INFORME SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES AL

PRIMER SEMESTRE DEL AO 2015

I. INTRODUCCIN
1.

Origen de la Actividad de Control

2.

El presente Informe corresponde al servicio de control Seguimiento de Medidas Correctivas y de

Procesos Judiciales al Primer Semestre 2015, efectuado de conformidad a lo establecido en la
Directiva N 014-2000-CG/B150 "Verificacin y Seguimiento de Implementacin de
Recomendaciones Derivadas de Informes de Acciones de Control", aprobado con Resolucin de
Contralora N 279-2000-CG.
Objetivo de la Actividad de Control

3.

Es objetivo de la presente Actividad de Control, presentar los resultados de la verificacin y

seguimiento de la implementacin de las recomendaciones formuladas por el rgano de Control
Institucional de la Municipalidad Distrital de Samegua y por la Oficina Regional de Control
Moquegua.
Alcance de la Actividad de Control
La evaluacin del proceso de implementacin de las medidas correctivas, comprende el periodo
del mes de Enero a Junio 2015, que corresponde al Primer Semestre del ao 2015.

4.

Antecedentes y Base Legal de la Entidad

La Municipalidad Distrital de Samegua se rige por la Ley de Municipalidades N
BASE LEGAL
- Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica - Ley
N 27785.
- Resolucin de Contralora N 279-2000-CG.

II. VERIFICACIN

A continuacin se sealan las acciones adoptadas, para la implementacin de cada una de las
recomendaciones que sustentan el estado situacional en que se encuentran, a la fecha de emisin del
presente Informe:
A. RECOMENDACIONES DE LOS INFORMES ELABORADOS POR EL RGANO DE CONTROL
INSTITUCIONAL
01. INFORME N 001-2008-2-2363 Auditoria a los Estados Financieros de la
MDS- periodo 2007.

Recomendacin 09: En aplicacin del Art 11 de la Ley N 27785 Ley Orgnica del
Sistema Nacional de control y de la Contralora General de la Republica; y el Art N 25 del
D.S. N 276 y el Art 152 de su reglamento aprobado por D.S. N 005-90-PCM, se

disponga el inicio de las acciones pertinentes para el deslinde de la responsabilidad

administrativa funcional y califique la gravedad de la falta a que hubiere lugar respecto a los
funcionarios y servidores incluidos en el anexo N01.
Situacin Actual
En Proceso
De acuerdo al reporte Verificacin y seguimiento de la implementacin de
Recomendaciones del Sistema de Control Gubernamental. (02 folios)
Medidas Adoptadas
Con Oficio N019-2015-OCI/MDS. de fecha 22 de junio del 2015, se solicit la
implementacin de la recomendacin N 09.
Con Oficio N035-2015-OCI/MDS. de fecha 23 de julio del 2015, se reiter la solicitud para
la implementacin de la recomendacin N 09.
02. INFORME N 003-2008-2-2363 Examen Especial a las Adquisiciones y Contrataciones
MDS- periodo 2006.
Recomendacin 03: Disponer que en mrito a la Ley N 28716, Ley del Control Interno de
las entidades del estado se implanten Sistemas de Control Interno en sus procesos,
actividades, recursos, operaciones y actos Institucionales, con la finalidad de promover y
optimizar la eficiencia, eficacia, transparencia y economa en las operaciones; de cuidar y
resguardar los recursos y bienes del Estado; de cumplir la normatividad aplicable a la
entidad, de fomentar e impulsar la prctica de valores institucionales, entre otros; y con la
debida supervisin posterior de Ud.
Situacin Actual
En Proceso.
Recomendacin 04: En su calidad de Titular de la entidad, proceda a disponer el deslinde
de la responsabilidad administrativa funcional del Sr. Tiler Niro Manrique Prado Ex Alcalde
de la Municipalidad Distrital de Samegua, as mismo, del servidor y ex servidores que
intervinieron en los hechos mencionados en las conclusiones del 3.1 al 3.4 del presente
informe. (Segn anexo 01).
Situacin Actual
En Proceso.
De acuerdo al reporte Verificacin y seguimiento de la implementacin de
Recomendaciones del Sistema de Control Gubernamental. (02 folios)
Medidas Adoptadas
Con Oficio N019-2015-OCI/MDS. de fecha 22 de junio del 2015, se solicit la
implementacin de las recomendaciones N 03 y 04 .
Con Oficio N035-2015-OCI/MDS. de fecha 23 de julio del 2015, se reiter la solicitud para
la implementacin de las recomendaciones N 03 y 04.

