Módulo 3 Introducción Al Derecho PDF

Introduccin
al
Derecho
MDULO 3: INTRODUCCIN AL DERECHO

Nociones generales del derecho
Sujetos del derecho
Objetos del derecho
Hechos y actos jurdicos
Estudio del contrato
Vicios del consentimiento
Sociedades
Ley 12988
Ley 17418
Contrato de seguros
Pliza de seguro
Reticencia
Agravacin del riesgo
Obligaciones y cargas
Pluralidad de seguros Coaseguros
Ley 20091
La empresa de seguros
Requisitos para la autorizacin
Operaciones prohibidas
Balances del asegurador
Reservas
Capital mnimo
Sanciones
Liquidacin del asegurador
Ley 22400
INTRODUCCIN AL DERECHO
Introduccin al Derecho
Sujetos del derecho

Objetos del derecho
Sociedades
Ley 12988
Ley 17418
Ley 20091
Ley 22400
CONCEPTOS LEGALES BSICOS

Los seres humanos vivimos en comunidades, y necesitamos de NORMAS que nos ordenen
socialmente. Estas normas pueden ser:
De Orden Moral: Dependen de la conciencia de cada individuo. Son de libre

adhesin
De Tracto Social: Dependen de la relacin entre las personas, no son

coercitivas, pero s son necesarias para un coherente uso social.
De Derecho: Regulan la vida en la Sociedad. Son de carcter coercitivo,

obligatorio y no son de libre adhesin
El Derecho es la herramienta que permite la cohesin de distintos individuos y que

stos puedan coexistir en armona, ya que el hombre vive en sociedad y crea una
especie de red que le permite interrelacionarse con los otros.
Desde que nacemos formamos parte de una organizacin bsica y primaria, la familia,
y esta a su vez de poblaciones, estados, federaciones, organismos internacionales,
Para lograr que estas organizaciones se desenvuelvan armoniosamente, se requiere de
un orden, de seguridad y esto lo da el Derecho.
Podemos definir el Derecho como el conjunto de leyes, preceptos y reglas a que
estn sometidos los hombres en su vida social.
No hay armona sin libertad, las leyes no pueden impedir la libertad, pero la libertad
tiene lmites, no permite cualquier accionar por parte del hombre.
Ser libres en nuestro derecho, es poder decidir. Es la posibilidad de que cada uno
pueda auto limitarse.
El derecho debe tener un fundamento axiolgico, es decir debe estar basado y
fundamentado en valores universales y trascendentes como: la justicia, la equidad, la
solidaridad, la no exclusin y el bien comn.
Cuando hablamos del Derecho, podemos plantear la existencia de:

DERECHO NATURAL: postula la existencia de los derechos del hombre fundados en la
naturaleza humana. Son anteriores, superiores e independientes al ordenamiento
jurdico positivo o al derecho fundado en la costumbre o derecho consuetudinario. El
Derecho Natural es universal y eterno.
Los derechos naturales los tienen todos los seres humanos por el mero hecho de haber
nacido, son la esencia de nuestra humanidad colectiva. Son superiores e
independientes de cualquier Estado.
DERECHO POSITIVO: conjunto de leyes activamente vigentes en un Estado. Dependen
del Derecho Natural. Que una ley haya sido promulgada por la autoridad competente
y que cumpla con los requisitos formales exigibles no es suficiente para que sea
legtima, debe ser compatible con la ley natural.
El Derecho Positivo est dado por el conjunto de normas dictadas por el Estado para
regular la relacin de los hombres en sociedad. Son temporales y rigen para una
comunidad determinada.
Ambos, el Derecho Natural y el Derecho Positivo deben complementarse entre s.
Dentro del DERECHO POSITIVO podemos encontrar dos Ramas:

DERECHO PBLICO: conjunto de reglas relativas a la organizacin del Estado y a
su relacin con los particulares. El Estado tiene superioridad entre las personas. Es
de carcter subordinante.
Lo podemos subdividir en:
Derecho Constitucional
Ley Suprema. Define la estructura y la relacin
de los poderes pblicos as como la participacin de los ciudadanos en su

formacin. Como por ejemplo. La forma de Estado, la forma de gobierno,
regulacin de los Poderes Pblicos.
Derecho Administrativo
Tiene por objeto el funcionamiento de la
administracin y su relacin con los particulares. Busca desarrollo humano,

progreso econmico y justicia social.
Derecho Penal Conjunto de reglas que definen, previenen y sancionan las

infracciones. El fin es lograr la paz social mediante sanciones concretas a las
conductas tipificadas por el Cdigo Penal. No slo se sancionan conductas
antijurdicas, sino tambin las omisiones.
Derecho Internacional Pblico Conjunto de reglas que los Estados aplican

en sus relaciones.
Derecho Fiscal Se refiere a los impuestos y a las tcnicas de recaudarlos.
Derecho Social Su objetivo es ordenar y corregir las desigualdades que

existen entre las clases sociales, con la intencin de proteger a las personas
ante las distintas cuestiones que surgen en el da a da.
DERECHO INTERNACIONAL PBLICO: es el ordenamiento jurdico que regula el
comportamiento de los Estados y otros sujetos internacionales, en sus

competencias propias y relaciones mutuas, sobre la base de ciertos valores
comunes, para realizar la paz y cooperacin internacionales, mediante normas
nacidas de fuentes internacionales especficas.
Es el ordenamiento jurdico de la Comunidad Internacional.
Se trata de un conjunto de normas jurdicas con una estructura especialmente
adecuada a los destinatarios del sistema y a las necesidades del mismo.
La estructura del derecho internacional pblico es de coordinacin, lo que le

diferencia de las estructuras de subordinacin de los sistemas internos, dnde los
sujetos estn sometidos a poderes que los condicionan. Esta estructura de
coordinacin responde a que sus principales sujetos, los Estados, son soberanos,
razn por la cual no admiten sometimiento a poder material ajeno que les
condicione, aunque si se subordinan, sin perder su atributo, a reglas jurdicas que
le obligan sin excepcin.
El derecho internacional est integrado por acuerdos entre Estados, como tratados
internacionales, con diferentes denominaciones segn el caso:
Tratados
Pactos
Convenios
Cartas
Memorndum
Declaraciones conjuntas
Intercambios de notas
Otros
El derecho internacional pblico tambin est conformado por la costumbre

internacional, que se compone a su vez de la prctica de los Estados, que stos
reconocen como obligatoria, y por los principios generales del Derecho.
Esta enumeracin de fuentes del derecho internacional es consagrada por el Art. 38
del Estatuto de la Corte Internacional de Justicia que dice:
La Corte, cuya funcin es decidir conforme al derecho internacional las controversias
que le sean sometidas, deber aplicar:
Las convenciones internacionales, sean generales o particulares, que

establecen reglas expresamente reconocidas por los Estados litigantes
La costumbre internacional como prueba de una prctica generalmente

aceptada como derecho
Los principios generales del derecho reconocidos por las naciones civilizadas
Las decisiones judiciales y las doctrinas de los publicistas (referido al derecho

pblico) de mayor competencia de las distintas naciones como medio auxiliar
para la determinacin de las reglas de derecho...
DERECHO PRIVADO: conjunto de reglas que rigen las relaciones de los individuos
entre ellos
Lo podemos subdividir en:
Derecho Civil Conjunto de reglas que se refieren al estado y capacidad

de las personas, la familia, el patrimonio, la transmisin de bienes, los
contratos y las obligaciones.
Derecho Laboral Conjunto de reglas que rigen las relaciones entre los
empresarios y los empleados
Derecho Comercial
Conjunto de reglas que rigen las relaciones
comerciales, formacin de estatutos y sociedades comerciales y contratos.

De contenido variable, segn se muevan los negocios nacionales e
internacionales.
Contrato del seguro
dentro del Derecho Comercial
DERECHO INTERNACIONAL PRIVADO: es aquella rama del Derecho que tiene como
objeto los conflictos de jurisdiccin internacionales, los conflictos de ley

aplicable, los conflictos de ejecucin y determinar la condicin jurdica de los
extranjeros.
Esta rama del Derecho analiza las relaciones jurdicas internacionales ya sea entre
privados, o donde existe un inters privado. Esta relacin jurdica tiene la
particularidad de tener un elemento extrao al derecho local, que suscita ya sea
conflictos de jurisdiccin o de ley aplicable, y su fin es determinar quin puede
conocer sobre el tema y que derecho debe ser aplicado.
El Derecho internacional privado no soluciona los conflictos, simplemente
determina la norma o ley de qu pas se debe utilizar en la solucin de conflictos
internacionales, as como qu juez
resolver esta controversia (Posicin
Normativista).
Caractersticas del Derecho Internacional Privado:
Es un Derecho nacional: Cada pas dicta sus propias normas de derecho

internacional privado, lo cual puede llevar a conflictos entre los pases.
Es un Derecho positivo: Sus normas se encuentran en diversos textos

legales, preferentemente en los Cdigos Civiles. Pero tambin, y tal vez la
ms importante de las fuentes es la que se encuentra en los tratados en los
que los pases a travs de esas convenciones determinan la forma de
resolver los conflictos de leyes.
Contiene un elemento particularizante que es el elemento extranjero

dentro de la relacin.
Forum shopping: Consiste en la prctica de los abogados de plantear la

solucin de sus controversias internacionales ante aquel de entre los
distintos tribunales que pueden ser competentes que, a tenor de la ley
aplicable, le dar una respuesta jurdica ms favorable a sus intereses.
Fuentes del derecho

Se entiende por
Fuentes del Derecho, a todo tipo de norma, escrita o no, que
determina que tan vinculado se encuentra el comportamiento de los ciudadanos y de

los poderes de un Estado o Comunidad, estableciendo reglas para la organizacin social
y particular y las prescripciones para la resolucin de conflictos.
En general, cuando se habla de fuentes del derecho, se refiere a todas aquellas reglas
que integran el marco normativo, que imponen conductas positivas o negativas (de
hacer o no hacer) a los habitantes de un Estado.
Las fuentes del derecho son un criterio de determinacin del sistema jurdico de un
pas considerado segn tenga antecedentes de:
El derecho escrito: por ejemplo el derecho romano, las constituciones de las

polis griegas o los estados europeos...
El derecho anglosajn: basado en la jurisprudencia o conjunto de sentencias

precedentes (Common law)
El derecho natural o jusnaturalismo: que se distingue del derecho positivo, en

boga a finales del siglo XIX que defiende la existencia de unas reglas universales
o derechos del hombre que son inalienables e innatos desde su misma
existencia.
Las Fuentes Formales del Derecho son los actos o hechos pasados de los que deriva
la creacin, modificacin o extincin de normas jurdicas. Tambin, se entiende por
tales a los rganos de los cuales emanan las leyes que componen el ordenamiento
jurdico (conocidos como rganos normativos o con facultades normativas), y a los
factores histricos que inciden en la creacin del derecho.
De lo anterior se desprenden, respectivamente, las nociones de fuentes del derecho
en sentido material (fuentes materiales) y fuentes del derecho en sentido formal
(o fuentes formales).
Clasificacin de las fuentes del derecho

Dentro de las muchas las clasificaciones que se ofrecen de las Fuentes del Derecho,
podemos mencionar como las ms utilizadas:
Materiales y Reales
Escritas y no escritas
Fuentes
Histricas y vigentes
Formales
Fuentes Materiales y Reales.

Son las razones o hechos (histricos, polticos, sociales, econmicos, ticos, religiosos
etc.) que provocan la aparicin de una norma y determina su contenido: la Revolucin
Francesa (que origin el Cdigo napolenico)
Son los problemas que surgen de la realidad histrica de cada pueblo y que son
regulados por el Derecho, es decir, son los factores y elementos que determinan el
contenido de las normas jurdicas como aquellos factores polticos, sociales, y
econmicos que contribuyen a la formacin del derecho y que deben ser tomados en
cuenta por los legisladores para crear normas jurdicas.
Fuentes escritas y no escritas.

Entre las primeras (las fuentes escritas) estn los escritos de diversa ndole, que se
conservan en archivos y bibliotecas. Las segundas (las fuentes no escritas)
corresponden a las fuentes arqueolgicas y las costumbres.
En general:
Las fuentes escritas: tambin conocidas como fuentes directas, se dan de esta
manera cuando encierran en s las normas jurdicas aplicables (ley, costumbre).
Son fuentes directas las que contienen: la Constitucin, la ley, los reglamentos,
las ordenanzas, etc.
Las fuentes no escritas: tambin conocidas como racionales o indirectas, se

presentan cuando, sin contener en s mismas las normas jurdicas, ayudan a
interpretarlas, aplicarlas, producirlas, coadyuvan a su explicacin y sirven para
su conocimiento. Son fuentes indirectas: jurisprudencia, doctrina, principios
generales del Derecho, analoga y equidad.
Fuentes Histricas:
Son documentos histricos que hablan o se refieren al Derecho. En la antigedad estos
documentos eran muy diversos (papiros, pergaminos, tablillas de arcilla en las que
algunos pueblos estampaban sus leyes y contratos). Se refiere a las fuentes jurdicas
segn su aplicacin en el tiempo. Sern vigentes las fuentes positivas actuales que no
han sido derogados por otra ley o el reglamento que no ha sido substituido por otro.
Sern histricas las fuentes que han perdido su vigencia y se sitan en
la historia del Derecho Positivo. Es una fuente histrica el Habeas Iuris Civilis, la
compilacin Justinianea de la cual arrancan importantes instituciones jurdicas que
han tomado desarrollo a travs de los siglos
Fuentes Formales:
Son "aquellos hechos o actos a los cuales se les atribuye una especfica aptitud para
crear normas jurdicas.
Se considera que las fuentes formales son las mismas directas. Pero, se les da esta
denominacin pretendiendo aludir a dos aspectos:
A la fuerza o poder creador: Por ejemplo: El Poder Legislativo.
A la forma misma de la creacin de ese poder: Por ejemplo: La ley.Para

algunos tratadistas son fuentes formales La Ley y La Costumbre. Este sector
doctrinal ha logrado imponer dicha opinin, no obstante, que de acuerdo con
la definicin, serian tambin formales: La Doctrina y la Jurisprudencia. La
primera, es la obra de los estudiosos y la segunda, es el producto del trabajo en
los tribunales.
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FUENTES DEL DERECHO INTERNO

Segn la doctrina comnmente aceptada, son fuentes del Derecho interno:
La Constitucin: En algunos pases, la constitucin puede ser no escrita, como

pasa en algunos sistemas de Derecho anglosajn.
La Ley: en sentido amplio, que abarca todas las normas de rango legal
emanadas tanto del poder legislativo como del poder ejecutivo su definicin
sera: la ley dictada por la autoridad competente que se manda o se prohbe y
se encuentra en concordancia con la justicia y para bien de los gobiernos y de
los ciudadanos
La Costumbre: La nota distintiva fundamental entre ley y costumbre se

encuentra en su origen o procedencia, pues la ley procede del poder legislativo
que la propia sociedad estatuye, mientras la costumbre lo hace de la misma
sociedad, que mediante la observacin continuada de una conducta acaba por
imponerla como precepto. Aun as, esta no es una fuente del derecho, pero se
toman los fundamentos de esta. No obstante lo anterior, en algunos
ordenamientos puede ser fuente supletoria de la ley, como ocurre en el
ordenamiento espaol.
Los Principios generales del Derecho y la Jurisprudencia: que complementan

y sirven para interpretar las normas que han de ser aplicadas, por lo que son
fuentes que en la prctica tienen mucha importancia.
Los Reglamentos emanados del Poder Ejecutivo: que por lo general

desarrollan las leyes. Normalmente, tiene una dependencia jerrquica de la
ley, sin perjuicio de la existencia de reglamentos derivados de la potestad
reglamentaria autnoma.
La Doctrina: en tanto que puede influir en la adopcin de normas o criterios

de interpretacin.
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Sujetos del derecho

Objetos del derecho
Sociedades
Ley 12988
Ley 17418
Ley 20091
Ley 22400
SUJETOS DEL DERECHO

La personalidad jurdica conlleva la existencia en el sujeto de dos requisitos: una
capacidad de derecho y una capacidad de hecho o de ejercicio (Segn el CCC Ley
26994).
En la antigua Roma, la capacidad de derecho era el conjunto de condiciones requeridas
por la ley para ser titular de un derecho y necesariamente deba poseer tres elementos:
El Status Libertatis: Ser libre y no esclavo
El Status Civitatis: Ser ciudadano
El Status familiae: Ser nico que puede adquirir derechos y ejercerlos, todos
los dems, sern personas, pero no sujetos de Derecho.
La capacidad de hecho o de ejercicio, es el conjunto de condiciones requeridas por la

ley para poder ejercitar los derechos de que se es titular. La capacidad de hecho o de
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ejercicio se determina por va de excepcin, son incapaces de hecho, aquellos que la

ley seala como tales.
Son incapaces de ejercicio segn Art. 24 CCyC
La persona por nacer
La persona que no cuenta con la edad y grado de madurez suficiente (Art. 25 y

26 CCyC: Menor de edad hasta 18 aos, adolescente desde 13 aos hasta 18
aos)
La persona declarada incapaz por sentencia judicial
Las personas en sentido jurdico, unas llamadas personas fsicas, son seres fsicos, otras
llamadas personas morales, son seres colectivos, como ser grupos.
Solamente los seres humanos son personas fsicas y nicamente el hombre est dotado
de la personalidad. Todo ser humano es una persona fsica, todo ser humano goza de
una personalidad. Es apto para ser sujeto de derecho y de obligaciones, en principio
toda persona tiene capacidad de goce.
La criatura humana recibe la personalidad desde su nacimiento, o incluso desde su
concepcin, con la condicin de que nazca viva y sea viable.
Cuando el padre muere durante el embarazo de la madre, el hijo recoge la sucesin si
nace vivo y viable, incluso si muere algunos instantes despus de su nacimiento. Desde
su nacimiento, y dentro de esas condiciones el nacido goza de la personalidad.
El CCyC en sus Arts.19 y 21, regula que:
La existencia de la persona humana comienza con la concepcin
Los derechos y obligaciones del concebido o implantado en la mujer quedan

irrevocablemente adquiridos si nacen con vida.
Si no nace con vida se considera que la persona nunca existi
Tiene tambin aptitud para recibir derechos desde su concepcin, por aplicacin del
concepto el concebido se tiene por nacido para todo lo que sea favorable.
La personalidad dura hasta la muerte. El ser humano es una persona jurdica desde su
nacimiento y cada vez que su inters lo quiera, desde su concepcin hasta su
fallecimiento o muerte natural.
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En sentido estricto, personalidad es la aptitud dicha, y capacidad jurdica es la medida

de esa aptitud. De all que pueda decirse que la personalidad no admite grado
(simplemente se tiene o no se tiene), mientras que la capacidad s (puede ser mayor
en una persona que otra).
A las personas se la puede definir como todo ente susceptible o apto de adquirir
derechos y contraer obligaciones, las mismas pueden ser de existencia visible
(humana) y de existencia ideal (jurdicas).
Las personas se clasifican en:
a) FISICAS: personas humanas, naturales o de existencia visibles (el hombre).
Caractersticas:
Nacen: la existencia de las personas comienza en el momento mismo de su

concepcin en el seno materno. Si esta persona nace sin vida es como si
nunca hubiera existido; en caso de haber nacido con vida aunque sea por
unos instantes adquiere definitivamente los derechos que le fueron
otorgados durante su gestacin
Fin de su existencia: sucede cuando una persona se encuentra clnicamente

muerta.
Ausencia con presuncin de fallecimiento: el fin de la existencia de las

personas puede ocurrir tambin cuando esta desaparece.
La Ley 26994 Cdigo Civil y Comercial de la Nacin determina tres casos a saber:
Se puede declarar la muerte con presuncin de fallecimiento si han

trascurrido tres aos (3) desde la desaparicin de una persona de su
domicilio o residencia, sin que medie ningn accidente u otro hecho (Art.
85). El trmino se cuenta desde la fecha de la ltima noticia que se tuvo
de la existencia del ausente
Si pasaron dos aos (2) y la desaparicin se produjo durante un incendio,

terremoto, guerra o accidente susceptible de ocasionar la muerte,
contados desde el da en que ocurri o pudo haber ocurrido el
suceso.(Art. 86).
A partir de los 6 meses si la persona ha desaparecido por causa de

accidente areo o nutico y este ha naufragado o desaparecido (Art. 86).
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Estos hechos pueden llegar a tener efectos como el reparto de bienes entre herederos,
como tambin, que se disuelve del vnculo conyugal.
b) JURIDICAS: todo ente susceptible de adquirir derechos y contraer obligaciones,
que no sea persona de existencia visible, son personas de existencia ideal o
jurdica. Regulado por los Arts.141 a 224 CCyC
Caractersticas:
Personas pblicas: el Estado Nacional, la Ciudad Autnoma de Buenos Aires,

provincias y municipios; las Entidades Autrquicas (que si bien forman parte de
la administracin general, son instituciones descentralizadas, creadas para una
funcin de inters comn); los Estados Extranjeros (instituciones que el derecho
internacional pblico reconozca personalidad jurdica y toda persona jurdica
constituida en el extranjero cuyo carcter pblico resulte de su derecho
aplicable) ;la Iglesia Catlica.(Art.146)
Personas privadas: las asociaciones civiles; las fundaciones; las sociedades; las
mutuales y cooperativas; el consorcio de propiedad horizontal; las iglesias,
confesiones comunidades o entidades religiosas. (Art.148)
Existencia y Fin de las personas jurdicas: est determinada por las leyes que
reglamentan su ejercicio. Por ejemplo, nacen por la voluntad de los socios
involucrados al momento de suscripcin del contrato, estatuto, etc. como ser
una Sociedad Annima, una S.R.L, etc. Y mueren por quiebra, vencimiento de
contrato (sin renovacin), entre otras.
Atributos de las personas

Los atributos son facultades que surgen del derecho natural, por lo tanto las personas
naturales los poseen y no pueden desprenderse o ser privados de los mismos.
Estos atributos son: el Nombre; Estado; Domicilio; Capacidad y Patrimonio.
NOMBRE: es la forma en que se identifica a las personas dentro de la sociedad.

Para las personas fsicas el nombre se caracteriza por el nombre de pila y
apellido. Debe responder al sexo.
ESTADO: es la posicin o situacin jurdica que una persona ocupa en la

sociedad, que a su vez trae como consecuencia deberes y derechos jurdicos.
El estado se puede apreciar desde tres puntos de vista:
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Con relacin a las personas consideradas en s mismas: se puede ser

mayor o menor de edad, hombre o mujer, sano o demente, etc.
Con relacin a la familia: una persona puede ser casada soltera, viuda
o divorciada, padre o hijo, etc.
Con relacin a la sociedad: se puede ser ciudadano, extranjero,

residente, transente.
DOMICILIO: lugar que la ley fija como asiento o sede de la persona para el
ejercicio de sus derechos y el cumplimiento de sus obligaciones.
Existen distintos tipos de domicilio a saber:
o
Domicilio General: es el que tiene la persona para todas sus relaciones

jurdicas, puede ser Real, de Origen y Legal.
Real: lugar de asiento principal de residencia y los negocios
de la persona.
Origen: es el domicilio del padre al momento del nacimiento
de sus hijos.
Legal: es donde la ley presume que reside para el ejercicio
de sus derechos y el cumplimiento de sus obligaciones.

Domicilio Espacial: las partes de un contrato pueden elegir
un domicilio para el ejercicio de los derecho y obligaciones

que de l emanan
o
Domicilio Especial: puede ser de eleccin o contractual, procesal y

comercial.
Contractual: el que se constituye para una relacin jurdica
determinada.
Procesal: es donde se practican las notificaciones de los
juzgados, en todo litigio que se inicie.

