduo dos custos com o seguro, os riscos tambm devero ser comprimidos, pois que so
relaes diretamente proporcionais. (AFANP)
A palavra Riscos d margem a uma srie de interpretaes. Entretanto, est
sempre associada a um insucesso ou a um perigo, assim como representa sempre algo inespervel.
Podem ser encontrados riscos em uma srie de atividades, como em:
procedimentos cirrgicos;
atividades industriais;
operaes financeiras;
construes;
montagens industriais;
implantao de empreendimentos;
atividades domsticas, etc..
Evento aleatrio todo evento capaz de ocorrer em determinada atividade.
Ocorrendo passa a ser um evento certo, e, aquele que no tem condies de ocorrer considerado
um evento impossvel. Quando o evento aleatrio se manifesta gerando perdas e ou danos,
implicando em prejuzos financeiros, passa a ser denominado de risco. Para as Seguradoras a
palavra risco pode representar:
o prprio segurado, contratante do seguro [empresa Xis];
atividade principal exercida no empreendimento industrial [siderurgia];
edificao segurada [condomnio do Edifcio das Flores];
eventos que possam atingir o patrimnio acobertado por uma aplice [incndio, queda de raios,
exploso, vendaval, etc.];
modalidades de seguros [seguro de incndio, transportes, riscos de engenharia, vida e outros.]
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a) puros ou especulativos.
i.
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aleatoriedade das ocorrncias de perdas [uma condio aleatria aquela que depende de
circunstncias ocasionais, depende do prprio acaso, que assume caractersticas casuais,
fortuitas ou mesmo contingentes];
frequncia das ocorrncias [frequncia aqui tratada encontra-se relacionada
periodicidade das ocorrncias, podendo ser estimada como uma determinada quantidade de
eventos que se manifestaram em um intervalo de tempo];
valores mdios das perdas [valor mdio, ou mdia amostral de uma varivel de tipo
quantitativo, a mdia dos dados que se obtm quando se observa essa varivel sobre todos
os elementos da amostra que se assume como finita];
valores acumulados de perdas previsveis e esperadas; [o montante de valores estocados
para possvel indenizao aos sinistros reclamados devem estar em uma reserva especfica
definida pela SUSEP. Afora isso, essa informao importante para que o Aturio e o
Responsvel pelas finanas da seguradora possam reavaliar a qualidade das carteiras de
seguros]
perda mxima possvel, e outros dados estatsticos. [a PMP uma das ferramentas de
trabalho pouco utilizadas para o dimensionamento dos limites tcnicos de aceitao dos
riscos e para a previso dos sinistros futuros, pois que para obt-la com razovel margem
de erro necessrio grande conhecimento das tcnicas de identificao e precificao dos
riscos]
A palavra aleatrio, quando relacionada a Riscos, diz respeito ao
comportamento do risco, assim como pode estar associada "especulao". Por exemplo, quanto
valer um apartamento em um edifcio construdo em um trecho de uma determinada estrada? A
resposta mais imediata a busca do valor de reposio ou de reconstruo do bem. Se nas
proximidades desse prdio vier a ser instalado um projeto que agregue valor edificao essa uma
informao especulativa, e que, certamente, no influenciar nos custos de reparao, reproduo
ou reconstruo, que dizem respeito aos valores dos materiais utilizados na construo e dos custos
de mo-de-obra empregada para a construo. So riscos ocorridos sem a participao humana, tais
como: terremotos, tremores de terra naturais, vendavais, furaces, enchentes, inundaes.
Os riscos aleatrios tambm so conhecidos como riscos da natureza. [A
aleatoriedade dos riscos (algo que depende das circunstncias da existncia dos riscos, ou mesmo
do acaso; casual ou fortuito, contingente) indica que no podem ser previstos. Atualmente j se
pode prever a probabilidade de ocorrncia desses riscos, com margens de erro bastante reduzidas.
