Regulacin Bancaria

Curso: Temas de Derecho Administrativo para la Funcin Fiscal

Enriqueta Gonzlez

La Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP
El Rol de la SBS

Resea Histrica

El primer antecedente de una entidad supervisora fue una dependencia

del Ministerio de Hacienda, denominada Inspeccin Fiscal de Bancos.
(1873)

En cuanto al sector de seguros, su primer antecedente fue la

Inspeccin Fiscal de Seguros. (1895)

Ya en el siglo XX, la crisis de los aos 30 convenci a muchos pases

latinoamericanos que era necesario llevar a cabo profundas reformas
monetarias y bancarias.

El Banco de Reserva solicit al Ministro de Hacienda autorizacin para invitar

al profesor Edwin Walter Kemmerer para que brindase asesora en dichas
materias. De esta manera, en 1930 se constituy la Misin Kemmerer, que
formul varios proyectos de Ley, algunos de los cuales fueron promulgados,
tales como la Ley Monetaria, la Ley del Banco Central de Reserva y la Ley de
Bancos.

La SBS, naci como institucin en el ao 1931.

Misin de la SBS

La SBS es una institucin constitucionalmente autnoma y con

personera de Derecho Pblico que ejerce el control de las empresas
bancarias (Artculo 87 de la Constitucin Poltica del Per)

La misin de la SBS es proteger los intereses del pblico, cautelando la

estabilidad, la solvencia y la transparencia de los sistemas
supervisados, as como contribuir con el sistema de prevencin y
deteccin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.

Para ello, realiza las labores de regulacin y supervisin del sistema

financiero, del sistema de seguros y del sistema privado de fondos de
pensiones (AFP).

Formas de Supervisin
IN SITU (Visitas)
Por lo menos una vez al ao y cuando
lo crea necesario, la SBS realizar sin
aviso previo, ya sea directa o a travs
de
sociedades
de
auditora
inspecciones generales y especiales
destinadas a examinar la situacin de
empresas supervisadas determinando
el contenido y alcances de las
inspecciones sealadas (art. 357
LGSF)

EXTRA SITU (Requerimientos de

Informacin)

Anlisis de EEFF, anexos y reportes

solicitados a los supervisados para
elaborar
indicadores
preventivos,
informes peridicos, alertas, etc que
permitan contar con base de datos que
facilite
evaluacin
de
empresa
supervisada.

Tcnicas de Regulacin del Sistema

Financiero
PREVENTIVAS

PROTECCIONISTAS

Autorizacin Previa

o Prestamista de ltima Instancia

Restriccin de Actividades

o Fondo de Seguro de Depsitos

Control de Riesgos Especficos

Adecuacin de Capital
Sistema de Control Interno

Provisiones
Limites
Sobreendeudamiento

FOMENTO
Autorizaciones

Impulso a la Bancarizacin

Apertura de Oficinas
Canales Alternativos de Contratacin

La SBS y las recomendaciones

internacionales

La SBS busca ser una institucin supervisora y reguladora que aplica

estndares internacionales y las mejores prcticas.

Por ello, la regulacin nacional busca asimilar las recomendaciones y

acuerdos sobre supervisin bancaria.
Basilea

Acuerdo de Basilea
Disposiciones no
son vinculantes

Razones de
Creacin
1988

Primer Acuerdo de Capitales

1996

Modificacin a Acuerdo 1988

1997

Principios Bsicos para una

Supervisin bancaria Eficaz

2004

Nuevo Acuerdo de Capital

Bancario (Basilea II)

Toma de conciencia de que negocio

bancario es internacional.

Integracin
financiera
internacional
requiere ser coordinada pues normativa
regulatoria local es dispersa y distinta.

Preocupacin por
banca internacional

competitividad
1974

Cada e Insolvencia de
Bankhauss Herstatt (ALE)/
Franklin National Bank (USA)

de

1988 y 1996 Acuerdo de Capitales

Bancarios
1988

Da estndares de Capital Total

ajustados slo a Riesgo de
Crdito.
Exige un Capital Total mnimo
equivalente al 8% de la suma de
todos sus Activos Ajustados a
Riesgo.
Incorpora el Tier 1 y el Tier 2 para
estos efectos.

CAPITAL
TOTAL?

Enmienda 1996

Incorpora requerimientos de
capital por Riesgos de Mercado.
Establece metodologas de
estimacin de riesgo de mercado
(estandarizado
y
modelos
internos)
Establece
patrimoniales
negociable.

requerimientos
para la cartera

Incorpora Tier 3 para riesgos

de mercado.

2004 Nuevo Acuerdo de Capital

Basilea II
Pilar 1

Pilar 2

Requisitos de Capital
Mnimo

Supervisin de
Adecuacin de
Capital

Incorpora
Operacional
Capital

el
para

Riesgo
ajuste de

Riesgo de Prdida Directa

Pilar 3

Disciplina de
Mercado

Supervisor debe examinar

suficiencia de capital.

Transparencia

Asegurar que capital es

consistente con perfil de
riesgo.

Informacin relevante y
oportuna sobre capital
mantenido y exposicin a
riesgos

Estructura Basilea II

Basilea III

La crisis financiera mundial de 2008 gener cuestionamientos y crticas

respecto de la efectividad, funcionamiento y aplicacin de las
recomendaciones de Basilea II.
Pero era su labor evitar la crisis?

Basilea III va a tratar de cubrir los vacos de la anterior regulacin

por medio de tres vas: ms uniformidad en la definicin de los
niveles mnimos de core capital (Tier 1), exigencias de ms
recursos propios y, sobre todo, de mayor calidad. (adecuacin e
implementacin estimada para el ao 2018)

Aumento de encaje bancario

Aumento del ratio mnimo del ncleo duro de fondos propios
Adicin de Amortiguador Financiero

Principios Bsicos para una Adecuada

Supervisin Bancaria

OBJETIVOS, INDEPENDENCIAS, PODERES, TRANSPARENCIA Y COOPERACIN

Principio 1 - Objetivos, independencias, poder, transparencia y cooperacin

OTORGAMIENTO DE LICENCIA Y ESTRUCTURA

Principio 2 - Actividades permitidas
Principio 3 - Criterios de otorgamiento de licencia
Principio 4 - Transferencia de propiedad significativa
Principio 5 - Grandes Adquisiciones