Comercial. Los que desean matricularse como comerciantes,
deben presentar como uno de los requisitos de la matrcula,

un domicilio comercial en el Registro Pblico de Comercio.
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Sujetos del derecho

Objetos del derecho
Sociedades
Ley 12988
Ley 17418
Ley 20091
Ley 22400
OBJETOS DEL DERECHO

Se entiende por Objeto de Derecho a aquello sobre lo que se exterioriza el poder del
sujeto titular de un derecho, dicho de otra manera, aquello sobre lo que exterioriza el
contenido del derecho subjetivo.
Aunque no es coherente que la propia persona puede ser objeto del derecho, ya que
ello equivaldra a afirmar que el sujeto es al mismo tiempo objeto y sujeto del derecho;
pero ello no excluye que determinadas manifestaciones o atributos de la personalidad
(por ejemplo: el honor) puedan ser objeto de los llamados derechos de la personalidad
ni tampoco que puedan ser objeto de derecho las partes separadas del cuerpo humano
(por ejemplo: la cabellera).
Por otra parte, modernamente, la persona ajena, como tal, tampoco puede ser objeto
de derecho, ya que al reconocrsele a toda persona valor de fin no puede quedar
sometida al poder jurdico de otra como simple medio para que esta alcance sus fines
.Ello no obstante puede constituir objeto del derecho en cuanto a los actos humanos
singulares o prestaciones como tambin determinadas manifestaciones, sectores o
direcciones de las actividades humanas. Por ejemplo: en los derechos de crdito.
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As podemos concluir en que slo son objeto de derecho:
Los "actos" y "manifestaciones" humanas dentro de los cuales pueden distinguirse:

o
Ciertas "manifestaciones" de la propia persona: objeto de los derechos de

la personalidad.
Los "actos" aislados de otras personas: objeto inmediato de los derechos de

crdito.
Ciertos "aspectos" de la vida de otras personas: objeto de ciertos derechos

familiares y pblicos.
Las "cosas" propiamente dichas, objetos inmediatos de los derechos reales y objeto
mediato de muchos derechos de crdito
LAS COSAS: CONCEPTO

En derecho privado una cosa es una porcin delimitada e impersonal del universo
material, que es susceptible del dominio o poder humano, es decir que es pasible
de estar sujeta al poder del hombre.
Se destacan las siguientes cuatro caractersticas esenciales para que una realidad
sea considerada como cosa:
Debe tratarse de un objeto material: los derechos, las energas, un patrimonio en

cuanto tal no son cosas ya que son objetos inmateriales, a ellos se los denomina
bienes; se consideran a las cosas materiales como bienes muebles o inmuebles. Los
bienes inmateriales (invenciones, dibujos, modelos industriales, marcas de fbrica,
obras artsticas, no son objetos de derechos reales, pero pueden ser protegidos por
otros derechos de dominio (Patentes de invencin, Patentes de dibujos
industriales, Patentes de modelos industriales y registros de marcas de fbrica,
Derechos autor, etc.).
El objeto debe ser delimitado o estar delimitado: lo que significa que debe tener
sustantividad: debe existir por s mismo, ser sustancia, presentar cierta cohesin.
En cuanto a los objetos que son slidos, bien sea naturales o derivados de la
naturaleza en si, como el caso de una piedra, de una fruta, de un animal, de un
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rbol. Tambin lo que provienen en ciertos casos, de la intervencin del hombre

como el caso de: una mesa, una silla, una hoja de papel, etc.
Excepcionalmente, la unidad jurdica de una cosa puede derivarse de razones
econmicas, como es el caso de un enjambre de abejas o de un cmulo de arena o
de piedras que constituyen una cosa nica, pero mltiple (cosa mltiple), a pesar
de que desde el punto de vista fsico, en ellas hay o se encuentran muchos objetos:
miles de abejas o de piedras, en los ejemplos sealados.
El objeto debe ser susceptible de apropiacin: en el sentido de que el dominio o

podero humano sobre ese objeto sea posible. El sol y las estrellas, por el momentos
al menos, no son jurdicamente cosas, a diferencia de la luna en virtud de que su
condicin jurdica en derecho internacional esta indeterminada. El aire libre y la
luz, cuyo uso es comn a todos los hombres tampoco son cosas; esto mismo debe
decirse del agua fluyente, aun cuando no con la misma seguridad.
El objeto debe ser impersonal: el cuerpo de una persona viva no es una cosa; el
derecho a la integridad corporal es, por lo dems, uno de los derechos de la
personalidad. Las partes del cuerpo tampoco son cosas mientras y durante que
forman parte del cuerpo de una persona viva. Una vez separadas, se convierten en
cosas, dndose la posibilidad de su trasplante al cuerpo de otra persona, o ser
objeto de uso con fines cientficos o de humanidad.
Los aparatos, prtesis o miembros artificiales que se fijan al cuerpo humano (el oro
utilizado en la dentadura o de una articulacin artificial para permitir el
movimiento de miembros superiores o inferiores del ser humano) se asimilan a las
partes naturales del cuerpo humano en virtud de su funcin que es la de dar o
permitir el bienestar fsico del hombre. Pero una peluca y una dentadura postiza si
son cosas, por no afectar su separacin fsica la integridad anmica del cuerpo.
CLASIFICACIN DE LOS BIENES

En vista de la importancia que tienen los bienes, por ser el objeto inmediato sobre el
cual recaen los derechos, han sido clasificados de distintas maneras, no solo tendiendo
con ello a una sistematizacin de su estudio, sino a los fines de destacar la diversa
disciplina jurdica que, de acuerdo con sus caractersticas, recae sobre toda clase de
bienes. Los bienes materiales se llaman cosas.
Las cosas pueden clasificarse en:
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COSAS MUEBLES
El que por s propio o mediante una fuerza externa es movible o transportable de un
lado
otro,
siempre
cuando
el
ordenamiento
jurdico
no
le
haya
conferido carcter de inmueble por accesin, se consideraron as a las partes slidas o

fluidas que estn separadas del suelo (las piedras, tierras, metales, etc.)
Por su naturaleza
Pueden cambiar de lugar, bien por s mismo o movidos por una fuerza exterior.
Por el objeto a que se refieran o por determinarlo as la ley.

Son muebles por el objeto a que se refieren o por determinarlo as la ley:
o
Los derechos
Las obligaciones
Las acciones que tienen por objeto cosas muebles.
Las acciones o cuotas de participacin en las sociedades civiles y

de comercio, aunque estas sociedades sean propietarias de bienes inmuebles,
en este ltimo caso, dichas acciones o cuotas de participacin se considerarn
muebles hasta que termine la liquidacin de la sociedad.
COSAS INMUEBLES:
El que no puede ser traslado de un lugar a otro, y se dividen por:
Por su naturaleza:
Los que se encuentran por s mismo inmovilizados, como ser los suelos y todo aquello
que se encuentren adherido a l, como el caso de un edificio o una casa.
Se consideran bienes inmuebles por su naturaleza:
o
Los terrenos
Los edificios en general, toda construccin adherida de modo permanente a la

tierra o que sea parte de un edificio.
Se consideran tambin inmueble.

o
Los rboles mientras no hayan sido derribados.
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Los frutos de las tierras y de los rboles, mientras no hayan sido cosechado o
separados del suelo.
Los hatos (conjunto de animales), rebaos, piaras y cualquier otro conjunto

de animales de cra, mansos o bravos, mientras no sean de sus pastos o
criadero.
Las lagunas, estanques, manantiales, aljibe y toda agua corriente.
Los acueductos, canales o acequias que conducen el agua a un edificio o

terreno y forman parte del edificio o terreno a que las aguas que se destinan
Por su destinacin:
Aquellos bienes muebles que manteniendo su individualidad se unen a un inmueble por

su naturaleza, excepto los que son unidos de manera temporal.
Son bienes inmuebles por su destinacin:
El animal destinado a su labranza.
Los instrumentos rurales.
Las simientes
Los forrajes y abonos
Las prensas, coladero, alambiques, cubas y toneles
Los viveros de animales
Por su Accesin:
Las cosas muebles que se encuentran realmente inmovilizadas por su adhesin fsica y
perpetua al suelo.
Por su carcter representativo:
Los acreditativos de derechos reales sobre bienes inmuebles, ejemplo: ttulo de

propiedad, acciones, etc.
Por el objeto a que se refieren
Como por ejemplo:
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Los derechos del propietario y los locatarios sobre los predios sujetos a
alquileres.
Los derechos de usufructo y de uso sobre las cosas inmuebles y tambin el

de habitacin.
Las hipotecas
Las acciones que tiendan a reivindicar inmuebles o reclamar derecho que se

refieran a los mismos
LAS COSAS EN EL CDIGO CIVIL Y COMERCIAL DE LA NACIN ARGENTINA

LIBRO PRIMERO PARTE GENERAL
TTULO III BIENES
CAPITULO 1
Bienes con relacin a las personas y los derechos de incidencia colectiva
SECCIN 1
Conceptos
Artculo 225
Inmuebles por su naturaleza.
Son inmuebles por su naturaleza el suelo, las cosas incorporadas a l de una manera
orgnica y las que se encuentran bajo el suelo sin el hecho del hombre.
Artculo 226
Inmuebles por accesin.
Son inmuebles por accesin las cosas muebles que se encuentran inmovilizadas por su
adhesin fsica al suelo, con carcter perdurable. En este caso, los muebles forman un
todo con el inmueble y no pueden ser objeto de un derecho separado sin la voluntad
del propietario.
No se consideran inmuebles por accesin las cosas afectadas a la explotacin del
inmueble o a la actividad del propietario.
Artculo 227
22
Cosas muebles.
Son cosas muebles las que pueden desplazarse por s mismas o por una fuerza externa.
Artculo 228
Cosas divisibles.
Son cosas divisibles las que pueden ser divididas en porciones reales sin ser destruidas,
cada una de las cuales forma un todo homogneo y anlogo tanto a las otras partes
como a la cosa misma.
Las cosas no pueden ser divididas si su fraccionamiento convierte en antieconmico su
uso y aprovechamiento. En materia de inmuebles, la reglamentacin del
fraccionamiento parcelario corresponde a las autoridades locales.
Artculo 229
Cosas principales.
Son cosas principales las que pueden existir por s mismas.
Artculo 230
Cosas accesorias.
Son cosas accesorias aquellas cuya existencia y naturaleza son determinadas por otra
cosa de la cual dependen o a la cual estn adheridas. Su rgimen jurdico es el de la
cosa principal, excepto disposicin legal en contrario.
Si las cosas muebles se adhieren entre s para formar un todo sin que sea posible
distinguir la accesoria de la principal, es principal la de mayor valor. Si son del mismo
valor no hay cosa principal ni accesoria.
Artculo 231
Cosas consumibles.
Son cosas consumibles aquellas cuya existencia termina con el primer uso. Son cosas
no consumibles las que no dejan de existir por el primer uso que de ellas se hace,
aunque sean susceptibles de consumirse o deteriorarse despus de algn tiempo.
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Artculo 232
Cosas fungibles.
Son cosas fungibles aquellas en que todo individuo de la especie equivale a otro
individuo de la misma especie, y pueden sustituirse por otras de la misma calidad y en
igual cantidad.
Artculo 233
Frutos y productos.
Frutos son los objetos que un bien produce, de modo renovable, sin que se altere o
disminuya su sustancia.
Frutos naturales son las producciones espontneas de la naturaleza.
Frutos industriales son los que se producen por la industria del hombre o la cultura de
la tierra.
Frutos civiles son las rentas que la cosa produce.
Las remuneraciones del trabajo se asimilan a los frutos civiles.
Productos son los objetos no renovables que separados o sacados de la cosa alteran o
disminuyen su sustancia.
Los frutos naturales e industriales y los productos forman un todo con la cosa, si no son
separados.
Artculo 234
Bienes fuera del comercio.
Estn fuera del comercio los bienes cuya transmisin est expresamente prohibida:
a.
Por la ley
b.
Por actos jurdicos, en cuanto este Cdigo permite tales prohibiciones
SECCIN 2
Bienes con relacin a las personas
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Artculo 235
Bienes pertenecientes al dominio pblico.
Son bienes pertenecientes al dominio pblico, excepto lo dispuesto por leyes
especiales:
a.
El mar territorial hasta la distancia que determinen los tratados internacionales
y la legislacin especial, sin perjuicio del poder jurisdiccional sobre la zona contigua,
la zona econmica exclusiva y la plataforma continental. Se entiende por mar
territorial el agua, el lecho y el subsuelo.
b.
Las aguas interiores, bahas, golfos, ensenadas, puertos, ancladeros y las playas
martimas; se entiende por playas martimas la porcin de tierra que las mareas baan
y desocupan durante las ms altas y ms bajas mareas normales, y su continuacin
hasta la distancia que corresponda de conformidad con la legislacin especial de orden
nacional o local aplicable en cada caso.
c.
Los ros, estuarios, arroyos y dems aguas que corren por cauces naturales, los
lagos y lagunas navegables, los glaciares y el ambiente periglacial y toda otra agua que
tenga o adquiera la aptitud de satisfacer usos de inters general, comprendindose las
aguas subterrneas, sin perjuicio del ejercicio regular del derecho del propietario del
fundo de extraer las aguas subterrneas en la medida de su inters y con sujecin a
las disposiciones locales. Se entiende por ro el agua, las playas y el lecho por donde
corre, delimitado por la lnea de ribera que fija el promedio de las mximas crecidas
ordinarias. Por lago o laguna se entiende el agua, sus playas y su lecho,
respectivamente, delimitado de la misma manera que los ros.
d.
Las islas formadas o que se formen en el mar territorial, la zona econmica
exclusiva, la plataforma continental o en toda clase de ros, estuarios, arroyos, o en

los lagos o lagunas navegables, excepto las que pertenecen a particulares.
e.
El espacio areo suprayacente al territorio y a las aguas jurisdiccionales de la
nacin argentina, de conformidad con los tratados internacionales y la legislacin

especial.
f.
Las calles, plazas, caminos, canales, puentes y cualquier otra obra pblica
construida para utilidad o comodidad comn.
g.
Los documentos oficiales del Estado.
h.
Las ruinas y yacimientos arqueolgicos y paleontolgicos.
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Artculo 236
Bienes del dominio privado del estado.
Pertenecen al Estado nacional, provincial o municipal, sin perjuicio de lo dispuesto en
leyes especiales:
a.
Los inmuebles que carecen de dueo.
b.
Las minas de oro, plata, cobre, piedras preciosas, sustancias fsiles y toda otra
de inters similar, segn lo normado por el cdigo de minera.
c.
Los lagos no navegables que carecen de dueo
d.
Las cosas muebles de dueo desconocido que no sean abandonadas, excepto los
tesoros.
e.
Los bienes adquiridos por el estado nacional, provincial o municipal por
cualquier ttulo.
Artculo 237
Determinacin y caracteres de las cosas del estado. Uso y goce.
Los bienes pblicos del Estado son inenajenables, inembargables e imprescriptibles.
Las personas tienen su uso y goce, sujeto a las disposiciones generales y locales.
La Constitucin Nacional, la legislacin federal y el derecho pblico local determinan
el carcter nacional, provincial o municipal de los bienes enumerados en los dos
artculos 235 y 236.
Artculo 238
Bienes de los particulares.
Los bienes que no son del Estado nacional, provincial, de la Ciudad Autnoma de
Buenos Aires o municipal, son bienes de los particulares sin distincin de las personas
que tengan derecho sobre ellos, salvo aquellas establecidas por leyes especiales.
Artculo 239
Aguas de los particulares.
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Las aguas que surgen en los terrenos de los particulares pertenecen a sus dueos,
quienes pueden usar libremente de ellas, siempre que no formen cauce natural. Las
aguas de los particulares quedan sujetas al control y a las restricciones que en inters
pblico establezca la autoridad de aplicacin. Nadie puede usar de aguas privadas en
perjuicio de terceros ni en mayor medida de su derecho.
Pertenecen al dominio pblico si constituyen cursos de agua por cauces naturales. Los
particulares no deben alterar esos cursos de agua. El uso por cualquier ttulo de aguas
pblicas, u obras construidas para utilidad o comodidad comn, no les hace perder el
carcter de bienes pblicos del Estado, inalienables e imprescriptibles.
El hecho de correr los cursos de agua por los terrenos inferiores no da a los dueos de
stos derecho alguno.
SECCIN 3
Bienes con relacin a los derechos de incidencia colectiva
Artculo 240
Lmites al ejercicio de los derechos individuales sobre los bienes.
El ejercicio de los derechos individuales sobre los bienes mencionados en las Secciones
1 y 2 debe ser compatible con los derechos de incidencia colectiva. Debe
conformarse a las normas del derecho administrativo nacional y local dictadas en el
inters pblico y no debe afectar el funcionamiento ni la sustentabilidad de los
ecosistemas de la flora, la fauna, la biodiversidad, el agua, los valores culturales, el
paisaje, entre otros, segn los criterios previstos en la ley especial.
Artculo 241
Jurisdiccin.
Cualquiera sea la jurisdiccin en que se ejerzan los derechos, debe respetarse la
normativa sobre presupuestos mnimos que resulte aplicable.
CAPITULO 2
Funcin de garanta
Artculo 242
Garanta comn.
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Todos los bienes del deudor estn afectados al cumplimiento de sus obligaciones y
constituyen la garanta comn de sus acreedores, con excepcin de aquellos que este
Cdigo o leyes especiales declaran inembargables o inejecutables. Los patrimonios
especiales autorizados por la ley slo tienen por garanta los bienes que los integran.
Artculo 243
Bienes afectados directamente a un servicio pblico.
Si se trata de los bienes de los particulares afectados directamente a la prestacin de
un servicio pblico, el poder de agresin de los acreedores no puede perjudicar la
prestacin del servicio.
CAPITULO 3
Vivienda
Artculo 244
Afectacin.
Puede afectarse al rgimen previsto en este Captulo, un inmueble destinado a
vivienda, por su totalidad o hasta una parte de su valor. Esta proteccin no excluye la
concedida por otras disposiciones legales.
La afectacin se inscribe en el registro de la propiedad inmueble segn las formas
previstas en las reglas locales, y la prioridad temporal se rige por las normas contenidas
en la ley nacional del registro inmobiliario.
No puede afectarse ms de un inmueble. Si alguien resulta ser propietario nico de dos
o ms inmuebles afectados, debe optar por la subsistencia de uno solo en ese carcter
dentro del plazo que fije la autoridad de aplicacin, bajo apercibimiento de
considerarse afectado el constituido en primer trmino.
Artculo 245
Legitimados.
La afectacin puede ser solicitada por el titular registral; si el inmueble est en
condominio, deben solicitarla todos los cotitulares conjuntamente.
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La afectacin puede disponerse por actos de ltima voluntad; en este caso, el juez
debe ordenar la inscripcin a pedido de cualquiera de los beneficiarios, o del Ministerio
Pblico, o de oficio si hay beneficiarios incapaces o con capacidad restringida.
La afectacin tambin puede ser decidida por el juez, a peticin de parte, en la
resolucin que atribuye la vivienda en el juicio de divorcio o en el que resuelve las
cuestiones relativas a la conclusin de la convivencia, si hay beneficiarios incapaces o
con capacidad restringida.
Artculo 246
Beneficiarios.
Son beneficiarios de la afectacin:
a.
El propietario constituyente, su cnyuge, su conviviente, sus ascendientes o
descendientes.
b.
En defecto de ellos, sus parientes colaterales dentro del tercer grado que
convivan con el constituyente.
Artculo 247
Habitacin efectiva.
Si la afectacin es peticionada por el titular registral, se requiere que al menos uno de
los beneficiarios habite el inmueble.
En todos los casos, para que los efectos subsistan, basta que uno de ellos permanezca
en el inmueble.
Artculo 248
Subrogacin real.
La afectacin se transmite a la vivienda adquirida en sustitucin de la afectada y a los
importes que la sustituyen en concepto de indemnizacin o precio.
Artculo 249
Efecto principal de la afectacin.
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La afectacin es inoponible a los acreedores de causa anterior a esa afectacin.

La vivienda afectada no es susceptible de ejecucin por deudas posteriores a su
inscripcin, excepto:
a.
Obligaciones por expensas comunes y por impuestos, tasas o contribuciones que
gravan directamente al inmueble.
b.
Obligaciones con garanta real sobre el inmueble, constituida de conformidad a
lo previsto en el artculo 250.
c.
Obligaciones que tienen origen en construcciones u otras mejoras realizadas en
la vivienda.
d.
Obligaciones alimentarias a cargo del titular a favor de sus hijos menores de
edad, incapaces, o con capacidad restringida.
Los acreedores sin derecho a requerir la ejecucin no pueden cobrar sus crditos sobre
el inmueble afectado, ni sobre los importes que la sustituyen en concepto de
indemnizacin o precio, aunque sea obtenido en subasta judicial, sea sta ordenada
en una ejecucin individual o colectiva.
Si el inmueble se subasta y queda remanente, ste se entrega al propietario del
inmueble.
En el proceso concursal, la ejecucin de la vivienda slo puede ser solicitada por los
acreedores enumerados en este artculo.
Artculo 250
Transmisin de la vivienda afectada.
El inmueble afectado no puede ser objeto de legados o mejoras testamentarias,
excepto que favorezcan a los beneficiarios de la afectacin prevista en este Captulo.
Si el constituyente est casado o vive en unin convivencial inscripta, el inmueble no
puede ser transmitido ni gravado sin la conformidad del cnyuge o del conviviente; si
ste se opone, falta, es incapaz o tiene capacidad restringida, la transmisin o
gravamen deben ser autorizados judicialmente.
Artculo 251
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Frutos.
Son embargables y ejecutables los frutos que produce el inmueble si no son
indispensables para satisfacer las necesidades de los beneficiarios.
Artculo 252
Crditos fiscales.
La vivienda afectada est exenta del impuesto a la transmisin gratuita por causa de
muerte en todo el territorio de la Repblica, si ella opera a favor de los beneficiarios
mencionados en el Art. 246, y no es desafectada en los cinco aos posteriores a la
transmisin.
Los trmites y actos vinculados a la constitucin e inscripcin de la afectacin, estn
exentos de impuestos y tasas.
Artculo 253
Deberes de la autoridad de aplicacin.
La autoridad administrativa debe prestar asesoramiento y colaboracin gratuitos a los
interesados a fin de concretar los trmites relacionados con la constitucin, inscripcin
y cancelacin de esta afectacin.
Artculo 254
Honorarios.
Si a solicitud de los interesados, en los trmites de constitucin intervienen
profesionales, sus honorarios no pueden exceder en conjunto el uno por ciento de la
valuacin fiscal.
En los juicios referentes a la transmisin hereditaria de la vivienda afectada y en los
concursos preventivos y quiebras, los honorarios no pueden exceder del tres por ciento
de la valuacin fiscal.
Artculo 255
Desafectacin y cancelacin de la inscripcin.
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La desafectacin y la cancelacin de la inscripcin proceden:
a.
A solicitud del constituyente; si est casado o vive en unin convivencial
inscripta se requiere el asentimiento del cnyuge o del conviviente; si ste se opone,

falta, es incapaz o tiene capacidad restringida, la desafectacin debe ser autorizada
judicialmente.
b.
A solicitud de la mayora de los herederos, si la constitucin se dispuso por acto
de ltima voluntad, excepto que medie disconformidad del cnyuge suprstite, del
conviviente inscripto, o existan beneficiarios incapaces o con capacidad restringida,
caso en el cual el juez debe resolver lo que sea ms conveniente para el inters de
stos
c.
A requerimiento de la mayora de los condminos computada en proporcin a
sus respectivas partes indivisas, con los mismos lmites expresados en el inciso anterior
d.
A instancia de cualquier interesado o de oficio, si no subsisten los recaudos
previstos en este captulo, o fallecen el constituyente y todos los beneficiarios
e.
En caso de expropiacin, reivindicacin o ejecucin autorizada por este
Captulo, con los lmites indicados en el Art. 249.
ARTCULO 256
Inmueble rural.
Las disposiciones de este Captulo son aplicables al inmueble rural que no exceda de
la unidad econmica, de acuerdo con lo que establezcan las reglamentaciones locales
Concepto de patrimonio
La palabra patrimonio viene del latn patri (padre) y monium (recibido), que
significa lo recibido por lnea paterna.
El concepto de patrimonio se remonta al derecho romano temprano (durante la
Repblica Romana), periodo en el cual era la propiedad familiar y heredable de los
patricios (de pater, padre) que se transmita de generacin a generacin y a la cual
todos los miembros de una familia tenan derecho.
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A pesar que el dominio, entendido como derecho sobre la esencia de la cosa, es decir,
el derecho absoluto sobre ella, no era de ningn individuo en particular, sino de la
familia como tal a travs de las generaciones, en ese periodo se entenda que estaba
bajo el control o administracin del padre de familia, quien poda disponer de los
bienes libremente pero estaba bajo la obligacin de preservarla y aumentarla en la
medida de lo posible
La palabra tambin se utiliza para referirse a la propiedad de un individuo,
independientemente de cmo sea que la haya adquirido
Definicin jurdica
En el mbito legal, el concepto es el conjunto de relaciones jurdicas
pertenecientes a una persona, que tienen una utilidad econmica y por ello son
susceptibles de estimacin pecuniaria, y cuya relaciones jurdicas estn
constituidas por deberes y derechos (activos y pasivos).
Desde este punto de vista la consideracin del valor de un bien patrimonial se
descontar del mismo el valor de las cargas que se hallen gravando los bienes
patrimoniales.
Definicin ms amplia
En referencia a personas reales y desde un punto de vista de uso amplio y menos preciso
del trmino, lo heredado generalmente se refiere a los bienes y derechos a los que
los individuos acceden como miembros de alguna comunidad.
As, por ejemplo, se suele hablar del patrimonio como la herencia debido a la
pertenencia a una familia.
Pero tambin hay patrimonios a los cuales los individuos tienen acceso como
miembros de comunidades ms amplias, tales como los patrimonios regionales y/o
nacionales (Por ejemplo: el Patrimonio industrial, el Patrimonio Nacional, el
Patrimonio histrico de cada pas, el Patrimonio cultural, Patrimonio arquitectnico,
etc.) e incluso Patrimonio de la Humanidad.
El PATRIMONIO se encuentra integrado por tres elementos:
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Su composicin como conjunto unitario de derechos y de obligaciones:

Entendida como la concurrencia en bloque y simultneos de derechos y
obligaciones conectados, unidos entre si por algn elemento de hecho o de
derecho afectados a un fin determinado, para que conceptualmente se entienda
la existencia de un patrimonio jurdico.
Su significacin econmica y pecuniaria: ya que solo las relaciones jurdicas de

carcter pecuniario (derechos reales, derechos de crdito), forman el contenido
del patrimonio. Es decir, relaciones jurdicas valorables en dinero, porque el
derecho patrimonial siempre est referido a un bien valorado en una cantidad
determinada.
Su atribucin a un titular como centro de sus relaciones jurdicas: porque para

que exista derechos y obligaciones debe existir un titular de ellas, algo o alguien
que en su universo propio que las detente, sea persona natural o jurdica. Si se
tiene el derecho es acreedor o titular potestativo de un crdito, esta es una
posicin activa; por el contrario si se tiene la obligacin o el deber se es deudor
y se est en una posicin pasiva.
El Patrimonio si bien nace con la existencia de personas, en cualquier mbito, no es

menos cierto que, no se extingue por la extincin vital de la persona, con su muerte,
o de la persona jurdica con la caducidad de su existencia o su extincin forzada por
quiebra u otros elementos.
El patrimonio queda conformado como una universalidad existencial transmisible a
herederos o causahabientes en el mundo de las personas naturales, o en cartera en el
mundo de las sociedades y entes colectivos.
La teora del patrimonio considera que el patrimonio es independiente de los bienes
que una persona posea. Inclusive, una persona puede no tener ningn bien, y aun as,
tiene un patrimonio. Es decir es una aptitud para poseer, de tal forma que el
patrimonio de una persona tambin incluye derechos de propiedad futuros.
Elementos del patrimonio

Los elementos del patrimonio son:
Los bienes: entendiendo como tales todos aquellos factores productivos, ya sean
materiales (edificios, mquinas, muebles, mercaderas, etc.), o inmateriales
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(derechos de traspaso, patentes, fondo de comercio, etc.) que la empresa utiliza

para intentar el logro de sus objetivos, unas veces para servirse de ellos (bienes
de uso), y otras para sus intercambios en el mercado (bienes de cambio)
Los derechos: constituidos por aquellas situaciones jurdicas en las que la

empresa se encuentra en situacin de recibir, es decir, de sujeto acreedor frente
a terceros, como pueden ser los crditos frente a clientes, las participaciones en
otras empresas, los depsitos a su favor en entidades de crdito, etc.
Las obligaciones susceptibles de una valoracin econmica: situaciones

jurdicas inversas a las anteriores, en las que la empresa es deudora de otras
unidades econmicas por compromisos derivados de contratos, o de su condicin
de contribuyente: dbitos a proveedores o suministradores, prstamos
obtenidos, tributos a satisfacer, etc.
Los elementos para que sean considerados como parte del patrimonio deben
cumplir con:
Deben ser susceptibles de una valoracin econmica trasuntada en:

1- Valor de uso, es decir debe ser til,
2- Valor de cambio, es decir ser susceptible de ser sustituido, porque solo
as tiene valor econmico.
Tienen que ser aptos para satisfacer las necesidades econmicas y

espirituales del ser humano. A estos elementos no les basta que existan
materialmente sino tiene que ser reconocidos por el ordenamiento jurdico y el
Derecho para su existencia jurdica.
Deben haber normas que la respalden y les d una calidad de: PATRIMONIO.
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Sujetos del derecho

Objetos del derecho
Sociedades
Ley 12988
Ley 17418
Ley 20091
Ley 22400
HECHOS Y ACTOS JURDICOS

Diferencia entre hecho, hecho jurdico y acto jurdico
HECHO
Cualquier suceso o acontecimiento ocurrido, al margen de la voluntad de las
personas. Es todo lo que acontece y puede ser percibido por los sentidos. No todos
los hechos producen efectos jurdicos.
HECHO JURDICO
Son aquellos hechos que producen consecuencias jurdicas. Su trascendencia jurdica
depende de que este regulado por la ley. Es la ley quien le da el carcter de jurdico
a un hecho. Son definidos como todos los acontecimientos susceptibles de producir
alguna adquisicin, modificacin, transferencia o extincin de derechos.
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Hechos Jurdicos
Naturales
Humanos
Voluntarios
Lcitos
Involuntarios
Ilcitos
Segn el Art. 257 del Cdigo Civil y Comercial: "El hecho jurdico es el acontecimiento
que, conforme al ordenamiento jurdico, produce el nacimiento, modificacin o
extincin de relaciones o situaciones jurdicas
Esto significa que nuestro Cdigo ha tomado en cuenta la sola aptitud de producir tales
efectos para conceptuar jurdico al hecho de que se trata. No es necesario que haya
producido efectivamente tal consecuencia. Debido a esta caracterizacin tan amplia
podemos pensar que casi no pueda concebirse hecho alguno que, en determinada
circunstancia, no pueda resultar "susceptible" de producir consecuencias jurdicas.
Por ejemplo:
Un eclipse de sol, hecho aparentemente alejado de producir consecuencias jurdicas;
pero puede constituir hecho jurdico desde que se lo ponga como hecho condicionante
y de cuyo acaecer surjan derechos, es decir: te dar un regalo si podemos ver el
eclipse de sol".
No Jurdicos
(No producen
efectos
jurdicos)
Clasificacin
de los
hechos
Jurdicos
Naturales (Lluvia que cae sobre el campo)

Humanos (Mirar un amanecer
Naturales: (Lluvia que cae sobre el campo y se produce una
inundacin y se cobra el seguro por daos a la cosecha)
Lcitos: (De acuerdo
Voluntarios:
a la ley).
Humanos (Hay
(Realizados con
Actos jurdicos:
participacin del intencin,
(producen
hombre)
discernimiento y
consecuencias
voluntad)
jurdicas)
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Ilcitos: (Transgrede
una norma civil)
1. Delitos: dolo,
intencin de
hacer dao
2. Cuasidelitos:
culpa no
intencional,
imprudencia,
negligencia
Involuntarios
Una norma jurdica parte siempre de un presupuesto de hecho, para posteriormente

regular las consecuencias que ello tiene en el rea del derecho. El presupuesto de
hecho de la norma es un hecho jurdico. Es importante distinguir, dentro de los hechos
jurdicos en sentido amplio, los llamados actos jurdicos y los hechos jurdicos en
sentido estricto.
Un hecho jurdico en sentido estricto no tiene por qu ser voluntario ni controlable por
la persona, mientras que los hechos jurdicos en sentido amplio pueden tener o no que
ver con la voluntad de las personas. En un acto jurdico, la voluntad de la persona es
esencial. Por lo tanto, todos los actos jurdicos son hechos jurdicos, pero no todos
los hechos jurdicos son actos jurdicos
EJEMPLOS:
Son Hechos Jurdicos:
o
La muerte
La promulgacin de una Ley.
El nacimiento de una persona.
Una declaracin de guerra.
Una catstrofe natural.
Son Actos Jurdicos:
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La firma de un contrato.
El otorgamiento del consentimiento matrimonial.
ACTOS JURDICOS
Son actos humanos voluntarios, lcitos, que tienen por fin inmediato producir
efectos jurdicos.
Para que se d el acto jurdico no basta con que haya un sujeto y un objeto con
bastante capacidad, se necesita algo que los ponga en relacin, estableciendo un lazo
o un vnculo que los una, haciendo pasar la relacin jurdica del estado de posibilidad
al estado de existencia. Este tercer elemento es un hecho, que por ser productor de
efectos jurdicos se denomina Hecho jurdico, cuando tal hecho procede de la
voluntad humana recibe el nombre de acto jurdico.
Los actos jurdicos son positivos o negativos, segn que sea necesaria la realizacin u
omisin para que un derecho comience o acabe respectivamente.
Actos positivos:
Nacimiento, modificacin, extincin, etc. de un derecho, depende de la realizacin
del acto. Por ejemplo: La firma de un pagar, la entrega de una suma de dinero,
la realizacin de un trabajo o de una obra de arte
Actos negativos:
La conducta jurdica consiste en una omisin o abstencin; tal es el caso de las
obligaciones de no hacer. Por ejemplo: El propietario de una casa alquilada a una
tercero debe abstenerse de perturbarlo en el goce de ella; en este hecho negativo,
en esta abstencin, consiste el cumplimiento de su obligacin.
Actos jurdicos unilaterales

Cuando para su perfeccin, requieren de la voluntad de una sola parte
Actos jurdicos bilaterales

Cuando para su perfeccin, requieren el consentimiento de dos o ms voluntades,
como los contratos.
Actos entre vivos y de ltima voluntad:
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Los actos jurdicos cuya eficacia no depende del fallecimiento de aquellos de cuya
voluntad emanan, se llaman actos entre vivos, como son los contratos. Cuando no
deben producir efectos sino despus del fallecimiento de aquellos de cuya voluntad
emanan, se denominan actos de ltima voluntad o mortis causa, como son los
testamentos.
Actos gratuitos y onerosos:

Actos a ttulo gratuito son aquellos en que la obligacin est a cargo de una sola de
las partes y responden a un propsito de liberalidad; tales los testamentos, la
donacin, la renuncia sin cargo a un derecho. En cambio, en los actos onerosos las
obligaciones son recprocas y cada contratante las contrae en vista de que la otra
parte se obliga a su vez; as ocurre en la compraventa, la permuta, etctera.
Actos formales y no formales:

Actos formales o solemnes son aquellos cuya eficacia depende de la observancia de
las formalidades ordenadas por la ley. Son no formales o no solemnes aquellos cuya
validez no depende del cumplimiento de solemnidad alguna.
Actos patrimoniales y de familia:

Los primeros son los que tienen un contenido econmico. Los segundos, en cambio,
se refieren a derechos y deberes de familia.
Actos de administracin y de disposicin o enajenacin:

En el acto de administracin slo se transfiere la tenencia, el uso. Por ejemplo: el
arrendamiento, comodato, este acto no saca de la esfera de actuacin del sujeto al
bien en cuestin. En los de disposicin se transmite el dominio, la propiedad de la
cosa. Por ejemplo: la enajenacin y el gravamen.
Actos abstractos de causa y causados:

El acto abstracto no obstante de constituir una declaracin de voluntad que revela
el nimo de generar efectos jurdicos que, interesen al agente, no lleva la causa
incorporada en si. Por ejemplo: El giro de una letra que conteniendo una obligacin
de pago, puede deberse a diversas causas. El acto causado tiene causa evidente y
notoria. Por ejemplo: el arrendamiento
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Sujetos del derecho

Objetos del derecho
Sociedades
Ley 12988
Ley 17418
Ley 20091
Ley 22400
ESTUDIO DEL CONTRATO

Podemos definir como HECHO JURIDICO un acontecimiento susceptible de producir
alguna adquisicin, modificacin, transferencia o extincin de los derechos u
obligaciones.
Un acto Voluntario lcito en virtud del cual una o ms personas se obligan a favor de
otra u otras al cumplimiento de una prestacin de dar, hacer, o no hacer es un
CONTRATO
Hay contrato cuando dos o ms personas se ponen de acuerdo sobre una voluntad
comn destinada a reglar sus derechos.
Los contratos pueden ser:
Unilaterales, Bilaterales
Onerosos o Gratuitos
Consensuales o Reales
De adhesin
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Formales y no Formales
Conmutativos o Aleatorios
Nominados o Innominados
nicos
De ejecucin continuada o de tracto sucesivo
Contratos
Unilaterales: Una sola de las partes se obliga hacia la otra, sin que sta ltima quede
obligada. Por ejemplo: una donacin
Bilaterales: Las dos partes del contrato estn recprocamente obligadas por los
derechos y obligaciones que del contrato derivan. Por ejemplo: una escritura sobre
una propiedad, el contrato de seguros
Onerosos: Suponen la existencia de beneficios y gravmenes recprocos, con un
sacrificio equivalente de ambas partes. Por ejemplo: las operaciones de compraventa
son contratos onerosos ya que el vendedor obtiene un crdito por lo que vende y, a su
vez, entrega algo, mientras que el comprador recibe lo comprado y debe pagar algo a
cambio.
Gratuitos: En el que el beneficio que recibe una de las partes no se corresponde con
el sacrificio que realiza la otra, puesto que recibe una ventaja o beneficio sin carga o
gravamen por su parte. Por ejemplo: la donacin aunque a veces se establecen algunas
cargas para el donatario; el comodato caracterizado como prstamo de uso
esencialmente gratuito; o el simple prstamo donde slo existen obligaciones para el
prestatario.
Consensuales: Aquellos que se perfeccionan con el simple consentimiento, o sea
aquellos que quedan perfeccionados o concluidos con todos sus efectos desde que las
partes se ponen de acuerdo, an antes de ser entregada la cosa, materia del contrato.
Por ejemplo: el contrato de trabajo entre un empleador y un trabajador no requiere
del cumplimiento de formalidades especiales para reconocer su validez ni su
existencia, e incluso la relacin laboral puede probarse en muchos casos sin necesidad
de que haya sido previamente firmado un contrato escrito, en aquellos casos en los
cuales la ley no exija de este requisito.
42
Reales: Aquellos para cuya perfeccin se necesita la entrega de la cosa que constituye
su objeto. Es decir que el contrato queda concluido desde el momento en que una de
las partes haya hecho a la otra la tradicin o entrega de la cosa sobre la que versare
el contrato. Por ejemplo: La Prenda, deudor y acreedor firman una prenda de un bien,
si el deudor cumple con la condiciones del contrato firmado, en algn momento el bien
ser suyo, en caso contrario el acreedor tiene el derecho a prendar el bien para
cobrarse la deuda.
De Adhesin: Aquellos en los no existe equilibrio de la voluntad de las partes, ya que
una de ellas impone condiciones que la otra se ve obligada a aceptar por la necesidad
de celebrarlo. Por ejemplo: el contrato de seguros, la contratacin de una cuenta
bancaria, la contratacin de una Obra Social o Medicina Prepaga.
Formales: Aquellos en los que el consentimiento debe manifestarse por escrito para
que sean vlidos. Por ejemplo: la compra venta de inmuebles deben otorgarse bajo
escritura pblica. El matrimonio es un contrato formal solemne, ya que la voluntad de
las partes, por exigencia legal requiere una formalidad particular sin la cual el contrato
no tiene eficacia jurdica
No Formales: Aquellos que admiten cualquier forma para su constitucin, tienen su
exteriorizacin libre pudiendo celebrarse en cualquier
forma vlida como
manifestacin negocial. Las partes contratantes pueden crear formalidades donde la

ley no las exige. S debe existir segn la ley un medio de prueba de la celebracin del
contrato. Por ejemplo: cualquier contrato de compra venta
Conmutativos: es aquel contrato en el cual las prestaciones que se deben las partes
son ciertas desde el momento que se celebra el acto jurdico. Por ejemplo: el contrato
de compraventa de una casa, a cambio del dinero obtenemos la casa
Aleatorios: Aquellos que surgen cuando la prestacin depende de un acontecimiento
futuro e incierto y al momento de contratar, no se saben las ganancias o prdidas hasta
el momento que se realice este acontecimiento futuro. Entre las caractersticas
comunes de los contratos aleatorios destacan: la incertidumbre sobre la existencia de
un hecho, como en la apuesta, o bien sobre el tiempo de la realizacin de ese hecho,
el cundo. Por ejemplo: el contrato de seguros, las rifas, la lotera
Nominados o tpicos: aquellos contratos que se encuentran previstos y regulados en
la ley. Por ello, en ausencia de acuerdo entre las partes, existen normas dispositivas a
43
las que acudir. La ley les da un nombre. Por ejemplo: Contratos de Compraventa,
Contratos de Arrendamientos, Contratos de Seguros
Innominados o atpicos: Aquellos para los que la ley no tiene previsto un nombre
especfico, debido a que sus caractersticas no se encuentran reguladas por ella, para
poder completar situaciones no previstas por las partes en el contrato, es necesario
acudir a la regulacin de contratos similares o anlogos. Por ejemplo: contratos de
Tiempo compartido, Contratos de Garage
nicos: Aquellos en los que el cumplimiento de las obligaciones que de ellos emanan
agota la razn de ser del contrato. Con el cumplimiento de las obligaciones el contrato
termina. Los contratos de ejecucin nica pueden ser: de ejecucin instantnea, por
ejemplo la compra venta en la que una vez pagado el precio se entrega la cosa; o de
ejecucin continuada, donde las obligaciones se reproducen a travs del tiempo, por
ejemplo el contrato de trabajo donde el trabajador ejecuta un servicio material o
intelectual durante su vigencia y el empleador paga una remuneracin por dicho
servicio
De ejecucin continuada o de tracto sucesivo: Aquellos en los que el cumplimiento
de las prestaciones se realiza en un periodo determinado, y que, por deseo de las
partes se puede extender para satisfacer sus necesidades primordiales; stos trminos
pueden ser:
(a)Ejecucin continuada: ejecucin nica pero sin interrupcin.
(b)Ejecucin peridica: varias prestaciones que se ejecutan en fechas
establecidas.
(c) Ejecucin intermitente: se da cuando lo solicita la otra parte
Tambin se establecen los medios de prueba de los contratos, estos son Instrumentos
Privados o Pblicos
Instrumentos Privados: La confesin de partes, las presunciones, los testigos, los
previstos en el Cdigo de Comercio (Libros contables, Libros Rubricados, etc.) o en el
Cdigo de Procedimientos (informes de peritos, reconocimiento judicial, etc.)
Instrumentos Pblicos: Escrituras u otras certificaciones de Escribanos, Partidas de
Nacimiento, de Casamientos, etc.
44
VICIOS DEL CONSENTIMIENTO

El vicio del Consentimiento es la ausencia de una voluntad sana con el objetivo de
falsear, adulterar, anular dicha voluntad y alcanzar propsitos deseados lo cual
compromete su eficacia. La voluntad queda excluida cuando el consentimiento en su
forma exterior est viciado.
Contendrn vicios del consentimiento aquellos actos jurdicos que no hayan sido
realizados con intencin y libertad, mientras que los realizados sin discernimiento
sern actos jurdicos inexistentes.
Cuando aparecen ACTOS JURIDICOS con vicios o defectos es aplicable el rgimen de
nulidad
Las nulidades pueden ser:
ABSOLUTAS: Cuando se agravian intereses bsicos de la Sociedad
RELATIVAS: Cuando atienden a los intereses de las partes
Es importante la diferencia entre nulidad y caducidad

NULIDAD Causa originaria. Ineficacia del Acto Jurdico para producir sus efectos.
Caractersticas
Es legal, aunque es declarado judicialmente; no es creado por los jueces sino

que es creado por una la ley.
Slo es aplicable a actos jurdicos, slo ellos son susceptibles de nulidad.
El defecto tiene que ser originario, intrnseco y esencial.
Casos de nulidad
La nulidad de un acto puede producirse por muchos motivos, entre los cuales podemos
mencionar:
Ausencia de consentimiento real en un acto jurdico que lo requiera.
45
Incumplimiento de requisitos formales en un acto jurdico que lo requiera.
Ausencia de causa que da origen al acto jurdico. Simulacin del acto sin
verdadero nimo de realizarlo
Ausencia de la capacidad de las personas que realizan el acto: menores de edad

o incapaces.
Objeto ilcito, es decir, est prohibido por ley.
CADUCIDAD Causa posterior. Prdida de derechos a modo de sancin ante el

incumplimiento de cargas u obligaciones. La caducidad puede ser legal o
convencional.
RESCISIN Decisin de una o las dos partes del contrato de no continuar con el
mismo.
PERSONAS
Entes susceptibles de adquirir derechos y contraer obligaciones
Las personas pueden ser:
Personas Fsicas
o de existencia
visible
Seres Humanos
Menores
Impberes
Menores Adultos
Adultos
Las personas pueden ser:

Menores: Las personas que no han cumplido los 18 aos de edad
Menores Adolescentes: De 13 aos a 18 aos de edad
Adultos: Mayores de 18 aos
46
Fin de la existencia de las Personas Fsicas

Muerte o presuncin de fallecimiento (tres o dos aos en caso de incendio, terremoto,
guerra, accidente areo o naufragio)
Pblica
Estado
Municipalidades
Iglesia
Otras
Privada
Sociedades
Fundaciones
Otras
Personas
Jurdicas o de
existencia Ideal
CAPACIDAD
La aptitud de las personas para adquirir derechos y contraer obligaciones se llama
capacidad.
Esta capacidad se relaciona con la aptitud mental de una persona o con la funcin que
desempea en la celebracin de un acto jurdico.
La capacidad puede ser: Capacidad de hecho o de ejercicio o Capacidad de derecho,
segn se refiera al goce o al ejercicio de los derechos respectivamente.
Ser titular de un derecho no significa poder ejercerlo, as es como la Capacidad de
ejercicio es la aptitud para ejercer un derecho.
Se adquiere capacidad de hecho o de ejercicio a partir de los 18 aos de edad
Se entiende por incapacidad el no tener la capacidad legal para ejercer un derecho.
La incapacidad de hecho absoluta se da en el caso de:
Las personas por nacer: Si bien la persona comienza su vida desde la concepcin
en el seno materno, su existencia jurdica est supeditada al hecho de que nazca
vivo: si muere antes de estar completamente separado de la madre se reputar
que nunca ha existido (Art. 24 CCyC)
Los menores adolescentes: aquellos menores de 0 a 13 aos (Art. 24 y 26 CCyC).

Son incapaces de hecho absolutos, s celebran pequeos contratos como ser: de
transporte mediante el pago del boleto en transporte pblico, o la adquisicin de
algunos bienes como artculos de librera, etc., parte de la doctrina los considera
47
mandatarios de su representante legal y parte entiende que es la costumbre la que

otorga validez a esos contratos.
Las personas declaradas incapaces por sentencia judicial (Art. 24 CCyC): Como
sucede en algunos casos con los dementes o enajenados mentales; debe
considerarse demente a toda persona que a consecuencia de una perturbacin de
sus facultades mentales; carece de aptitud para conducirse a s misma y en sus
relaciones de familia y para administrar sus bienes.
Requisitos que debe cumplir:
o
Formales: El pedido de declaracin de demencia tiene que ser legitimado

por un examen mdico de facultativo
De fondo: Verificacin de la dolencia y declaracin de demencia dictada

por juez competente.
La incapacidad de hecho relativa se da en el caso de:

Aquella que afecta a determinadas personas privndoles de ciertos derechos subjetivos
en consideracin de determinadas circunstancias. La persona sufre limitaciones en
casos especiales:
Quienes por embriaguez habitual o uso de estupefacientes estn expuestos a

otorgar actos jurdicos perjudiciales a su persona o patrimonio;
Los disminuidos en sus facultades cuando, el juez estime que del ejercicio de
su plena capacidad pueda resultar presumiblemente dao a su persona o
patrimonio;
Quienes por la prodigalidad en los actos de administracin y disposicin de sus

bienes expusiesen a su familia a la prdida del patrimonio. Slo proceder en
este caso la inhabilitacin si la persona imputada tuviere cnyuge, ascendientes
o descendientes y hubiere dilapidado una parte importante de su patrimonio.
La accin para obtener esta inhabilitacin slo corresponder al cnyuge,
ascendientes y descendientes.
48
Se nombrar un curador al inhabilitado y se aplicarn en lo pertinente las normas

relativas a la declaracin de incapacidad por demencia y rehabilitacin.
Caractersticas de la Incapacidad de hecho relativa
Es una excepcin.
Afecta solo a determinadas personas.
Es inmutable. El afectado no puede ejercer sus derechos limitados ni por si ni

por terceros por l.
Es temporal. Solo dura el tiempo que dura la causa establecida en la ley.
Es textual. Est sealado y tipificado por la ley. No pueden ser creadas por la
autonoma de la voluntad.
En caso de personas jurdicas o de existencia ideal, la capacidad de derecho se refiere

a actos no prohibidos por las leyes y fijados por los estatutos. La voluntad de las
personas se expresa por medio de sus representantes.
Algunos conceptos bsicos sobre derecho de seguros
La realidad es que la previsin es una herramienta fundamental para la continuidad de

una persona sea fsica o jurdica que est expuesta a numerosos percances que la lleven
a importantes prdidas, una de las formas ms importantes y mejores de previsin que
existen es el Contrato de Seguro.
Analicemos primero el concepto de Patrimonio, para poder comprender mejor lo
antedicho.
Segn nuestro Cdigo Civil y Comercial:
Art. 15: Las personas son titulares de los derechos individuales sobre los bienes que
integran su patrimonio
Art. 16: Los bienes materiales se llaman cosas
49
Podemos decir que el patrimonio es el conjunto de relaciones jurdicas pertenecientes

a una persona, que tiene una utilidad econmica y por ende susceptibles de una
estimacin pecuniaria. Este patrimonio comprende tanto un activo como un pasivo.
El patrimonio de una persona se encuentra expuesto a eventuales prdidas producto
de situaciones de diversa naturaleza, esto puede provocar una prdida importante o
la prdida completa del activo como un incremento importante del pasivo, esto pone
en peligro todo lo que la persona ha logrado en su vida si no cuenta con los recursos
necesarios para hacer frente a estas adversidades, uno de estos recursos es el Seguro.
50
Sujetos del derecho

Objetos del derecho
Sociedades
Ley 12988
Ley 17418
Ley 20091
Ley 22400
SOCIEDADES COMERCIALES
Para entender los distintos puntos que veremos es conveniente hacer un breve resumen
sobre Sociedades Comerciales.
Las sociedades son personas jurdicas.
Asociaciones civiles y sociedades.

Asociaciones civiles
Se constituye por instrumento pblico.
Sociedades
Se puede constituir
por
instrumento
pblico o privado.
51
Algunas
No se publican su constitucin.
sociedades
comerciales
obligatoriamente publican su constitucin

(Ej.: S.R.L. y S.A.)
No es necesario que lleven un libro

comercial (balance).
No tienen fin de lucro.
Estn obligados a llevar el libro contable.
Persiguen un fin de lucro.
Las Sociedades que se desarrollarn son la Sociedades Comerciales ya que son las que
nos preocupan en nuestro estudio. Estas sociedades estn reglamentadas por la Ley
19550 de Sociedades Comerciales.
ART 1 LEY 19.550.

Habr sociedad si una o ms personas en forma organizada conforme a uno de los tipos
previstos en esta ley, se obligan a realizar aportes para aplicarlos a la produccin o
intercambio de bienes o servicios, participando de los beneficios y soportando las
prdidas.
La sociedad unipersonal slo se podr constituir como sociedad annima. La sociedad
unipersonal no puede constituirse por una sociedad unipersonal.
(Artculo sustituido por punto 2.2 del Anexo II de la Ley N 26.994 B.O. 08/10/2014
Suplemento. Vigencia: 1 de agosto de 2015, texto segn art. 1 de la Ley N 27.077
B.O. 19/12/2014)
*Aparecen las Sociedades Unipersonales, que slo pueden ser Sociedades Annimas
(SAU)
CARACTERES:
1. Pluralidad
de personas fsicas en todo tipo de sociedad, salvo en las
Sociedades Annimas.
52
2. Organizacin. Se debe cumplir un requisito formal, que la constitucin

de la sociedad por escritura pblica.
3. Tipicidad. ( uno de los tipos previstos por la ley 19.550)
4. Aportes de socios a un fondo comn,
estos aportes pueden ser de
dinero, bienes o trabajo. Los socios pueden aportar en distinta medida,

lo importante es el aporte de todos
5. Fin econmico. Se busca obtener una utilidad que pueda apreciarse en
dinero, aunque no es obligatorio que sea especficamente dinero.
6. Participacin de los beneficios y soportando las prdidas, es decir la
coparticipacin en el riesgo empresario.
ELEMENTOS DE LAS SOCIEDADES COMERCIALES.

