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30 de Septiembre de 2015
INDICE
1- Resea informativa al 30 de septiembre de 2015
2- Estados contables intermedios al 30 de septiembre de 2015:
Estado de situacin patrimonial al 30 de septiembre de 2015
Estado intermedio de resultados correspondiente al perodo de nueve
meses finalizado el 30 de septiembre de 2015
Estado intermedio de evolucin del patrimonio neto correspondiente al
perodo de nueve meses finalizado el 30 de septiembre de 2015
Estado intermedio de flujo de efectivo y sus equivalentes correspondiente
al perodo de nueve meses finalizado el 30 de septiembre de 2015
Notas a los estados contables intermedios correspondientes al perodo de
nueve meses finalizado el 30 de septiembre de 2015
Anexos a los estados contables intermedios correspondientes al perodo de
nueve meses finalizado el 30 de septiembre de 2015
3- Informe de revisin de los auditores independientes
4- Informe de la Comisin Fiscalizadora
1
Fecha en que se cumple el plazo de duracin de la Entidad: 10 de mayo de 2075
Nombre del auditor firmante:
Asociacin Profesional:
Informe correspondiente al perodo de nueve meses finalizado el 30 de septiembre de
2015
B.
C.
DISPONIBILIDADES
Efectivo
Entidades financieras y corresponsales
Banco Central de la Repblica Argentina [BCRA]
Otras del pas
Del exterior
TTULOS PBLICOS Y PRIVADOS [Anexo A]
Tenencias registradas a valor razonable de mercado
Tenencias registradas a costo ms rendimiento
Instrumentos emitidos por el BCRA
Inversiones en ttulos privados con cotizacin
Subtotal
Menos: Previsiones [Anexo J]
PRSTAMOS
Al sector financiero
Interfinancieros (call otorgados)
Otras financiaciones a entidades financieras locales
Intereses, ajustes y diferencias de cotizacin devengados a cobrar
Al sector privado no financiero y residentes en el exterior
Adelantos
Documentos
Hipotecarios
Prendarios
Personales
Tarjetas de crdito
Otros
Intereses, ajustes y diferencias de cotizacin devengados a cobrar
(Intereses documentados)
Subtotal [Anexos B, C y D]
Menos: Previsiones [Anexo J]
31/12/2014
76.598
53.738
188.512
7.888
25.665
298.663
247.824
2.908
30.038
334.508
103.097
9.388
73.437
1
185.923
185.923
6.779
7.311
2.174
16.264
(350)
15.914
15.232
15.000
220
12
957.582
154.015
478.470
10.744
42.347
200.578
33.085
33.535
15.813
(11.005)
972.814
( 24.369)
948.445
199
199
907.897
196.609
398.628
1.433
76.429
183.478
27.809
19.336
11.885
(7.710)
908.096
(24.815)
883.281
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
2
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADO DE SITUACIN PATRIMONIAL AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentado en forma comparativa con el ejercicio econmico finalizado el 31 de diciembre de 2014
[en miles de pesos]
30/09/2015
D.
E.
F.
G.
31/12/2014
54.951
344.254
437.059
348
53.507
17.260
17.793
2.433
4.110
5.111
4.456
60
845.238
( 3.224)
842.014
23.567
119.671
(3.309)
116.362
15.548
194
( 158)
15.584
18.171
341
(187)
18.325
13.693
13.693
10.602
10.602
609
37.990
51
38.650
( 6.399)
32.251
812
2.384
32.857
47
36.100
(4.912)
31.188
H.
27.323
21.022
I.
48.509
5.988
J.
K.
9.040
9.040
6.041
6.041
29
15
2.421.474
1.443.246
Facundo Linares
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Por Comisin Fiscalizadora
3
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADO DE SITUACIN PATRIMONIAL AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentado en forma comparativa con el ejercicio econmico finalizado el 31 de diciembre de 2014
[en miles de pesos]
30/09/2015
PASIVO
DEPSITOS [Anexos H e I]
Sector Pblico no financiero
Sector privado no financiero y residentes en el exterior
Cuentas corrientes
Cajas de ahorro
Plazo fijo
Cuentas de inversiones
Otros
Intereses, ajustes y diferencias de cotizacin devengados a pagar
L.
M.
N.
31/12/2014
130.932
1.203.117
138.392
234.149
572.161
95.500
133.011
29.904
1.334.049
127.180
1.012.979
127.088
196.558
441.755
95.600
137.190
14.788
1.140.159
44
411.245
353.945
38
1.697
60.000
13.378
17.793
116.000
62
44.465
925.761
37.472
3.198
133.576
566
23.185
23.751
1.344
37.038
38.382
6.712
5.709
29.965
O.
PREVISIONES [Anexo J]
P.
Q.