Em nvel de condies atmosfricas as anlises podem indicar previses com at 7 dias de
antecedncia, com margens de erro inferiores a 15%. Computadores mais poderosos conseguem
aumentar o percentual de confiabilidade das informaes, auxiliando em muito os agricultores em
suas tarefas]
O risco do sucesso de um lanamento imobilirio um risco dinmico, da mesma
forma que o lanamento de um novo produto no mercado consumidor. Esses riscos no
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gerar problemas para os compradores finais dos produtos. Passa a existir elos de
responsabilidade que afetam outras empresas que no necessariamente foram afetadas
diretamente pelos sinistros, mas sim indiretamente]
Constituio de passivos ambientais, etc. [destaca-se a grande quantidade de empresas,
principalmente das reas qumica e petroqumica, que, com a descontinuidade de suas
atividades abandonaram as instalaes. Os produtos que compunham a produo das empresas
quase sempre so perigosos, nocivos ao ambiente natural e ao ser humano, e permanecem no
local, infiltrando-se, com as chuvas, para o subsolo, podendo atingir lenes freticos]
Outros aspectos considerados nas anlises:
a) Qualificao a identificao do tipo de risco ou da qualidade, se que se pode assim dizer
respeito das caractersticas dos eventos possveis. Trata-se de um risco de incndio, de exploso,
ou de danos eltricos, por exemplo. [a qualificao do risco principal possibilita melhor
enquadramento das coberturas de seguros]
b) Quantificao a determinao do valor da perda, expressa em percentual do valor dos bens ou
em valores absolutos, ou do tamanho do prejuzo a se verificar no futuro. Exemplo: O risco, se
ocorrer, poder gerar uma perda que ir afetar 48% do patrimnio da indstria. A perda potencial
de cerca de $ 500,000. [esse levantamento do valor dos bens pode ser complexo. Muitas vezes
deve se buscar nos custos contbeis atualizados, nos catlogos de venda de equipamentos,
aplicando-se percentuais de depreciao dos valores, no custo original dos projetos, aplicando-se
depreciaes pelo tempo e uso dos equipamentos e instalaes]
c) Severidade de um risco avaliada como a pior caso ou acontecimento em termos de
consequncias sem considerar a existncia da operacionalidade ou eficincia das protees ou
da durao da exposio. O termo pior caso ou acontecimento torna-se aceitvel quando a
combinao da exposio com probabilidades baixas contrabalana a severidade do caso.
Geralmente utiliza-se uma expresso matemtica para exprimir esta situao aceitvel:
(S x P x E) < = C, com
P = medida da probabilidade da ocorrncia;
E = medida da exposio;
C (constante) = medida do nvel aceitvel de risco.
Dever salientar-se que os conceitos, severidade, probabilidade e exposio esto
ligados ao mesmo acontecimento indesejvel. A forma geral pode tambm ser escrita na forma
logartmica, como:
Log (S x P x E) < = < Log C
ou Log S + Log P + Log E < = Log C
ou Log (S x P) + Log E < = Log C
ou Log S + Log P < = Log C - Log E
ou Log (S * P) < = Log C - Log E
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ou tambm como: Log (S x P) / (Log C - Log E) <= 1 que similar s formulas utilizadas no
FRAME P/(D x A) = P/D (1.6 - f(a, t, c, r, d) <= 1; com:
P = Risco potencial;
D = Nvel de proteo;
A = Nvel de aceitabilidade.
P/D a medida da combinao da severidade com a probabilidade de ocorrncia,
e pode ser vista como a expresso igual a equao Log [(S x P), 1.6] = Log [C e f (a, t, c, r, d)] que
permite obter o valor da medida da exposio.
As anlises de Riscos, para fins de precificao, no seguem modelos
matemticos especficos. O que se recomenda, sempre que possvel, que o profissional que ir
identificar os riscos para fins de precificao tenha condies de observar e ou compreender,
minimamente, os seguintes aspectos:
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Pe = Vm x Cm
Pe = Prmio Estatstico
Vm = n de sinistros n de bens sujeitos a riscos (amostra)
Cm = perda total computada n de sinistros
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v. Prmio Comercial
Prmio Comercial o resultado da adio do prmio estatstico com o carregamento tcnico comercial.
Pc = Pe + Ct
Como Carregamento Tcnico (Ct) entendem-se:
despesas administrativas da seguradora (impostos, alugueis, propaganda, pessoal, etc.);
comissionamentos diversos;
custos financeiros praticados;
previso para sinistros catastrficos;
variaes ocorridas com as caractersticas do risco, ou eventuais desvios de sinistralidade;
taxas e emolumentos;
sinistralidade, etc.
Pc = Pe ( 1 - Ct)
Por exemplo, pretende-se carregar uma taxa em um percentual de 35% (0,35).