GENERALES:
Capacidad: Cualquier persona fsica puede constituir una sociedad, si son menores
deben estar emancipados comercialmente
Consentimiento: Para que un acto sea voluntario se necesitan tres elementos:

Discernimiento; libertad; e intencin. El consentimiento tiene que ser real y sin
vicios. Si esa voluntad es atacada por el error, dolo o violencia puede anularse la
participacin de ese socio.
Objeto: Es la actividad econmica que tiene la sociedad. Ese objeto tiene que ser
posible; determinado y licito.
Forma: Se debe cumplir un requisito formal, que la constitucin de la sociedad por

escritura pblica. Todas las sociedades se deben de inscribir en el registro pblico
de comercio (R.P.C.). Si se trata de una sociedad de responsabilidad limitada o una
sociedad annima se debe publicar en el boletn oficial, el resto de las sociedades
no se publican en el boletn oficial, pero s deben hacer la inscripcin
correspondiente en el registro pblico de comercio como acto obligatorio.
53
PARTICULARES O ESPECFICAS:
Fondo comn: son los aportes que hacen cada uno de los socios a la sociedad. La
sumatoria de todos los aportes constituye el capital social, el cual puede ser
modificado en principio hasta que se modifique el contrato social.
El patrimonio social se debe distinguir del capital social, porque el patrimonio est
especificado en el balance. Los aportes son de distintos tipos de acuerdo a la
sociedad a la que se aporta. En las sociedades por inters (colectivas, comanditas
simple, capital e industria) se puede aportar cualquier bien porque la
responsabilidad de los socios llega tambin a su patrimonio propio.
Participacin en ganancias y prdidas: el contrato puede indicar el modo en que

puede representarse las ganancias y las prdidas entre los socios.
Affectio societatis: es el consentimiento psicolgico de los socios, lo cual significa

el nimo de constituir una persona jurdica distinta a ellos con el fin social. (El
nico fin de las sociedades comerciales es el fin de lucro).
Importante a tener en cuenta: Los socios de una sociedad comercial segn el tipo
societario, pueden adquirir responsabilidad limitada a los aportes suscriptos y a las
ganancias que se hubieren devengado, o bien pueden ser subsidiaria, ilimitada y
solidariamente responsables por las deudas sociales.
Los socios con responsabilidad limitada nunca responden con su patrimonio por las
deudas de la sociedad, slo responde el patrimonio social, nunca un acreedor va a
poder ejecutar los bienes particulares de los socios por deudas de la sociedad, ni an
en caso de quiebra de la misma.
Si las sociedades son de responsabilidad ilimitada o solidariamente responsables, los
socios responden con todo su patrimonio, y por ende los acreedores de la sociedad
54
podrn ejecutar los bienes particulares de los socios para hacer frente a las deudas de
la sociedad.
NULIDADES SOCIETATIS:
Existen distintas posibilidades que pueden causar la nulidad (dejar sin efectos) de una
sociedad, ellas son:
Falta de capacidad de algn socio: Si la Incapacidad es de hecho y no hay

una ratificacin de representante. En principio el contrato ser nulo, pero
solamente si es una sociedad de 2 personas o el incapaz tiene la mayora del
capital o su actividad es de capital e industria. Si la incapacidad es de derecho
la ley prohbe al incapaz actuar y se siguen las mismas reglas que antes dicha
pero hay excepciones. Se anula totalmente el contrato si los dems socios
saban de su incapacidad.
Vicios del consentimiento: Son vicios del consentimiento (dolo, error,

violencia) se rigen las mismas reglas que antes de vigencia del contrato.
Vicios del objeto: Si no cumple con el objeto (que tiene que ser posible,
determinado y lcito).
Vicio en la tipicidad: Cuando se constituye una sociedad distinta a las indicadas

por la ley 19.550.
Vicios de fondo subsanable: Falta de algn dato importante en el contrato que

haya omitido el socio como su firma o la fecha misma del contrato.
55
TIPOS DE SOCIEDADES
SOCIEDAD COLECTIVA.
SOCIEDAD EN COMANDITA SIMPLE.
SOCIEDAD EN COMANDITA POR
ACCIONES.
TIPOS
SOCIEDAD DE CAPITAL E INDUSTRIA.
SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD
LIMITADA.
SOCIEDAD ANNIMA.
SOCIEDAD COLECTIVA.
La responsabilidad de los socios es subsidiaria, solidaria e ilimitada. Como toda
sociedad tiene 3 rganos de funcionamiento:
(asamblea,
administracin y
fiscalizacin).
Subsidiaria, porque los acreedores para poder ejecutar a los socios, primero deben
cumplir con el requisito de ejecutar y agotar todos los bienes de la sociedad.
Solidaria, porque cada uno de los socios responde por el total de la deuda social.
Debido al papel preponderante de los socios, no existe una razn social, debiendo
constar el nombre de todos los socios o de uno de ellos con el aditamento de y Ca., y
las palabras sociedad colectiva.
La administracin se encuentra a cargo de cualquiera de los socios indistintamente.
SOCIEDAD EN COMANDITA SIMPLE.

Est constituida por 2 tipos de socios, comanditados y comanditarios. Los socios
comanditados responden como los socios de la sociedad colectiva, o sea ilimitada,
56
solidaria y subsidiaria. Los socios comanditarios responden en forma limitada con su

aporte, o sea slo responden por el capital social suscripto
La constitucin de este se puede hacer por instrumento pblico o privado y no tiene la
necesidad de publicar su constitucin.
La denominacin debe integrarse con el nombre de alguno de los socios comanditados
e ir acompaada por la sigla S.C.S.
La administracin y representacin de la sociedad slo est a cargo de alguno de los
socios comanditados. Est prohibido que el socio comanditario sea administrador salvo
caso de urgencia, esto es por quiebra, muerte, incapacidad del socio comanditado.
SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES.

Es similar a la anterior en cuanto a las categoras de socios, la diferencia consiste en
que los socios comanditarios ven representado su capital por acciones. Estn sujetas a
las normas de las Sociedades Annimas. En su denominacin deben figurar las palabras
Sociedad en Comandita por Acciones o su abreviatura (SCA)
SOCIEDAD DE CAPITAL E INDUSTRIA.

Esta sociedad est formada por 2 tipos de socios: el capitalista y el industrial. El socio
capitalista aporta el capital, las obligaciones de dar, es responsable subsidiaria,
solidaria e ilimitadamente por las obligaciones sociales. El socio industrial aporta
obligaciones de hacer,
idea, esfuerzo, invento, industria, slo responde por las
obligaciones sociales con las ganancias an no percibidas.

La denominacin se integra con el nombre de algn socio capitalista y las palabras
sociedad de capital e industrial o su abreviatura (SCI)
Asamblea: es la reunin de todos los socios o sea capitalistas e industriales. El

monto con que el socio industrial participa en el voto es igual al del socio
capitalista de menor aporte.
Administracin: la puede realizar cualquier socio.
Fiscalizacin: tambin la puede realizar cualquier socio.
57
SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA.

Todos los socios adquieren responsabilidad limitada a la integracin de sus aportes, el
capital social se divide en cuotas y el nmero de socios no puede exceder un total de
50. Todas las cuotas deben ser de igual valor y divisibles por 10.
El capital debe estar suscripto ntegramente al constituirse la sociedad y los aportes
en dinero deben efectuarse en un 50% como mnimo y no prolongarse ms all de los 2
aos de su integracin. En todos los casos los socios responden por el capital suscripto.
Los aportes deben ser siempre obligaciones de dar.
Las cuotas de una S.R.L. son partes y por ello integran el patrimonio de su titular, son
susceptibles de transmisin hereditaria, copropiedad, pueden ser embargadas y darlas
como prendas, etc.
La administracin y representacin social estar a cargo de uno o ms gerentes que
pueden ser socios o no, si son varios actan como rgano colegiado y son elegidos por
mayora de socios.
Puede establecerse un rgano de fiscalizacin, que es obligatorio si la sociedad tiene
20 socios o ms.
La denominacin social puede incluir el nombre de uno ms socios acompaada de
S.R.L.
Si tiene 20 socios o ms, su regulacin se asimila a las sociedades annimas.
SOCIEDAD ANNIMA.
La Sociedad Annima, es un tipo de sociedad donde la relacin social est establecida
por la posesin de acciones. Sus accionistas tienen una responsabilidad limitada a la
cantidad de acciones que posean. Otra caracterstica distintiva de esta sociedad es
que posee un fuerte control por parte del Estado.
Existen dos clases de Sociedad Annima, la cerrada, es decir aquella que no cotiza en
la bolsa, y la abierta que es aquella que si lo hace. El funcionamiento de estas
sociedades est normado por su estatuto, el que establece su nombre, objeto social,
58
duracin, capital, directorio, rgimen de elecciones, y dems normas de gobierno y

operacin
Responsabilidad: La propiedad de la sociedad annima (S.A.) es de sus

accionistas quienes tienen limitada su responsabilidad a los aportes realizados.
Cantidad de Accionistas: Se requiere un mnimo de dos accionistas.
Accionistas extranjeros: En general, los extranjeros pueden tener hasta el

100% de participacin en una empresa Argentina. Sin embargo, pueden existir
restricciones aplicables segn la actividad comercial seleccionada.
Directorio: Los directores de una sociedad annima pueden ser de cualquier

nacionalidad, pero la mayora de ellos deben tener residencia en Argentina, y
todos deben establecer un domicilio especial en Argentina para la recepcin de
documentacin legal.
Capital: El capital de la sociedad debe estar totalmente suscripto al momento

de la formacin, y el 25% integrado. Cuando la suscripcin se efecta con
activos no monetarios, se debe integrar la totalidad antes de solicitar la
aprobacin de la autoridad de control. El remanente del capital debe ser
integrado por los accionistas dentro de los 2 aos. El capital mnimo es de
100.000 pesos argentinos (2553,191 euros) Los accionistas pueden aumentar el
capital hasta cinco veces sin aprobacin oficial.
Asambleas de Accionistas: La asamblea ordinaria de accionistas debe ser

convocada dentro de los cuatro meses del cierre del ejercicio para tratar la
memoria y estados contables, nombramiento, gestin y compensacin de los
directores y sindicatura y distribucin de utilidades. Los directores y sndicos
tienen el derecho y obligacin de atender a todas las asambleas.
Administracin y Representacin: La direccin de la gestin se delega en el

directorio compuesto por uno o ms directores (en el caso de sociedades
controladas debe haber por lo menos tres) nombrados por los accionistas en
asamblea o por la sindicatura, segn sea aplicable. Los trminos se limitan a
tres aos, pero pueden ser reelectos. El directorio debe reunirse por lo menos
cada tres meses, excepto los de las sociedades controladas que lo deben hacer
cada mes. Una simple mayora es necesaria para formar qurum. Por lo general
el presidente es el representante legal de la sociedad, pero los estatutos
59
pueden autorizar al vicepresidente o a uno o ms directores para ejercer esa

funcin.
Sndicos (Organismo de Contralor): Obligatorio para las sociedades con un

capital regulado por los Art. 284 y 299 de la Ley 19550, y opcional para el resto.
Los sndicos encargados de la fiscalizacin los designa la asamblea de
accionistas y deben ser abogados o contadores pblicos con ttulo habilitante.
Fiscalizacin estatal: Procede cuando la sociedad hace oferta pblica de sus

acciones o debentures, cuando el capital social sea superior a una suma
determinada, sean de economa mixta o participacin estatal mayoritaria,
realicen operaciones de capitalizacin o ahorro, exploten concesiones o
servicios pblicos, las que tomen dinero o valores del pblico con promesas de
prestaciones futuras (entre ellas estn las compaas aseguradoras).
SOCIEDADES COOPERATIVAS
Este tipo de sociedades est regulado por la Ley 20337 (Ley de Cooperativas)
El Art. 2 de esta ley plantea: Las cooperativas son entidades fundadas en el esfuerzo
propio y la ayuda mutua para organizar y prestar servicios, que renen los siguientes
caracteres:
1. Tienen capital variable y duracin ilimitada.
2. No ponen lmite estatutario al nmero de asociados ni al capital.
3. Conceden un solo voto a cada asociado, cualquiera sea el nmero de sus cuotas
sociales y no otorgan ventaja ni privilegio alguno a los iniciadores, fundadores
y consejeros, ni preferencia a parte alguna del capital.
4. Reconocen un inters limitado a las cuotas sociales, si el estatuto autoriza
aplicar excedentes a alguna retribucin al capital.
5. Cuentan con un nmero mnimo de diez asociados, salvo las excepciones que
expresamente admitiera la autoridad de aplicacin y lo previsto para las
cooperativas de grado superior.
60
6. Distribuyen los excedentes en proporcin al uso de los servicios sociales, de

conformidad con las disposiciones de esta ley, sin perjuicio de lo establecido
por el artculo 42 para las cooperativas o secciones de crdito.
7. No tienen como fin principal ni accesorio la propaganda de ideas polticas,
religiosas, de nacionalidad, regin o raza, ni imponen condiciones de admisin
vinculadas con ellas.
8. Fomentan la educacin cooperativa.
9. Prevn la integracin cooperativa.
10. Prestan servicios a sus asociados y a no asociados en las condiciones que para
este ltimo caso establezca la autoridad de aplicacin y con sujecin a lo
dispuesto en el ltimo prrafo del artculo 42.
11. Limitan la responsabilidad de los asociados al monto de las cuotas sociales
suscriptas.
12. Establecen la irrepartibilidad de las reservas sociales y el destino desinteresado
del sobrante patrimonial en casos de liquidacin.
En este tipo de sociedades el capital es variable porque se prohbe limitar el nmero
de socios, tampoco se pueden imponer condiciones de admisin vinculadas con ideas
polticas, religiosas, de nacionalidad, etc. Deben tener un mnimo de 10 asociados que
pueden ser personas fsicas o jurdicas. Pueden constituirse por instrumento pblico o
privado y deben inscribirse en el Instituto Nacional de Accin Cooperativa.
El capital se constituye por cuotas sociales, indivisibles y de igual valor que se
representan por acciones nominativas, de cuya suscripcin debe integrarse por lo
menos un 5% y el resto en hasta 5 aos.
Cada socio tiene un voto en las asambleas, independientemente del nmero de cuotas
sociales que haya aportado.
Asamblea de Asociados: es el rgano de gobierno, si los asociados supera los

5000 socios se determina l asamblea de delegados, elegidos previamente en
asambleas electorales.
Consejo de Administracin: est integrado por lo menos por tres consejeros

elegidos por asamblea de asociados, quienes a su vez pueden designar gerentes
61
para el cumplimiento de las tareas ejecutivas. Los consejeros deben ser

asociados.
Comisin fiscalizadora: es el rgano de fiscalizacin, puede ser unipersonal o

ejercido por un sndico o colegiado (integrado por un nmero impar de
miembros). Deben contar con un servicio de auditora externa, y estn sujetas
a la auditora estatal.
Denominacin: deben figurar las palabras Cooperativa Limitada.
Concurso de acreedores: las cooperativas limitadas pueden ser concursadas,

menos cuando operan en contratos de seguros.
ASOCIACIONES MUTUALES
Estn regidas por la Ley 20321 (Ley de las Asociaciones Mutuales), las define como
libremente constituidas por personas inspiradas en la solidaridad, con el objeto de
brindarse ayuda recproca frente a riesgos eventuales, o de concurrir a su bienestar
material.
Deben inscribirse en el Registro Nacional de Mutualidades, lo que les acuerda el
carcter de objeto de derecho.
Denominacin: deben figurar las palabras, mutualidad, mutual, socorros

mutuos, ayuda mutua, o similar que permita identificar el objeto de la
mutualidad.
Los socios pueden ser activos (personas fsicas mayores de 21 aos), o

adherentes (personas fsicas mayores de 21 aos y personas jurdicas que no
pueden integrar rganos directivos).
Administracin: podrn ser administradas por un rgano directivo compuesto

por 5 miembros o ms.
rgano de fiscalizacin: compuesto por 3 miembros o ms y tendr la

denominacin que el estatuto disponga.
rgano de gobierno: las asambleas que se convocarn mediante publicacin

en Boletn Oficial, en ella los asociados deben votar personalmente y cada uno
posee un voto
Eleccin de autoridades: por voto secreto
62
Las asociaciones mutuales no pueden ser concursadas, en caso de pedir

concurso se debe dar actuacin al Instituto Nacional de Accin Mutual, que
decidir si corresponde su intervencin o liquidacin.
63
Sujetos del derecho

Objetos del derecho
Sociedades
Ley 12988
Ley 17418
Ley 20091
Ley 22400
LEY 12988. PROHIBICIN DE ASEGURAR Y REASEGURAR

EN EL EXTRANJERO
Esta Ley fue dictada en 1947 durante el gobierno de Juan D. pern, tratando de fijar
criterios para defender el mercado asegurador argentino, buscaba proteger no slo al
mercado sino tambin a las empresas de seguros y reaseguro que en l operaban. Es
ms esta Ley en sus orgenes determina la creacin del IMAR (Instituto Mixto Argentino
de Reaseguro)
Actualmente y luego de ms de 65 aos, las relaciones comerciales y asegurativas han
cambiado muchsimo y de la Ley hoy queda slo 4 artculos vigentes. (Hoy del 1 al 4)
La Ley reglamenta la prohibicin de cubrir en el extranjero a personas, bienes o
cualquier inters asegurable de jurisdiccin nacional.
Tambin prev la pena a ser impuesta, que es de hasta 25 veces la prima del seguro
contratado en el exterior y que ser impuesta tanto al tomador/ asegurado como al
intermediario.
64
La Ley 12988 regula que tambin deben cubrirse exclusivamente en compaas

argentinas de seguros los intereses asegurables de la Nacin, de las provincias, de los
municipios, de entidades autrquicas, etc.
Tambin reglamenta la cobertura de bienes que entran al pas y cuyo riesgo de
transporte sea por cuenta de quien lo reciba o que salgan del pas y el riesgo de
transporte sea por cuenta de quien lo remita; esta cobertura deber contratarse en
compaas nacionales.
El Artculo 1 de esta Ley plantea cules sern consideradas compaas argentinas con
capital y direccin radicados en el pas, independientemente que su casa matriz est
o no radicada en el extranjero.
Los Artculos 2 a 4 de la Ley constituyen un conjunto de vital importancia en la
proteccin del mercado asegurador argentino,
Lo pautado por la Ley 12988 en su Art. 2 Todas las personas, bienes o cualquier otro
inters de jurisdiccin nacional deben ser asegurados en el pas en entidades
aseguradoras previstas por la Ley 20091
Cuando se trate de los riesgos previstos en los Artculos 3 y 4 (bienes del Estado o de
importacin o exportacin) slo se pueden contratar los seguros en compaas
argentinas de seguros.
65
Sujetos del derecho

Objetos del derecho
Sociedades
Ley 12988
Ley 17418
Ley 20091
Ley 22400
LEY 17418. LEY DEL CONTRATO DE SEGURO

Segn el Art. 1 de la Ley 17418; en este tipo de contratos, una de las partes (el
asegurador) mediante una prima (aqu acta la mutualidad y la estadstica) se obliga
a indemnizar a la otra (el asegurado) por una prdida o dao que haya sufrido
debido a la ocurrencia de un hecho incierto.
Del Art 1 podemos deducir que una persona Asegurado traslada en el Asegurador
a travs del contrato de seguro los efectos daosos que un siniestro producirn en su
patrimonio.
Vemos as que aparece como primer elemento configurativo del contrato de seguro: la
prima.
Tambin se refiere a la ocurrencia del evento previsto, que ocasiona un dao,
obviamente al inters asegurado, lo que en definitiva configura un siniestro y adems,
implcitamente plantea la existencia de un riesgo que fue causa del mismo.
66
Finalmente, este artculo determina la obligacin del asegurador de resarcir el dao o

cumplir la prestacin convenida, con lo que se cubre el amplio espectro de los seguros
tanto patrimoniales como los seguros sobre las personas.
Objeto del contrato de seguro

Art. 2 el
objeto del contrato del seguro es el riesgo (que exista un inters
asegurable)
Este Art. 2 de la Ley de Seguros, tras establecer que el contrato de seguros puede
tener por objeto toda clase de riesgo, agrega dos condiciones: que haya un
inters asegurable de parte del asegurado y que no exista una prohibicin expresa
de parte de la Ley.
Una clase de seguros vedados por la ley seran los referidos a personas bienes o
intereses asegurables de jurisdiccin nacional, cuyo aseguramiento en el exterior est
prohibido por la ley 12988.
Otros seguros prohibidos por la ley serian, por ejemplo, los de vida de menores de 18
aos cuando sus beneficiarios no fueran sus ascendientes, descendientes, cnyuges o
hermanos a su cargo o los de muerte de los interdictos y menores de 14 aos.
Naturaleza del contrato de seguro

Art. 4
El contrato de seguro es consensual, los derechos y obligaciones
recprocos, tanto de Asegurador como de Asegurado, comienzan desde el momento

mismo en que se ha celebrado la convencin.
En seguros patrimoniales la naturaleza es resarcitoria o indemnizatoria.
En seguros de personas la naturaleza es de previsin y capitalizacin.
La propuesta del contrato de seguro, no obliga a las partes, puede supeditarse al previo
conocimiento de las condiciones generales.
Caracteres del contrato de seguro
67
Bilateral: Dos contratantes, crean obligaciones reciprocas durante la vigencia

del contrato. Siempre teniendo en cuenta que el Asegurador cumplir su
obligacin de indemnizar al Asegurado slo en el caso de que ocurra el siniestro.
Consensual: Con el solo consentimiento y voluntad de las partes nacen las

respectivas obligaciones, an antes de emitirse la pliza (Art. 4), esto implica
que comienza a ejecutarse desde el momento del consentimiento, no
necesitando ninguna formalidad. La voluntad de las partes puede expresarse en
cualquier medio de comunicacin.
No Formal: La forma es el instrumento, mecanismo o herramienta a travs del

cual se exterioriza la voluntad, se manifiesta. Todos los contratos deben tener
una forma, porque si no se declara la voluntad entonces no se ha exteriorizado.
La ley a veces indica la forma para un determinado contrato; este es un
contrato formal. No sucede as con el Contrato de Seguros, la Ley de Seguros
no impone solemnidad alguna a cuyas observancias deban sujetarse las partes.
La Ley 17418 no establece una forma determinada para la exteriorizacin de la
oferta y de la aceptacin. Por lo cual el contrato de Seguros es No formal
Aleatorio: La prima es medida por el alea, ya que depende de que suceda un

acontecimiento incierto
Condicional: Ambas partes del contrato estn condicionadas. La obligacin del

Asegurador est condicionada por el alea y la obligacin del Asegurado (Valor
de la prima) est dada en tanto y en cuanto el Asegurador cumpla con su
obligacin.
Oneroso: El contrato de seguro es un tpico contrato comercial y como tal

incluye una finalidad lucrativa ms all de su finalidad social. Esta pretensin
slo puede tenerla el asegurador, no el asegurado, si as lo hiciera el contrato
de seguro resultar nulo por vicio en la intencin (Art.62 2 Prrafo LS). Por
otro lado el asegurado est obligado al pago del monto de la prima para permitir
que sea vlido clculo estadstico que realiz el asegurador para el pago de los
siniestros.
De consumo: Contrato de consumo es el celebrado a ttulo oneroso entre un

consumidor final (persona fsica o jurdica) y otra persona que acte
profesionalmente o produciendo bienes o prestando servicios. El asegurado es
68
consumidor final cuando contrata un seguro a ttulo oneroso para destinarlo a

su consumo final o al de su grupo familiar
De Duracin: Regula una relacin de plazo
Causado: Ambas partes persiguen una causa. La causa fin del Asegurador es
cobrar el monto de la prima. La causa fin que persigue el Asegurado es la
asuncin del riesgo por parte del Asegurador.
Nominado: Surge de su nombre que es el de Contrato de Seguro
nico y de Ejecucin Continuada: Comienza a ejecutarse al inicio de la

vigencia y contina de forma ininterrumpida hasta finalizar la misma. El
Asegurador es responsable, salvo interrupcin de cobertura o rescisin del
contrato
Resarcitorio: El Asegurado slo tiene derecho a percibir un importe equivalente

al monto de los valores perdidos a consecuencia de un siniestro. No permite el
lucro (obtencin de ganancias)
De Buena Fe: Caracterstico de todo contrato comercial. Tanto Asegurado

como Asegurador deben actuar con la mayor lealtad. Por ejemplo: El Asegurado
al describir el riesgo y el Asegurador al redactar la pliza.
De Adhesin: El Asegurado prcticamente no interviene en la configuracin del

contrato, sino que est preestablecida por el Asegurador. En el contrato de
seguro las clusulas deben ser previamente autorizadas por la Superintendencia
de Seguros de la Nacin (Art.23 y Subsgtes Ley 20091).
En caso de la no
satisfaccin del Asegurado con el contrato est en su derecho de no celebrarlo

o de interrumpirlo.
Tpico: La ley es la que esquematiza este tipo de contrato (elementos,

obligaciones, derechos, etc.)
Personalsimo: El Asegurador asume un riesgo moral sobre el Asegurado, ste

no le es indiferente, es importante tener en cuenta que no se cubren las cosas,
sino los intereses asegurables, de ello podemos admitir que no es lo mismo que
una cosa sea utilizada por una persona o por otra.
69
Partes del contrato de seguro

Normalmente las partes intervinientes en el Contrato de Seguro son:
Asegurador
Asegurado Tomador
Entre ellos debe existir Capacidad
Asegurador: Persona Jurdica, especializada en asumir riesgo y autorizada por la
SSN para operar en el mercado.
Asegurado: Titular o responsable de la integridad del inters asegurable. El asegurado
puede ser una persona fsica o jurdica. Generalmente la figura del Asegurado coincide
con la del Tomador, en caso contrario es el Tomador el que celebra el contrato con el
Asegurador y lo realiza por cuenta ajena o sea por cuenta de un tercero, siendo ste
ltimo y no el Tomador el titular del inters asegurable.
Capacidad: Es de suma importancia destacar que existir contrato de seguro, slo si

las partes contratantes tienen la capacidad para celebrarlo
Seguros por Cuenta Ajena
Estos seguros son contratados por un tomador que no es el asegurado, el contrato lo
realiza por cuenta de un tercero, este tercero, puede ser:
- Una persona determinada
Titular del inters asegurado. Ante el eventual
siniestro slo ser abonado si el asegurado sufre un dao patrimonial.