169
127
2.290.442
1.347.918
131.032
95.328
2.421.474
1.443.246
Facundo Linares
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4
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADO DE SITUACIN PATRIMONIAL AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentado en forma comparativa con el ejercicio econmico finalizado el 31 de diciembre de 2014
[en miles de pesos]
30/09/2015
31/12/2014
CUENTAS DE ORDEN
DEUDORAS
Contingentes
Garantas recibidas
Otras comprendidas en la norma de clasificacin de deudores [Anexos
B, C y D]
Otras no comprendidas en la norma de clasificacin de deudores
Cuentas Contingentes deudoras por contrapartida
925.088
911.073
871.433
847.957
1.276
9.818
2.921
4.246
7.706
11.524
De control
Crditos clasificados irrecuperables
Otras [Nota 3]
Cuentas de control deudoras por contrapartida
735.284
55.200
646.560
33.524
575.422
49.472
498.728
27.222
47.682
23.647
24.035
544.833
272.414
272.419
808
808
8.939
8.939
1.708.862
2.000.627
Contingentes
Otras garantas otorgadas comprendidas en las Normas de Clasificacin
de Deudores [Anexos B, C y D]
Otras comprendidas en las Normas de Clasificacin de Deudores
[Anexos B, C y D]
Cuentas contingentes acreedoras por contrapartida
925.088
871.433
821
821
2.100
922.167
10.703
859.909
De control
Valores por acreditar
Cuentas de control acreedoras por contrapartida
735.284
33.524
701.760
575.422
27.222
548.200
47.682
24.035
23.647
544.833
272.419
272.414
808
808
8.939
8.939
1.708.862
2.000.627
De derivados
Valor nocional de operaciones a trmino sin entrega del subyacente
Cuentas de derivados deudoras por contrapartida
De actividad fiduciaria
Fondo en fideicomiso [Nota 13]
TOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
ACREEDORAS
De derivados
Valor nocional de operaciones a trmino sin entrega del subyacente
Cuentas de derivados acreedoras por contrapartida
De actividad fiduciaria
Fondo en fideicomiso [Nota 13]
TOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
-5
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADO INTERMEDIO DE RESULTADOS CORRESPONDIENTE AL
PERODO DE NUEVE MESES FINALIZADO EL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentado en forma comparativa con el perodo equivalente del ejercicio anterior
[en miles de pesos]
30/09/2015
A.
B.
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por prstamos al sector financiero
Intereses por adelantos
Intereses por documentos
Intereses por prstamos hipotecarios
Intereses por prstamos prendarios
Intereses por prstamos de tarjetas de crdito
Intereses por otros prstamos
Intereses por arrendamientos financieros
Resultado neto de ttulos pblicos y privados
Resultado neto por opciones
Diferencia de cotizacin de oro y moneda extranjera
Otros
EGRESOS FINANCIEROS
Intereses por depsitos en cajas de ahorro
Intereses por depsitos a plazo fijo
Intereses por prstamos interfinancieros (calls recibidos)
Intereses por otras financiaciones de entidades financieras
Intereses por otras obligaciones por intermediacin financiera
Otros intereses
Intereses por obligaciones subordinadas
Aportes al fondo de garanta de los depsitos
Otros [Nota 3]
D.
E.
30/09/2014
1.437
36.005
92.489
1.218
10.391
5.591
63.272
3.101
68.449
220
10.859
5.965
298.997
1.228
37.032
82.081
584
15.492
2.821
58.183
4.708
31.875
257
30.398
16.589
281.248
708
107.150
8.980
15
3.244
17.996
7.071
43.580
188.744
483
106.984
3.878
169
12.913
12.215
54
1.570
29.975
168.241
110.253
113.007
6.610
12.580
44.087
4.887
2.712
20.213
71.899
38.568
4.658
2.223
14.005
59.454
4.540
4.212
8.752
6.912
3.783
10.695
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
-6
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADO INTERMEDIO DE RESULTADOS CORRESPONDIENTE AL
PERODO DE NUEVE MESES FINALIZADO EL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentado en forma comparativa con el perodo equivalente del ejercicio anterior
[en miles de pesos]
30/09/2015
G.
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Gastos en personal
Honorarios a directores y sndicos
Otros honorarios
Propaganda y publicidad
Impuestos
Otros gastos operativos
Depreciacin de bienes de uso [Anexo F]
Amortizacin de gastos de organizacin y desarrollo [Anexo G]
Otros
RESULTADO NETO POR INTERMEDIACIN
FINANCIERA GANANCIA
I.
J.
UTILIDADES DIVERSAS
Resultado por participaciones permanentes
Intereses punitorios
Crditos recuperados y previsiones desafectadas
Otros [Nota 3]
PRDIDAS DIVERSAS
Intereses punitorios y cargos a favor del BCRA
Cargos por incobrabilidad de crditos diversos y por otras previsiones
[Anexo J]
Depreciacin y prdidas por bienes diversos [Anexo F]
Otros [Nota 3]
RESULTADO NETO ANTES DEL IMPUESTO
A LAS GANANCIAS GANANCIA
L.
30/09/2014
106.567
2.494
7.637
1.151
10.487
22.768
1.607
3.192
3.953
159.856
76.806
2.315
6.281
973
6.741
17.728
1.267
2.857
4.272
119.240
6.934
29.946
1.665
976
384
2.850
5.875
1.466
2.354
1.962
5.782
19
2.739
303
3.076
6.137
5.006
11
2.161
7.186
6.672
28.542
800
7.000
5.872
21.542
Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
36.463
5.428
Reserva Legal
Reserva Facultativa
11.435
20.935
4.213
16.854
Capitalizacin de Obligaciones
Negociables Subordinadas [Nota 9]
14.704
21.067
Total
Total
95.328
74.262
(4.213)
(16.854)
29.832
451
Otros movimientos
Resultado neto del perodo Ganancia
PERODO
Resultados
n
o
a
s
i
g
n
a
d
o
s
15.128
Horacio Mencias
Sub
Gerente
General
SALDOS AL
CIERRE
DEL
30/09/2014
Facundo Linares
Gerente General
51.167
20.556
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
15.648
37.789
5.872
5.872
5.872
21.542
131.032
95.803
LuisAlberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
-8Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
LuisAlberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
334.508
298.663
(35.845)
294.649
279.311
(15.338)
(122.002)
(59.328)
(12.873)
153.287
(735.652)
5.871
(2.439)
76.290
30.774
10.467
3.304
61.596
6
16.581
(6.011)
(8.980)
840.142
70.326
(8.752)
(155.057)
(6.191)
(11.980)
(7.857)
(3.878)
(21.356)
59.239
(10.695)
(123.364)
(976)
1.466
5.628
(1.500)
65.182
(29.096)
(7.908)
(42.824)
2.090
(48.642)
(1.459)
(2.628)
(4.087)
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
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30/09/2014
ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
Cobros (Pagos) netos por :
- Obligaciones negociables no subordinadas
Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de financiacin
Resultados financieros y por tenencia del efectivo y sus
Equivalentes
DISMINUCIN NETO DEL EFECTIVO
(63.244)
(63.244)
(12.553)
(12.553)
10.859
30.398
(35.845)
(15.338)
Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de estos estados contables intermedios.