REGULACIN PRUDENCIAL Y REQUERIMIENTOS

Principio 6 - Adecuacin de Capital
Principio 7 - Proceso de gestin de riesgo
Principio 8 - Riesgo crediticio
Principio 9 - Activos problemticos, provisiones y reservas
Principio 10 - Lmites a la exposicin a grandes deudores
Principio 11 - Exposicin crediticia a partes relacionadas
Principio 12 - Riesgo pas y riesgo de transferencia
Principio 13 - Riesgo de mercado
Principio 14 - Riesgo de Liquidez
Principio 15 - Riesgo Operacional
Principio 16 - Riesgo de tasa de inters
Principio 17 - Control interno y auditora
Principio 18 - Abuso de los servicios financieros

Principios Bsicos para una Adecuada

Supervisin Bancaria

MTODOS DE SUPERVISIN CONTINUA

Principio 19 - Enfoque de supervisin
Principio 20 - Tcnicas de supervisin
Principio 21 - Informes de supervisin

CONTABILIDAD Y DIVULGACIN DE INFORMACIN

Principio 22 - Contabilidad y divulgacin de informacin

PODERES CORRECTIVOS Y PODER DE LOS SUPERVISORES

Principio 23 - Poderes correctivos de los supervisores

SUPERVISIN CONSOLIDADA Y SUPERVISIN BANCARIA

TRANSFRONTERIZA
Principio 24 - Supervisin consolidada
Principio 25 - Relacin entre pas de origen y pas anfitrin

Cmo se regula la SBS?

Naturaleza de la Entidad
De acuerdo al artculo 87 de la Constitucin la SBS
tiene autonoma funcional.
Se rige por su Ley Orgnica, que a su vez es la LGSF
Ley N 26702.

Art. 345.- La Superintendencia de Banca y Seguros es una institucin

constitucionalmente autnoma y con personera de derecho pblico,
cuyo objeto es proteger los intereses del pblico en el mbito de los
sistemas financiero y de seguros.
La Superintendencia ejerce en el mbito de sus atribuciones, el control y la
supervisin de las empresas conformantes del Sistema Financiero y Sistema
de Seguros y de las dems personas naturales y jurdicas incorporadas por
esta ley o por leyes especiales, de manera exclusiva en los aspectos que le
corresponda.

Finalidad de la SBS

Artculo 347.-

FINALIDAD DE LA SUPERINTENDENCIA.

Corresponde a la Superintendencia defender los intereses

del pblico, cautelando la solidez econmica y financiera
de las personas naturales y jurdicas sujetas a su
control, velando porque se cumplan las normas legales,
reglamentarias y estatutarias que las rigen; ejerciendo para
ello el ms amplio control de todas sus operaciones y negocios
y denunciando penalmente la existencia de personas naturales
y jurdicas que, sin la debida autorizacin ejerzan las
actividades sealadas en la presente ley, procediendo a la
clausura de sus locales, y, en su caso, solicitando la disolucin
y liquidacin del infractor.

Atribuciones y Facultades del

Superintendente
Artculo 349 LGSF
Autorizar Empresas del SF.
Velar por cumplimiento de normas.
operaciones de empresas del SF

Amplio y absoluto control sobre todas las

Supervisin Integral de empresas del SF

Fiscalizar a PJ o PN que realicen colocaciones de fondos en Per
Interrogar bajo juramento.
INTERPRETAR, en va administrativa, los alcances de las normas que
Establecer normas generales para contratos e instrumentos
Disponer individualizacin de riesgos
Etc, etc ,etc

rigen al SF

Atribuciones y Facultades del

Superintendente
Rgimen Sancionador (Art. 361 LGSF)
Doble Instancia Administrativa ( Art. 369 LGSF)

Quin puede ser Superintendente?

Artculo 364.-

REQUISITOS PARA SER SUPERINTENDENTE.

Son requisitos para ser Superintendente:

1.

Ser de nacionalidad peruana.

2.

Ser mayor de 30 aos.

3. Contar con estudios especializados y experiencia no menor de

cinco aos en materias econmicas, financieras y bancarias.
4. Tener conducta intachable y reconocida solvencia e idoneidad
moral.
A tener en cuenta:
El Poder Ejecutivo designa al Superintendente de Banca y Seguros por el plazo
correspondiente a su perodo constitucional. El Congreso lo ratifica.

Impedimentos
Superintendente

para

ser

Son impedimentos para ser nombrado Superintendente:

1.

Tener participacin directa o indirecta en el capital o en el patrimonio de cualquier empresa

sujeta a la supervisin de la Superintendencia.

2.

Ostentar la calidad de director, asesor, funcionario o empleado de las empresas sujetas al

control de la Superintendencia.

3.

Haber sido declarado en quiebra, aunque el respectivo proceso hubiese sido sobresedo.

4.

Haber sido condenado por la comisin de delitos dolosos, an cuando hubiere sido
rehabilitado.

5.

Haber sido inhabilitado por la Superintendencia para ser organizador, accionista,

director, o gerente de las empresas sujetas a su control.

6.

Encontrarse incurso en cualquiera de los impedimentos sealados en la presente ley para ser
organizador, accionista, director o gerente.

7.

Haber sido sancionado por la Superintendencia por actos de mala gestin en la

direccin o administracin de las empresas sujetas a su control.

8.

Haber sido destituido de cargo pblico o haber sido cesado en l por falta grave.

Cmo
se
Superintendente?

denuncia

al

Art. 366
Cualquier denuncia penal que se formule contra el Superintendente de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones o contra los
Superintendentes Adjuntos
deber ser interpuesta directamente ante el Fiscal de la Nacin, quien
ser el nico titular de la accin penal contra aquellos.
En caso de que encontrara fundada la denuncia, el Fiscal de la Nacin la
presentar ante la Sala Especializada de la Corte Superior de Lima, la que
conocer la materia en primera instancia. La sentencia podr ser apelada ante la
Corte Suprema de Justicia de la Repblica, quien actuar en calidad de instancia
revisora y final.
El procedimiento dispuesto en el prrafo precedente tambin es de aplicacin
para los ex Superintendentes y ex Superintendentes Adjuntos que sean
denunciados penalmente a partir de la vigencia de la presente Ley, por la
presunta comisin de delitos cometidos en el ejercicio de sus funciones y hasta
cinco aos despus de que hayan cesado en stas

Atencin al Usuario
PLATAFORMA DE ATENCIN AL USUARIO
Las principales funciones de la PAU son las siguientes:

Orientar a los usuarios sobre la presentacin de consultas, denuncias y

reclamos.

Tramitar y centralizar el seguimiento y las respuestas de las consultas,

denuncias y reclamos presentadas por los usuarios.

Proponer y llevar a cabo programas de difusin de informacin

relacionada con los sistemas financieros, de seguros y privado de
pensiones.