- De quien corresponda Son ejemplos de este tipo de seguros: Pliza de transporte
de mercaderas, donde el titular del bien vara en las distintas etapas del viaje,
endosando la carta de porte. Responsabilidad Civil de automotores, donde se cubre la
responsabilidad del asegurado y/o del conductor, tomando ste ltimo la figura
del asegurado aunque no est nominado en pliza.
La relacin la realiza el Tomador y el Asegurador, el asegurado cobra la indemnizacin
en caso de siniestro, aun habindose enterado de la existencia de la pliza luego del
siniestro, siempre y cuando pueda demostrar que es titular del bien
70
El Tomador debe cumplir con todas las cargas y obligaciones impuestas por el contrato,
incluso la del pago de la prima. El incumplimiento de las cargas y obligaciones son
plausibles de sancin, aplicadas al asegurado en caso de siniestro.
El Tomador puede disponer a nombre propio de los derechos que resultan del contrato
(Art. 23 LS). Puede variar el contrato, reducirlo, rescindir, abandonar, transar, actuar
en justicia, comprometer en rbitros, rescindir las notificaciones y declaraciones del
asegurador. El tomador (si se encuentra en posesin de la pliza) puede incluso cobrar
la indemnizacin, pero el Asegurador tiene el derecho de exigir el consentimiento del
Asegurado. El tomador no necesita acreditar consentimiento del Asegurado si puede
demostrar que contrat la pliza por mandato de aqul o por una obligacin legal
En caso de siniestro el Tomador debe colaborar en las tareas de salvamento
Los derechos del Asegurado derivan del contrato, siempre y cuando posea la pliza; en
caso contrario no puede disponer de esos derechos sin el consentimiento del Tomador
(Art. 24 LS)
Al no ser el Asegurado el contratante no est obligado a pagar la prima (que es

obligacin del Tomador), pero el Asegurador tiene el derecho de exigirle dicho pago al
Asegurado en caso de insolvencia del Tomador (Art.27 LS)
El Tomador no est obligado a entregar la pliza al Asegurado, ni al sndico ni a un
liquidador de concurso o quiebra del Asegurado, antes de haber cobrado cualquier
derecho que tenga sobre el contrato (Art.25 LS)
Es muy frecuente este tipo de contratacin en los seguros colectivos de personas,
donde la figura del tomador es distinta de la de los asegurados que se cubren y a
quienes segn la Ley 17418 se les reconoce el derecho propio contra el asegurador
(Art. 153)
71
CONTRATO DE SEGUROS
Para que exista contrato de seguro debe existir una operacin entre
Tomador y Asegurador.
La propuesta es un instrumento precontractual fundamental para la existencia del
contrato, no obliga ni al tomador ni al asegurador, lo que implica que el tomador puede
decidir retirar dicha propuesta en cualquier momento y que al asegurador puede no
contestarla y esto no le causa perjuicio alguno. (Art. 4 LS). Esto implica que el
consentimiento del asegurador da lugar recin entonces a las obligaciones de las
partes, este consentimiento debe ser formalmente aceptado y el silencio del
asegurador no puede considerarse como aceptacin de la propuesta sino, por el
contrario, como rechazo de ella.
El asegurable manifiesta a travs de la propuesta su deseo de contratar.

Normalmente la negociacin entre asegurable y asegurador para concretar la
celebracin de un contrato de seguro, se plasma con la presentacin a este ltimo de
la llamada propuesta, es decir, una solicitud o pedido normalmente presentado por
escrito por el tomador y/o el futuro asegurado o su representante en la que se indica:
El nombre del tomador y/o asegurado,
El inters asegurable que se pretende cubrir,
Los riegos contra los cuales se quiere tomar el seguro,
La sumas aseguradas
Todo los dems datos que le permitan al asegurador hacer una correcta
evaluacin del negocio que se est proponiendo.
Existen dos tipos de propuestas: la solicitud o propuesta del contrato y la

propuesta de prrroga.
En caso de propuesta de prrroga presupone la existencia de seguro ya vigente frente
al cual el asegurado solicita se le prorrogue el plazo original, esta prrroga debe ser
presentada antes del vencimiento del plazo vigente, el Asegurador tiene 15 das a
partir del momento de la recepcin de la propuesta para aceptar o rechazar la misma,
72
pasado ese lapso, si no rechaz la prrroga ser considerada su aceptacin. No

aplicable a los seguros de las personas (Art. 4 LS)
La diferencia que existe entre la propuesta de prorroga y la renovacin de un
contrato de seguro es que, prorrogar un contrato de seguro, implica extender a su
vencimiento la vigencia del mismo con las mismas condiciones y alcances
originariamente pactados por las partes, en cambio renovar un contrato de seguro
representa que al vencimiento de su vigencia, se celebra un nuevo contrato que
puede tener iguales o distintas condiciones al anterior.
Un problema con la propuesta es que el asegurador no tiene legislado un plazo para
aceptarla o rechazarla, por lo cual se crea un espacio de incertidumbre respecto de
los derechos del asegurado.
Nacimiento de las Obligaciones del Contrato

Los derechos y obligaciones de las partes, empiezan desde que se ha celebrado la
convencin, an antes de emitirse la pliza. Es decir con el consentimiento de las
partes (Art.4 LS)
Vigencia del Contrato

La responsabilidad del Asegurador se inicia a las 12 hs del da en que se inicia la
cobertura y culmina a las 12 hs del ltimo da del plazo establecido (Art. 18 LS). Salvo
pacto en contrario.
Plazo del Contrato

El contrato de seguro es de ejecucin continuada y salvo que por la naturaleza del
riesgo la prima se calcule por un tiempo determinado, se presume que el perodo de
seguro es de un ao (Art. 17 LS).
En caso de suspensin de la cobertura por algn motivo, la reanudacin de la misma
generalmente est indicada en pliza.
Cuando el contrato se realice por tiempo indeterminado, cualquiera de las partes
puede rescindirlo (Art.19LS)
73
Prueba del Contrato

El contrato de seguro slo puede probarse por escrito, sin embargo, todos los dems
medios de prueba sern admitidos, si hay principio de prueba por escrito (Art. 11LS)
Por supuesto que la prueba mxima del contrato es la pliza emitida por el
Asegurador, o en su defecto un certificado de cobertura provisorio.
Entindase por principio de prueba por escrito cualquier documento pblico o privado
que provenga del Asegurador o Asegurado y que haga verosmil la existencia del
contrato
Pliza de seguro
Cuando el Asegurador acepta la propuesta se produce el consentimiento y entonces
emite la pliza. Este contrato debe ser entregado al Asegurado/Tomador.
En la prctica, la prueba capital de la celebracin del contrato es la pliza que emite
el asegurador y en la que figuran las condiciones, trminos, exclusiones y lmites del
seguro.
Fundamentalmente la pliza debe reunir las siguientes caractersticas (Art.11LS):
Redaccin clara y fcilmente legible
Debe contener:
Nombres y domicilios de las partes
Inters Asegurable o Personas Aseguradas
Riesgos Asumidos
Vigencia de la Pliza
Suma Asegurada
Prima y Premio
Firmada por el Asegurador
74
El Art. 11, obliga al asegurador a entregar una pliza con redaccin clara, cuando
una clusula de una pliza de seguro es ambigua u oscura, se interpreta en contra del
asegurador, por ser quien la redact
En caso de que el Asegurador emita la pliza con alguna diferencia respecto de la
propuesta, sta diferencia debe ser advertida al tomador en forma clara a travs de
una clusula destacada inserta en el aviso: ADEVERTENCIA AL ASEGURADO en el
frente de la pliza
El tomador tiene un plazo de 1(uno) mes para realizar el reclamo sobre cualquier
diferencia entre propuesta y pliza y sobre la cual no est de acuerdo, pasado este
perodo se considerar que el contrato est aprobado por el tomador (Art.12 Ley 17418)
Esta aceptacin se presume solamente si en el frente de la pliza en el anverso de la
pliza el asegurador le advierte al tomador, en forma destacada, las consecuencias
de que no reclame dentro de los 30 das de recibidas la pliza con motivo de las
diferencias que presente esta con la propuesta original
Estas diferencias no tienen por qu afectar el resto del contrato, pero si al tomador
no le conviene la forma de aseguramiento propuesto por el Asegurador, puede optar
por rescindir el contrato
El 20 de Septiembre de 2013 la SSN mediante Resolucin 37803 modifica el
Reglamento General de la Actividad Aseguradora (Art.25.1.1.2), estableciendo que
las condiciones contractuales a entregar deben ser:
Condiciones Generales;
Condiciones
de
Cobertura
Especficas
y/o
Condiciones
Generales
Especficas;
Condiciones Particulares y/o Clusulas Adicionales;
Clusula de Cobranza del Premio, en los ramos que corresponda, y medios

de pago. Deber consignarse la cantidad de cuotas otorgadas, importes y
vencimientos de cada una de ellas y, en su caso, adjuntar los formularios
para su pago;
Beneficiarios designados (en seguros de personas), en caso de corresponder.

Slo debern formar parte de las condiciones contractuales de pliza, las
clusulas aplicables para la o las coberturas otorgadas.
75
Las Condiciones Generales, son aquellas que regulan en forma genrica el

riesgo cubierto por la pliza y que contienen las normas bsicas destinadas
a las relaciones entre el asegurador y asegurado emergentes del contrato
de seguro que han celebrado.
Las Condiciones Particulares establecen los elementos especficos y

singulares de cada contrato como debe ser, el nombre del asegurador y del
tomador/asegurado y domicilios, la descripcin del inters asegurado, la
vigencia del seguro, la prima, las sumas aseguradas, las franquicias que
pudieran resultar aplicables.
Normalmente en las plizas, en sus condiciones generales, se incorpora una clusula

en la que se precisa que las partes contratantes se someten a las disposiciones de la
Ley de Seguros y a las de la respectiva pliza y que en caso de discordancia entre las
Condiciones Generales y las Particulares, predominan estas ltimas.
Las Condiciones Generales Especficas son condiciones del contrato pero que
se refieren a un rubro en particular dentro de una rama general.
Por ejemplo: dentro de la rama robo, condiciones generales especficas de robo
viviendas particulares, dentro de la rama incendio, las condiciones generales
especficas del alcance de la cobertura de daos por humo, etc.
Clusula de Cobranza del Premio

Vencido cualquiera de los plazos de pago del premio exigible sin que este se
haya producido, la cobertura quedar automticamente suspendida desde la
hora 24 del da del vencimiento impago, sin necesidad de interpelacin.
Toda rehabilitacin surtir efecto desde la hora (o) del da siguiente a aquel en
que la aseguradora reciba el pago del importe vencido.
Sin perjuicio de ello el Asegurador podr rescindir el contrato por falta de pago.
Si as lo hiciera quedar a su favor, como penalidad el importe del premio
correspondiente al periodo transcurrido desde el inicio de la cobertura hasta el
momento de la rescisin, calculado de acuerdo a lo establecido en las
Condiciones de pliza sobre la rescisin por causa imputable al asegurado.
La gestin del cobro extrajudicial o judicial del premio o saldo adeudado no
modificar la suspensin de la cobertura o rescisin del contrato estipulada
fehacientemente.
76
Transcurrido 60 das desde el primer vencimiento impago, el contrato quedar

resuelto de pleno derecho sin necesidad de intimacin alguna. Producir la
mora automtica del tomador/ asegurado.
La particularidad de esta clusula es que es aplicable en la mayora de los
contratos de seguros, salvo situaciones especficas de algunas ramas como
Caucin, Vida Obligatorio, otras
Al hacer efectivo un endoso relacionado con alguna modificacin de la cobertura, slo
deber emitirse la o las clusulas pertinentes a dicho endoso.
Todas las sumas aseguradas, montos o porcentajes relacionados con la o las coberturas
contratadas, deben constar indefectiblemente en el Frente de Pliza, hacindose
expresa referencia de la clusula pertinente.
Cuando se incluya una Clusula que cuente con una Advertencia al Asegurado el
texto de la misma deber incluirse en el Frente de Pliza sin perjuicio de formar parte
de las Condiciones Contractuales.
Modalidades de plizas
Las Plizas pueden ser:
NOMINADAS O NOMINATIVAS
AL PORTADOR
A LA ORDEN
NOMINADAS: Se consigna el nombre y apellido del Tomador y/o del Asegurado, lo cual
legitima abiertamente para Derechos y Acciones y tambin a las obligaciones.
El derecho indemnizatorio derivado de estas plizas slo puede ser transferido por
conformidad del asegurador, mediante endoso expreso.
En los Seguros de Personas la pliza debe ser nominativa (Art. 13 LS)
77
AL PORTADOR: Los derechos quedan legitimados por el tenedor o portador del

contrato. Basta la sola posesin del mismo para adquirir los derechos indemnizatorios,
no obstante el poseedor del contrato debe demostrar que tiene inters asegurable
sobre la cosa en la que recaa la cobertura.
A LA ORDEN: Al nombre del Tomador le precede el texto a la orden o a su orden,
esto posibilita la transmisin del contrato por endoso
Stiglitz, dice que las plizas a la orden son aquellas que se emiten a favor de una
persona determinada, pudiendo ser trasmitidas en el simple endoso y que su uso,
excepcional, se verifica en los seguros de transportes terrestre o martimos y que la
pliza, en estos casos normalmente est vinculada a las cartas de porte o a los
conocimientos de embarques, documentos, estos que se trasmiten por endoso y que
entonces, la pliza de seguros, como un accesorio de aquellos, siguen su misma suerte.
En estos dos ltimos tipos de Contratos, para solicitar un reemplazo del contrato por
prdida, destruccin o robo del mismo hay que presentar garantas suficientes del
tenedor del mismo (Art. 13 LS)
En las plizas a la orden o al portador no es necesario notificar del cambio del titular
del Inters Asegurable, como en las nominadas.
Pliza digital
Por Resolucin N 36326 de SSN, (29 de noviembre de 2011) se crea en el mbito de la
Superintendencia de Seguros de la Nacin, el Sistema de Pliza Digital.
Este sistema tiene por objetivo principal proveer informacin estratgica para el
control y regulacin de las actividades de seguros respecto de la emisin de plizas en
el pas maximizando el rendimiento de los procesos de registracin y control en
concordancia con la demanda del mercado.
Permite tanto a las aseguradoras como a los clientes/asegurados constatar si sus
plizas cumplen con las especificaciones de la SSN. Tambin permite a cualquier
interesado consultar sobre la existencia de una cobertura determinada.
Este tipo de pliza comienza en nuestro pas con las ramas automotores y transporte
pblico de pasajeros.
78
Prescripcin
Primero analizaremos qu es prescripcin: Se entiende por prescripcin la prdida o
adquisicin de un derecho por el mero transcurso del tiempo. Esta institucin es
muy antigua y plantea la ausencia o la adquisicin del ejercicio de un reclamo.
Segn nuestro CCyC de la Nacin:
ARTCULO 2534.- Sujetos. La prescripcin opera a favor y en contra de todas las
personas, excepto disposicin legal en contrario.
Los acreedores y cualquier interesado pueden oponer la prescripcin, aunque el
obligado o propietario no la invoque o la renuncie.
Existen dos tipos de prescripciones:
La prescripcin liberatoria: es aquella que libera al deudor de responder

cuando el acreedor no ejerci el derecho de reclamar por el cumplimiento de
una obligacin o deuda luego de un plazo determinado.
La prescripcin adquisitiva: es aquella que plantea la adquisicin del

derecho sobre algo por el mero transcurso del tiempo.
Para comprenderlo podemos ejemplificar con la ocupacin de una propiedad (Arts.

1897 y 1899 CCyC), si alguien ocupa un inmueble o predio durante determinado tiempo,
paga sus impuestos y nunca se le reclama por la posesin del mismo, al cabo de un
tiempo puede pedirle al juez que se lo declare formal propietario del predio, ya que
hay una falta de inters sobre el mismo por el verdadero propietario (a veces sucede
que no existe propietario del predio debido a que falleci).
A nosotros nos atae la prescripcin liberatoria, regulada por el Arts. 2554 al 2564
del Cdigo Civil y Comercial de la Nacin:
Podemos plantear que la prescripcin no hace perder el derecho, sino la accin para
reclamar por medio de la justicia.
La prescripcin liberatoria es una excepcin para repeler una accin por el solo hecho
que el que la entabla, ha dejado durante un lapso de tiempo de intentarla, o de ejercer
el derecho al cual ella se refiere
79
Del Art. podemos plantear que la prescripcin no hace perder el derecho, sino la accin
para reclamar por medio de la justicia.
Todas las acciones civiles y comerciales poseen un plazo de prescripcin. Tambin las
acciones penales, salvo aquellas situaciones que afecten los derechos esenciales del
hombre, como los delitos de lesa humanidad.
Las acciones fundadas en el contrato de seguro, prescriben en el plazo de un ao,
desde que la obligacin es exigible (Art.58 LS) (Art2556 CCyC)
En caso de reclamos del Asegurador por la falta de pago por parte del Asegurado,
cuando la prima se pague en cuotas la prescripcin se computa a partir del vencimiento
de la ltima cuota (Art. 58 LS)
Cuando la prima se pague de una sola vez, la prescripcin comenzar a correr a partir
del momento en que se haya cumplido el plazo establecido para su pago.
En el seguro sobre las personas, el plazo de prescripcin para el beneficiario se
computa desde que conoce la existencia del beneficio, pero en ningn caso exceder
los 3 aos desde el siniestro (Art. 58 LS)
En las plizas de Responsabilidad Civil, el plazo de prescripcin que tiene el asegurado
para reclamar al Asegurador el cumplimiento de su obligacin comienza a correr a
partir de que exista condena firme contra el Asegurado.
Caducidad en el contrato de seguros

Se entiende por caducidad la prdida de alguno de los derechos por incumplimiento
de las cargas u obligaciones (Art.36 LS)
Las cargas pueden ser: Convencionales o Legales, el incumplimiento de ellas dan lugar
a caducidad convencional o legal.
Se entiende por Caducidad Convencional aquella en la que al asegurado se le
impone una carga convenida con el asegurador que no est prevista en la ley, y no
cumple con dicha carga.
Ejemplo:
En Advertencia al Asegurado, se establece que se deber colocar una alarma en un
plazo de 30 das, su incumplimiento genera la caducidad convencional sobre los riesgos
afectados
80
Si el asegurador no ejerce su facultad dentro de los plazos legales previstos, se

entiende que ha aprobado el accionar del asegurado, por lo tanto los derechos de
ste no caducan.
Se entiende por Caducidad legal aquella derivada del incumplimiento del asegurado
de cargas u obligaciones previstas en la ley.
Ejemplo
Art. 46. Carga de la denuncia del siniestro. Carga de
proporcionar informacin complementaria
Art. 47 Prdida del derecho a la indemnizacin
Art. 72. Violacin de la carga de salvamento

Liberacin de la obligacin de indemnizar en la
medida que el dao habra rsultado menor sin esa
violacin
Art. 77 Cambio de la cosa daada.
Libera al asegurador a indemnizar
Art. 82. No notificar el cambio de titular del inters

Asegurado
Libera al asegurador si el siniestro ocurre luego de
15 das de vencido el plazo de 7 das para notificar
81
Art. 116. No reconocer responsabilidad ni celebrar

transaccin sin ausencia del asegurador.
Prdida del derecho a la indemnizacin.
Nulidad en el contrato de seguros

La nulidad se da por defecto propio del vnculo contractual, stos impiden la
relacin contractual y anulan sus efectos en forma total o parcial
Producen la nulidad del contrato:
Reticencia (Art. 5 LS)
Inexistencia del Inters Asegurable (Art. 2 LS)
Inexistencia del Riesgo (Art. 3 LS)
Nulidad del convenio que exonere al Asegurador por su mora (Art. 50 LS)
Nulidad del contrato celebrado con la intencin de enriquecimiento por

parte del asegurado (Art. 62 LS)
Nulidad de los contratos celebrados con la intencin de enriquecimiento por

parte del Asegurado en los casos de pluralidad de seguros (Art. 68 LS)
Pluralidad de seguros con intencin de enriquecimiento indebido
Por causa u objeto ilcito
Por vicios del consentimiento (Incapacidad, error, dolo, fuerza o

intimidacin)
82
Rescisin en el contrato de seguros

Ruptura del vnculo contractual por decisin de algunas de las partes
La rescisin por parte del asegurado no genera mayores dificultades al asegurador. El
Asegurado no debe preavisar al asegurador sobre la rescisin, basta con que lo
notifique (Art. 18 Pfo. 2 LS)
El problema se genera cuando rescinde el Asegurador, ya que se genera la falta de
cobertura sobre el bien asegurado, y por ende se resta amparo patrimonial al
Asegurado.
En caso de ser el Asegurador quien decide la rescisin, debe preavisar al Asegurado
con un tiempo mnimo de 15 das, as el asegurado puede contratar otro seguro antes
de quedarse sin cobertura, adems el Asegurador deber devolver la prima
proporcional al plazo no corrido (Art.18 LS)
La decisin de rescindir el contrato sin causa la puede tomar cualquiera de las partes
del contrato, menos en el caso de rescisin por parte del asegurador en los seguros de
vida (Art. 134 LS)
En caso de transferencia del bien asegurado, el nuevo titular tiene 15 das para
rescindir con posterioridad a la transferencia, el asegurador por el contrario tiene 20
das para decidir rescindir a partir de que es notificado de la transferencia. Si decide
rescindir debe dar 15 das de preaviso (Art. 82 LS)
En el caso de Agravacin del riesgo (Art. 37 LS), la ley le otorga la facultad de
rescindir al asegurador.
Otras causas de rescisin son:
Pluralidad de Seguros (Art. 69 LS)
Diferencia entre propuesta y pliza, el asegurado tiene un mes para rescindir

una vez recibida la pliza (Art. 12 LS)
Falta del pago del premio (Art. 31 LS)
Cambio del inters asegurable en la cobertura de granizo (Art.96 LS)
83
Siniestro causa slo dao parcial, cualquiera de las dos partes pueden rescindir
(Art.52 LS)
SUSPENSIN
Es la cesacin temporaria de la cobertura, originada por una conducta inapropiada
por parte del Asegurado.
Por ejemplo falta del pago de la prima.
Esta cesacin de la cobertura no implica la desaparicin del vnculo contractual. La
cobertura permanece en suspenso mientras no se cumpla con la obligacin.
En caso de siniestro, el asegurador no tiene la obligacin de indemnizar
Se puede levantar la cesacin de cobertura enmendando el incumplimiento que origin
dicha suspensin
RETICENCIA
El contrato de seguro, como todo contrato presidido por la buena fe, puede ser
modificado o anulado por vicios de la voluntad producidos en el momento de su
celebracin.
Se entiende por reticencia el ocultamiento de alguna circunstancia respecto del
riesgo a asegurar por parte del asegurado en el momento de la celebracin del
contrato (Art. 5 LS), esto hace nulo el contrato desde el momento en que naci.
La Ley establece que la nulidad del contrato de seguro por reticencia requiere el
juicio de peritos, quienes son los que deben determinar si esta situacin hubiese
impedido el contrato o modificado sus condiciones.
No todo ocultamiento es reticencia. Para que la reticencia sea efectiva debe consistir
en una mentira u ocultamiento anterior a la celebracin del contrato y trascendente
para el mismo, esto es que la mentira u ocultamiento llevaron al asegurador a un error
en la manifestacin de su voluntad que, de haber sabido la real condicin del riesgo
no lo hubiera aceptado o le habra cobrado una extraprima.
Segn Halperin Morandi: el asegurador debe conocer todas las circunstancias que
rodean e influyen en el riesgo que va a asumir, en el contrato de seguro, el asegurador,
84
por sus propios medios, no est siempre en condiciones de establecer de antemano las
caractersticas de dicho riesgo y de los elementos que lo rodean y configuran, que le
deben servir de base para una evaluacin tcnica y poder determinar si lo acepta o no
y en caso afirmativo con qu prima. Es por tal razn que el asegurable tiene no slo el
deber de informar al asegurador las condiciones del riesgo y del inters que pretende
asegurar, sino tambin declararle el verdadero estado del riesgo.
Es importante entender que el asegurador no tiene obligacin alguna de realizar una
inspeccin del riesgo antes de la celebracin del contrato. La inspeccin previa es para
el asegurador una facultad y no una obligacin. Esto implica que el asegurado que
incurri en reticencia no puede alegar la inexistencia de la inspeccin previa para
exculpar su conducta.
La reticencia puede ser:
No Dolosa: Sin culpa del Asegurado
El Asegurador puede modificar el contrato atendiendo al verdadero estado del
riesgo y reajustar la prima con la conformidad del Asegurado, o anular el
contrato restituyendo la prima percibida con deduccin de los gastos
En casos de Seguros sobre las personas el reajuste puede ser obligatorio para
el Asegurador, si la nulidad fuere perjudicial al Asegurado (Art. 6 LS)
Dolosa: El asegurado falsea la verdad o la oculta con el fin de obtener un
beneficio.
El Asegurador puede hacer nulo el contrato, pero con el derecho a las primas
percibidas. (Art.8 LS)
Plazo para impugnar

El Asegurador tiene tres meses para impugnar el contrato luego de haber conocido la
reticencia. Si el siniestro ocurre dentro de este plazo, el asegurador no adeuda
prestaciones alguna, salvo en caso de seguros de vida, donde adeuda el valor de
rescate.
Agravacin del riesgo

85
Se produce una Agravacin del Riesgo, cuando ocurre algn tipo de alteracin sobre el
riesgo asegurado en desmedro de la cobertura pactada. Aumento del grado de
probabilidad o de intensidad o de ambos.
A diferencia de la reticencia, en este caso el contrato ya est vigente, y no se produce
la nulidad del contrato, la agravacin provoca la caducidad, y afecta slo al riesgo
agravado
Para que el asegurador considere que existe una Agravacin del Riesgo, este hecho
debe influir sobre el riesgo asumido
Y debe generar una modificacin del contrato o impedido la contratacin a juicio de
peritos. (Art. 37 LS)
La Agravacin del Riesgo puede ser:
Subjetiva o Voluntaria
Provocada por el Tomador
El Asegurador tiene 7 das para cese
Objetiva o Involuntaria
Suspensin de la Cobertura
(Art. 39 LS)
Hecho ajeno al Tomador
El Asegurador notifica su
decisin de rescindir dentro del mes con un preaviso de 7 das (Art. 40 LS)
Agravacin Excusada
Por un deber de humanidad generalmente aceptado
Efectos sobre la prima en caso de rescisin (Art. 41 LS)

Si la Agravacin fue denunciada
El Asegurador percibe la prima proporcional al
tiempo transcurrido
Si la Agravacin no fue denunciada El Asegurador percibe toda la prima por el
perodo del seguro en curso
En el Seguro sobre las Personas las Agravaciones del Riesgo deben estar debidamente
precisadas en el contrato
Obligaciones y cargas
86
Concepto de Carga:
Son conductas reglamentadas por ley o a travs de condiciones de plizas que
establecen deberes por parte del Asegurador y del Asegurado.
El incumplimiento de una carga es penalizado con la caducidad de los derechos.
En las cargas se acta en inters propio y el incumplimiento de la misma puede traer
aparejada una sancin econmica, o sea la prdida de la indemnizacin.
Si el incumplimiento de las cargas por parte del Asegurado se debe a: caso

fortuito o fuerza mayor o se ha producido sin culpa ni negligencia del
asegurado, no se generar la caducidad de los derechos.
Si la carga deba cumplirse antes del siniestro (Por ejemplo denunciar una
agravacin del riesgo), el Asegurador tiene 1 mes luego de conocido el
incumplimiento para alegar caducidad de los derechos. Si ocurre un siniestro
dentro de ese mes, el Asegurador deber responder a la indemnizacin si el
incumplimiento de la carga no influy en el evento.
Si la carga deba cumplirse luego del siniestro (Por ejemplo un caso de

salvamento), el Asegurador est liberado del cumplimiento de la indemnizacin
slo si el incumplimiento de la carga influy negativamente en el siniestro.
Generalmente las cargas imponen al Asegurado tareas de hacer o de informar; se busca

lograr conductas de cuidado por parte del Asegurado, ya sea preservando el bien
asegurado como informando correctamente al Asegurador todos los detalles sobre el
riesgo.
Concepto de Obligaciones
Las obligaciones son de ejecucin exigible y forzada.
En las obligaciones se acta en inters ajeno, el de la compaa Aseguradora por
ejemplo, en caso de ser una obligacin del Asegurado.
El incumplimiento de una obligacin trae aparejada una sancin jurdica.
87
Cargas del Asegurado
Correcta declaracin del estado del riesgo
Mantener el estado del riesgo
Denunciar las agravaciones del riesgo Estas pueden provenir de una accin
(acto realizado por el Asegurado o un tercero ajeno a l) o de una omisin (no
tomar los recaudos necesarios para que el riesgo no se agrave)
Denunciar el siniestro Asegurado o derechohabientes deben denunciar el

siniestro dentro de los 3 das de conocerlo (Art. 46 LS)
(Sancin: prdida de
la indemnizacin (Art. 47 LS))
Suministrar informacin sobre el Siniestro Entregar al Asegurador o a sus

representantes
la
informacin
complementaria
que
estos
requieran
(Documentacin, ampliaciones, registros contables, fotografas, etc.) siempre

que esta informacin sea razonable (Sancin: Caducidad si el incumplimiento
es malicioso (dolo), demora en la indemnizacin cuando es por negligencia del
asegurado (Art. 48 LS))
No introducir cambios sobre las cosas daadas el objetivo es permitir al

Asegurador analizar correctamente la dimensin del siniestro, no obstante
cuando sea necesario en bien del resto de los bienes del Asegurado o en bien
del inters pblico se puede realizar cambios. (Art. 77 LS)
(Sancin:
Caducidad si el incumplimiento es malicioso)
Salvamento El Asegurado debe disponer de todo lo necesario para evitar o

disminuir el dao (Art. 72 LS).En caso de que esta accin acarre gastos para el
Asegurado, el Asegurador reembolsar todos los gastos realizados que no sean
manifiestamente desacertados, aunque las medidas adoptadas hayan sido
infructuosas o excedieran de la suma asegurada (Art. 73 LS) (Sancin: prdida
de los derechos slo si la violacin de esta carga fue dolosa o por culpa grave)
No reconocer la propia responsabilidad En seguros de Responsabilidad Civil

no entorpecer la posicin de la Compaa Aseguradora frente al tercero, no
perjudicar la defensa por parte del Asegurador
(Sancin: Caducidad
proporcional)
88
No transar En seguros de Responsabilidad Civil no transar si la autorizacin

del Asegurador
Cargas del Asegurador

Generalmente las cargas del asegurador son las de pronunciarse en los plazos
determinados por la ley, bajo pena de perder sus derechos.
Son cargas del Asegurador:
Plazo de 3 meses para impugnar un contrato, una vez conocida la reticencia

(Art.5 LS)
Plazo de 7 das para pronunciarse sobre la rescisin del contrato una vez
conocida la agravacin del riesgo debida a un hecho voluntario del asegurado
(Art.39 LS)
Plazo de 30 das para pronunciarse acerca de la aceptacin del siniestro (Art.