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Gerente General
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Por Comisin Fiscalizadora
Tenencias registradas a valor razonable de mercado: Se valuaron de acuerdo con los valores de
cotizacin vigentes para cada ttulo al cierre del periodo/ejercicio. Las diferencias de cotizacin
fueron imputadas al resultado del periodo/ejercicio.
(ii) Tenencias registradas a costo ms rendimiento (incluidas letras emitidas por el BCRA): Se
valuaron al valor de incorporacin, incrementado en funcin de los intereses devengados segn
la tasa interna de retorno. Los intereses devengados fueron imputados al resultado del
perodo/ejercicio.
(iii) Inversiones en ttulos privados con cotizacin Representativos de capital: Se valuaron a la
cotizacin vigente al cierre de operaciones del ltimo da hbil del perodo/ejercicio. Las
diferencias de cotizacin fueron imputados a los resultados de cada ejercicio.
d) Mtodo utilizado para el devengamiento de intereses
El devengamiento de los intereses de las carteras activa y pasiva ha sido calculado mensualmente
apropindose en forma lineal o exponencial segn corresponda, en proporcin a los das en que el
capital ha estado expuesto a la incidencia de dichos intereses.
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Gerente General
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Por Comisin Fiscalizadora
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Autorizacin para actuar como socio protector de Garantizar Sociedad de Garanta Recproca
y Aval Federal Sociedad de Garanta Recproca
Con fecha 13 de junio de 2013, la Subsecretara de Promocin al Financiamiento de la
Pequea y Mediana Empresa (SEPYME) autoriz a la Entidad a incorporarse como socio
protector en Garantizar Sociedad de Garanta Recproca y realizar aportes a su fondo de riesgo
por hasta la suma de 2.000, sin que dichos aportes en ningn momento superen el monto de
980.000, segn lo establecido en el Artculo 23 del Anexo de la Disposicin SSPyMEyDR N
128/10. De la misma la manera con fecha 9 de noviembre de 2014, la SEPYME autoriz a la
Entidad a realizar un nuevo aporte por hasta la suma de 5.000 en dicha Sociedad.
Posteriormente, con fecha 24 de diciembre de 2014, la SEPYME autoriz a la Entidad a
incorporarse como socio protector en Aval Federal Sociedad de Garanta Recproca y realizar
aportes a su fondo de riesgo por hasta la suma de 3.000.
Al 30 de septiembre de 2015 y 31 de diciembre de 2014 la participacin en Garantizar
Sociedad de Garanta Recproca y en Aval Federal Sociedad de Garanta Recproca ha sido
valuada a su valor de incorporacin, ajustada a su valor devengado al cierre del
perodo/ejercicio, netos de los respectivos cobros realizados en el perodo/ejercicio, segn
corresponda. A tal efecto, las inversiones en concepto de aportes al Fondo de Riesgo que la
Entidad efectu en dichas Sociedades fueron computadas como participacin ntegra en su
carcter de socio protector.
De acuerdo con la normativa relacionada con la Ley N 24.467, los aportes efectuados al
Fondo de Riesgo de las Sociedades de Garanta Recproca sern deducibles de la liquidacin
del Impuesto a las Ganancias del perodo fiscal en que se efectivicen en tanto:
se mantengan en la SGR por un plazo mnimo de dos aos; y
el porcentaje de utilizacin del Fondo de Riesgo por parte de la SGR no sea inferior al
80%.
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En otras sociedades
El resto de las participaciones han sido valuadas a su valor de costo, sin exceder su valor
recuperable.
l) Operaciones de derivados
Las siguientes operaciones involucran instrumentos financieros derivados concertados por la Entidad
sin entrega del activo subyacente al cierre del perodo/ejercicio:
(i)
(ii)
(iii) A travs del Mercado Abierto Electrnico (MAE): Al 30 de septiembre de 2015 y 31 de diciembre
de 2014 a travs del MAE, la Entidad mantiene contratos vigentes de compras y ventas de
moneda extranjera a trmino y a futuro, los cuales han sido valuados a sus respectivas
cotizaciones al cierre del perodo/ejercicio. Las diferencias de cotizacin generadas por estas
operaciones son liquidadas diariamente con imputacin a los resultados del perodo/ejercicio.
En cumplimiento del margen de garanta requerido por dichos mercados, al 30 de septiembre de
2015 y 31 de diciembre de 2014 la Entidad deposit fondos por 1.910 y 657, respectivamente y
Nuestro informe de revisin sobre los estados contables
intermedios fechado el 10 de noviembre de 2015,
se extiende en documento aparte.