Elaborar estadsticas sobre las consultas atendidas, as como sobre las d

enuncias y reclamos presentados ante la PAU.

Recepcin de Consultas y Denuncias contra Empresas el Sisitema

Financiero.

Ingreso al Sistema
Financiero Peruano

Principios para una Supervisin

Efectiva Acuerdo de Basilea
Evaluacin de estructura de propiedad
de Banco.

BASILEA
Principios 2-5
Licencias y Estructuras

Evaluacin de Directores y principales

Gerentes.

Evaluacin del Plan de la Operacin.

Evaluacin Controles Internos.

Nadie sin LICENCIA previa

puede ejercer actividad de
intermediacin financiera

Evaluacin de Situacin Financiera.

Aprobacin de Supervisor Matriz en
caso Banco Extranjero.

Cmo Ingresar al Sistema Financiero

Peruano? = 2 Etapas
1

Etapa Evaluacin
Autoriza
Organizacin

Evala Criterios Objetivos y Subjetivos

Presenta Solicitud
de Organizacin

Pide opinin a Banco Central Reserva.

Etapa Discrecional

Etapa Comprobacin

Comprueba constitucin / Funcionarios

Presenta
cumplimiento

Deniega
Organizacin

Comprueba Manuales y Procedimientos

Visitas Inspeccin / Reuniones / Informacin

Autoriza
Funcionamiento

Organizacin (Art. 19-25 LGSF)

Res SBS 10440-2008
Evaluacin Objetiva
Listado
de
Accionistas

Organizadores

Verificacin Impedimentos.

ORGANIZACION

De otorgarse,
Autorizacin caduca a los
2 aos

Minuta de
Jurdica

Estudio
Factibilidad
Financiero y Gestin.

Evaluacin Subjetiva

Solvencia Econmica
Solvencia Tcnica

Forma

Mercado,

Opinin favorable BCR

Solvencia Moral
Plazo de caducidad no se
interrumpe

Constitucin

FIT &
PROPER

Funcionamiento (Art. 26-29 LGSF)

Res SBS 10440-2008
FUNCIONAMIENTO

Empresa Constituida e
Inscrita

Relacin de Directores y
Funcionarios / Derecho Veto

Etapa de Comprobacin
Manuales de Polticas y
Procedimientos
Presentacin de solicitud autorizacin
funcionamiento no interrumpe plazo de
caducidad de Autorizacin de Organizacin

Visita de Inspeccin

Regulacin Normativa del

Sistema Financiero
Mecanismos de Supervision

Regulacin Preventiva

Evaluacin y Clasificacin del Deudor

Provisiones
genricas
especficas
procclicas

Se destaca que el criterio bsico para evaluacin y otorgamiento de

crditos es la capacidad de pago del deudor y que las garantas son
subsidiarias.

Clasificacin de Crditos
Sobreendeudamiento
Lmites Operativos

Regulacin Proteccionista

Fondo de Seguro de Depsitos

Fondo de Seguro de Depsitos:

Asociacin de naturaleza especial con personalidad jurdica de
derecho privado
Tiene por objeto proteger a quienes realicen imposiciones en las
empresas del sistema financiero.

Monto Mximo de Cobertura

DEPOSITOS

Setiembre noviembre 2010

S/. 84,710.00 por cuenta, por titular en entidad bancaria
ESF debe aportar al menos 2 aos para aplicar a beneficio
Beneficiarios del FSD (usuarios) sin lmite de tiempo de estancia.

FSD - Prestamista de ltima Instancia

Bajo Rgimen de
Vigilancia
(Fortalecimiento
Patrimonial)

Bajo Rgimen de
Intervencin

1 Realizar temporalmente aportes de capital en una IF,

siempre y cuando el FSD adquiera el control de la misma.
2

Facilitar la absorcin o adquisicin de una IF por otra IF del

sistema, mediante diferentes modalidades de financiamiento o
capitalizacin.

1 Realizar una contribucin para facilitar la transferencia de

activos de una IF al resto del sistema financiero. La
contribucin no puede exceder del 100% de los dep. aseg.
de la IF.
2 Subrogarse en la posicin jurdica de los depositantes.

(Transferencia de
Activos)

3 Establecer un Banco Puente hasta por un mximo de 3

aos (solo por riesgo sistmico)

34

Regulacin de Fomento

Regulacion de Fomento
Autorizaciones
Apertura de Oficinas
Bancarizacion
Cajeros Corresponsales
Oficinas Especiales
Oficinas Mviles

Sistema Financiero

Sistema Financiero
Conjunto

de empresas que debidamente

autorizadas operan en la intermediacin
financiera. Incluye subsidiarias.

Operan en base a la CONFIANZA.

Se compone de empresas de operaciones
mltiples,
empresas
empresas de inversin.

especializadas

Sistema Financiero Peruano (A) -2010

BANCO DE LA NACION
COFIDE

Sistema Financiero
Nacional (A)

(Por Ley)

BANCO AGROPECUARIO
FONDO MI VIVIENDA

(Por Ley)

EMPRESAS
OPERACIONES
MLTIPLES

Bancos

CMAC

Financieras

CRAC
CMCP

EDPYMES

Otras Empresas del Sistema

Financiero
OTROS

EMPRESAS
ESPECIALIZADAS

Capitalizacin
Inmobiliaria
Empresa AF
Empresa Factoring
Fiduciarias
EAH

BANCOS DE
INVERSIN

EMPRESAS
SERVICIOS
COMPLEMENTARIO

Almacn General
ETCAN
Servicios Canje
ETF
Emisora de TC y TD

Agentes del Mercado Financiero

SUPERAVITARIO. Posee exceso de fondos. Sus
ingresos son mayores a egresos. Busca invertir sus
fondos excedentes en funcin a la rentabilidad y el
riesgo.
DEFICITARIO. Se encuentra en una situacin de
insuficiencia de fondos. Sus egresos son mayores a sus
ingresos.

RELACIN. - Deficitarios acuden a Superavitarios para

obtener fondos necesarios.

Definicin de Mercado
Ambiente donde se renen personas que demandan y
ofertan algn bien o servicios.
No necesariamente es un espacio fsico.
mecanismo de interaccin.

Puede ser un

MERCADO FINANCIERO.- Posibilita transferencia de

fondos de personas que tienen excedente de capital a
favor de personas deficitarias de capital

Intermediacin

Intermediacin Directa
Agente Superavitario (inversionista) asume directamente
el riesgo que implica otorgar recursos al agente
Deficitario (receptor de inversin).