Supondo que a taxa seja de 0,18%, a nova taxa carregada ser de: 0,18% (1 0,35) = 0,28%
(valor arredondado em duas casas decimais). A contra prova a seguinte: 0,28% x 65% = 0,18%
Entendem-se como carregamentos os acrscimos s taxas puras ou taxas de risco,
empregados para compensar comissionamentos de corretagem, despesas administrativas e
operacionais, despesas financeiras, custos com o repasse dos excedentes dos riscos para
Cosseguradoras e resseguradores, ausncia de equipamentos ou dispositivos de proteo dos riscos,
empresas sem experincia necessria ou em incio de atividades, entre outras causas.
Como relatado no incio das Notas de Aula, existem inmeras maneiras de se
obter as informaes relativas frequncia das ocorrncias e severidade das perdas. A opo que se
emprega neste momento da utilizao dos Conceitos de Confiabilidade doe Processos.
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R=1-Q
Para: R1 = 0,90
R2 = 0,80
Q1 = 1 - 0,90 = 0,10 }
} Qt = Q1 x Q2 = 0,10 x 0,20 = 0,02
Q2 = 1 - 0,80 = 0,20}
Rt = 1 - Qt = 1 - 0,02 = 0,98 ou 98% de Confiabilidade
A Confiabilidade total em sistemas em paralelo maior do que a Confiabilidade
de cada um de seus componentes. Aplicada a estudos de Confiabilidade tem-se a Lei Exponencial
de Confiabilidade.
, onde:
Em ingls Reliability.
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e = 2,718
= taxa de falha (nmero de falhas por cada hora de operao ou nmero de operaes do sistema)
t = tempo de operao
T = tempo mdio entre falhas
T = 1/t
Tomando-se como exemplo os dados a seguir:
{4 falhas em 1.000 horas de operao;
{ = 0,004;
{T = 250 horas;
TMEF = T = 0,25 x 105horas}
t = 1.000 horas
}
5
= 1/T = 1/ (0,25 x 10 ) = 4 x 10-5 falhas/hora
e = 2,718
}
-5
3
- 4x10 x 10
-t
R=e =e
= 0,9608 (96,08%)
Q = 1 - R = 1 - 0,9608 = 0,0392 ou 3,92% de Probabilidade de Falha
Para as probabilidades de falhas definidas, a Confiabilidade do Conjunto passa a
ser de 3,92%. Quanto mais prximo de zero for o nvel de Confiabilidade menor ser a
probabilidade de falha, ou seja, estar-se- diante de um equipamento ou sistema Confivel.
vii. Suscetibilidade e Vulnerabilidade
A anlise de risco, a rigor, compreende o estudo da probabilidade de ocorrncia
dos acidentes, assim como a identificao do potencial de perdas econmicas e sociais associadas,
que expressa a vulnerabilidade do conjunto. Os procedimentos aplicados para essa anlise podem
terminar sendo casusticos, se analisadas condies locais bem especficas, de difcil aplicao
direta em outros ambientes.
viii. Obteno do Risco
A formulao mais reduzida a que se chega para a obteno do risco expressa
por:
R = (S) x (V)
O risco (R) expresso em funo da suscetibilidade do meio fsico (S) e da
vulnerabilidade dos sistemas e ou equipamentos e ou instalaes (V).
ix. Prmio dos Seguros
O prmio calculado no s em funo dos riscos como tambm das
caractersticas dos bens, localizao dos mesmos, valores envolvidos, grau de exposio aos riscos
segurados, etc.. Teoricamente, o prmio para uma cobertura de roubo ou furto de bens de
residncias deve ser o mesmo. Porm, se uma residncia ficar em um condomnio fechado e a outra
prxima a uma favela, o risco de ocorrer um roubo nessa ltima maior. Essa particularidade o
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que se chama de exposio ao risco. Fazem parte da composio do prmio a ser pago pelos
Segurados os seguintes itens:
Tambm pode ser entendido como a consequncia da materializao de um evento acobertado pela
aplice ou contrato de seguros. Ao se contratar um seguro de incndio, ter-se-, como a
consequncia dos prejuzos o incndio, que atingindo bens discriminados na aplice de seguros lhes
imprimem uma perda que poder ser indenizada pela Seguradora. Podem ser considerados como
exemplo de sinistros:
ocorrncia de um evento acobertado por uma aplice de seguro. Se uma pessoa possui uma aplice
de automvel, com as coberturas de incndio e roubo ou furto, a coliso do veculo no um
sinistro para a aplice, apesar do automvel possuir uma aplice de seguros, mas sim uma dor de
cabea para o proprietrio, que se esqueceu de acobertar tambm o risco de coliso.