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31/12/2014
13.328
5.613
4.729
4.146
2.779
2.577
2.512
549
363
1.394
37.990
12.117
5.768
3.180
2.164
2.652
2.577
1.834
750
1.815
32.857
8.209
3.087
3.440
2.435
2.114
1.032
800
2.068
23.185
12.804
3.892
4.182
2.532
2.454
1.854
8.200
1.120
37.038
644.668
1.171
721
646.560
493.477
4.517
734
498.728
Al 30 de septiembre de 2015 y 2014, el detalle de las partidas del estado de resultados incluidas en los
conceptos Otros/as que alcanzan o superan el 20% del total de cada rubro, es el siguiente:
30/09/2015
d) Egresos Financieros Otros
Primas por pases pasivos
Impuesto sobre los Ingresos Brutos
Otros
30/09/2014
23.201
19.945
434
43.580
7.501
22.474
29.975
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Por Comisin Fiscalizadora
30/09/2015
30/09/2014
9.884
5.671
1.090
818
449
430
1.871
20.213
7.930
3.305
982
1.056
22
290
99
321
14.005
2.115
1.730
367
4.212
2.381
1.402
3.783
1.507
745
458
140
2.850
488
323
1.151
1.962
2.314
491
66
205
3.076
747
318
91
842
159
4
2.161
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
6.
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Indalo Inversiones de Argentina S.A. 33.217.377 Acciones, que representan un 64,92 % del
capital social.
E. Jorge Snchez Crdova 14.426.596 Acciones, que representan un 28,20 % del capital social.
Jorge Luis Demara 3.522.683 Acciones, que representan un 6,88 % del capital social.
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
31/12/2014
26.923
22.023
13.711
12.899
6.821
6.535
6.053
1.921
1.541
835
833
222
207
101
4
7.090
8.152
22.815
12.993
13.036
1.262
670
111
11
6.391
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
31/12/2014
Prstamos
Otros Crditos por Intermediacin Financiera
Fideicomiso CML III
Fideicomiso CML I
OIL M&S S.A
Alcalis de la Patagonia S.A.
Ganadera Santa Elena S.R.L.
Accionistas y Directores
Crditos por Arrendamientos Financieros
Oil M&S
Crditos Diversos
OIL M&S S.A
South Media Investments S.A.
Alcalis de la Patagonia S.A.
CPC S.A.
CPC S.A. OIL M&S S.A. UTE
Establecimiento Santa Elena S.A.
Parana Metal S.A
Petrolera Cerro Negro S.A.
Accionistas y Directores
Depsitos
OIL Combustibles S.A
Petrolera Cerro Negro S.A.
Fideicomiso CML I
OIL M&S S.A
CPC S.A.
Fideicomiso CML III
Ganadera Santa Elena S.R.L.
Sucesores de R.L. de Catellanos Bonillo, J.
Ortego y M.A. Sosa
Alcalis de la Patagonia S.A.
Movifun S.A.
Serma S.A.
CPC SA - Rovella Carranza S.A JCR SA U.T.E.
Promet S.A.
Inversora M&S S.A
La Corte S.A.
La Salamandra S.A.
Private Aviation Consulting S.A.
9.445
6.536
1
12
77
6
232
8
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
996
4.184
(*)
95
6
2.797
478
282
81
6
9
2
475
277
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
47.244
27.503
17.189
14.812
13.146
12.704
4.354
25.455
6.982
13.023
11.979
10.328
102
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
3.966
3.824
3.073
2.355
1.814
1.119
640
534
464
304
3.829
2.958
3
4
4.369
4
5
10
258
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
31/12/2014
Prstamos
Tsuyoi S.A.
CPC S.A. Tecma S.A. UTE
217
209
190
(*)
(*)
Depsitos
Pensado para la Televisin S.A.
DOM S.R.L.
Parana Metal S.A
Desarrollo Electrnicos Informticos S.A.
Desarrolladora NQN S.A.
More S.R.L.
South Media Investments S.A.
Telepiu S.A.
Ganadera Victoria S.A.
Cabaa El Patacon S.R.L.
Votionis S.A
Feadar S.A
Urbanizadora Gea S.A.
DH COM S.A.
CPC S.A. OIL M&S S.A. UTE
Hosteria el Retorno S.A.
Paqariy S.A.
Administracion Austral S.A.
Gestiones Tallion Argentina S.A
Insurance Global Investments S.A.
Parador Diez S.A.
Fideicomiso Latam Farming
Esuvial S.A.
Imagen Radial S.A.
Los Notros S.A.
Solares del Buen Ayre S.A.
Argentina Corre S.A.
CPC S.A. Solana S.R.L. U.T.E.
OIL Construcciones S.A.
Radio Productora 2000 S.A.
AEC S.A.
Establecimiento Santa Elena S.A.
Fideicomiso CML II
IGD S.A.
Inverco del Cono Sur S.A
Ideas del Sur S.A
Magenta S.A.
Baltoro S.A.
198
169
167
147
134
113
112
90
27
19
12
10
10
9
8
8
8
7
5
5
5
4
4
4
4
4
3
3
3
3
2
2
2
2
2
1
1
-
1
23
322
51
669
369
13
104
10
3
98
2
7
212
1
130
5
1
22
7
4
1
2
4
1
1
3
55
39
6
68
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
31/12/2014
Prstamos
Accionistas y Directores
1.774
1.440
9.412
6.536
3.127
396
74
7
134
157
2.501
74
3
2
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
135
566
1344
(*)
Obligaciones Diversas
CPC S.A.
Accionistas y Directores
(*) Solo a efecto informativo, esta sociedad es parte relacionada con la Entidad a partir del 2 de junio de 2015.
Los resultados generados por las operaciones con otras partes relacionadas, durante los periodos
finalizados el 30 de septiembre de 2015 y 2014, son los siguientes:
30/09/2015
21.587
6.040
4.698
Ingresos Financieros
Egresos Financieros
Gastos de Administracin
30/09/2014
8.640
2.139
5.803
(a)
(b)
(c)
(a) A solo efecto informativo, 19.718 correspondientes a sociedades que son partes relacionadas con la Entidad
a partir del 2 de junio de 2015.
(b) A solo efecto informativo, 5.956 correspondientes a sociedades que son partes relacionadas con la Entidad
a partir del 2 de junio de 2015.