Contacto entre ambos agentes se hace directamente, a

travs de diferentes medios o instrumentos.
(p.e.
Mercado de Capitales: Emisin de Bonos, Papeles
Comerciales, Instrumentos Representativos de Capital,
etc.)

Intermediacin Indirecta
Se hace a travs de instituciones financieras, las cuales
transfieren excedentes acumulados (ahorro de personas
o empresas) hacia agentes deficitarios.
Agente Superavitario no asume riesgo directamente.
Riesgo Directo lo asume Institucin Financiera que
coloca (en crditos) a terceros Deficitarios recursos del
Superavitarios.

Intermediacin Financiera
Pasivas

Activas

Superavitario

Deficitario

Neutras

Intermediacin Financiera
Actividad habitual consistente en la
captacin de fondos, bajo cualquier
modalidad, y su colocacin en forma de
crditos o inversiones.
Definicin en el Glosario de la Ley General del Sistema Financiero

Principios del Sistema

Financiero

Principios Generales del SF

1

Propender al funcionamiento de un Sistema Financiero

competitivo, slido y confiable que contribuya a
desarrollo econmico nacional.

Igual tratamiento de inversin nacional y extranjera. De

ser necesario SBS toma en cuenta Principio de
Reciprocidad.

Prohibicin de Tratos Discriminatorios.

Principios Generales del SF

4

No participacin del Estado en el Sistema Financiero.

5 Diversificacin del Riesgo. Prohbe empresas diseadas a

apoyar a un solo sector econmico.
6 Libertad para Fijar Intereses, Comisiones y Gastos. nico que
puede poner lmites a Tasas de Inters es Banco Central.
No aplica para ESF el 1243 del Cdigo Civil.

Principios Generales del SF

7 Autorizacin Previa.
8 Declaracin Jurada
9 Los Bancos deben ser Sociedad Annima.

10 Estatuto Social.
11 Calce de Operaciones.
12 Capital Mnimo.

Principios Generales del SF

13 Archivo por 10 aos
14 Depsitos Inmovilizados por 10 aos van al FSD
15 Auditora Interna
16 Apertura de Oficinas Autorizadas
17 Aprobacin de las Clusulas Generales de Contratacin.
18 Operaciones Expresamente Autorizadas.

Intereses

Rgimen para Personas Ajenas al Sistema

Financiero - Tasas Libres con Lmite Mximo

El rgimen de intereses para personas ajenas al sistema financiero se

encuentra regulado sobre esquemas que IMPIDEN a los particulares
PACTAR tasas de inters compensatorio o moratorios que excedan los
lmites establecidos por el Banco Central de Reserva, bajo pena de
reduccin o, incluso, sancin penal para quienes incurran en dichos
excesos (Art. 214 C.P.P. Delito de usura).

Mediante Circular 021-2007-BCRP del 28 de setiembre de 2007, el BCRP

derog el rgimen de tope mximo de intereses establecido mediante
aviso publicado en el Diario Oficial el Peruano en el 6 de julio de 1991.

De esta manera, nuestro ordenamiento jurdico distingue entre TASA

LCITA o ILCITA o USURARIA. La tasa de inters compensatorio o
moratorio ser lcita cuando la cuanta que las partes han acordado se
mantenga dentro de los mrgenes legales establecidos en las mencionadas
circulares; y usuraria, si supera el tipo mximo fijado.

Ley General del Sistema Financiero Aplicacin Especial

Artculo 9 Ley General del Sistema Financiero . (Art. 51 LOBCR)

Las ESF pueden sealar libremente tasas de inters,
comisiones y gastos de sus operaciones pasivas y activas.
Libre Competencia.

No aplica disposicin del primer prrafo de 1243.

Banco Central puede EXCEPCIONALMENTE limitarlas.

Nunca lo ha hecho.

Circular BCR N 016-94-EF/90 y 017-94/90

Mediante CIRCULARES N016-94-EF/90 y 01794/90, el BCR dej formalmente sin efecto las
tasas mximas de inters activas y pasivas para
el sistema financiero.
A partir de esa fecha ambas son determinadas
por la libre competencia en el mercado financiero

Disposiciones BCRP (Circula 021-2007BCRP)

TASA DE INTERS CONVENCIONAL COMPENSATORIO - Operaciones activas

y pasivas de las empresas del sistema financiero
En cualquiera de sus modalidades, la tasa de inters convencional
compensatorio se determina por la libre competencia en el mercado
financiero y es expresada en trminos efectivos anuales.

TASA DE INTERS MORATORIO - Operaciones de las empresas del sistema

financiero
La tasa de inters moratorio se determina por la libre competencia
en el mercado financiero y es expresada en trminos efectivos
anuales.
Se cobra sobre el monto de la deuda correspondiente a capital
impagado cuyo plazo est vencido.
Se computa y se cobra sin perjuicio del cobro del inters
convencional compensatorio.

Operaciones Pasivas

OPERACIONES PASIVAS
Los Bancos como intermediadores financieros
toman los fondos captados a travs de
depsitos y los colocan en forma de prstamos
al pblico en general a fin de poder obtener
una rentabilidad que permita pagar los
intereses que se pacta con el depositante y
lograr una ganancia para ellos mismos.

Operaciones Activas

OPERACIONES ACTIVAS
Operaciones de canalizacin de recursos
(dinero) realizadas por una empresa y por la
cual transfiere la propiedad sobre ellos, de
manera temporal y con el compromiso del
deudor de restituirlos en la forma y
oportunidad convenidas.
Implican colocacin o inversin de recursos.

Mutuo Civil
El mutuante se obliga a entregar al mutuatario
una determinada cantidad de dinero o de
bienes consumibles, a cambio de que se le
devuelvan otros de la misma especie, calidad o
cantidad.
(Art. 1648 del C.C.)

Crdito
Voluntad de devenir en acreedor de una
obligacin aplazada, caracterizada por :
Transmisin actual de la propiedad actual de una
cosa del acreedor al deudor, con contrapartida
econmica diferida.
Dilacin entre la entrega del dinero y la devolucin
por el deudor.

Inters como precio por el tiempo entre ambas

prestaciones

Tipos de Crdito

Consumo

Tarjeta de Crdito

Hipotecario

Comercial

Factoring

Descuento

Arrendamiento Financiero

ETC.

Operaciones Neutras

OPERACIONES NEUTRAS
El Banco cobra una suma fija (comisin) por
los servicios que prestamos. Por ejemplo, la
custodia, el fideicomiso, las comisiones de
confianza
Se reflejan en cuentas de orden en el balance
del Banco.