56 LS)
Plazo de 15 das para pagar el siniestro luego de fijado el monto de la

indemnizacin ofrecida (Art. 49 LS)
Plazo de 7 das para notificar al acreedor prendario o hipotecario sobre el bien

asegurado, salvo que se trate de reparaciones (Art. 84 LS)
Plazo de 15 das desde su recepcin para rechazar la propuesta de prorroga

(Art. 4 LS)
Obligaciones del Asegurado
Pagar la prima
Su incumplimiento provoca la suspensin de la cobertura. La
mora en el pago libera al Asegurador de su responsabilidad ante el siniestro (Art.

31 LS). A los 60 das del primer vencimiento impago el contrato de seguro quedar
automticamente resuelto de pleno derecho, por el simple vencimiento del plazo
y sin necesidad de interpelacin alguna. Si la prima es pagada antes de este tiempo
no se proceder a la rescisin.
89
No perjudicar el derecho de Subrogacin del Asegurador Se transfieren al

Asegurador los derechos que correspondan al Asegurado contra un tercero
responsable, en razn de un siniestro (Art. 80 LS). De esta forma se transfieren al
Asegurador los derechos de recuperar las sumas pagadas en concepto de
indemnizacin por un siniestro determinado. El Asegurador no puede reclamar al
tercero los gastos de liquidacin del siniestro. El Asegurador no puede valerse de
la subrogacin en perjuicio del Asegurado. La subrogacin no es aplicable en los
seguros sobre las personas.
Se entiende por Subrogacin la transferencia de los derechos de cobro o reclamo, que

tiene una persona sobre un tercero a otro.
Segn nuestro Cdigo Civil y Comercial:
SECCIN 8
Pago por subrogacin
ARTCULO 914.- Pago por subrogacin.
El pago por subrogacin transmite al tercero que paga todos los derechos y acciones
del acreedor. La subrogacin puede ser legal o convencional.
ARTCULO 915.- Subrogacin legal.
La subrogacin legal tiene lugar a favor:
a. Del que paga una deuda a la que estaba obligado con otros, o por otros;
b. Del tercero, interesado o no, que paga con asentimiento del deudor o en su
ignorancia;
c. Del tercero interesado que paga aun con la oposicin del deudor;
d. Del heredero con responsabilidad limitada que paga con fondos propios una
deuda del causante.

ARTCULO 916.- Subrogacin convencional por el acreedor.
El acreedor puede subrogar en sus derechos al tercero que paga.
ARTCULO 917.- Subrogacin convencional por el deudor.
El deudor que paga al acreedor con fondos de terceros puede subrogar al prestamista.
Para que tenga los efectos previstos en estas normas es necesario que:
a. Tanto el prstamo como el pago consten en instrumentos con fecha cierta
anterior;
b. En el recibo conste que los fondos pertenecen al subrogado;
c. En el instrumento del prstamo conste que con ese dinero se cumplir la
obligacin del deudor.

ARTCULO 918.- Efectos.
90
El pago por subrogacin transmite al tercero todos los derechos y acciones del
acreedor, y los accesorios del crdito. El tercero subrogante mantiene las acciones
contra los coobligados, fiadores, y garantes personales y reales, y los privilegios y el
derecho de retencin si lo hay.
ARTCULO 919.- Lmites.
La transmisin del crdito tiene las siguientes limitaciones:
a. El subrogado solo puede ejercer el derecho transferido hasta el valor de lo
pagado;
b. El codeudor de una obligacin de sujeto plural solamente puede reclamar a
los dems codeudores la parte que a cada uno de ellos les corresponde
cumplir;
c. La subrogacin convencional puede quedar limitada a ciertos derechos o
acciones.
ARTCULO 920.- Subrogacin parcial.
Si el pago es parcial, el tercero y el acreedor concurren frente al deudor de manera
proporcional
Obligaciones del Asegurador

La principal obligacin del Asegurador es la de resarcir o indemnizar al Asegurado o
beneficiario del seguro en caso de ocurrir un siniestro.
Culpa, culpa grave y dolo

Se denomina culpa a una accin u omisin no dolosa, pero sin la diligencia debida que
causa un resultado daoso, previsible y penado por la ley. La culpa puede llegar a ser
cubierta por la Pliza.
Se entiende por culpa grave, cuando se acta con extrema negligencia o imprudencia,
proviene de una conducta intensamente negligente, se manifiesta una gran
despreocupacin por lo que resulte del acto. A la Culpa Grave se la denomina Dolo
Eventual, no todo Dolo Eventual es Culpa Grave. No est cubierto por la pliza
Se considera Culpa Grave:
Conducir en estado de ebriedad
Circular por una avenida a 200 km/h
91
Que un menor de edad conduzca un vehculo
Un mdico que abandona a un paciente
El dolo se diferencia de la culpa grave en la intencionalidad. El que acta con dolo

tiene la intencin de provocar dao.
En caso de sobreseguro doloso, el Asegurado es condenado con la prdida de las primas
pagadas y declarando nulo el contrato (Art. 62 LS)
Tanto el Tomador como el Asegurador pueden solicitar la reduccin de la suma
asegurada (Art. 62 LS)
Vicio propio
Un vicio propio en una cosa implica que la misma presenta una falla o un defecto oculto
que estn latentes y que no se exteriorizan normalmente o a simple vista pero que, en
un momento determinado, pueden provocar un dao a la misma, a otras cosas e incluso
tambin a personas. Un vicio propio debe pertenecer a la naturaleza intrnseca de la
cosa, no ser producto de un agente externo.
Por ejemplo: En caso de cargar granos con alto grado de humedad o en mal estado en
un barco, es muy probable que stos granos contaminen al resto y toda la carga llegue
mal a destino, si bien el dao fue producto de un vicio de la carga, ste no es vicio
propio porque el agente productor del dao es externo a la naturaleza intrnseca del
grano
El asegurador no indemnizar los daos o prdidas producidos por el vicio propio de
la cosa. (Art. 66 LS). No obstante el asegurador podr indemnizarlo si pact lo
contrario, como ser la combustin espontnea que se adiciona en la cobertura de
incendio. Tambin el asegurador, no indemnizar por el vicio de la cosa, pero s
indemnizar por el mal mayor si hay acuerdo entre partes.
92
Pluralidad de seguros
Se produce pluralidad cuando se realiza la aseguracin de un mismo inters y un
mismo riesgo con distintos aseguradores.
Para que exista pluralidad deben darse tres situaciones de manera conjunta:
a) Debe tratarse de un mismo inters asegurable, un mismo asegurado. (Dos
personas distintas que aseguran un mismo bien no existe pluralidad de
seguros)
(Entendiendo
que
no
hay
connivencia
ni
intereses
de
enriquecimiento conjunto)
b) Debe tratarse de un mismo riesgo. (Una persona puede hacer una pliza de
cristales de un local y otra de incendio del mismo, no hay pluralidad)
c) La cobertura plural debe coincidir en el tiempo, aunque no necesariamente
toda la vigencia, pero si alguna coincidencia temporal. (Durante esta
coincidencia hay pluralidad)
Esto no indica que exista doble seguro o sea que el total de las sumas aseguradas
duplique o triplique (depende de la cantidad de contratos) el valor asegurable, lo que
dara por sospechar del deseo de enriquecimiento por parte del Tomador o Asegurado.
La Ley de Seguros admite este tipo de contratacin, lo que no admite es el
enriquecimiento ilcito.
En caso de pluralidad de seguros (no concertados como en el caso de coaseguro) se
tratan de contratos totalmente independientes en los cuales el asegurado coloca su
riesgo repartido entre varios aseguradores, cada uno de los aseguradores emite un
contrato independiente, el asegurado debe notificar a cada uno de los aseguradores
los dems contratos existentes sobre el bien y la suma Asegurada de cada uno de ellos;
bajo pena de caducidad de sus derechos. (Art. 67 LS)
Puede estipularse que uno o ms aseguradores respondan slo subsidiariamente o
cuando el dao exceda de una suma determinada (Art. 67 LS)
En caso de siniestro, cada Asegurador indemnizar en forma proporcional al monto de
su
contrato,
debiendo
el
asegurado
realizar
las
denuncias
del
siniestro
independientemente una de otra.
93
El Asegurado no puede pretender en su conjunto una suma mayor que la del dao
sufrido. (Art. 68 LS)
Si el Asegurado celebra un contrato sin conocer la existencia de otro anterior puede
solicitar la rescisin del ms reciente o la reduccin de la suma asegurada al monto no
cubierto por el primer contrato (Art. 69 LS)
Coaseguro
En este caso se realiza el aseguramiento ordenado de un mismo inters y un mismo
riesgo con distintos aseguradores, y cada uno de ellos asume una porcin del riesgo.
La particularidad es que se emite una sola pliza suscripta por todos los aseguradores
quienes asumen, sin solidaridad, las proporciones del riesgo a su cargo para el caso de
que ocurra un evento siniestral amparado por la misma.
El coaseguro se utiliza como un mecanismo de dispersin del riesgo (cuando las sumas
aseguradas son de importancia).
Generalmente uno de los aseguradores es el encargado de la emisin del contrato y de
cobrar la prima, que luego distribuye a las otras compaas. A ste Asegurador se lo
conoce con el nombre de Compaa Piloto. En el contrato emitido por la Compaa
Piloto deben figurar las otras compaas y el porcentaje del riesgo asumido por cada
uno, ya que ese porcentaje ser la respuesta indemnizatoria en caso de siniestro.
Las compaas que intervienen en un coaseguro no son solidarias, salvo pacto en
contrario.
Pluralidad con Fines de Enriquecimiento Ilcito

Cuando se ha asegurado dos o ms veces un mismo inters y un mismo riesgo y el total
de las sumas aseguradas duplica o supera el valor a riesgo, se presume la intencin de
enriquecimiento ilcito. En estos casos la ley dispone la nulidad de ambos contratos,
sin perjuicio de los Aseguradores de cobrar las primas devengadas. (Art. 68 LS).
Muchas veces a este tipo de situacin se lo denomina como Doble Seguro, pero se
debe entender que esto es debido a usos y costumbres, no todo aseguramiento doble
94
o triple est prohibido, est prohibido el dolo del asegurado, la intencin de lucrar con
el seguro.
Es importante entender que no siempre dos seguros sobre un mismo bien o riesgo
implican la nulidad de los contratos, si ambos aseguradores estn informados y se
indemniza en proporcin al riesgo asumido y al siniestro, no hay dificultades.
95
Sujetos del derecho

Objetos del derecho
Sociedades
Ley 12988
Ley 17418
Ley 20091
Ley 22400
LEY 20091
11 de enero de 1973
Esta Ley responde a proyectos presentados en los 1961 y 1967 y recoge los ajustes que
la actualizacin de stos reclamaba como indispensables.
La Ley 20091 comprende entre otros trminos sobre rgimen de las entidades de
seguros, lo relacionado con el control que el Estado ejerce sobre ellas a travs de su
organismo especfico, la Superintendencia de Seguros de la Nacin, y en este aspecto
viene a completar la etapa que se iniciara en 1967 con la sancin de la Ley 17.418
sobre Contrato de Seguro.
Si bien la ley es incorporada a la legislacin vigente despus de varios aos de dictada
la Ley 17.418, tiende a formar con ella un todo orgnico y a lograr la expresin de una
concepcin unitaria del seguro, que influye necesariamente en las relaciones privadas
de los contratantes y en el funcionamiento de las entidades y en el control estatal de
stas.
96
La ley 20091, establece la competencia exclusiva y excluyente de la Superintendencia

de Seguros de la Nacin en el control de esta actividad, facultad que ejercita como
entidad autrquica dependiente del Poder Ejecutivo Nacional
Art. 5 Ley N 20091: La Superintendencia de Seguros es una autoridad autrquica
con autonoma funcional y financiera, en jurisdiccin del Ministerio de Hacienda y
Finanzas. Est a cargo de un funcionario con el ttulo de Superintendente de Seguros
designado por el Poder Ejecutivo Nacional.
Art. 8: Control exclusivo y excluyente: El control del funcionamiento y actuacin
de todas las entidades de seguros sin excepcin, corresponde a la autoridad de control
organizada por esta ley, con exclusin de toda autoridad administrativa, nacional o
provincial; sin embargo, la Superintendencia podr requerir a estas ltimas su opinin
en las cuestiones vinculadas con el rgimen societario de las entidades, cuando lo
estimara conveniente.
Art. 64: El control de todos los entes aseguradores se ejerce por la Superintendencia
de Seguros de la Nacin con las funciones establecidas por esta ley.
Art. 66: La Superintendencia estar dotada con el personal necesario para el
cumplimiento de sus funciones, integrado preferentemente en las funciones tcnicas
por graduados universitarios en ciencias econmicas o derecho.
Incompatibilidades.
Ningn funcionario o empleado de la Superintendencia puede tener intereses en
entidades aseguradoras, ni ocupar cargo en ellas, salvo las excepciones establecidas
por la ley o cuando deriven de la calidad de asegurado, Les est prohibido igualmente
tener inters directo o indirecto en las actividades o remuneraciones de productores,
agentes, intermediarios, peritos y liquidadores de seguros
97
La empresa de seguros:
Existe empresa cuando se organizan bienes y servicios para la produccin de bienes o
servicios. La empresa de seguros est especificada por su objeto, que debe ser
exclusivo en las privadas.
Concepto
Toda empresa que tiene por objeto la explotacin del seguro, con la finalidad de
asumir riesgos ajenos, reunir las contribuciones de los asegurados para formar un fondo
capaz de proporcionar las sumas prometidas, utilizando para ello medios y resortes de
la tcnica del seguro.
1.- Contrato
Existe una
interrelacin
entre:
2.- Tcnica
3.- Empresa
1 - Es un contrato tipo, de clusulas uniformes, elementos contractuales aprobados
por la SSN y formularios tipo y condiciones generales impuestas de antemano.
2 - Estn tcnicamente relacionados el riesgo, la prima y la indemnizacin; porque

segn el riesgo ser la prima y deber ser la indemnizacin. Hay que justificar el riesgo
respecto de:
Grado de incertidumbre o probabilidad.
Alcance econmico, intensidad.
Fin de la base tcnica, eliminar la aleatoriedad.
3 - El seguro es un negocio Jurdico contratado en masa, el Estado Interviene para

proteger al asegurado que es la parte dbil del contrato. El contrato debe cumplirse
sin dobleces y de buena intencin porque es un contrato de buena fe.
98
mbito de aplicacin:
El Art. 1 nos hace referencia al alcance de la expresin seguros, definindolo como
cualquier forma o modalidad de actividad aseguradora y reaseguradora, en cualquier
lugar del territorio argentino.
Entidades autorizadas para operar: (Art. 2 y 3 Ley 20091)
a) S. A., Cooperativas y de Seguros Mutuos.
b) Sucursales o agencias de sociedades extranjeras de S. A.,
Cooperativas y de seguros mutuos.
c) Organismos y Entes oficiales o mixtos, nacionales, provinciales o
municipales.
La autoridad de control incluir en sta ley a quienes realicen operaciones asimilables
al seguro, cuando su naturaleza o alcance lo justifique. (Tiene la ventaja de resolver
la situacin de los contratos en que existe duda de si constituyen o no seguro, pero
que por sus modalidades jurdicas o forma de explotacin puede asimilarse al seguro,
Ej. medicina prepaga). En tanto que exista: riesgo, prima o premio, inters asegurable
y que se indemnice por ello.
Todas las entidades deben poseer como requisito indispensable para operar la
autorizacin de la SSN. El contrato de seguro celebrado con una empresa no autorizada
es nulo, sin perjuicio de la responsabilidad en que incurra, el asegurador, respecto de
la contraparte en razn de la nulidad.
Organismos y entes oficiales de seguros privados: (Art. 4 Ley 20091)
Se deben organizar con autarqua funcional y financiera (la entidad debe estar
separada de la actividad general del mercado), en el caso de no ser de objeto nico la
explotacin del seguro (Ejemplo: El Estado).
Autonoma: (independencia)
Autarqua: (autosuficiencia econmica)
Administracin propia: (organismo del Estado, patrimonio propio y de gestin

independiente).
99
El porqu del objeto exclusivo se debe a que la explotacin tcnica del comercio del
seguro requiere que el asegurador sea una empresa, para que haya acumulacin de
masa de riesgos y formacin de fondo de primas que permitan afrontar las obligaciones
asumidas para evitar que las prdidas recaigan sobre el presupuesto general.
En las sociedades extranjeras: (Art. 5 Ley 20091) Debe existir reciprocidad, tambin
nuestro pas tendr el derecho de operar con una sucursal o agencia en el extranjero.
Autorizacin para operar:
El control estatal comienza con la formacin de la empresa aseguradora.
La creacin de los entes con el objeto de operar en seguros, "no los habilita para operar
en seguros hasta ser autorizados por la autoridad de contralor" (Art. 2, prrafo 2 Ley
20091).
Creado el ente conforme a su naturaleza especfica, debe recabar autorizacin de la
SSN, segn los Art. 7 y 8, antes de su Inscripcin en el Registro Pblico de Comercio, o
requisitos equivalentes para Cooperativas y Mutuales.
Este impone requisitos especficos, que modifican el rgimen general de estos tipos de
sociedades: algunos, son comunes a todas; otros, son propios de los distintos tipos de
sociedad
Se requiere:
Autorizacin de la SSN para operar
La SSN ordena que la entidad sea inscripta en el Registro de Entidades de

Seguros.
Se determina las ramas en las cuales operar la empresa.
Se especifica el plan de seguros al que se deber ajustar.
Se establecern los elementos tcnico - contractuales que se utilizarn.
Requisitos para la autorizacin:

En el caso de que la requirente sea una entidad constituida en el pas, la misma deber:
1. Acompaar el acta constitutiva.
100
2. El estatuto de la aseguradora debe tener en cuenta las particularidades del

tipo societario que revista el presentante y adecuarse al texto de la ley
20.091.
En especial debe observar:
Objeto Exclusivo (Art. 7 de la Ley 20.091)
Nmero mnimo de Directores (Art. 255 de la Ley 19.550- Sociedad

Annima)
Cierre de ejercicio 30 de junio (Art. 38 de la Ley 20091)
La asamblea anual debe celebrarse dentro de los cuatro meses de cerrado

el ejercicio. (Art. 38 de la Ley 20.091)
Se debe tener especial consideracin lo dispuesto en el Art. 29 de la Ley

20.091, no debiendo el estatuto propuesto otorgar facultades para
operaciones prohibidas.
3. Acreditar el capital mnimo para operar en los ramos en los que pretenda
conforme la normativa vigente.
4. Presentar los planes y elementos tcnicos los que sern analizados por la
Gerencia Tcnica en Expediente por separado.
5. Presentar la documentacin exigida por la Resolucin N 25.804 y circulares
concordantes y complementarias relativas a accionistas, directores y sndicos
de la entidad requirente.
En el caso de tratarse de sucursales de sociedades extranjeras, podrn solicitar
autorizacin aquellas entidades que en el exterior operen exclusivamente en seguros.
A tales fines debern:
1. Acreditar documentalmente que se encuentran legalmente constituidas y
autorizadas en el pas de origen en los ramos en los que pretende operar en
la Repblica Argentina
2. Acompaar copia del acta de la reunin del rgano de administracin en la
que haya adoptado la decisin de abrir una sucursal en la Repblica,
determinando el domicilio legal de la entidad en el pas.
101
3. Designar apoderado en la Argentina con amplias facultades.