xi. Indenizao
Quando o Segurado repassa um risco a uma Seguradora, paga a ela uma
remunerao, a fim de que, se ocorrido o evento, a Seguradora o indenize do prejuzo sofrido. O
prejuzo funo da ocorrncia de um evento - sinistro - afetando o bem coberto por uma
determinada importncia segurada. A responsabilidade mxima da Seguradora est limitada
importncia segurada, excluindo-se a aplicao de franquias e ou de participaes
obrigatrias dos segurados, assim como o repasse de parcelas dos riscos para o Ressegurador.
A Seguradora, ao indenizar um prejuzo sofrido poder faz-lo sob uma das formas a seguir:
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reconstruo;
reparao;
ressarcimento;
reposio da coisa danificada, ou
indenizao em espcie.
O mais comum a indenizao em dinheiro, com base no valor do reparo ou da
reposio do bem.
xii. Importncia Segurada
A importncia segurada o valor atribudo a um bem Segurado, pelo Segurado ou
seu preposto. Representa o mximo de responsabilidade assumida pela Seguradora. A
importncia segurada, determinada pelo Segurado ou por seu representante legal (corretor de
seguros legalmente habilitado), constante da aplice de seguros, no expressa a prvia anuncia da
Seguradora, como sendo aquele valor o verdadeiro ou o real. Apenas constitui o limite mximo de
indenizao exigvel pelo Segurado Seguradora.
Em algum momento o Segurado poder fixar importncias seguradas distintas do
valor de mercado. Se fixar menor, passa a ser o Cossegurador da diferena, isto , assume o
prejuzo da diferena existente entre o valor da importncia segurada e o real valor do bem, apurado
pela Seguradora no dia do sinistro. Se, por outro lado, fixar o valor maior, estar gastando
desnecessariamente o seu dinheiro, j que a Seguradora ir indenizar somente o valor equivalente
ao valor do bem Segurado.
xiii. Pulverizao dos Riscos
Pulverizao do risco uma tcnica empregada pelas Seguradoras na aceitao e
reteno de responsabilidades assumidas. Significa a distribuio de responsabilidades assumidas,
limitando a participao dessas a um determinado percentual da importncia segurada, o qual
poder chegar ao limite da capacidade de reteno de cada um dos envolvidos (limite tcnico). A
pulverizao de riscos tem por objetivo garantir uma homogeneidade de carteira de negcios,
representada pelas vrias aplices acobertando riscos similares, para um Segurador. O Segurador
pulveriza ou distribui os riscos quando:
distribui cosseguro sobre todas as responsabilidades que ultrapassem determinado valor;
define os seus limites tcnicos para operar em cada carteira de seguros;
estipula franquias ou participaes obrigatrias em cada contrato de seguros, aplicveis a cada
ocorrncia de sinistros.
O princpio bsico o de que, em cada risco assumido, a Seguradora recebe uma
pequena quantia, para ser obrigada a ressarcir um valor muitas vezes maior. Por exemplo, se a taxa
de um risco de 0,10%, isso quer dizer que para cada R$ 1.000,00 de importncia segurada est se
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transfere ao Ressegurador uma parcela fixa das importncias seguradas retidas e igual proporo de
prmios auferidos. No seguro incndio, como exemplo, atualmente, a quota parte de 25%. Outra
modalidade tambm muito praticada a de excesso de danos. Nessa modalidade a Seguradora
transfere ao Ressegurador todas as responsabilidades assumidas acima de um valor, que pode ser
inclusive superior ao prprio limite tcnico da Seguradora. Por exemplo, se uma Seguradora resolve
assumir 5 vezes mais risco do que o seu limite tcnico em um determinado negcio, poder comprar
uma cobertura de resseguro de excesso de danos para o que exceder a 1 limite tcnico.