Secreto Bancario

Secreto Bancario: Derecho

Constitucional
Artculo 2: Toda persona tiene derecho:
5. A solicitar sin expresin de causa la informacin que requiera y a
recibirla de cualquier entidad pblica, en el plazo legal, con el
costo que suponga el pedido. Se exceptan las informaciones
que afectan la intimidad personal y las que expresamente se
excluyan por ley o por razones de seguridad nacional.
El secreto bancario y la reserva tributaria pueden levantarse a
pedido del Juez, del Fiscal de la Nacin, o de una comisin
investigadora del Congreso con arreglo a ley y siempre que se
refieran al caso investigado.

Secreto Bancario: Definicin

Consiste en la prohibicin de las empresas
del sistema financiero, as como sus
directores y trabajadores de suministrar
cualquier
informacin
sobre
las
operaciones pasivas con sus clientes
ARTCULO 140 LEY GENERAL DE
BANCOS

Secreto Bancario: mbito

Protege solo a Operaciones Pasivas (depsitos).
No Operaciones Activas ni Operaciones Neutras.

Obligados: Directores y trabajadores de ESF,

Superintendente y trabajadores de SBS,
Directores y trabajadores de BCR, Sociedades
Auditoras y Clasificadoras de Riesgo.

Secreto Bancario: Informacin No

Comprendida

El secreto bancario no impide el suministro de informacin de carcter global, particularmente

en los siguientes casos:
1. Cuando sea proporcionada por la Superintendencia al Banco Central y a las empresas del
sistema financiero para:
i. Usos estadsticos.
ii. La formulacin de la poltica monetaria y su seguimiento.

2.Cuando se suministre a bancos e instituciones financieras del exterior con los que se
mantenga corresponsala o que estn interesados en establecer una relacin de esa
naturaleza.
3. Cuando la soliciten las sociedades de auditora a que se refiere el numeral 1 del artculo
134 o firmas especializadas en la clasificacin de riesgo.
4. Cuando lo requieran personas interesadas en la adquisicin de no menos del treinta por
ciento (30%) del capital accionario de la empresa.
Tampoco constituye violacin del secreto bancario, la divulgacin de informacin
sobre las sumas recibidas de los distintos clientes para fines de liquidacin de la
empresa

Secreto Bancario: Consecuencias del

Incumplimiento
Si se incumple el Secreto Bancario?

Falta grave laboral

Responsabilidad Penal
Multa para ESF

Persona
Persona
Entidad

Excepcin
Informacin de transacciones sospechosas
enviadas a la UIF
Autorizacin Expresa del Cliente
Casos Art- 142 y 143 LGSF

Secreto Bancario: Consecuencias del

Incumplimiento

Responsabilidad Penal

Persona

SECRETO BANCARIO Y VIOLACION DEL SECRETO

PROFESIONAL
(Cdigo Penal - Art. 165)
El que, teniendo informacin por razn de su estado, oficio,
empleo, profesin o ministerio, de secretos cuya publicacin
pueda causar dao, los revela sin consentimiento del interesado,
ser reprimido con pena privativa de libertad no mayor de dos
aos y con sesenta a ciento veinte das-multa

Levantamiento Secreto Bancario

PERSONAS FACULTADAS A LEVANTAR SECRETO BANCARIO.
Los jueces y tribunales en ejercicio regular de funciones
y con especfica referencia a un proceso determinado en
el que el CLIENTE sea parte.
El Fiscal de la Nacin cuando investigue a)
enriquecimiento ilcito de funcionarios o servidores
pblicos, b) quienes administren o hayan administrado
recursos del Estado o de organismos a los que el Estado
soporta econmicamente.

Levantamiento Secreto Bancario

PERSONAS FACULTADAS A LEVANTAR SECRETO BANCARIO.

Fiscal de la Nacin o Gobierno con convenio de para

combatir y sancionar el TID o Terrorismo, cuando
se trate de movimiento sospechoso de dinero o
activos por personas presuntamente implicadas en
esas actividades delictivas o que se encuentren bajo
sospecha de alcanzarles responsabilidad en ellas.
Presidente de una Comisin Investigadora de
Congreso en relacin con hechos de INTERES
PUBLICO
Superintendente de Banca y Seguros

IMPORTANTE

El Fiscal de la Nacin y el Presidente de la Comisin

Investigadora del Congreso deben canalizar el pedido de
levantamiento de Secreto Bancario a travs de la
SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS.

ABUSO DE AUTORIDAD EN SECRETO

BANCARIO
Personal de ESF no incurren en responsabilidad por
negarse a entregar informacin de Secreto Bancario
cuando este sea solicitado por personas distintas a las
autorizadas a solicitar el levantamiento.
Si la autoridad no autorizada a levantar el Secreto
Bancario insiste en su pedido, quedan icursas en el delito
de ABUSO DE AUTORIDAD tipificado en el 376 del Cdigo
Penal.

Varios
RESERVA DE INFORMACION (372)

Queda prohibido a todo empleado, delegado, agente o persona que bajo

cualquier ttulo preste servicios a la Superintendencia, revelar cualquier detalle de
los informes que hayan emitido, o dar a personas extraas a ella informacin
alguna de cualquier hecho, negocio o situacin de la que hubiere tomado
conocimiento en el ejercicio de su cargo.

RESERVA BANCARIA
Definicin
La obligacin impuesta a los bancos de no revelar a terceros, sin causa
justificada, los datos referentes a sus clientes que lleguen a su conocimiento
como consecuencia de las relaciones jurdicas que lo vinculan
Diferencia con el secreto bancario
Secreto bancario --------- operaciones pasivas
Reserva bancaria---------- deber genrico de carcter profesional

PLA /FT

MARCO LEGAL RELATIVO AL LAVADO DE ACTIVOS AL

CUAL ESTAN SUJETOS LAS ENTIDADES FINANCIERAS

Ley N 26702 Ley General del Sistema Financiero

Seccin V.
Ley N 28306 Ley que modifica la Ley 27693 que
crea la Unidad de Inteligencia Financiera.
Decreto Supremo N 018-2006-JUS - Reglamento de
la Ley 28306, que crea la Unidad de Inteligencia
Financiera.
Resolucin S.B.S. N 1725 - 2003 Normas
Complementarias para la Prevencin del Lavado de
Activos.
Ley N 27765 Ley Penal contra el Lavado de
Activos.