4. Que acrediten el capital mnimo para operar en los ramos en los que pretenda.
5. Acompaar los balances de los ltimos 5 (cinco) ejercicios de la casa matriz.
6. Presentar los planes y elementos tcnicos relativos a su operatoria.
7. Presentar los elementos previstos en la Resolucin N 25.804 y circulares
concordantes y complementarias relativos a los integrantes de los rganos de
administracin y fiscalizacin de la casa matriz.
Analizada la totalidad de la documentacin por las distintas Gerencias de la S.S.N en
Expediente abierto a tales fines, dicho Organismo dictar la Resolucin autorizando a
operar a la entidad en los ramos y planes propuestos, la que tendr virtualidad una vez
que la persona jurdica se encuentre inscripta adems en el Organismo de control
societario que corresponda conforme el tipo y la jurisdiccin
Producida dicha inscripcin, se tomar nota de ello en los Registros de la
Superintendencia de Seguros de la Nacin quedando entonces la entidad autorizada a
iniciar sus operaciones.
Conceptos sobre los requisitos

1) Constitucin Legal:
La constitucin del ente no habilita a comerciar u operar en seguros hasta no obtener
la autorizacin para "operar" de la SSN, es decir que la personera jurdica no implica
por s sola autorizacin para operar en seguros.
La inscripcin en el Registro Pblico de Comercio slo proceder cuando conformado
el acto constitutivo por la autoridad de control que corresponda segn el tipo societario
o forma asociativa asumida (el acta constitutiva es parte de la personera jurdica, la
misma ser habilitada por la SSN, no es representativa de la sociedad sino que forma
parte de la misma), la SSN haya otorgado la pertinente autorizacin para "operar".
2) Objeto exclusivo:
102
La exigencia acerca del objeto es universal, y obedece a la peculiaridad del negocio

del seguro, cuyos resultados no pueden ser afectados por la especulacin menos feliz
de otros comercios; y por sobre todo, porque el control de la capacitacin
econmico - financiera se hara imposible, porque para subsanar el dficit de la
empresa o fijar sus causas, la autoridad administrativa debera analizar la explotacin
comercial ajena al seguro, a la vez que imponer al asegurador aumentos de tarifas y
reservas extraordinarias en detrimento del comercio del seguro y el perjuicio de los
asegurados.
El fin del objeto exclusivo es para poder lograr el resultado industrial, porque si los
negocios no se extienden en un amplio territorio, si no se contina por una larga serie
de aos, si las primas recibidas no se emplean segura y fructuosamente, si no se
seleccionan los riesgos con cautela no podr lograrse. Por todo ello es indispensable
que la entidad aseguradora se dedique exclusivamente a sta actividad y la
administracin de los bienes en que invierta el capital y reservas, porque de lo
contrario expone a los asegurados a los riesgos inherentes a esos negocios ajenos o
restndoles su debida liquidez.
En lo que respecta a otorgar fianzas o garantizar obligaciones de terceros, se refiere a
que ellas configuren tcnica y econmicamente operaciones de seguros aprobadas.
3) Capital mnimo:
Los aseguradores que se constituyan en el pas deben integrar la "totalidad" del capital
mnimo que, segn lo dispuesto en el Art. 30, establezca la SSN. Las sucursales o
agencias de sociedades extranjeras debern tener y radicar en el pas fondos
equivalentes a los capitales mnimos exigidos a los aseguradores constituidos (Art 7
inc. c y 30 2 prrafo Ley 20091).
En el ao 2006
la Superintendencia de Seguros de la Nacin publica en B.O. la
Resolucin 31.134, que modifica el Art. 30 del Reglamento General de la Actividad

Aseguradora (Ley 20091), estableciendo nuevos montos de capitales mnimos. (Ver
suplemento legal)
En Julio de 2011 la Superintendencia de Seguros de la Nacin publica la Resolucin
Esta norma dara lugar a dividir a las compaas en 4 grupos:
Aseguradoras constituidas y autorizadas a operar al 30/09/1998
103
Aseguradoras constituidas y autorizadas para operar desde el 30/09/1998 hasta

el 30/06/2006: hubo disminucin de los requerimientos de capitales mnimos,
salvo las mutuales de transporte pblico de pasajeros y las aseguradoras de
ramos generales autorizadas a operar en riesgos del trabajo.
Aseguradoras constituidas y autorizadas a operar desde el 01/07/2006: debern

acreditar un capital equivalente al doble del exigido para las compaas que se
encuentren operando. Dicho requerimiento adicional se ir disminuyendo
gradualmente hasta llegar a un 50% menos al finalizar el tercer ao de ejercicio.
Entidades autorizadas a operar como Reaseguradora Nacional: (Actualmente

reglamentada por la Resolucin 35615/2011)
4) Sociedades extranjeras:
Los entes constituidos en el extranjero, para instalar agencia o sucursal, debern
acompaar los balances de la casa matriz, correspondientes a los ltimos cinco
ejercicios.
Esta exigencia tiene por consecuencia indirecta requerir a la entidad una antigedad
de ejercicio del seguro, no menor de cinco aos, y se justifica porque:
1- Prueba su estado econmico - financiero;
2- Su experiencia en el comercio del seguro.
5) Duracin:
Duracin mnima requerida segn la naturaleza de la rama o ramas de seguros a
explotar.
Una de las razones fundamentales para limitar los tipos de sociedad a los fijados en el
Art. 2, radica en que por la clase del comercio y para seguridad del cumplimiento
efectivo de las obligaciones asumidas, es menester apartar al ente asegurador de las
vicisitudes que pueden afectar a las personas de los socios integrantes, y el amplio
plazo de actuacin propuesto, acorde con su objeto. Este plazo es variable: cuando se
exploten seguros anuales, nada impide que la duracin sea relativamente breve, aun
cuando no puede ser de pocos aos, porque ha de menester la necesaria para amortizar
104
los gastos de establecimiento y prdidas de los primeros aos de actuacin; y cuando

se opere en la rama vida; no se concibe una duracin que al tiempo preindicado no
agregue el de los planes en explotacin.
6) Planes:
Los planes de seguros, que han de ajustarse a los requisitos de los Art. 24 y ss. Ley
20091.
El plan de seguros consiste en la exposicin de las tarifas de primas a aplicar y sus
fundamentos tcnicos, segn la rama o ramas que se proponen explotar; el texto de
las plizas a emitir; el texto del cuestionario y de la propuesta de seguro, etc. (Art.
24).
7) Conveniencia de mercado:
Este requisito del Art. 7 de la Ley 20091, no es ms que una adaptacin a este tipo de
ente, del recaudo genrico del Art. 145 del Cdigo Civil y Comercial. Este juicio est
cometido exclusivamente a la autoridad de control (Art. 2 prrafo 2) con Recurso de
Alzada ante (Recurso Jerrquico). Se apela ante el Ministerio de Economa (nicamente
en el mbito administrativo), pero bajo la consulta de la SSN, con recurso ante el Poder
Ejecutivo Nacional, cuya decisin es irrecurrible (Art. 7 ltimo prrafo), conforme a
la doctrina establecida por la Corte Suprema de Justicia de la Nacin.
El examen de mercado de seguros tiene por objeto considerar si es conveniente la

incorporacin de la nueva empresa, dada la situacin econmico - financiera de las
existentes en razn de las peculiaridades de nuestro mercado. Esto es, que el juicio
no se funda en la solidez o capacidad de la empresa peticionante; sino de las
condiciones de las dems, cuya solidez puede verse comprometida por la acentuacin
o exceso de la competencia, que puede llevar, sea por la reduccin de los precios
(primas), incremento de las comisiones, o mayores coberturas (beneficios adicionales
sin incremento de prima), a una depresin inconveniente para los propios asegurados,
y a quienes no slo interesa baratura, sino tambin seguridad en el cobro de las
indemnizaciones eventuales, lo que se logra con la solidez econmico - financiera de
los entes aseguradores, que la ley persigue empeosamente en hacer efectiva.
105
Pasos para la autorizacin para operar: (art. 8 ley 20091)

1) Conformacin del acto constitutivo:
Se conformar el acto constitutivo segn el tipo societario en el Registro Pblico de
Comercio (Ley 19.550). (Se confeccionar un convenio escrito que recibe el nombre de
estatuto, segn el tipo de sociedad).
2) Autorizacin de la SSN:
La. SSN revisa el estatuto en sus distintos componentes (objeto, capital tcnico,
denominacin. etc.). La aseguradora no podr celebrar contratos hasta no estar
inscripto en el RPC y autorizado por la SSN.
La autorizacin de la SSN viene a funcionar ahora como un requisito para la inscripcin
de la entidad en el Registro Pblico de Comercio, no pudiendo sta, en consecuencia,
celebrar contratos de seguros hasta tanto se haya inscripto en el citado registro, para
lo cual la interesada tiene un plazo de 60 das de recibido el expediente para el
cumplimiento de dicho trmite, producindose en su defecto la caducidad automtica
de la autorizacin para operar otorgada.
Si se opera la inscripcin, el juez de registro(o la autoridad administrativa que
intervenga en iguales funciones, segn el caso), remitir a la SSN un testimonio con la
constancia de su toma de razn.
Los fundadores, socios, accionistas, administradores, directores, consejeros, agente,
sndicos o integrantes de los consejos de vigilancia, son ilimitada y solidariamente
responsables por las obligaciones contradas hasta la inscripcin de la entidad en el
RPC (Art. 8 penltimo prrafo).
La sociedad slo se considera regularmente constituida con su inscripcin en el RPC,
pero la autorizacin para operar como aseguradora la dar la SSN.
Tambin se requerir conformidad previa de la SSN, aplicndose el mismo
procedimiento para cualquier modificacin del contrato constitutivo o del estatuto y
para aumentos de capital, aun cuando no importen reforma del estatuto.
106
Para la reforma del estatuto se deber remitir el proyecto 30 das antes de la asamblea,
y luego de los 30 das de aprobada la reforma por la asamblea, se remitir a la SSN:
Copia del acta de reunin;
Copia de las publicaciones de convocatoria;
Primer testimonio de escritura pblica;
Datos de los miembros de los rganos de administracin y fiscalizacin
Para aumentos de capital, formulario de Inspeccin General de Justicia, etc.
Operaciones prohibidas: (art. 8, 29, 31, 33 y 35 ley 20091)

a) Invertir fondos por montos superiores a las reservas constituidas (Art. 31).
b) Celebrar nuevos contratos de seguros cuando disminuya el capital mnimo por
prdida que alcance al 30% (Art. 31)
c) Incumplimiento de la obligacin legal de invertir ntegramente las reservas
previstas en el Art. 33. (Reservas tcnicas), en los bienes indicados en el Art.
35 1 prrafo (mayor liquidez, rentabilidad y garanta), destinados a negocios
especulatorios distintos a los fines especficos y bien determinados de las
empresas.
d) Hacer disposiciones a ttulo gratuito en operaciones especulativas (Art. 29),
excepcin contribuciones benficas o culturales o hechas con utilidades
lquidas.
e) Otorgar fianzas o garantizar obligaciones de terceros que no configuren tcnica
y econmicamente operaciones de seguros aprobadas (Art. 29), salvo lo
dispuesto por el Art. 7 inc. b.
f) Los aseguradores no podrn tener bienes en condominio (perteneciente a varias
personas), ni gravar sus bienes con derechos reales (derecho de propiedad
propiamente dicho), salvo inmuebles para uso propio. (Art. 29 inc. a y b)
g) Emitir debentures para obtener crditos, ni librar letras o pagars. (Art.29 inc.
c).
107
h) Las entidades aseguradoras sern nicas y exclusivas dueas de su patrimonio.

i) Excepcin a la integracin de sociedades (pueden invertir en acciones que
coticen en bolsa). (Art.35)
j) Descontar documentos a cobrar del asegurado o terceros, salvo que transmitan
endoso a favor de persona determinada, ni negociar cheques que reciban, salvo
endoso (Art. 29 inc. d).
k) Hacer frente a obligaciones con asegurados con letras o pagars (Art. 29 inc.
e).
l) Efectuar pagos sino mediante cheque excepto fondo fijo (Art. 29 inc. f)
m) Recurrir al crdito bancario, excepto para edificios inmuebles con la respectiva
aprobacin de la SSN (Art. 29 inc. g).
n) La SSN podr considerar cualquier operacin similar a las previstas como
prohibicin.
Inversiones admitidas:
a) Ttulos pblicos u otros valores de la deuda pblica nacional.
b) Prstamos con garanta prendaria o hipotecaria
c) Inmuebles en el pas para uso propio, edificacin, renta o venta
d) Acciones de sociedades annimas de servicios pblicos que coticen en bolsa
e) Prstamos garantizados
f) Operaciones financieras garantizadas a travs de bancos o entidades financieras
autorizadas
Planes de seguros:
Los Planes de Seguros as como tambin sus elementos tcnicos contractuales deben
ser aprobados por la SSN (Art. 23).
108
Se imponen reglas especficas para la rama vida (Art.24), prohibiendo los planes
denominados tontinarios*, de derrama** y los que incluyen sorteos; como tambin la
cobertura de riesgos provenientes de operaciones de crdito financiero puro
* TONTINA: Una tontina es una operacin de lucro mediante la cual un fondo
econmico aportado por varias personas e incrementado adems por intereses, es
repartido, en una fecha fijada de antemano, solamente entre los supervivientes.
Cada participante paga una suma para la tontina y cuando muere alguno de los
participantes se reparten los dividendos de sta entre los supervivientes, hasta que
queda slo uno vivo, que se quedara con todo el capital.
Recibe su nombre del banquero napolitano Lorenzo de Tonti, el cual dise este
sistema para facilitar al cardenal Mazarino la obtencin de prstamos, para esto, el
estado deba proporcionar un capital inicial para la constitucin de una mutua (de la
que quedaban reservados direccin y usufructo) y luego repartir el dinero entre los
sobrevivientes. La primera experiencia (la tontina real francesa de 1653) fracas, pero
posteriormente conoci una gran acogida en Francia, Espaa y el Reino Unido, y ms
tarde, en los Estados Unidos. Adems acab convirtindose en un modo de seguro de
vida y jubilacin.
La tontina termin prohibindose debido a los asesinatos entre sus participantes para
poder cobrar el dinero acumulado.
** (DERRAMA: es la participacin econmica de los mutualistas y cooperativistas en el

resultado final de cada ejercicio de la entidad a que pertenecen. Si esta participacin
tiene el carcter de reintegro al mutualista de la cantidad percibida por su mutua en
exceso, la derrama se llama activa; por el contrario, si consiste en una aportacin
suplementaria que el mutualista tenga que realizar si se hubiera producido
insuficiencia, se denomina derrama pasiva.
Tambin se conoce como derrama al reparto de un gasto o carga eventual entre los
vecinos de una poblacin o casa; y a una contribucin temporal o extraordinaria.
Esta fue una forma tcnica utilizada antes que las ciencias como la matemtica
aportaran datos que permitieran calcular en forma cientfica y certera la frecuencia
del riesgo, consista en una retribucin posterior al acontecimiento del hecho daoso,
109
bajo un sistema de reparto, es decir que los integrantes del grupo repartan entre ellos
los gastos sufridos por algn integrante del grupo a posterior de haber ocurrido.
Balances del asegurador en la ley 20091

BALANCES:
La ley se ha preocupado por regular la confeccin y fiscalizacin de balances, como
complemento importante y necesario del rgimen de reservas, previsiones e
inversiones.
EJERCICIO SOCIAL:
El ejercicio econmico de todos los aseguradores nacionales se cerrar al 30 de junio
de cada ao (Art.38 inc. 2): se adopta el criterio de cierre uniforme, adoptado ya para
los bancos.
Las sucursales o agencias de empresas extranjeras cerrarn en la fecha que lo haga la
casa matriz (Art. 38 inc. 3): la razn obedece a que su balance integre el de sta casa
central, salvo que optaren por la del 30 de junio de cada ao.
PRESENTACIN ANUAL:
Los aseguradores constituidos en el pas deben presentar el balance anual a la SSN con
anticipacin no menor de 30 das a la celebracin de la asamblea, en los formularios
establecidos por ella, juntamente con la memoria, balance general, cuenta de
ganancias y prdidas e informe de los sndicos o del consejo de vigilancia en su caso,
acompaados de dictamen de un profesional autorizado sin relacin de dependencia
(Art. 38 1). Las sucursales o entidades extranjeras lo harn en el trmino de 6 meses
de cerrado el ejercicio de la casa central y reemplazarn la memoria con un informe
del representante. (Art. 38 3 Ley 20091).
Todos los aseguradores que operen en la rama vida acompaarn, adems, un dictamen
actuarial suscrito por profesional autorizado sin relacin de dependencia (Art. 38 4
Ley 20091).
110
BALANCES TRIMESTRALES:
La SSN puede exigir la confeccin de balances trimestrales en caso de considerarlo
conveniente.
BALANCE ANALTICO:
El balance a confeccionarse es analtico, segn formularios establecidos por la SSN
(Art. 38 1), y conforme a ciertas normas que se establecen en distintas disposiciones
legales:
1. La valuacin de los bienes se har segn normas uniformes que fije la SSN
(Art. 41 Ley 20091)
2. Deben constituir los fondos de amortizacin, de previsin y las reservas que
disponga la SSN con carcter general, sin perjuicio de los fondos que con
carcter particular establezca la autoridad de control respecto de cada
entidad, segn su situacin econmico - financiera (Art. 34 Ley 20091).
3. Constituirn las reservas tcnicas y de siniestros pendientes conforme al
Art. 33 Ley 20091.
4. Con, relacin a las empresas que explotan la rama vida, el Art. 42
establece que podrn incluir en el activo de sus balances el rubro
comisiones a amortizar".
RESERVAS DEL ASEGURADOR

Reserva legal:
Antes debemos conocer que el concepto de Reserva Legal corresponde a una reserva
que deben hacer las sociedades, para proteger el capital social.
La reserva legal favorece a la sociedad y a los acreedores, ya que al aumentarse el
patrimonio se crea una mayor solvencia y un mayor crdito para la sociedad, lo que le
permite disponer de mayor medio para la explotacin del negocio. Su funcin es la de
111
absorber prdidas que puedan experimentarse, de manera que no lleguen a afectar el

capital.
El Art. 43 de la Ley 20091, dispone que sin perjuicio de lo que disponga la autoridad
de control conforme a lo establecido en el Art. 34 (fondos de amortizacin de previsin
y reservas), los aseguradores destinarn en concepto de reserva legal no menos del
5% de las ganancias realizadas y lquidas que arroje el estado de resultados del
ejercicio, hasta alcanzar el 20 % de su capital social. Respecto de las sociedades
cooperativas se aclara que destinarn a la citada reserva el referido porcentaje, pero
sin esa limitacin. Siempre que la reserva legal se reduzca por cualquier causa, deber
reintegrarse totalmente con las primeras utilidades.
Reservas
Las Reservas corresponden al monto de recursos que son necesarios para:
Hacer frente a las obligaciones asumidas (presentes y futuras)
Posibles desviaciones.
Reconociendo en todo momento: el valor del dinero en el tiempo (intereses e

inflacin), as como, los gastos que son necesarios para la administracin de la cartera,
incluyendo aquellos de reaseguro. Asimismo, deber estar familiarizado con el marco
legal.
Las reservas ms usuales son:
Tcnicas:
Son aquellas que sirven para garantizar el cumplimiento de las obligaciones con
los asegurados
(Por ejemplo: matemtica, de riesgos en curso, siniestros
pendientes de pago, siniestros ocurridos pero no reportados (IBNR), especiales,

etc.).
Financieras:
Son aquellas constituidas para cubrir gastos o compromisos futuros y
contingencias
112
(Por ejemplo: provisiones, fluctuaciones, re-valuaciones, etc.).
De capital:
Son aquellas que sirven para apalancar el crecimiento y la solvencia de la
empresa
(Por ejemplo: reserva legal, sobrantes, etc.).
Reservas tcnicas:
Las reservas tcnicas son aquellas que se derivan inmediatamente de los contratos de
seguro, ya que para cubrir los riesgos se forman mutualidades de prima con las
aportaciones de los asegurados y corresponden a la obligacin futura que para con ellos
tiene el asegurador.
Se dotan al final del ejercicio y constituyen la partida ms importante del pasivo de
las entidades aseguradoras.
La razn bsica de las reservas tcnicas se fundamenta en la necesidad de
periodificar los ingresos y gastos tpicos de las empresas de seguros, imputando a
cada ejercicio los que realmente le corresponden.
Le permiten al asegurador hacer frente a sus obligaciones y afrontar posibles
desviaciones
Garantizan el cumplimiento de los compromisos asumidos por la empresa y aunque sus
funciones son dispares segn la clase de reserva de que se trate, en su conjunto,
realizan la funcin econmica de reforzar el margen de solvencia de la empresa a
travs de su perfecta constitucin y asignacin al fin especfico que a cada una le
corresponde.
Las entidades aseguradoras tienen la obligacin de constituir y mantener en todo
momento reservas tcnicas suficientes para el conjunto de sus actividades.
El Art. 33 Ley 20091, nos plantea sobre las reservas tcnicas a tener en cuenta. Las
mismas son de Riesgos en Curso y de Siniestros Pendientes
Reservas de Riesgos en Curso:

113
Las Reservas de Riesgos en Cursos es la proporcin de las primas que an no ha sido

devengada al cierre del ejercicio econmico y por el tiempo que le falta transcurrir.
Es el Valor Presente de las obligaciones.
Al emitirse una pliza esta reserva es cero, pero comienza a crecer y cambiar en la
medida que pasa el tiempo.
Depende del tipo de contrato de seguros emitido es cmo el asegurador debe tener en
cuenta esta reserva.
Se excluyen las primas cedidas al reaseguro para representar slo la prima retenida
por el asegurador. Se excluyen los riesgos catastrficos
El saldo acreedor que se genera con la constitucin no es un pasivo, porque la empresa
aseguradora no espera desprenderse de esos recursos
Las Reservas de Riesgos en Curso, son el resultado de un mecanismo contable que
tiene por objeto darle cumplimiento al concepto de devengamiento
Reservas de Siniestros Pendientes:

Al analizar el estado de prdidas y ganancias de todo asegurador, el resultado tcnico
se obtiene de restarle a las primas los egresos de la operacin, representados en gastos
administrativos, comisiones, provisin de primas pendientes y siniestros.
Para lograr que tanto el asegurador como el reasegurador estn en capacidad de
cumplir con sus compromisos de siniestros, sin registrar abruptas oscilaciones en sus
estados financieros, es preciso contar con un adecuado sistema de reservas. Es
importante que en el pasivo del asegurador se incluya el monto real de sus potenciales
de prdidas.
Acontecido un siniestro, el asegurador debe constituir una reserva que corresponda,
de acuerdo con el anlisis realizado por un especialista, a la suma que ms se acerque
a la potencial de prdida, esto corresponde a la denominada reserva de siniestros
pendientes.
En el proceso de apertura y actualizacin de la reserva de siniestros, el asegurador se
enfrenta no solamente en cuanto a la apreciacin de si existe exposicin, sino tambin
a la definicin cuantitativa de la misma y a la determinacin del momento en el cual
114
se pueda entender acontecido el hecho. Siempre se debe tener en perspectiva que si

la exposicin existe y no se reserva, tarde o temprano el siniestro emerger como
reclamo tardo, teniendo impacto en la constitucin de la reserva de IBNR. Por otra
parte, la demora en reportar las reservas de siniestros puede llegar a dar lugar a
confrontaciones con el reasegurador. Adems, reportado un siniestro tardo, este
hecho generar una afectacin en las cuentas tcnicas, sobre la base del concepto de
arrastre de prdidas hasta extincin.
Con todo, a pesar de que el asegurador maneje consistentemente su poltica de
siniestros en curso, esta reserva no garantiza, per se, la suficiencia de las
apropiaciones, toda vez que en el negocio asegurador es muy frecuente que se
presenten siniestros an no conocidos por el asegurador en un momento
determinado, pero respecto de los cuales la experiencia indique que sobrevendrn
en un tiempo futuro.
Para amparar estas situaciones, la tcnica aseguradora recurre a las reservas de:
IBNR (Incurred But Not Reported),
corresponde internacionalmente al
concepto de siniestros incurridos pero no reportados. Podramos definir esta reserva

como la correspondiente a siniestros incurridos con anterioridad a la fecha de un corte
contable, pero no reportados sino hasta despus del mismo.
La IBNR es un mecanismo que, basado en la observacin de hechos del pasado y en su
proyeccin al futuro, permite solucionar el dilema de cmo estimar estas
responsabilidades por eventos no conocidos en el presente, pero con impacto claro en
el futuro. Tambin sucede que la IBNR en la prctica permite absorber desviaciones
provenientes de la subestimacin del monto de las reservas de siniestros.
I.B.N.E.R (Incurred But Not Enough Reported), corresponde al concepto

internacional de siniestros incurridos pero no suficientemente reportados,
corresponde a siniestros que han ocurrido con anterioridad a la fecha de corte
contable, que fueron reportados, pero no en la totalidad del rango siniestral, es decir
su costo est incompleto o no ha sido determinado con precisin.
El objetivo es que la Institucin cuente con los recursos necesarios para hacer frente
a las responsabilidades asumidas, derivadas de siniestros ocurridos y reportados pero
que no le han comunicado valuacin alguna, o se carezca de elementos que posibiliten
determinar el monto exacto de la obligacin de pago futuro.
115
En la prctica, los asegurados no dan una valuacin del dao, ms bien esperan que la
aseguradora designe y enve a un especialista que vale la prdida, los oriente y los
ayude a evitar prdidas consecuenciales o a defenderse de terceros. En todo caso,
aceptan implcitamente la valuacin que haga la empresa (exceptuando los siniestros
en litigio).
Esta reserva es necesaria para aquellos riesgos cuyo efecto, en caso de siniestro, sea
catastrfico y ponga en riesgo la situacin financiera de la Institucin.
Estos riesgos, se caracterizan por que su ocurrencia puede afectar de manera
simultnea a diferentes bienes asegurados, ocasionando prdidas econmicas
relevantes para la Institucin, ya que la prima devengada no sera suficiente para hacer
frente a las reclamaciones.
La ocurrencia de los eventos catastrficos tiene la caracterstica de ser espordica,
por lo que se define al periodo de recurrencia como el periodo de tiempo entre la
ocurrencia de dos eventos consecutivos.
Estas dos reservas pueden valuarse por separado o juntas
Control administrativo:
El balance as confeccionado con los dems elementos indicados se presentar en el
plazo indicado.
La asamblea general se celebrar dentro de los cuatro meses de cerrado el ejercicio
(Art. 38 2); este plazo regir tambin para las sociedades cooperativas y de seguros
mutuos.
La SSN podr objetar el balance (Art. 44 1).
De estas disposiciones resulta:
a) Que el balance debe ser presentado a la SSN con anterioridad no menos de 30
das a la reunin de la asamblea.
b) Transcurrido ese plazo, la asamblea puede considerar el balance, haya sido o
no observado;
116
c) Que si ha sido observado y de las impugnaciones resulta supresin o disminucin

de utilidades o excedentes del ejercicio, la SSN puede disponer que se suspenda
o limite correlativamente su distribucin (Art. 44 2). Esta decisin admite
recurso por ante la Cmara de la Capital Federal (Art.83 1) pero al slo efecto
devolutivo (Art. 83 4).
d) La facultad de observar el balance que tiene la SSN, conforme al Art. 44, lo
es sin perjuicio de lo dispuesto por el Art. 31 1, referente al caso de
disminucin del capital mnimo por prdidas.
Informe sobre el estado del asegurador