03. INFORME N 001-2009-2-2363 Examen Especial a las Exoneraciones de los

Procesos de Seleccin periodo 2007-2008.
Recomendacin 05: El Alcalde inicie las acciones conducentes al deslinde de la
responsabilidad administrativa a los ex funcionarios comprendidos en los hechos que se
contraen las observaciones 1,2, y 3. Al Ex jefe de la Unidad de Adquisiciones y al Ex.
Gerente Municipal.
Situacin Actual
En Proceso
De acuerdo al reporte Verificacin y seguimiento de la implementacin de
Recomendaciones del Sistema de Control Gubernamental. (01 folio)
Medidas Adoptadas
Con Oficio N019-2015-OCI/MDS. de fecha 22 de junio del 2015, se solicit la
implementacin de la recomendacin N 05.
Con Oficio N035-2015-OCI/MDS. de fecha 23 de julio del 2015, se reiter la solicitud para
la implementacin de la recomendacin N 05.
04. INFORME N 005-2011-2-2363 Examen Especial a las Adquisiciones y Contrataciones
2007 y 2008 MDS.
Al Presidente del Concejo Municipal de la Municipalidad Distrital de Samegua:

Recomendacin 01: Poner en conocimiento del pleno del Concejo Municipal el contenido
del presente informe, a efecto que teniendo en cuenta las deficiencias detectadas y las
responsabilidades administrativas funcionales identificadas al Ex funcionario Pblico
elegido por votacin popular, dicho rgano adopte los acuerdos y/o acciones que
correspondan en el marco de la Ley N 27972 Ley Orgnica de Municipalidades, acto que
deber en el acta de sesin de Concejo convocada para dicho efecto.
(Conclusiones nros. 3, 4,7 y 8).
Situacin Actual
En Proceso

A la Alcaldesa de la Municipalidad Distrital de Samegua:

Recomendacin 02: En aplicacin al Art 11 de la Ley N 27785 Ley Orgnica del
Sistema Nacional de Control y la Contralora General de la Republica; y el Art 25 del Dec.
Leg. N 276 y el Art 152 de su reglamento aprobado por D.S. N 005-90-PCM.; disponer
las acciones para deslinde de la responsabilidad administrativa y disciplinarias que
corresponden aplicar a los funcionarios y servidores que estn relacionados con los hechos
comprendidos en las observaciones nros. 1 2, 3, 4, 5, 6, 7,y 8; segn su grado de
participacin y nivel funcional, as como, la aplicacin de las sanciones a que hubiere lugar
a travs de la Comisin Especial y/o permanente de procesos administrativos para los fines
que se contrae la normativa pertinente.
(Conclusiones n 1 2, 3, 4, 5, 6, 7, y 8).
Situacin Actual
En Proceso

De acuerdo al reporte Verificacin y seguimiento de la implementacin de

Recomendaciones del Sistema de Control Gubernamental. (01 folio).
Medidas Adoptadas
Con Oficio N019-2015-OCI/MDS. de fecha 22 de junio del 2015, se solicit la
implementacin de la recomendaciones 01 y 02.
Con Oficio N035-2015-OCI/MDS. de fecha 23 de julio del 2015, se reiter la solicitud para
la implementacin recomendaciones 01 y 02.
05. INFORME N 001-2014-2-2363-CG-OCI/MDS Examen Especial
Administrados por Tesorera periodos 2007-2010

a los Fondos

Recomendacin 01: Poner en conocimiento del Pleno Concejo Municipal el contenido del
presente informe y de las responsabilidades identificadas a los funcionarios, ex
funcionarios, servidores y*o servidores, dejando constancia en el Libro de Actas de
Sesiones del Concejo.
(Conclusiones N 1 a la 4).
Recomendacin 02: Disponer el inicio de acciones orientadas al deslinde de
responsabilidades administrativas, as como, la aplicacin de las sanciones que
correspondan a los funcionarios y servidores de la Municipalidad Distrital de Samegua
Mariscal Nieto- Moquegua, comprendidos en los hechos observados, previniendo que estos
se adecuen a la relacin laboral y/o contractual correspondiente.
(Conclusiones N 1 a la 4).
Recomendacin 03: Disponer que se instrumente una directiva interna de manejo de
archivos, foliacin, custodia de documentacin de ingresos y egresos que se encuentra en
la Sub Gerencia de Tesorera MDS.
(Conclusiones N 1 a la 4).
Recomendacin 04: Disponer la creacin y apertura de un padrn de ex funcionarios y ex
servidores contratados por la Municipalidad Distrital de Samegua que en el desempeo de
sus labores han observado actos irregulares y que constituyen antecedentes negativos, con
la finalidad de identificarlos y evaluar la procedencia de una nueva contratacin. (Anexo N
01 Relacin de personas implicadas).
Situacin Actual
No implementadas en el Sistema de Control Gubernamental
Medidas Adoptadas
Con Oficio N017-2015-OCI/MDS. de fecha 18 de junio del 2015, se solicit la
implementacin de la recomendaciones de dicho informe.
Con Oficio N034-2015-OCI/MDS. de fecha 23 de julio del 2015, se reiter la solicitud para
la implementacin de las recomendaciones del informe.