ESTE MARCO LEGAL ESTABLECE PARA NUESTRA INSTITUCION LAS

SIGUIENTES OBLIGACIONES, ENTRE OTRAS

a) Deber de identificar adecuadamente a los clientes.

b) Deber de Registro de Operaciones.

c) Deber de seguimiento de las operaciones.
d) Conocimiento del Cliente y del Mercado.
e) Deber de comunicacin de Operaciones Sospechosas.
f) Deber de confidencialidad sobre informes efectuados.
g) Deber de conservacin de documentos.

Qu es el Lavado de Dinero?

Es el proceso mediante el cual se introduce dinero o

activos de origen ilegal al sistema econmico formal,
de forma temporal o permanente, realizando las
transacciones de simulacin subsiguientes con el fin
de hacer aparecer ese dinero como legtimo.

El dinero ilcito genera al lavador el problema de

cmo explicar su procedencia y, muchas veces, la
repentina mejora econmica de quien posee ese
dinero.

En resumen ...
ACTIVIDAD DELICTIVA
FASE DE COLOCACION

Introduccin del dinero al Sistema Financiero en forma

permanente o temporal
FASE DE TRANSFORMACION

Los capitales se hacen circular por distintos pases y/o

titulares, o se convierten en otros activos
FASE DE INTEGRACIN

Inyeccin de los capitales lavados en actividades lcitas

ACTIVIDAD LICITA

Por lo tanto
El sistema financiero, y particularmente la actividad
bancaria, se constituye en la va mas comn e
idnea para la materializacin del lavado de dinero.
En
cualquiera
de
las
etapas:
Colocacin,
Transformacin o Integracin, los agentes que se
dedican al lavado de dinero recurren al sistema
financiero para realizar ese tipo de operaciones.

OBLIGACION DE REGISTRO DE
OPERACIONES

Registrar los Depsitos en efectivo, Depsitos

constituidos con Ttulos Valores, Colocacin de
obligaciones negociables, Compra ventea de Ttulos
Valores, Compra Vente de ME, Giros o Transferencias,
entre otros que sean mayores o iguales a US$
10,000.00 .

Operaciones aisladas por o en beneficio de una

persona que se realicen durante un mes calendario
que en conjunto igualen o superen los US $ 50,000.00

Registro debe estar a disposicin de UIF, autoridades

competentes u rganos jurisdiccionales.

OBLIGACION DE COMUNICACIN

ESF
deben
prestar
especial
atencin
operaciones inusuales y sospechosas.

ESF deben comunicar a UIF, sin importar montos

involucrados, las operaciones sospechosas que se
detecten.

SECRETO BANCARIO? APLICA O NO?

TIPOS DE TRANSACCIONES

Transacciones Inusuales. - Aquellas cuya cuanta,

caractersticas y periodicidad no guardan
relacin con la actividad econmica del cliente,
salen de los parmetros de normalidad vigente
en el mercado o no tienen fundamento legal
evidente

Ejemplos de Transacciones
Inusuales:
(Nos limitaremos a citar algunas situaciones, pues la lista es muy amplia y dinmica)

Por el perfil del Cliente:

- Clientes cuyas direcciones o domicilios estn alejadas de la
ubicacin
de la oficina en donde opera su cuenta o efecta negocios.
- Clientes cuya residencia o sector de la misma no guarde relacin con los
montos que deposita y su estilo de vida.
- Clientes que pagan los altos y variados consumos de su tarjeta de crdito
varias veces al mes y en efectivo.
- Clientes que realizan varios depsitos al da, pero en diferentes Oficinas.
- Clientes cuya conducta financiera cambia de manera repentina, pues su
promedio de depsitos registra un crecimiento sobre ms del 100%.
- Clientes que se hacen acompaar de personas que les dicen lo que deben
hacer.
- Clientes que no han tenido actividad o negocios bancarios con anterioridad y
que de repente solicitan hacer negocios que implican altos montos o solicitan
productos financieros especiales o corporativos.

Ejemplos de Transacciones Inusuales:

Por la Naturaleza de las Operaciones que realiza:

-Empresa que muestre altos depsitos (efectivo) en un momento en el cual el

sector econmico que representa esta en crisis.
-Cuentas o transacciones comerciales, fiduciarias o corporativas que muestran
depsitos o montos sustanciales en efectivo, sin justificacin valida.
-Cuentas que muestran varios depsitos menores a USD 10,000 hechas en
uno o varios Cajeros.
-Cuentas que muestran altas transacciones en efectivo, cuando por la
naturaleza del negocio no deberan manejar sumas en efectivo.
-Cambios bruscos en el patrn de uso de billetes de alta denominacin a un
incremento en los de baja denominacin.

Ejemplos de Transacciones Inusuales:

Por evitar el llenado del Formulario de Registro de Transacciones

-Clientes que tratan de evitar cumplir con los requisitos de dar informacin
o llenar el formulario de registro.

-Clientes que solicitan ser incluidos en las Listas de Clientes Exentos.

Por Informacin Insuficiente

-Clientes que se abstienen de proporcionar informacin completa sobre el
propsito del negocio, relaciones bancarias previas, ubicacin, nombres de
directores y funcionarios.

TIPOS DE TRANSACCIONES

Transacciones
Sospechosas.
Aquellas
de
naturaleza civil, comercial o financiera que
tengan magnitud o velocidad de rotacin inusual
o condiciones de complejidad inusitada o
injustificada que se presuma proceden de
alguna actividad ilcita o que por cualquier otro
motivo, no tengan fundamento
econmico o
lcito aparente

CARACTERSTICAS DE OPERACIONES
SOSPECHOSAS:

Magnitud
Inusualidad o Falta de habitualidad
Velocidad de rotacin
Complejidad inusitada o injustificada
Apartarse de los usos y costumbres
Parezcan no tener justificacin econmica o jurdica
Aparenten ser operaciones vinculadas con una
actividad ilcita

Ejemplos de Transacciones Sospechosas:

- Clientes que se oponen a ofrecer las informaciones necesarias o
rehsan a realizar la operacin, una vez se percatan de que el
reporte deber ser presentado a las Autoridades.
- Cualquier transaccin inusual cuya informaciones proporcionadas
por el cliente no han podido ser verificadas.
- Depsitos altos y/o frecuentes, en efectivo, realizados por un
PEPs.
- Depsitos de fondos en varias cuentas en cantidades inferiores al
limite a reportar, que luego se consolidan en una cuenta umbral y
son transferidos fuera del pas.
- Instrucciones para transferir fondos al extranjero y luego de
recibir la misma cantidad de otras fuentes.
- Clientes que se identifican con documentos falsos o robados.
- Clientes que pagan de forma repentina un prstamo de
mala
clasificacin, sin que exista una explicacin del origen del dinero.