El Art. 45 pone en cabeza del asegurador la obligacin de poner a disposicin de los
asegurados y de cualquier interesado que lo solicite, la memoria, el balance
mencionado, y la cuenta de ganancias y prdidas e informe de los sndicos o consejo
de vigilancia en su caso.
INVERSIONES ADMITIDAS:
La formacin de reservas sera suficiente si la ley no previera cmo se invierten y
asegura la conservacin de su valor en balance.
El Art. 35 parte del criterio de que los aseguradores deben realizar sus inversiones en
bienes que ofrezcan mayores garantas de "seguridad", "liquidez" y "rentabilidad".
Esto se completa con el detalle de los bienes en que "ntegramente han de efectuarse
las inversiones de los importes de las reservas tcnicas y de siniestros pendientes del
Art. 33 y de los depsitos de reserva en garanta retenidos por los reaseguradores.
Segn Resolucin 37163 de la SSN (que modifica el Art. 35): el total de las inversiones
y disponibilidades de las entidades aseguradoras deben encontrarse radicadas en la
Repblica Argentina. Se consideran inversiones locales a los activos o instrumentos
financieros controlados por el ente regulador y que detalla en la resolucin (Ver
Suplemento Legal).
La SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS DE LA NACION puede autorizar el mantenimiento
de una cuenta operativa radicada en el exterior, al solo y nico efecto de agilizar el
117
giro del negocio. En ella no se permite atesorar ms que el dinero mnimo y necesario
a los fines operativos, ni operarla a fines de obtener cualquier tipo de lucro.
Reservas de Inversin: El capital, la reserva legal y los fondos de previsin y las

reservas del Art. 34, con deduccin de cuanto se destine a bienes de uso para la
instalacin, explotacin y desarrollo del negocio de seguros y crditos por primas,
deben ser invertidos en la misma clase de bienes enumerados en el apartado anterior,
sin limitacin de porcentaje, o en otros bienes, con autorizacin previa de la SSN (Art.
35 6).
Libertad de inversin: El restante patrimonio del ente asegurador, reservas libres,

puede invertirse en los bienes que elija libremente.
La razn de sta libertad radica en que el control estatal a su respecto no se justifica;
y ella habr de estimular a los aseguradores a formar mayores reservas libres; lo que
facilitar la expansin y desarrollo del seguro en el pas.
Inversiones en moneda extranjera: Los Art. 33 2 y 35 2 y 7 establecen normas

especiales acerca de las inversiones en moneda extranjera y su conservacin.
Inversiones: Reaseguro: El Art. 36 prev la radicacin de las inversiones en el caso

de reaseguro.
MARGEN DE SOLVENCIA:
Concepto de valor de los activos luego de sustraer los pasivos predecibles y todo tipo
de activo intangible. Responde en general al Capital Integrado, Reservas y Utilidades
no distribuidas o asignadas.
CAPITAL COMPUTABLE:
118
Son todos los conceptos que integrarn la suma determinada en el tem del capital
mnimo, o sea, el patrimonio neto, medicin de bienes y deudas del ente.
Es precisamente en este rubro donde se advierte el celo del legislador al excluir rubros
aceptados por las normas contables universalmente seguidas, en cuanto afecten o
puedan afectar la solvencia y liquidez del asegurador.
Nada tiene que ver todo lo expuesto con las reservas que el sistema debe constituir y
que debieran robustecerlo, claro est, si se constituyen sobre las primas suficientes y
se invierten razonablemente, sino es entonces el capital mnimo quien acude en su
defensa y de ah su importancia.
CAPITAL MNIMO:
No obstante la opinin acerca de la funcin secundaria del capital social en esta clase
de empresas, ste tiene suma importancia atento a que debe ser empleado para
afrontar los gastos de instalacin, las prdidas de los primeros ejercicios hasta formar
una cartera suficiente (mutualidad de asegurados suficientemente amplia), que
permita formar con las primas las reservas tcnicas para pagar - los siniestros y los
gastos de administracin y comisiones para la adquisicin de los negocios, y durante el
ejercicio normal, el dficit causado por los apartamientos de la hiptesis estadstica,
defectuosa seleccin de los riesgos, etc.
Esta funcin del capital demuestra la necesidad de su fijacin en el mnimo necesario
para cumplirla y la vigilancia para que se mantenga intacto o se reintegre en cuanto
se afecte por prdida.
El capital mnimo a acreditar es el capital que deber satisfacer, la empresa de

seguros, para poder operar en el mercado argentino y que se refiere al mayor de
tres parmetros: ramas, primas y recargos, siniestros.
El Art. 30 de la Ley 20.091 dispone que la autoridad de control establecer con
carcter uniforme" y "general" para todos los aseguradores, sin excepcin", el monto
y las normas sobre capitales mnimos a que debern ajustarse los aseguradores que se
autoricen a los que y estn autorizados.
119
Las sucursales o agencias de sociedades extranjeras debern tener y radicar en el pas

fondos equivalentes a los capitales mnimos exigidos a los aseguradores constituidos
en el (Art. 30 2).
Parmetros a considerar para constitucin de capitales mnimos:

Existen tres parmetros a considerar de los cuales se considerar el mayor de los tres.
a) Capital mnimo a considerar por ramas
b) Capital mnimo a acreditar en funcin a las primas y recargos
c) Capital mnimo a acreditar en funcin de los siniestros
PRDIDA DEL CAPITAL MNIMO:

La ley debe prever la situacin cuando este capital mnimo es afectado por prdidas,
ya que no slo hace a las funciones que fundan su exigencia por la: ley, sino que son
sntomas de un estado econmico financiero peligroso para mantener su capacitacin
para cumplir las obligaciones asumidas.
Segn el Art. 31, en cualquier momento en que la SSN, aun antes de terminado el
ejercicio, verifique que las prdidas afectan el capital mnimo correspondiente, segn
las disposiciones dictadas por la autoridad de control, "emplazar al asegurador para
que d explicaciones y adopte las medidas para mantener la integridad de dicho
capital". El lenguaje es imperativo, no es una facultad de la SSN hacerlo, sino una
obligacin. La omisin compromete la responsabilidad del funcionario y del Estado.
El asegurador emplazado presentar un plan de regularizacin y saneamiento dentro

de los quince das del emplazamiento.
La autoridad de control "aprobar" o "rechazar el referido plan: si lo "aprueba", el
asegurador deber cumplirlo en los plazos" y condiciones" que aquella establezca; si
lo rechaza", deber reintegrar el capital en trmino de 30 das (Art. 31 2).
Se sustituy el primer prrafo de la segunda parte del Art. 31 Indisponibilidad de las
Inversiones por el siguiente: "Hasta tanto sean cumplidas las medidas de regularizacin
120
y saneamiento, la autoridad de control establecer sobre las inversiones las medidas

previstas en el Art. 86 de esta ley. La SSN podr disponer sin audiencia de parte, la
prohibicin a la entidad aseguradora de realizar, respecto de sus inversiones, cualquier
acto de disposicin o los de administracin que especficamente indique y de celebrar
nuevos contratos de seguros en los siguientes casos:
a) Situacin prevista el Art. 31;
b) Disminucin de la capacidad econmica o financiera, o manifiesta
desproporcin entre sta y los riesgos retenidos o dficit en cobertura de los
compromisos asumidos con los asegurados;
c) Infraccin a las normas sobre egresos e ingresos de fondos y sobre depsito en
custodia de
ttulos pblicos de renta y ttulos valores en general;
d) Falta de presentacin por el asegurador de los estados contables de

publicidad, de situacin patrimonial, o de compromisos exigibles y siniestros
liquidados a pagar en los plazos reglamentarios;
e) Irregularidades en la constitucin o actuacin de los rganos de administracin
y fiscalizacin o de las asambleas.
f) Irregularidades en la administracin o contabilidad que impidan conocer la
situacin patrimonial de la entidad;
g) Dificultad de liquidez que haya determinado demora o incumplimiento de sus
pagos.
Para hacer efectivas estas medidas, la SSN ordenar su toma de razn a las entidades
pblicas nacionales, provinciales o municipales o privadas que estime pertinentes.
Las medidas podrn levantarse para cumplir obligaciones con los asegurados, para
reinversin del bien de que se trate, en cuyo caso, subsistirn sobre el que entre en su
reemplazo, o cuando se compruebe que el asegurador se halla en condiciones normales
de funcionamiento.
Cuando la prdida alcance al 30% del capital mnimo, la SSN "ordenar al asegurador
que se abstenga de celebrar nuevos contratos de seguros en todas o algunas de sus
ramas, segn el caso, hasta tanto el capital alcance el mnimo correspondiente, dentro
del plazo que determine la autoridad de control" (Art. 31 4).
121
La prdida del 30% del capital mnimo revela una situacin patrimonial comprometida;
de ah que la medida de precaucin debe ser ms severa. La suspensin en la
explotacin de alguna o algunas ramas busca autorizar a la SSN impedir que el
asegurador contine la comercializacin del tipo de seguro que es causa de su situacin
deficitaria.
Sanciones:
La ley regula todo un sistema sancionatorio para casos en donde el asegurador no acate
las disposiciones de la SSN en la materia. Se hace pasible de las penas previstas en el
Art. 58.
PRESUPUESTOS PARA LA APLICACIN DE SANCIONES:
El asegurador infrinja la Ley 20.091, sus reglamentos o medidas dispuestas por

ella.
Y que de ello resulte el ejercicio anormal de la actividad aseguradora.
Cuando disminuya la capacidad econmico financiera, del asegurador.
Se produzca obstculo real a la fiscalizacin.
El asegurador no podr alegar la culpa o dolo de sus funcionarios o empleados

para excusar su responsabilidad
PENAS:
Las penas generales previstas son tres:
Llamado de atencin
Apercibimiento
Multa
Existen tambin dos penas especiales:
122
Suspensin de hasta tres meses para operar en una o ms ramas autorizadas.
Revocacin para operar como asegurador
En los casos de ejercicio anormal de la actividad aseguradora, o disminucin de su

capacidad econmico financiera.
La pena se graduar razonablemente segn la conducta del asegurador, la gravedad y
la reincidencia (Art. 58).
La revocacin de la autorizacin se aplica como pena tambin para el supuesto del
Art. 31, o cuando el asegurador no funcione conforme a sus estatutos, con las
condiciones de la autorizacin o con el Art. 4, o no proceda a la exclusin de los
impugnados segn el Art.9 despus de aplicadas las multas previstas en esa disposicin
(Art.48 inc. b y c)
Los dems supuestos de revocacin previstos por el Art. 48, no funcionan como pena,
sino como consecuencia de un estado jurdico (disolucin, liquidacin forzosa) o de
hecho (no explotacin efectiva del comercio: Art. 48, inc. a).
Revocacin de la autorizacin para operar:

La ley que crea el rgimen ha debido prever cundo esa licencia para operar es
revocable; as lo hace la ley en el Art. 48, con determinacin de sus efectos en el Art.
49 y el procedimiento para disponerlo (Art. 49, prrafo final).
La autorizacin debe ser revocada por la SSN:
a) Cuando el asegurador no inicie efectivamente sus operaciones en el trmino
de seis meses.
b) En los casos de prdida de capital mnimo, cuando no se cumpla con lo
dispuesto por el Art. 31.
c) Cuando el asegurador no funcione conforme a sus estatutos (no se rene la
asamblea, no se considera el balance, etc.), o con las condiciones de la
autorizacin, o con el Art. 4 (en lo que se refiere a los entes estatales:
administracin separada o patrimonio propio de gestin independiente), o no
proceda a la exclusin de los impugnados segn el Art. 9 despus de aplicadas
las multas previstas en esa disposicin;
123
d) Cuando proceda la disolucin por cualquier causa establecida por el CC.

(Disolucin por vencimiento del plazo, disolucin anticipada, etc.).
e) En los supuestos de liquidacin forzosa, previstos en los Art. 50, 51 y 52.
f)
Respecto de las agencias y sucursales de entes constituidos en el extranjero,

son causales especficas de revocacin adems de las previstas en los
apartados a, b y c, las que para la casa matriz corresponden a los apartados d
y e, esto es, disolucin o liquidacin, o cierre de la agencia o sucursal.
LIQUIDACIN DEL ASEGURADOR:

La ley prev distintas causales de disolucin del ente asegurador: Liquidacin por
disolucin voluntaria (Art. 50) y liquidacin por disolucin forzosa (Art. 51).
Liquidacin voluntaria:
En los supuestos en que el asegurador dispone voluntariamente su disolucin, la
liquidacin se cumplir por sus rganos naturales, sin perjuicio de la fiscalizacin de
la autoridad de control (Art. 50 1).
Como es posible que el asegurador disponga la disolucin voluntariamente, sea para
evitar la revocacin de la autorizacin por otras causales y as incurrir en la liquidacin
forzosa (Art. 51), o para evitar que algn acreedor ocurra al procedimiento del Art.
51, ltimo prrafo; la Ley ha previsto que si la proteccin de los intereses de los
asegurados lo requiere, la SSN podr solicitar al juez ordinario competente que la
designe liquidador. (Art. 50 2).
No obstante tratarse de la aplicacin de una norma federal y por una autoridad

administrativa nacional, se ha preferido la competencia del juez ordinario por su mayor
experiencia en la materia y para mayor armona con las disposiciones del Art. 51.
La decisin, agrega el Art. 50, con referencia a la medida judicial, ser dictada con
citacin del asegurador, en juicio verbal convocado a ese fin, y slo ser apelable con
efecto devolutivo.
124
La implantacin de normas procesales para sustanciar la peticin se justifica por ser

esenciales para la rpida y eficaz sustanciacin, y para dar un rgimen uniforme para
todo el pas; de lo contrario, estara subordinado a las distintas reglas vigentes en las
provincias, con procedimientos que pueden conspirar contra la celeridad con que debe
proveerse a la medida, para hacer efectiva la funcin que la ley ha tenido en vista.
Liquidacin forzosa:
En los supuestos de revocacin de la autorizacin para operar en seguros, por
disolucin impuesta por la autoridad o la ley (es decir, en todos los supuestos del Art.
48, excepto la disolucin voluntaria del Art. 50) o cuando se renan los requisitos para
la declaracin de quiebra (Art. 51), se procede a la liquidacin por intermedio de la
SSN.
Se dan as dos hiptesis, que se rigen por normas diversas:
1) Liquidacin por disolucin forzosa (Art. 51);
2) Liquidacin por procedencia de la quiebra (Art. 51 ltimo prrafo)
Cuando procede la revocacin de autorizacin del Art. 7, por causa ajena a la
disolucin voluntaria (Art. 50), la liquidacin se asumir por la SSN por medio de
quien designe al efecto, con intervencin del juez ordinario competente" y con todas
las facultades del sndico para las quiebras (ley de Concursos y Quiebras).
En lo que se refiere a los contratos de seguros, el Art. 52 distingue los contratos de la
rama vida de las dems:
a) "En los seguros de la rama vida dispondr previamente la cesin de la
cartera, por licitacin de acuerdo a las bases que fije al efecto. Si la
cesin no fuera posible, se rescindirn los contratos con un preaviso de 15
das, notificando a los asegurados la rescisin por carta certificada con
aviso de retorno, conforme se dispone para los dems contratos (Art. 52
2).
b) Los dems contratos, esto es, los que no son de la rama vida, podr
rescindirlos, con un preaviso de 15 das, notificando a los asegurados por
carta certificada con aviso de retorno. El asegurador responde por los
125
siniestros ocurridos nterin, salvo que el asegurado celebre en reemplazo

otro contrato de seguro (Art. 52 2).
Tngase en cuenta:
1. Que la responsabilidad en el plazo de preaviso tambin se aplica en la rama
vida; y es obvio: el contrato subsiste hasta que se haga efectiva la rescisin;
2. La salvedad del apartado b (Art. 52 2) es una excepcin fundada en el
Art. 67 de la Ley 17.418, sobre la pluralidad de seguros sobre vida.
Se consagra as por el Art. 52 2, un rgimen de excepcin a la liquidacin normal'
de una empresa comercial, que debe cumplir los contratos concertados antes de su
disolucin. Obedece - a la peculiaridad de la explotacin del comercio del seguro,
porque econmicamente el asegurador acta como mero intermediario entre la
mutualidad de asegurados y el siniestrado y, cerrada la posibilidad de concretar nuevos
contratos, la capacidad econmico financiera del asegurador se halla radicalmente
afectada. El distinto rgimen para los contratos sobre la vida y los dems, obedece a
las caractersticas de unos y otros.
Es importante tener en cuenta que en la cesin de cartera aqu prevista, no se aplica
lo reglamentado por los Art. 56 y ss., que se refieren a la cesin "convenida" por el
asegurador.
Si se halla firme la revocacin para operar de la entidad aseguradora, lo que importa
la disolucin por ministerio de la ley del citado ente y su inmediata liquidacin (que
debe ser asumida por la autoridad de control), conforme a lo que la ley concursal
dispone en materia de quiebras (Art. 49, 51 y 52 de la Ley 20.091), el acreedor de
la aseguradora slo puede ejercer sus derechos sobre los bienes de sta ltima, segn
lo dispuesto por la Ley de quiebras.
Privilegios:
El Art. 54 prev tres grados especiales, que por su prelacin son:
a) Primero, los gastos de liquidacin, incluidos los devengados por la autoridad
de control. Equivalen a los gastos de justicia, y son realmente crditos contra
la masa, en el sentido de la Ley de Concursos.
126
b) Los asegurados o los beneficiarios, de la rama vida, por el capital o renta

debidos (Art. 143 LS) o por las reservas matemticas gozan del privilegio
general establecido en la Ley de Concursos, en el mismo grado el capital
emergente de sueldos, salarios y remuneraciones (Art. 54).
La extensin obedece a razones de inters social, por la naturaleza de este tipo de
seguro, y por el perjuicio que se causa al asegurado, que por aumento de su edad slo
podr asegurarse en condiciones ms onerosas (si la edad todava se lo permite).
c) En tercer trmino, los crditos por siniestros producidos en seguros de otras
ramas tambin gozan del privilegio general.
127
Sujetos del derecho

Objetos del derecho
Sociedades
Ley 12988
Ley 17418
Ley 20091
Ley 22400
LEY 22400
11 de febrero de 1981
Los fines que se persiguen con la Ley 22400 son:
Jerarquizar la actividad
Establecer el alcance de los derechos y obligaciones de las partes

interesadas y defender los intereses de los asegurados.
El alcance de los derechos y obligaciones de las partes se establece por una doble va:
La primera consiste en definir el concepto de productor asesor como

intermediario en la concertacin de seguros
La segunda, mediante la detallada enumeracin de los deberes y

obligaciones de quienes ejerzan la actividad y, correlativamente, los
128
derechos al cobro de su retribucin en forma proporcional a las primas

totales o parciales percibidas por el asegurador.
Tanto la jerarquizacin de la actividad como la proteccin de los intereses de los
asegurados, tienen convenientes vas de concrecin en el sistema de registro de
personas autorizadas a operar como productores asesores de seguros, previa
acreditacin de su idoneidad.
El productor asesor de seguros es el agente autnomo que realiza la actividad de
intermediacin promoviendo la concertacin de contratos de seguros, asesorando a
asegurados y asegurables.
Las empresas aseguradoras recurren a estos agentes para conseguir clientes. El
productor asesor de seguros no es empleado de la compaa aseguradora
La labor del PAS est regida por la ley 22400, sancionada y promulgada el 11 de febrero
de 1981.
El Artculo 2 de la ley establece las modalidades que puede adoptar:
Productor asesor directo:

Es la persona fsica que realiza la actividad de intermediacin.
Productor asesor organizador:

Es la persona fsica que se dedica a instruir, dirigir o asesorar a los productores
directos que forman parte de una organizacin. Debe componerse como
mnimo de cuatro (4) productores asesores directos, uno de los cuales podr
ser el organizador cuando acte en tal carcter.
Requisitos:
Para ejercer la actividad de productor asesor de seguros, los interesados deben
inscribirse en el registro de productores asesores de seguros, dependiente de la
Superintendencia de Seguros de la Nacin.
Las condiciones requeridas son (Art. 4):
a) Tener domicilio real en el pas
129
b) No estar incluido en las inhabilitaciones del artculo 8 de la ley 22400

c) Acreditar competencia ante la Comisin Asesora Honoraria mediante un
examen
d) Abonar el derecho de inscripcin que determine la autoridad de
aplicacin, el cual es renovado anualmente por el importe y en las
condiciones que la misma establezca. La falta de pago del derecho de
inscripcin har caducar automticamente la inscripcin en el registro.
Inhabilidades:
Algunas de las personas que no pueden inscribirse en el registro de acuerdo al artculo
8 de la ley son:
Quienes no puedan ejercer el comercio;
Los fallidos por quiebra fraudulenta (hasta 10 aos despus de su

rehabilitacin),
Los fallidos por quiebra causal o los concursados (hasta 5 aos despus de su
rehabilitacin);
Los condenados por delitos contra la propiedad y la fe pblica,
Los condenados por delitos cometidos en la constitucin, funcionamiento y

liquidacin de sociedades o en la contratacin de seguros (todos por un plazo
de 10 aos luego de cumplida la condena);
Los liquidadores de siniestros y comisarios de averas;
Los directivos e inspectores de las entidades aseguradoras;
Los funcionarios y empleados de la superintendencia de seguros de la nacin y

del instituto nacional de reaseguros.
Derechos:
El productor asesor de seguros tiene derecho a cobrar una comisin a cambio de sus
tareas (Art.5). El derecho se adquiere cuando la entidad aseguradora percibe
130
efectivamente el importe de la prima o, proporcionalmente, al percibirse cada cuota

en los seguros que se contraten con esta modalidad.
En caso de modificacin o rescisin del contrato de seguros que d lugar a devoluciones
de prima corresponder la devolucin proporcional de la comisin percibida por el
productor asesor.
El monto de la comisin depende del acuerdo que realicen el productor asesor y la
compaa aseguradora, salvo los casos en que la autoridad de aplicacin estime
necesario la fijacin de mnimos o mximos.
El productor asesor organizador percibe comisiones por aquellas operaciones en que
hubieran intervenido los productores asesores directos a los que asiste en tal carcter.
Cuando se trata de produccin propia es acreedor a comisiones en su doble carcter.
Est prohibido el pago de comisiones o cualquier retribucin a las personas no
inscriptas en el registro de productores asesores de seguros.
Funciones y deberes:
La ley 22400 establece en su Artculo 10 las funciones y deberes que le corresponden
a los productores asesores.
Al hacerlo, diferencia entre productores asesores directos y productores asesores
organizadores.
Productores asesores directos:
Gestionar operaciones de seguros;
Informar sobre la identidad de las personas que contraten por su intermedio,

as como tambin los antecedentes y solvencia moral y material de las mismas,
a requerimiento de las entidades aseguradoras;
Informar a la entidad aseguradora acerca de las condiciones en que se

encuentre el riesgo y asesorar al asegurado a los fines de la ms adecuada
cobertura;
Ilustrar al asegurado o interesado en forma detallada y exacta sobra las

clusulas del contrato, su interpretacin y extensin y verificar que la pliza
contenga las estipulaciones y condiciones bajo las cuales el asegurado ha
decidido cubrir el riesgo;
131
Comunicar a la entidad aseguradora cualquier modificacin del riesgo de que

hubiese tenido conocimiento.
Cobrar las primas de seguros cuando lo autorice para ello la entidad

aseguradora respectiva. En tal caso deber entregar o girar el importe de las
primas percibidas en el plazo que se hubiere convenido, el que no podr
exceder los plazos fijados por la reglamentacin;
Entregar o girar a la entidad aseguradora, cuando no est expresamente

autorizado a cobrar por la misma el importe de las primas recibidas del
asegurado en un plazo que no podr ser superior a setenta y dos (72) horas;
Asesorar al asegurado durante la vigencia del contrato acerca de sus derechos,

cargas y obligaciones, en particular con relacin a los siniestros;
En general ejecutar con la debida diligencia y prontitud las instrucciones que

reciba de los asegurables, asegurados o de las entidades aseguradoras, en
relacin con sus funciones;
Comunicar a la autoridad de aplicacin toda circunstancia que lo coloque

dentro de alguna de las inhabilidades previstas en esta ley;
Ajustarse en materia de publicidad y propaganda a los requisitos generales

vigentes para las entidades aseguradoras y, en caso de hacerse referencia a una
determinada entidad, contar con la autorizacin previa de la misma;
Llevar un registro rubricado de las operaciones de seguros en que interviene,

en las condiciones que establezca la autoridad de aplicacin;
Exhibir cuando le sea requerido el documento que acredite su inscripcin en el

registro;
Los productores asesores organizadores comparten algunas funciones y deberes con los
productores asesores directos, pero adems deben:
Informar a la entidad aseguradora, cuando sta lo requiera, los antecedentes

personales de los productores asesores que integran su organizacin;
Seleccionar, asistir y asesorar a los productores asesores directos que forman

parte de su organizacin y facilitar su labor.
132

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Introduccin

MDULO 3: INTRODUCCIN AL DERECHO

Nociones generales del derecho

Sujetos del derecho

CONCEPTOS LEGALES BSICOS

De Orden Moral: Dependen de la conciencia de cada individuo. Son de libre

De Tracto Social: Dependen de la relacin entre las personas, no son

De Derecho: Regulan la vida en la Sociedad. Son de carcter coercitivo,

El Derecho es la herramienta que permite la cohesin de distintos individuos y que

Cuando hablamos del Derecho, podemos plantear la existencia de:

Dentro del DERECHO POSITIVO podemos encontrar dos Ramas:

Ley Suprema. Define la estructura y la relacin

de los poderes pblicos as como la participacin de los ciudadanos en su

Tiene por objeto el funcionamiento de la

administracin y su relacin con los particulares. Busca desarrollo humano,

Derecho Penal Conjunto de reglas que definen, previenen y sancionan las

Derecho Internacional Pblico Conjunto de reglas que los Estados aplican

Derecho Fiscal Se refiere a los impuestos y a las tcnicas de recaudarlos.

Derecho Social Su objetivo es ordenar y corregir las desigualdades que

DERECHO INTERNACIONAL PBLICO: es el ordenamiento jurdico que regula el

comportamiento de los Estados y otros sujetos internacionales, en sus

La estructura del derecho internacional pblico es de coordinacin, lo que le

El derecho internacional pblico tambin est conformado por la costumbre

Las convenciones internacionales, sean generales o particulares, que

La costumbre internacional como prueba de una prctica generalmente

Las decisiones judiciales y las doctrinas de los publicistas (referido al derecho

Derecho Civil Conjunto de reglas que se refieren al estado y capacidad

Conjunto de reglas que rigen las relaciones

comerciales, formacin de estatutos y sociedades comerciales y contratos.

Contrato del seguro

dentro del Derecho Comercial

objeto los conflictos de jurisdiccin internacionales, los conflictos de ley

resolver esta controversia (Posicin

Es un Derecho nacional: Cada pas dicta sus propias normas de derecho

Es un Derecho positivo: Sus normas se encuentran en diversos textos

Contiene un elemento particularizante que es el elemento extranjero

Forum shopping: Consiste en la prctica de los abogados de plantear la

Fuentes del derecho

Fuentes del Derecho, a todo tipo de norma, escrita o no, que

determina que tan vinculado se encuentra el comportamiento de los ciudadanos y de

El derecho escrito: por ejemplo el derecho romano, las constituciones de las

El derecho anglosajn: basado en la jurisprudencia o conjunto de sentencias

El derecho natural o jusnaturalismo: que se distingue del derecho positivo, en

Clasificacin de las fuentes del derecho

Fuentes Materiales y Reales.

Fuentes escritas y no escritas.

Las fuentes no escritas: tambin conocidas como racionales o indirectas, se

A la fuerza o poder creador: Por ejemplo: El Poder Legislativo.

A la forma misma de la creacin de ese poder: Por ejemplo: La ley.Para

FUENTES DEL DERECHO INTERNO

La Constitucin: En algunos pases, la constitucin puede ser no escrita, como

La Costumbre: La nota distintiva fundamental entre ley y costumbre se

Los Principios generales del Derecho y la Jurisprudencia: que complementan

Los Reglamentos emanados del Poder Ejecutivo: que por lo general

La Doctrina: en tanto que puede influir en la adopcin de normas o criterios

Nociones generales del derecho

Sujetos del derecho

SUJETOS DEL DERECHO

El Status Libertatis: Ser libre y no esclavo

El Status Civitatis: Ser ciudadano

La capacidad de hecho o de ejercicio, es el conjunto de condiciones requeridas por la

ejercicio se determina por va de excepcin, son incapaces de hecho, aquellos que la

La persona por nacer