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xvi. Retrocesso
Retrocesso uma operao realizada pelo Ressegurador, onde parte das
responsabilidades assumidas que ultrapassem o seu limite tcnico so transferidas s Seguradoras
do mercado, independentemente dessas terem ou no participao no risco. Para que as Seguradoras
possam receber riscos da retrocesso, devero ter aprovados pela SUSEP limites tcnicos,
especficos para aqueles ramos onde haja o repasse dos riscos pelo Ressegurador.
xvii.
Cobertura de Seguros
A Cobertura Bsica definida atravs de um prmio bsico. a mnima cobertura
concedida. No seguro de vida em grupo, a cobertura bsica a da morte natural. No seguro incndio
a cobertura bsica a de incndio, queda de raio e exploso de gs de uso domstico.
A Cobertura Adicional aplicada a determinados seguros, quando as necessidades
do Segurado no so plenamente atendidas com as coberturas bsicas e acessrias. um
complemento de cobertura relativo s taxas dos riscos adicionais.
A Cobertura Especial a negociada diretamente pelo Segurado com a Seguradora,
visando ao atendimento de um risco especfico a ele inerente. A cobertura especial tem uma
taxao especial, que deve ser acrescida da taxao para a cobertura bsica. O prazo de
tramitao de uma cobertura especial passa a ser diferente dos prazos habituais, no se respeitando
mais o prazo de 15 dias para a aceitao automtica do risco.
xviii. Custos dos Riscos
O custo do risco pode ser entendido como o produto entre a frequncia ou
periodicidade com que os acidentes (eventos) tendem a ocorrer, e a severidade ou gravidade
das perdas efetivamente verificadas. Tomando como exemplo uma carteira de uma Seguradora,
com 1.000 itens Segurados, se houverem 10 sinistros durante a vigncia do contrato de seguros, e se
cada sinistro ocorrido tiver uma perda mdia equivalente a 30% do valor do bem, o custo do risco
ser:
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xix.
xx.
4 Mdulo - Precificao
i.
Onde:
C = Custo financeiro do seguro;
P = Prmio do seguro;
r = Taxa de juros reais correspondentes ao rendimento da importncia paga pelo seguro, investida
no prprio negcio ou em aplicaes de carter permanente;
t = Durao do seguro (vigncia).
ii.
Onde:
A = Custo da reteno do risco;
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S = Valor esperado dos sinistros, incluindo os gastos com sua administrao e gesto, supondo
incorridos na metade do tempo t;
i = Juros reais praticados pelo mercado financeiro em aplicaes de retorno seguro;
R = Reserva adicional para cobrir possveis variaes nas perdas. Supe-se destacada no incio do
perodo t dos fundos da empresa.
Custo da Gesto de Riscos pela empresa (E)
C 1,3 A
C > 1,3 A
iii.
Reteno duvidosa;
Reteno praticvel.
indenizvel. Esse no representa valor superior ao Limite Tcnico aprovado e empregado pela
seguradora em sua NTA, mas sim a definio de um Limite de Perda (stop of loss), considerandose:
Pr = prmio da cobertura;
LMI = limite mximo de indenizao;
Tx = taxa tarifria do risco, lquida de descontos;
VR = valor em risco;
S/P = sinistralidade apurada.
Tf = [(VR + IS) 2IS] x 10, onde:
Tf = taxa final do risco;
VR = valor em risco;
IS = importncia segurada;
Tb = Taxa bsica de tarifa para o risco.
Perda Normal Esperada, ou Dano Normal Esperado - Perda verificada ao longo da
prpria atividade de transformao do empreendimento, facilmente debelada, seja com o emprego
de um simples jato de extintor de incndio, seja com o isolamento do material que est em incio de
combusto, ou atravs do abafamento do ambiente, ou confinamento. Os Aturios costumam
precificar essas perdas para determinar o valor da "franquia" do seguro, pois que se trata de
prejuzos normais ou que surgem normalmente durante os processos. Parcela deduzida do valor da
indenizao que contratualmente assumida pelo segurado.
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29. Graus de compartimentao das reas das edificaes de acordo com as caractersticas dos
produtos produzidos;
30. Existncia de reas externas liberadas para a atuao segura de equipes de controle de
ocorrncias, etc.. A lista com informaes relevantes to longa quanto s caractersticas dos
processos de fabricao e produo.