(c) A solo efecto informativo, 2.347 correspondientes a sociedades que son partes relacionadas con la Entidad
a partir del 2 de junio de 2015.
8.
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
CAPITAL SOCIAL
Al 30 de septiembre de 2015 y al 31 de diciembre de 2014, el capital de la Entidad asciende a 51.167 y
36.463, respectivamente, y se encuentra totalmente suscripto e integrado. Al 30 de septiembre de 2015 el
capital se encuentra totalmente inscripto en la Inspeccin General de Justicia bajo el Registro N 17958
Libro N 76 de Sociedades por Acciones, mientras que al 31 de diciembre de 2014 el capital inscripto en
la Inspeccin General de Justicia bajo el Registro N 10999 Libro N 4 de Sociedades por Acciones
ascenda a 32.750 [ver adicionalmente Nota 7].
La Asamblea General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 26 de junio de 2014 resolvi el aumento
del capital social de la Entidad por 3.713 con una prima de emisin de acciones por 3.286, los que fueron
totalmente integrados y suscriptos. Este incremento de capital se encuentra inscripto en la Inspeccin
General de Justicia bajo el Registro N 14333 Libro N 75 de Sociedades por Acciones.
La Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas celebrada el 18 de abril de 2012 aprob
la opcin de conversin en acciones de la totalidad de las Obligaciones Negociables Subordinadas
Convertibles en Acciones Nominativas No endosables de 1 peso y 1 voto cada una emitidas por Banco
Finansur S.A. (Clases A y B). Dicha capitalizacin fue aprobada por el Directorio del BCRA, por lo que
con fecha 2 de junio de 2015 se procedi a la emisin de 14.703.506 acciones nominativas no endosables
de $1 y 1 voto por accin, con una prima de emisin de acciones por 15.128, incrementndose el capital
social a 51.167 y la prima de emisin a 20.556.
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
ii. No se podrn distribuir ni remesar utilidades antes de la aprobacin de los resultados del ejercicio
y de la publicacin de sus estados contables anuales.
iii. De acuerdo a lo establecido con las normas del B.C.R.A, toda distribucin de utilidades debe
contar con la autorizacin previa de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias
de dicho Organismo, cuya intervencin tendr por objeto verificar la correcta aplicacin de las
normas de procedimiento vigentes emitidas por el BCRA para la determinacin de la utilidad
mxima a distribuir.
12. CUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES DE LA COMISIN NACIONAL DE VALORES
La Nueva Ley de Mercado de Capitales N 26.831, dictada el 28 de diciembre de 2012 y posteriormente
reglamentada por la Resolucin General N 622/13 de la C.N.V. el 5 de septiembre de 2013, establece en
su artculo 47 la obligacin de los agentes de registrarse ante la C.N.V., para actuar en el mercado bajo
alguna de las modalidades establecidas en dicha resolucin. El 17 de diciembre de 2013 se dio inicio al
trmite de inscripcin como Agente de Liquidacin y Compensacin Integral, el cual ha concluido el 19
de septiembre de 2014 con la inscripcin de la Entidad bajo el nmero 32.
De acuerdo con dicha Resolucin el Patrimonio Neto Mnimo para operar en la categora mencionada
anteriormente asciende a 15.000 y la contrapartida lquida mnima exigida asciende a 7.500.
Al 30 de septiembre de 2015 y 31 de diciembre de 2014, la Entidad cumple ampliamente los lmites
exigidos por la Resolucin General 622/13, a saber:
30-09-2015
Patrimonio Neto:
Exigencia
15.000
31-12-2014
15.000
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
131.032
116.032
94.763
79.763
7.500
88.410
80.910
7.500
142.479
134.979
31-12-2014
88.410
88.410
142.479
142.479
Obligaciones
Administracin del fideicomiso hasta la
total liquidacin de los bienes.
Adquisicin del inmueble y posterior
venta y escrituracin de los lotes.
Administracin del inmueble para la
posterior venta y escrituracin de los
lotes.
Recibir los fondos (activo fideicomitido)
en cuenta corriente habilitada y aplicar a
los destinos estipulados en el contrato.
Fecha
Contrato
Activo Fideicomitido
Fecha
Vencimiento
27/11/98
Activos de Entidad
Financiera en Liquidacin
30/11/04 (1)
02/02/04
Inmueble
10/08/06
Inmueble
10/08/16 (3)
20/02/14
10% de la recaudacin
semanal total del pblico
usuario de Autopista
Ricchieri
15/08/2018 (4)
(1)
(2)
El vencimiento del fideicomiso se encuentra sujeto a la escrituracin de los bienes, la cual se encuentra
en proceso a la fecha de emisin de los presentes estados contables. El patrimonio neto del fideicomiso
que surge de sus ltimos estados contables emitidos al 31 de diciembre de 2011 asciende a (1.961).
Nuestro informe de revisin sobre los estados contables
intermedios fechado el 10 de noviembre de 2015,
se extiende en documento aparte.
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
(3)
(4)
El patrimonio neto del fideicomiso que surge de su balance de saldos al 30 de septiembre de 2015
asciende a 808.
La Entidad acta como fiduciario de los fideicomisos antes citados, no respondiendo en ningn caso con los
bienes propios por las obligaciones contradas en la ejecucin de los fideicomisos, las cuales slo sern
satisfechas con y hasta la concurrencia de los bienes fideicomitidos y el producido de los mismos.
Adicionalmente, el Fiduciario no podr gravar los activos fideicomitidos o disponer de stos ms all de los
lmites establecidos en los respectivos contratos de fideicomisos. Las comisiones ganadas por la Entidad en
su actuacin como agente fiduciario son calculadas bajo los trminos de los respectivos contratos.