B. RECOMENDACIONES DE LOS INFORMES ELABORADOS POR LA OFICINA

REGIONAL DE CONTROL MOQUEGUA

1. INFORME N 897-2012-1-L476 Examen Especial a la Municipalidad Distrital de

Samegua, Provincia Mariscal Nieto, Moquegua- Utilizacin de Recursos del Canon y
Regala Minera a la Ejecucin del Servicio de Limpieza Publica periodo 01 Enero-2011
al 31 diciembre 2011.
Al Presidente del Concejo Municipal:
Recomendacin 03: Poner en conocimiento del pleno del Concejo Municipal el contenido
del presente informe, a fin que con relacin a las deficiencias detectadas y la
responsabilidad administrativa funcional identificada al Funcionario Pblico elegido por
votacin popular, dicho rgano adopte los acuerdos y/o acciones que correspondan, en el
marco de lo dispuesto en la Ley N 27972, Ley Orgnica de Municipalidades; acto que
deber constar, en el acta de sesin de Concejo convocada para dicho efecto.
(Conclusiones N1).
Al Titular de la Entidad
Recomendacin 04: Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de
responsabilidades de los funcionarios de la entidad comprendidos en la observacin n 1,
por los hechos ocurridos antes del 06 de abril del 2011, por corresponder a su competencia.
(Conclusin n1).
Recomendacin 05: Disponga que la Gerencia Municipal en coordinacin con las
unidades Orgnicas pertinentes, implemente una Directiva u otro mecanismo de Control
Interno que regule los procedimientos de programacin, ejecucin, aprobacin, evaluacin,
monitoreo y control de cada una de las etapas relacionadas con ejecucin de los recursos
del Canon y Regala Minera, cautelando que los recursos sean destinados exclusivamente
para los fines establecidos en la normativa Legal, lo cual permitir garantizar el uso
adecuado de estos recursos, asimismo se cautele la adecuada utilizacin de los
clasificadores de ingresos y gastos.
(Conclusin N 1).
Situacin Actual
No implementadas en el Sistema de Control Gubernamental
Medidas Adoptadas
Con Oficio N033-2015-OCI/MDS. de fecha 22 de julio del 2015, se solicit la
implementacin de la recomendaciones de dicho informe.
2. INFORME N 494-2014-1-L476 Examen Especial a la Municipalidad Distrital de
Samegua, Provincia Mariscal Nieto, Moquegua- Proyecto Mejoramiento del Sistema
de Agua Potable y Alcantarillado del Distrito de Samegua, periodo 01 Enero-2009 al
31 diciembre 2010.
Por implementar las Recomendaciones: 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 y 12 de dicho informe, el
cual se adjunta copia en 02 folios.
Situacin Actual
No implementadas en el Sistema de Control Gubernamental.

Medidas Adoptadas
Con Oficio N033-2015-OCI/MDS. de fecha 22 de julio del 2015, se solicit la
implementacin de la recomendaciones de dicho informe.
III. CONCLUSIN.

Como resultado del seguimiento de las medidas correctivas y de los procesos judiciales durante el
primer semestre 2014, se ha elaborado los formatos adjuntos en los anexos y adems se ha arribado
a las siguientes conclusiones.
3.1. De la evaluacin a la documentacin remitida por los funcionarios responsables de la
implementacin de las recomendaciones de auditora, se aprecia que la referida implementacin
no son realizadas en los plazos dados por el titular, mas aun existen recomendaciones de
IV. RECOMENDACIONES
Estando a lo comentado en los captulos precedentes y con la finalidad de coadyuvar al cumplimiento
de la implementacin de las recomendaciones de los Informes resultantes de las acciones de control,
nos permitimos efectuar las siguientes recomendaciones:
AL SEOR ALCALDE
1. Disponer, que los Coordinadores encargado de la implementacin de las recomendaciones de
cada Gerencia, a travs de los Gerentes de Lnea remitan mensualmente al rgano de Control
Institucional la documentacin que sustentan las acciones adoptadas para la implementacin de
las recomendaciones que se encuentran en proceso, no obstante haberse vencido el plazo.
2. Disponer que los Coordinadores de cada Unidad Gerencial encargados de la implementacin de
recomendaciones, continen actualizando en el INTRANET - PVD con las acciones adoptadas, a
fin de contar con informacin actualizada respecto del avance de la implementacin.
V. ANEXOS.
1.

Se adjunta el Formato de Verificacin y Seguimiento de la implementacin de Recomendaciones

del Sistema de Control Gubernamental. Con el estado de cada recomendacin. En seis (06)
folios.

Samegua, 31 de julio del 2015

Firma