Perda Mxima Admissvel ou Dano Mximo Admissvel - representa o maior
dano ocorrido e extinto naturalmente supondo que todos os recursos de combate a incndio
existentes na empresa ou no foram empregados, ou foram insuficientes e, em assim sendo, o
incndio se auto extinguiu. Os valores da PMA so importantes para a definio de estratgias de
negociao dos excessos de danos em operaes de resseguro e mesmo para a insero das
"Participaes Obrigatrias dos Segurados". Destarte que a PMA no representa necessariamente o
valor total segurvel, nas aplices de seguros, mas sim o valor dos bens, equipamentos, instalaes,
produtos em manufatura ou depsitos, que ficaram expostos s chamas. Tambm deve ser
esclarecido que no h uma correlao direta entre a Perda Mxima Admissvel e o Limite Mximo
de Indenizao (LMI).
iv.
objetivando estabelecer uma linha de corte, abaixo da qual o Segurado responde por todos os
prejuzos e, acima da qual a Seguradora promove a indenizao.
Participao Obrigatria do Segurado um elemento similar franquia,
empregado para o equilbrio dos clculos atuariais e promover o envolvimento do Segurado na
preservao dos bens e ou reduo da quantidade de sinistros, j que esse participa no clculo dos
prejuzos proporcionalmente, independentemente do valor das perdas, a menos que ocorra a perda
total dos bens.
v.
responsabilidades de cada uma das partes que ir assumir os riscos. Pode ser denominado como
assuno em 2, 3, 4 ... graus)
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vi.
do LMI ao da PMP. Isso significa estar associando um LMI fixado pela Seguradora com base na
expectativa tcnica de perda suplantar a um limite aceitvel para a reteno de riscos (p.ex. riscos
catastrficos) PMP, que aquela considerada com a interposio de parmetros de clculo j
apresentados. Essa associao, usual em riscos de grande envergadura e com possibilidade de
perdas catastrficas, assegura a liquidez da seguradora, para limitao da sua exposio ao risco.
Discute-se tambm a possibilidade de o risco passar a ter uma melhor proteo fsica e ou de
fracionamentos de perdas.
LMI PMP Tf = Tb (0,4 LMI VR + 0,6), onde:
Tf = taxa final do risco;
Tb = taxa bsica ou tarifria do risco;
LMI = limite mximo de indenizao;
PMP = perda mxima provvel ou dano mximo provvel.
LMI < PMP Tf = Tb [LMI VR + 0,6 (1 - PMP)], onde:
Tf = taxa final do risco;
Tb = taxa bsica ou tarifria do risco;
LMI = limite mximo de indenizao;
PMP = perda mxima provvel;
VR = valor em risco.
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II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
sua apurao, sendo formada pelo valor resultante da frmula abaixo, em cada ramo ou plano, por
meio de clculos individuais por aplice ou endosso representativos de todos os contratos
assumidos na data-base de sua constituio ou a eles relacionados.
PPNG = [Base de Clculo x Perodo de Vigncia a Decorrer] Prazo de Vigncia do Risco
A proviso deve ser calculada pro-rata die, considerando, para a obteno do
perodo de vigncia a decorrer, a data-base de clculo da proviso e a data de fim de vigncia do
risco.
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Proviso de Sinistros a Liquidar (PSL) deve ser constituda para a cobertura dos
valores esperados a liquidar relativos a pagamentos nicos e rendas vencidas, de sinistros avisados
at a data-base de clculo, incluindo as operaes de cosseguro aceito, brutos das operaes de
resseguro e lquidos das operaes de cosseguro cedido. A proviso deve contemplar, quando
necessrio, os ajustes de IBNER (Sinistros Ocorridos e No Suficientemente Avisados) para o
desenvolvimento agregado dos sinistros avisados e ainda no pagos, cujos valores podero ser
alterados ao longo do processo at a sua liquidao final. Deve ser constituda mensalmente para a
cobertura dos valores esperados relativos a sinistros avisados e no pagos, incluindo os sinistros
administrativos e judiciais. Os normativos vigentes unificaram os conceitos da Proviso de
Benefcios a Regularizar (PBAR) e da Proviso de Sinistros a Liquidar (PSL). Dessa forma, a PSL
passou a abranger no somente os valores relativos s indenizaes como tambm os peclios e
rendas vencidas, todos brutos das operaes de resseguro e lquidos das operaes de cosseguro. A
PSL inclui atualizaes monetrias, juros, variaes cambiais e multas contratuais. A expectativa
de recebimento de salvados e ressarcimentos deve ser apurada com base em metodologia definida
em nota tcnica atuarial e registrada como ajuste de salvados e ressarcidos na PSL. Para fins de
ajuste de salvados e ressarcidos na PSL, deve ser considerada, no clculo da expectativa de
recebimento de salvados e ressarcimentos, apenas a estimativa de recuperao relacionada a
sinistros avisados e ainda no liquidados. Os valores relativos a sinistros avisados sociedade
seguradora ou entidade aberta de previdncia complementar devem ser registrados brutos das
expectativas de recebimento de salvados e ressarcimentos.
A Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder (PMBAC) deve ser constituda,
enquanto no ocorrido o evento gerador do benefcio, para a cobertura dos compromissos
assumidos com os participantes ou segurados, sendo calculada conforme metodologia aprovada na
nota tcnica atuarial do plano ou produto.
A Proviso de Sinistros Ocorridos e No Avisados (IBNR) deve ser constituda
mensalmente para a cobertura dos valores esperados relativos a sinistros ocorridos e no avisados,
incluindo os sinistros administrativos e judiciais. A SUSEP no determina nenhuma metodologia
especfica de clculo da proviso de IBNR. Cabe, a cada sociedade supervisionada, desenvolver o
mtodo estatstico que seja mais adequado s caractersticas de suas operaes. Ressalte-se que a
simples utilizao da metodologia definida pela companhia no a exime da responsabilidade de
constituir de forma adequada a proviso. Independentemente da metodologia utilizada pela
companhia, a SUSEP analisar a consistncia dos valores constitudos, podendo, a qualquer tempo,
determinar os ajustes necessrios e aplicar as sanes cabveis.
A anlise da proviso efetuada atravs de testes de consistncia, os quais
comparam, para cada data-base, os valores calculados pela SUSEP com os informados pela
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1. ativos redutores;
2. capital de risco de subscrio, crdito, operacional e mercado;
3. constituio de banco de dados de perdas operacionais;
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ix.
Susep analisar a consistncia dos valores constitudos, podendo, a qualquer tempo, determinar os
ajustes necessrios e aplicar as sanes cabveis. O clculo da proviso deve considerar de forma
adequada probabilidade de perda em cada demanda judicial. Caso o histrico de dados demonstre
inadequao das probabilidades atribudas s demandas judiciais, a companhia dever reavaliar os
valores dos seus sinistros de forma individual, ou, caso no seja possvel, dever efetuar o ajuste de
IBNER.
x.
As Seguradoras e os Sinistros
A matria prima de uma seguradora o risco. Para a aceitao do risco a
Seguradora cobra uma taxa, denominada de prmio. Para a gesto dos riscos de suas carteiras a
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_______________, A normalizao e o seguro Parte II - Boletim Informativo FENASEG ISSN - 19840454 - Ano XVI - n 807 1985. QUALIS C
_______________, A normalizao e o seguro Parte III - Boletim Informativo FENASEG ISSN - 19840454 - Ano XVI - n 808 1985. QUALIS C
NAVARRO, A. F. & AMORIM, P. A. P. Caderno de Exerccios de Seguros de Riscos de Engenharia,
Fundao Escola Nacional de Seguros, reviso e atualizao tcnica, 2 Ed. Revista e Atualizada,
ISBN-85-7052-108-1, Rio de Janeiro, 187pp, fev/1995.
NAVARRO, A. F.; LOPES, T. L. E. M.; GILS, J. P. A.; ALMEIDA, A. O.; AMORIM, P. A. P. Seguros
de Riscos de Engenharia, Fundao Escola Nacional de Seguros, reviso e atualizao tcnica, 2 Ed.
Revista e Atualizada, ISBN-85-7052-114-6, Rio de Janeiro, 282pp, fev/1995.
NAVARRO, A. F.; AMORIM, P. A. P.; FERNANDES, O. A.; GILS, J. P. A; LOPES, T. L. E. M.
Caderno de Exerccios de Seguros de Riscos de Engenharia, Fundao Escola Nacional de Seguros,
elaborao de Questes e Assessoria Tcnica, 3 Ed. Revista e Atualizada, ISBN-85-7052-134-0, Rio de
Janeiro, 154pp, fev/1996.
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