14. OBLIGACIONES NEGOCIABLES SUBORDINADAS CONVERTIBLES EN ACCIONES
Al 30 de septiembre de 2015 la Entidad no posee saldo contabilizado en Obligaciones Negociables
Subordinadas. En tanto, al 31 de diciembre de 2014, la Entidad mantena contabilizado en Obligaciones
Negociables Subordinadas un saldo de 29.965.
a) Obligaciones Negociables Subordinadas Clase A
Con fecha 3 de abril de 2006, se han suscripto Obligaciones Negociables Subordinadas Clase A por
un total de 2.310, cuyo computo en la responsabilidad patrimonial computable de la Entidad ha sido
autorizado por el BCRA a travs de su nota N 319/83/06.
Con fecha 21 de diciembre de 2010, se capitalizaron parcialmente estas obligaciones negociables
subordinadas por un monto de 1.529.
Con fecha 18 de abril de 2012, la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas ha
aprobado la opcin de conversin en acciones efectuadas por los titulares de estas obligaciones
negociables en la suma de 781, equivalente a 781.000 acciones ordinarias nominativas no endosables
de un voto por accin, conforme condiciones originales de emisin. Esta capitalizacin fue aprobada
a travs de la Resolucin N 136 del Directorio del BCRA de fecha 14 de mayo de 2015 [Ver Nota
7].
b) Obligaciones Negociables Subordinadas Clase B
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
30/09/2014
53.738
280.770
334.508
55.696
238.953
294.649
76.598
40.707
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
222.065
298.663
238.604
279.311
88.410
7.256
92.846
142.479
105.345
52.306
50.862
b) Pases de ttulos pblicos: incluye las operaciones concertadas de pases sobre ttulos pblicos
nacionales pendientes de liquidacin por 46.695 y 191.206 por pases activos y por pases
pasivos respectivamente, y son efectuados por la Entidad con el objetivo de intermediacin
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
La gestin de los riesgos financieros de la Entidad se encuadra dentro de las polticas aprobadas por el
Directorio. En tal sentido, los instrumentos financieros derivados son herramientas que permiten, segn
las condiciones del mercado, encuadrar las exposiciones a riesgo dentro de los lmites preestablecidos,
contribuyendo a mantenerlas, dentro de los parmetros fijados por dichas polticas. La Entidad prev
continuar con su utilizacin en el futuro, mientras se evale favorablemente su aplicacin, para encuadrar
una exposicin a riesgo determinada. Las transacciones mencionadas fueron concertadas ntegramente
con fines de intermediacin.
19. DOCUMENTACIN Y REGISTRO DE LA SOCIEDAD RESOLUCIN CNV 629/14
Con fecha 14 de agosto de 2014, la Comisin Nacional de Valores [CNV] emiti la Resolucin General
N 629 mediante la cual introduce modificaciones a sus normas en materia de guarda y conservacin de
libros societarios, libros contables y documentacin comercial. En tal sentido, se informa que la Entidad
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Domicilio de ubicacin
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
- 41 -
ANEXO A
Identificacin
Valor de
mercado
Posicin sin
opciones
Posicin
final
Opciones
TTULOS PBLICOS
Tenencias a valor razonable de mercado
BONO DISCOUNT $ 2033 (DICP) Vto. 31/12/2033
BONAC JULIO 2016 (AL16) Vto. 12/07/2016
BODEN 2015 USD 7% 2015 (RO15) Vto. 03/10/2015
BONAR X (AA17D) U$S 7% 2017 VTO. 17/04/2017
BONOS NACION ARGENTINA (AY24D) USD 8,75% 2024
BONAD 2017 (AF17D) U$S 075%
BONOS (PR13) Cons. $ 6 TA S, 2%
BONAR XV (AS15) 7% USD Vto. 03/10/15
Subtotal
45696
5463
5433
5436
5458
5464
2420
5441
54.450
2.065
7.045
24.018
13.771
1.748
103.097
730
6.049
6.779
10.325
7
5.332
-8
15.655
10.325
7
5.332
-8
15.655
32558
32549
32542
1.989
5.277
2.122
9.388
1.989
5.277
2.122
9.388
1.989
5.277
2.122
9.388
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
- 42 -
ANEXO A
Denominacin
Identificacin
Valor de
mercado
Posicin sin
opciones
Posicin
final
Opciones
46622
46629
46630
46634
46579
1.015
9.637
14.396
1.238
26.285
46645
46656
46590
4.507
4.507
2.559
9.637
14.396
23.653
50.245
2.559
9.637
14.396
23.653
50.245
457
46.695
47.152
2.804
2.804
457
457
457
457
185.922
14.090
72.197
72.197
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
- 43 -
ANEXO A
Identificacin
804
534
111
508
Valor de
mercado
185.923
1.240
733
201
2.174
16.264
Posicin sin
opciones
Posicin
final
Opciones
1
1
72.198
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
1
1
72.198
- 44 ANEXO B
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentados en forma comparativa con el ejercicio econmico finalizado el 31 de diciembre de 2014
[en miles de pesos]
CLASIFICACIN DE FINANCIACIONES POR SITUACIN Y GARANTAS RECIBIDAS
30/09/2015
31/12/2014
CARTERA COMERCIAL
En situacin normal
Con garantas y contragarantas preferidas A
Con garantas y contragarantas preferidas B
Sin garantas ni contragarantas preferidas
Con seguimiento especial En observacin
Con garantas y contragarantas preferidas B
Sin garantas ni contragarantas preferidas
Con problemas
Con garantas y contragarantas preferidas A
Con garantas y contragarantas preferidas B
Sin garantas ni contragarantas preferidas
Con alto grado de insolvencia
Sin garantas ni contragarantas preferidas
Irrecuperable
Sin garantas ni contragarantas preferidas
TOTAL CARTERA COMERCIAL
95.304
25.333
521.683
642.320
92.222
57.222
439.073
588.517
397
2.793
3.190
7.829
7.829
498
88
7.685
8.271
5.019
5.019
7.333
7.333
1.500
1.500
1.424
1.424
659.858
605.545
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
- 45 ANEXO B
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentados en forma comparativa con el ejercicio econmico finalizado el 31 de diciembre de 2014
[en miles de pesos]
CLASIFICACIN DE FINANCIACIONES POR SITUACIN Y GARANTAS RECIBIDAS
30/09/2015
31/12/2014
380
30.845
278.528
309.753
420
55.093
273.591
329.104
164
5.662
5.680
11.506
8.425
7.607
16.032
823
2.839
3.662
1.381
4.781
6.162
819
7.181
8.000
570
7.032
7.602
1.035
4.352
5.387
1.073
3.672
4.745
338.308
363.645
998.166
969.190
[1] Se incluye: Prstamos, Otros Crditos por Intermediacin Financiara (Obligaciones negociables sin cotizacin,
Otros no comprendidos en las normas de clasificacin de deudores), Crditos por arrendamientos financieros, Crditos
Diversos (Deudores por venta de bienes), Cuentas de Orden Deudoras Contingentes (Otras comprendidas en las normas
de clasificacin de deudores) y Cuentas de Orden Acreedoras Contingentes (Otras garantas otorgadas, y Otras
comprendidas en las normas de clasificacin de deudores).
