El crdito agropecuario:

El crdito agropecuario es un mecanismo por medio del cual se provee a la agricultura

de los recursos financieros necesarios para su realizacin, mejoramiento y
transformacin, persiguiendo incrementar la produccin y productividad de los recursos
humanos y materiales.
El crdito rural es un instrumento selectivo de desarrollo destinado a suministrar a los
agricultores recursos financieros complementarios, teniendo en cuenta su situacin
econmica y social, para el mejoramiento de la agricultura y de su nivel de vida. Es de
carcter selectivo, ya que slo tienen acceso a l los productores con capacidad actual
y potencial de pago.
Definicin de Sociedad Rural: Unin, asociacin de campesinos o ncleos ejidales
creada por la ley para desarrollar una actividad en comn enbusca de sus propios
intereses o con el propsito de ayudar a la comunidad.
Para qu se unen?, para el aprovechamiento de sus tierras, de sus recursos naturales,
esto es, la comercializacin otransportacin de sus productos ya sea de la rama
agrcola, ya de la forestal, ya de la ganadera.
Regulacin en Ley Agraria: Ttulo Cuarto. De las Sociedades Rurales: Artculos 108 a
114.
FORMAS DEASOCIACIN (TIPOS SOCIEDADES RURALES).
*
*
*
*

Unin de Ejidos o Comunidades.

Sociedad de Produccin Rural
Unin de Sociedades de Produccin Rural.
Asociacin Rural de Inters Colectivo.

1* UNINDE EJIDOS Y COMUNIDADES.

Constitucin: Con dos o ms ejidos o comunidades por la RESOLUCIN DE ASAMBLEA
que autoriza la unin, ACTA COSTITUTIVA y ESTATUTOS ante notario pblico.
Registro:Debern ser inscritas en el Registro Agrario Nacional para que adquieran
personalidad jurdica.
Estatutos: Contienen: denominacin social, domicilio, duracin, objetivos, capital, lista
de miembros,rgimen de responsabilidad, derechos obligaciones, rganos de autoridad
y vigilancia, normas de funcionamiento y de disolucin y liquidacin.
Consejo de Administracin: Su direccin estar a cargo de unConsejo de Administracin
nombrado por Asamblea formado por el Presidente, Secretario, Tesorero y vocales
previstos en sus Estatutos, tanto propietarios como suplentes, y ser el representante
de laUnin ante terceros, a cuyo efecto se requerir, por lo menos de la firma
mancomunada de dos de sus miembros.

Los crditos hipotecarios

la concesin de crditos y avales hipotecarios para la financiacin de la construccin,
rehabilitacin y adquisicin de viviendas, obras de urbanizacin y equipamiento social,
construccin de edificios agrarios, tursticos, industriales y comerciales y cualquier otra
obra o actividad; b) la emisin de cdulas, bonos y participaciones hipotecarias; c) la
contratacin de depsitos a largo plazo y de ahorro vinculado; d) las operaciones
accesorias o complementarias de las anteriores, siempre que sean estrictamente
necesarias para conseguir su objeto social.

Crdito de Habilitacin Avo y Refaccionarios

Los crditos refaccionarios y de habilitacin o avo son sistemas de prstamo pensados
para resolver las necesidades especficas del sector industrial, comercial y
fundamentalmente agroindustrial.
Esta clase de crditos presentan dos particularidades que los distinguen de otros:
1) Destino del crdito.- El acreditado no dispone a su albedro, estn destinados a
recursos especficos.
2) Garanta.- El producto de la inversin constituye la garanta natural del crdito.
As, al obtener este tipo de crditos, los solicitantes firman un contrato que los obliga a
invertir la totalidad del importe del prstamo en la adquisicin de material relevante
para la actividad comercial.
Crdito avo
El crdito de habilitacin, conocido como avo, debe ser utilizado para la compra de
materias primas, materiales, salarios, as como gastos directamente relacionados con
el ejercicio de la empresa. Este crdito est directamente vinculado con la produccin
inmediata.
Existen dos tipos de crdito de avo: el agrcola e industrial.
En el avo agrcola, el aviado (persona que solicita el crdito) invierte en semillas,
fumigantes, etctera.
En el avo industrial, el aviado destina el crdito a las materias primas o insumos que
sean necesarios para la produccin de los productos que fabrica.

Crdito refaccionario
El crdito refaccionario est enfocado a la adquisicin de maquinaria, inmuebles o a la
reparacin de instalaciones relacionadas con la empresa. Es decir, este tipo de crdito
se otorga para adquirir bienes de activo fijo o bienes de capital.
La garanta en este caso est en los bienes adquiridos que son permanentes a
diferencia del caso de crdito avo.
El crdito refaccionario tambin podr solicitarse en caso de tener adeudos y/o
responsabilidades fiscales relacionadas directamente con la empresa del acreditado. Es

decir, en algunos casos, se podr obtener este crdito destinando parte del importe
para cubrir responsabilidades fiscales correspondientes al ao de solicitud del crdito.
Tambin podr utilizarse para pagar adeudos por concepto de gastos de explotacin,
compra de bienes inmuebles y maquinaria, con la condicin de que estos gastos no
tengan ms de un ao de antigedad.
Diferencias
Como se ha visto, la principal diferencia entre ambos crditos es el tipo de materiales
que se compran con el monto solicitado.
Lo anterior genera tambin diferencias en cuanto a los plazos de pago del crdito y las
garantas. En el crdito avo el capital circula a mayor velocidad puesto que el periodo
entre la inversin y la liberacin es ms corto que en el refaccionario. As pues, los
crditos avo tienden a establecer contratos de pago ms cortos.
Por otra parte, algunos consideran los crditos refaccionarios como ms seguros de
otorgar, en tanto que los bienes inmuebles y maquinaria adquirida son una garanta
ms tangible que las materias primas adquiridas con los crditos avo.
Quines otorgan estos crditos?
La mayora de las instituciones financieras que otorgan otro tipo de prstamos cuentan
con el sistema de crditos avo y refaccionarios.
Tambin puede realizarse entre dos personas fsicas, mediante la realizacin de un
contrato.
Condiciones
El contrato de crdito, tanto refaccionario como de habilitacin o avo, debe cumplir
con las siguientes condiciones:
Los crditos se consignan mediante un contrato privado o pblico que debe ser
ratificado por un funcionario del registro pblico.
El contrato debe estar inscrito en el registro de gravmenes correspondiente segn la
ubicacin de los bienes afectos en garanta; o bien en el registro de comercio
respectivo, cuando en la garanta no se incluyan inmuebles.
Surte efectos contra terceros desde el da de su inscripcin en el registro.
El contrato debe explicar claramente el objeto de la operacin, la duracin y la forma
en la cual el beneficiario podr disponer del crdito materia del mismo, lo que dar
forma a la modalidad de apertura de crdito simple o al mutuo.
El contrato debe estipular de antemano los bienes que estarn incluidos en la garanta.
Deber detallar tambin todos los trminos y condiciones aplicables al convenio.
En caso de tratarse de crdito refaccionario, el contrato deber especificar la limitacin
de no destinar ms del 50% del monto total del prstamo para cubrir pasivos fiscales.
Los crditos de habilitacin y de refaccin son preferenciales de acuerdo con las
siguientes reglas: los crditos de avo, debidamente registrados, se pagan con
preferencia a los crditos refaccionarios, y ambos, con preferencia a los hipotecarios
inscritos con posterioridad.
Es importante destacar que este tipo de crditos vienen a formar parta de las opciones
que podemos considerar al momento de realizar nuestra planeacin financiera.