Ejemplo de Transacciones Sospechosas:

- Clientes que compran Cheques de Gerencia, Cheques de
viajeros, Ordenes de Pagos u otro instrumento similar, con
grandes sumas de dinero en efectivo o que solicitan fraccionar
por debajo del limite o monto requerido para fines de registro.
- Clientes que al ser visitados, se determina que tamao de su
actividad comercial no est acorde con los montos ingresados a
sus cuentas.
- Cualquier Transaccin Inusual cuya justificacin no pueda ser
debidamente verificada.

DEBER DE RESERVA

DEBER DE RESERVA: No se debe comentar con terceras personas

que se ha comunicado transacciones sospechosas (Art. 379, Ley
de Bancos)

La comunicacin de transacciones sospechosas NO CONSTITUYE

DENUNCIA PENAL, NI QUEBRANTA EL SECRETO BANCARIO (Art.
378, Ley de Bancos)

POLITICAS Y SISTEMAS

ESF deben tener polticas de Conocimiento al

Cliente, Verificacin de la Informacin
y
Conocimiento del Mercado a fin de determinar si
alguna persona est efectuando transacciones
inusuales y/o sospechosas.

ESF deben contar con Sistema de Prevencin de

Lavado de Activos.

ESF deben contar con Oficial de Cumplimiento

Normativo.
Informes semestrales a Directorio.
Identidad de Oficial de Cumplimiento Normativo es
reservada.

Formacin del Personal.

Conocimiento del Empleado.

Manual de Prevencin
Cdigo de Conducta

BARRERAS
DE
ENTRADA
Identificacin del
Cliente.
Definicin
de
Clientes de alto
riesgo.
Restricciones de
Ingreso (Listas).

SISTEMA DE PREVENCION
DE LAVADO DE ACTIVOS

Conocimiento del Cliente (KYC).

Definicin del Perfil del Cliente y del
mercado que este se desarrolla.
Monitoreo de Transacciones.
Anlisis de Operaciones Inusuales.
Reporte
de
Sospechosas.

Operaciones

CONOCER AL CLIENTE SIGNIFICA TENER

CAPACIDAD DE RESPUESTA A:
Quin es nuestro cliente?
Cul es su actividad profesional o empresarial?
Son congruentes las transacciones que realiza con la
actividad conocida?
Son consistentes los volmenes de las operaciones con
la capacidad econmica declarada?
Cul es la finalidad de sus operaciones?

LA INFORMACIN DEBE SER CONTRASTADA

PERFIL DEL LAVADOR DE ACTIVOS

PERFIL DEL LAVADOR DE ACTIVOS

* Asume perfiles de clientes normales.
El lavador de activos tratar de asumir perfiles que no levanten
sospechas. Trata de mostrase como el "cliente ideal".
* "Profesionalismo" y complejidad de los mtodos.
Las organizaciones criminales han "profesionalizado" al lavador
de activos quien es normalmente un experto en materias
financieras que confundir el verdadero origen ilcito de los bienes
objeto del lavado. Su finalidad es reducir la posibilidad de
vincular los activos con su origen ilcito.

PERFIL DEL LAVADOR DE ACTIVOS

* Globalizacin de las actividades del lavado de activos.
Es un fenmeno de dimensiones internacionales, sobrepasa
fronteras con los cambios de soberana y jurisdiccin que ello
implica.
El desarrollo tecnolgico de las telecomunicaciones facilita la
transferencia de riqueza a travs del planeta y permite a la
delincuencia operar internacionalmente.
* Aprovecha sectores o actividades vulnerables.
El sector financiero es uno de los ms vulnerables para ser
utilizados por las organizaciones criminales, recibe y canaliza la
mayor parte de los dineros.

Informes Tcnicos y
Consultas Regulatorias

INFORME TECNICO Y
CONSULTAS A LA SBS
En virtud a sus atribuciones, la SBS es la entidad
encargada de interpretar las disposiciones que regulan el
Sistema Financiero.
En caso de duda a nivel adminsitrativo sobre la
interpretacin y alcances de la regulacin bancaria, es la
SBS la encargada de establecer la posicin correcta y
espritu de aplicacin de la normativa.
Brinda seguridad jurdica
Regulador Especializado y Tcnico

GRACIAS

Misin de la SBS

Constitucin Poltica del Per

Artculo 87

El Estado fomenta y garantiza el ahorro. La ley establece las obligaciones y los

lmites de las empresas que reciben ahorros del pblico, as como el modo y los
alcances de dicha garanta.
La Superintendencia de Banca y Seguros ejerce el control de las empresas
bancarias y de seguros, de las dems que reciben depsitos del pblico y de
aquellas otras que, por realizar operaciones conexas o similares, determine la
ley.
La ley establece la organizacin y la autonoma funcional de la Superintendencia
de Banca y Seguros.
El Poder Ejecutivo designa al Superintendente de Banca y Seguros por el plazo
correspondiente a su perodo constitucional. El Congreso lo ratifica.

Visitas de Inspeccin
Comunicacin al Ministerio Pblico (Art.
358)
El Superintendente pondr en conocimiento del
Ministerio Pblico, los hechos delictivos que
hubieren sido detectados en el curso de las
inspecciones
que
se
practique
a
las
instituciones sometidas a su control.

Informes emitidos por la SBS

INFORMES
Los exmenes realizados por la SBS
informes escritos.

a sus supervisados darn lugar a la formulacin de

El contenido de stos, ser puesto en conocimiento de la empresa supervisada en la

forma que determine el Superintendente, a fin que con la intervencin de su ms alto
rgano de gobierno, adopte las medidas correctivas pertinentes en el plazo que para tal
efecto se seale.

Por su carcter reservado, dichos informes no podrn ser utilizados como pruebas
por las partes en litigio, ante ninguna instancia judicial o arbitral.

PROHIBICIN DE REVELAR EL RESULTADO DE LOS INFORMES

Todo empleado, delegado, agente o persona que preste servicios a la Superintendencia,

Banco Central, sociedades de auditora y empresas clasificadoras de riesgo, est
prohibido de revelar a terceros informacin que haya obtenido en el ejercicio de sus
funciones.

El que infrinja la prohibicin establecida en el presente artculo incurrir en falta grave y

en delito tipificado en el artculo 165 del Cdigo Penal.