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
- 46 ANEXO C
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentados en forma comparativa con el ejercicio econmico finalizado el 31 de diciembre de 2014
[en miles de pesos]
CONCENTRACIN DE LAS FINANCIACIONES Y GARANTAS RECIBIDAS
30/09/2015
Nmero de clientes
Saldo de
deuda
31/12/2014
% sobre la
cartera total
Saldo de
deuda
% sobre la
cartera total
10 mayores clientes
50 siguientes mayores clientes
100 siguientes mayores clientes
Resto de clientes
172.773
334.672
153.935
336.786
17
34
15
34
203.260
274.446
137.944
353.540
21
28
14
37
TOTAL [1]
998.166
100
969.190
100
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
- 47 -
ANEX
OD
Concepto
Sector Financiero
1 mes
3 meses
6 meses
12 meses
24 meses
Ms de 24
Meses
Total
21
15.012
220
15.253
1.513
459.464
191.677
86.100
96.415
106.072
41.672
982.913
TOTAL
1.534
474.476
191.897
86.100
96.415
106.072
41.672
998.166 [1]
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
ANEXO E
30/09/2015
Acciones
Denominacin
EN OTRAS SOCIEDADES NO
CONTROLADAS - Del pas
Garantizar Soc. de Gta. Recproca
Aval Federal Soc. de Gta. Recproca
Mercado Abierto Electrnico S.A.
Automatic Clearing House S.A.
Exagrind
TOTAL DE PARTICIPACIONES
EN OTRAS SOCIEDADES
Clase
Aporte FDR
Aporte FDR
B
B
B
V.N.
Unitario
(pesos)
Votos
por
accin
1
1
1
1
100
1
1
1
1
1
Cantidad
(000)
7.000
3.000
1
2.500
14.647
Saldo
Saldo
8.852
3.164
5
7
1.665
7.589
3.000
6
7
-
13.693
10.602
Fecha de
cierre del
ejercicio
661
661
661
661
110
30/06/2015
30/06/2015
30/06/2015
31/07/2015
31/12/2012
Capital
20.968
240
242
10.250
10.012
Patrimonio
neto
Resultado
del
ejercicio
1.651.805
202.860
54.786
137.525
108.521
155.232
3.673
17.401
47.562
301
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
- 49 -
ANEXO F
Valor
residual al
31/12/2014
Incorporaciones
Aos de
vida til
asignados
Bajas
13.562
5.857
1.361
242
21.022
3.137
2.924
1.855
7.916
8
8
50
5/10
5
5
437
5.514
37
5.988
31.690
11.134
42.824
50
-
Valor
residual al
30/09/2015
Valor
residual al
31/12/2014
245
777
507
78
1.607
16.454
8.004
2.709
156
27.323
13.562
5.857
1.361
242
21.022
437
437
9
214
80
303
5.505
31.476
11.091
48.509
5.514
37
5.988
Importe
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
- 50 ANEXO G
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentados en forma comparativa con el ejercicio econmico finalizado el 31 de diciembre de 2014
[en miles de pesos]
MOVIMIENTO DE BIENES INTANGIBLES
Amortizaciones
del perodo
Valor
residual al
31/12/2014
Concepto
Incorporaciones
Aos de vida
til
asignad
os
Importe
Valor
residual al
30/09/20
15
3.192
9.040
3.192
9.040
Valor
residual al
31/12/2
014
BIENES INTANGIBLES
- Gastos de organizacin y desarrollo
TOTAL
6.041
6.191
6.041
6.191
6.041
6.041
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
- 51 ANEXO H
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentados en forma comparativa con el ejercicio econmico finalizado el 31 de diciembre de 2014
[en miles de pesos]
CONCENTRACIN DE LOS DEPSITOS
30/09/2015
Nmero de clientes
10 mayores clientes
Saldo
514.262
31/12/2014
% sobre la
cartera total
Saldo
% sobre la
cartera total
38
466.097
41
334.502
25
334.673
29
74.253
62.990
411.032
31
276.399
24
1.334.049
100
1.140.159
100
Resto de clientes
TOTAL
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
ANEXO I
ms de 24
Concepto
1 mes
3 meses
6 meses
12 meses
24 meses
Total
Depsitos
915.654
347.204
41.263
29.928
1.334.049
160.571
160.571
44
-
44
-
160.527
160.527
1.076.225
347.204
41.263
29.928
1.494.620
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
ANE
XO J
Disminuciones
Aumentos
Desafectaciones
350
Saldos al
30/09/2015
Saldos al
31/12/2014
Aplicaciones
350
350
7.170
24.369
24.815
24.815
6.724a [a]
3.309
85 [a]
3.224
3.309
-[a
29 [a]
158
187
249
6.399
4.912
464
7.419
34.150
33.573
334
6.378
6.712
331
5.378
5.709
187
4.912
1.736 [b]
33.573
8.460
331
5.378
5.709
3
1.000
1.003
[b]
[b]
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
ANE
XO J
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
- 55 ANEXO K
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
[en miles de pesos]
COMPOSICIN DEL CAPITAL SOCIAL
Capital Social
Acciones
Clase
Ordinarias
Cantidad
51.166.656
Emitido
Votos por accin
En circulacin
Integrado
51.167
51.167
TOTAL
51.167
51.167
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
- 56 ANEXO L
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentados en forma comparativa con el ejercicio econmico finalizado el 31 de diciembre de 2014
[en miles de pesos]
SALDOS EN MONEDA EXTRANJERA
30/09/2015
31/12/2014
Total (por moneda)
Casa matriz
y sucursales
en el pas
Rubros
ACTIVO
Disponibilidades
Ttulos pblicos y privados
Prstamos
Otros crditos por intermediacin financiera
Crditos diversos
Partidas pendientes de imputacin
Total
Euro
Dlar
Libra
Franco
Yen
Total
Otras
164.922
46.582
37.399
15.681
1.248
1
164.922
46.582
37.399
15.681
1.248
1
1.814
2.315
-
163.103
46.582
37.399
12.580
1.248
1
5
786
-
164.320
27.974
9.160
1.885
-
TOTAL
265.833
265.833
4.129
260.913
791
203.339
PASIVO
Depsitos
Otras obligaciones por intermediacin financiera
Obligaciones diversas
157.836
80.513
2.114
157.836
80.513
2.114
2.269
-
157.836
77.458
2.114
786
-
153.843
10.877
2.455
TOTAL
240.463
240.463
2.269
237.408
786
167.175
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
- 57 ANEXO L
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentados en forma comparativa con el ejercicio econmico finalizado el 31 de diciembre de 2014
[en miles de pesos]
SALDOS EN MONEDA EXTRANJERA
30/09/2015
31/12/2014
Total (por moneda)
Casa matriz
y sucursales
en el pas
Rubros
Total
Euro
Dlar
Libra
Franco
Yen
Otras
Total
153.968
346.999
153.968
346.999
153.968
346.999
163.668
316.049
500.967
500.967
500.967
479.717
153.968
346.999
153.968
346.999
153.968
346.999
163.668
316.049
500.967
500.967
500.967
479.717
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249
- 58 ANEXO N
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
Presentados en forma comparativa con el ejercicio econmico finalizado el 31 de diciembre de 2014
[en miles de pesos]
ASISTENCIA A VINCULADOS
30/09/2015
Situacin
TOTAL
Normal
109.186
109.186
Concepto
PRESTAMOS
Adelantos
Con garantas y contragarantas preferidas "A"
Sin garantas ni contragarantas preferidas
Documentos
Con garantas y contragarantas preferidas "A"
Con garantas y contragarantas preferidas "B"
Sin garantas ni contragarantas preferidas
Hipotecarios y Prendarios
Con garantas y contragarantas preferidas B
Personales
Sin garantas ni contragarantas preferidas
Tarjetas de Crdito
Sin garantas ni contragarantas preferidas
OTROS CRDITOS POR INTERMEDIACIN
FINANCIERA
Con garantas y contragarantas preferidas "B"
Sin garantas ni contragarantas preferidas
CRDITOS POR ARRENDAMIENTOS
FINANCIEROS
Con garantas y contragarantas preferidas "B"
TOTAL
PREVISIONES [a]
31/12/2014
TOTAL
8.794
45.062
11.655
45.062
11.655
3.542
39.326
1.986
10.185
39.326
1.986
10.185
4.598
31
271
972
972
352
14
14
1
13
1
13
1.006
1.006
1.006
1.006
110.206
110.206
8.794
1.102
1.102
88
[a] Incluye la previsin correspondiente a la cartera normal [Com. "A" 2216 y complementarias].
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
- 59 ANEXO O
BANCO FINANSUR S.A.
ESTADOS CONTABLES INTERMEDIOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015
[en miles de pesos]
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Tipo de
Contrato
Objetivo de las
operaciones
Activo
Subyacente
Tipo de
Liquidacin
mbito de
negociacin o
contraparte
Futuros
Intermediacin
cuenta propia
Moneda
extranjera
Diarias de
diferencias
Futuros
Intermediacin
cuenta propia
Moneda
extranjera
OTC
Al vencimiento de
Residentes en el pas
diferencias
Sector No Financiero
Pases
Intermediacin
cuenta propia
Ttulos
Pblicos
Nacionales
Otra
MAE
OTC
Residentes en el pas
Sector Financiero
Plazo promedio
ponderado
originalmente
pactado [meses]
Plazo
promedio
ponderado
residual
[meses]
Plazo promedio
ponderado de
liquidacin de
diferencias [diaria]
23.647
108
24.035
237.901
Monto
Facundo Linares
Gerente General
Alejandro Mosquera
Por Comisin Fiscalizadora
Luis Alberto Curuchaga
Socio
Contador Pblico (UBA)
CPCECABA T 97 F 249