Principios Bsicos para una Adecuada

Supervisin Bancaria

Principio 1 - Objetivos, independencias, poder, transparencia y

cooperacin:
Un sistema efectivo de supervisin bancaria tendr claras responsabilidades y objetivos para
cada una de las autoridades involucradas en la supervisin de bancos. Cada una de estas
autoridades debe poseer independencia operacional, procesos trasparentes, gobierno slido y
recursos adecuados, y hacerse responsable del cumplimiento de sus funciones.
Tambin es necesario un esquema legal adecuado para la supervisin bancaria, que incluya
disposiciones relacionadas con la autorizacin de establecimientos bancarios y su continua
supervisin; poderes para asegurar el cumplimento de las leyes as como aspectos de
seguridad y solidez; y proteccin legal para los supervisiones. Deben existir arreglos para el
intercambio de informacin entre supervisores y proteccin de la confidencialidad de tales
informaciones.

AUTONOMIA FUNCIONAL !!!

Las disposiciones de la SBS no deben ser cuestionadas o controvertidas por
ninguna entidad en lo que corresponde a su competencia.

Interrogar bajo juramento

Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo
testimonio pueda resultar til para el esclarecimiento de
los hechos que se estudien durante las inspecciones e
investigaciones, para lo cual podr ordenar su
comparecencia, gozando para tal efecto, de las
facultades que para esta diligencia autoriza el Cdigo
Procesal Civil.

Interpretacin Administrativa
Interpretar, en la va administrativa, sujetndose a las
disposiciones del derecho comn y a los principios
generales del derecho, los alcances de las normas
legales que rigen a las empresas del Sistema Financiero
y del Sistema de Seguros, as como a las que realizan
servicios complementarios, constituyendo sus decisiones
precedentes administrativos de obligatoria observancia.

Rgimen Sancionador
La SBS aplicar, segn la gravedad de la infraccin cometida, las siguientes sanciones:

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.

Amonestacin.
Multa a la empresa de monto no menor a diez UITs ni mayor a doscientas, a menos que l
a presente ley seale de manera especfica un importe diferente.
Multa al director o trabajador responsable no menor de punto cinco UITs ni mayor de
cien.
Suspensin del director o trabajador responsable, por plazo no menor de tres das ni
mayor de quince, y remocin en caso de reincidencia.
Destitucin.
Inhabilitacin del director o trabajador en caso de ser responsable de la intervencin o
liquidacin de la institucin a su cargo.
Prohibicin de repartir dividendos.
Intervencin.
Suspensin o cancelacin de la autorizacin de funcionamiento.
Disolucin y liquidacin.

La aplicacin de las sanciones antes mencionadas no exime a los infractores de la

responsabilidad civil o penal a que hubiere lugar.
Las sanciones previstas en los numerales 1, 2, 3, 4, 5, 6 y 7 sern impuestas por los
funcionarios autorizados. La escala de multas ser establecida por la Superintendencia.
Las infracciones susceptibles de sancin son las previstas en la ley y aquellas que de modo
previo y general, a travs de reglamento, tipifique la SBS.

Instancia Administrativa
Toda resolucin administrativa que expida la SBS en ejercicio de sus
atribuciones podr ser:
- objeto de reconsideracin ante el funcionario que la expidi;
- apelarse ante el Superintendente quien constituye ltima y
segunda instancia,
en los plazos establecidos por la Ley General de Procedimientos
Administrativos.
Esta norma no es aplicable a las resoluciones que expida el
Superintendente con criterio de conciencia, en los casos de excepcin
previstos en esta ley.
La resolucin
administrativa.

expedida

por

el

Superintendente

agota

la

va

Clasificacin Crediticia
Corporativos
Grandes
Medianas
Empresas
NORMAL
CPP

Al da
Atraso hasta 60

Pequeas
Microempresas
Consumo
- Revolvente
- No Revolvente
Atraso hasta 8
9 a 30 das

DEFICIENTE

+ de 60 de 90

31 a 60 das

Hipotecarios

Atraso hasta 30
31 a 60

61 a 120
DUDOSO

+ de 120 de 365

61 a 120 das

121 a 365

PRDIDA

+ de 365

+ 120 das

+ 365

Clasificacin Crediticia
Clasificacin Crediticia:

El cumplimiento de las obligaciones del deudor slo ser parmetro

vlido de evaluacin cuando los fondos empleados para el pago sean
generados por l mismo, no por terceros, ni sean simple
instrumentacin contable.

Alineamiento dentro de la misma empresa (clasificacin

interna): considerar slo crditos mayores a S/.100.00 o mayores
al 1% del total de la deuda con la empresa (con un tope de 3 UIT).

Alineamiento con otras empresas: El deudor ser clasificado a la

categora de mayor riesgo que le haya sido asignado por cualquiera
de las entidades cuyas acreencias representen un mnimo de 20% en
el sistema.

Sobreendeudamiento

Norma con la finalidad de reforzar la administracin del riesgo de

sobreendeudamiento de los deudores minoristas para promover una
sana bancarizacin en el Sistema Financiero y un crecimiento saludable
de las colocaciones.

Para estos efectos se consolidan los criterios de evaluacin de riesgo de

deudor y los sistemas y procedimientos de gestin integral de riesgo.

Endeudamiento total en el sistema financiero.

Monitoreo de retiro de efectivo.
Mayor prudencia en caso se seleccione clientes no clasificados como
Normal.
Anlisis de cosechas.
Identificacin de deudores que hacen pago mnimo.

Lmites Operativos
Razn

Primaria: Asegurar la solidez de los bancos

evitando la concentracin de los de riesgos en una
sola persona o grupo de operaciones. Se busca
la DIVERSIFICACIN

Secundaria: Promover la diversificacin de

financiamientos a efectos de asegurar al pblico
un acceso igualitario a los servicios bancarios.

Base Legal

Art. 8 LGSF . Las empresas del sistema

financiero gozan de libertad para asignar los
recursos de sus carteras, con las limitaciones
consignadas en la ley, debiendo observar en
todo momento el criterio de la diversificacin
del riesgo.

Clases de Lmites Operativos

Lmites
Globales

Patrimonio
Mnimo

Efectivo

Lmite
Global
Operacin

por

Lmites
Individuales

Lmites
Consolidados

Lmite Individual
Persona

por

Lmite Individual
Residente

No

Lmite
Directores
Trabajadores

Global
y

Lmite
Individual
Sistema Financiero

Lmite
Vinculadas

Global

Lmite Indivudal Estado

Peruano

Lmite por Grupo

Consolidable Sistema
Financiero

Lmite Por Grupo

Consolidable Seguros

Lmites
Temporales

Tratamiento a Bienes
Recibidos en Pago de
Deudas