MATEMTICAS FINANCIERAS CON EXCEL.

Funciones PAGO, PAGOINT y PAGOPRIN

Con la opcin Insertar-Funcin-Financieras o haciendo clik en el icono fx de la barra de herramientas seleccionamos la

Sigue a continuacin un ejemplo para el uso de estas tres funciones.

PAGO
Una empresa formaliza con una entidad financiera un prstamo con las siguientes condiciones:
Importe del prstamo (Euros) o Principal
100,000.00
Tipo de inters nominal anual:
5.00%
Nmero de cuotas mesuales:
48
Liquidacin: Cuota fija (intereses + capital) mensual vencida
Clculo de la cuota mensual:

2,302.93

PAGOINT
Importe de los intereses correspondientes a una cuota determinada del prstamo anterior.
Clculo de los intereses cuota n 1:
Clculo de los intereses cuota n 2:
Clculo de los intereses cuota n 17:

416.67
408.81
286.91

PAGOPRIN
Importe correspondiente a devolucin de principal de una cuota determinada del prstamo anterior.
Clculo devolucin principal cuota n 1:
Clculo devolucin principal cuota n 2:
Clculo devolucin principal cuota n 17:

1,886.26
1,894.12
2,016.02

El cuadro de amortizacin de prstamo de nuestro ejemplo es el siguiente:

Cuota nmero 1
Cuota nmero 2
Cuota nmero 3
Cuota nmero 4
Cuota nmero 5
Cuota nmero 6
Cuota nmero 7
Cuota nmero 8
Cuota nmero 9
Cuota nmero 10
Cuota nmero 11
Cuota nmero 12
Cuota nmero 13
Cuota nmero 14
Cuota nmero 15
Cuota nmero 16
Cuota nmero 17
Cuota nmero 18
Cuota nmero 19

Ppal.Inicial Cuota Total

100,000.00
2,302.93
98,113.74
2,302.93
96,219.62
2,302.93
94,317.60
2,302.93
92,407.66
2,302.93
90,489.76
2,302.93
88,563.88
2,302.93
86,629.96
2,302.93
84,687.99
2,302.93
82,737.93
2,302.93
80,779.74
2,302.93
78,813.39
2,302.93
76,838.85
2,302.93
74,856.09
2,302.93
72,865.06
2,302.93
70,865.73
2,302.93
68,858.08
2,302.93
66,842.06
2,302.93
64,817.63
2,302.93

Intereses Devoluc.ppal.
416.67
1,886.26
408.81
1,894.12
400.92
1,902.01
392.99
1,909.94
385.03
1,917.90
377.04
1,925.89
369.02
1,933.91
360.96
1,941.97
352.87
1,950.06
344.74
1,958.19
336.58
1,966.35
328.39
1,974.54
320.16
1,982.77
311.90
1,991.03
303.60
1,999.32
295.27
2,007.66
286.91
2,016.02
278.51
2,024.42
270.07
2,032.86

Cuota nmero 20
Cuota nmero 21
Cuota nmero 22
Cuota nmero 23
Cuota nmero 24
Cuota nmero 25
Cuota nmero 26
Cuota nmero 27
Cuota nmero 28
Cuota nmero 29
Cuota nmero 30
Cuota nmero 31
Cuota nmero 32
Cuota nmero 33
Cuota nmero 34
Cuota nmero 35
Cuota nmero 36
Cuota nmero 37
Cuota nmero 38
Cuota nmero 39
Cuota nmero 40
Cuota nmero 41
Cuota nmero 42
Cuota nmero 43
Cuota nmero 44
Cuota nmero 45
Cuota nmero 46
Cuota nmero 47
Cuota nmero 48

62,784.78
60,743.45
58,693.62
56,635.25
54,568.30
52,492.74
50,408.53
48,315.63
46,214.02
44,103.65
41,984.49
39,856.49
37,719.63
35,573.87
33,419.16
31,255.48
29,082.78
26,901.03
24,710.19
22,510.22
20,301.08
18,082.74
15,855.15
13,618.29
11,372.10
9,116.56
6,851.61
4,577.23
2,293.37

2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93
2,302.93

261.60
253.10
244.56
235.98
227.37
218.72
210.04
201.32
192.56
183.77
174.94
166.07
157.17
148.22
139.25
130.23
121.18
112.09
102.96
93.79
84.59
75.34
66.06
56.74
47.38
37.99
28.55
19.07
9.56

2,041.33
2,049.83
2,058.37
2,066.95
2,075.56
2,084.21
2,092.89
2,101.61
2,110.37
2,119.16
2,127.99
2,136.86
2,145.76
2,154.70
2,163.68
2,172.70
2,181.75
2,190.84
2,199.97
2,209.14
2,218.34
2,227.58
2,236.87
2,246.19
2,255.55
2,264.94
2,274.38
2,283.86
2,293.37

Imaginemos que una vez pagada cuota n 12 (al final del primer ao), el tipo de inters se modifica al 5,50%
Principal pendiente de amortizacin
Nuevo tipo de inters nominal anual:
Nmero de cuotas pendientes

76,838.85
5.50%
36

Clculo de la nueva cuota mensual

2,320.22

El nuevo cuadro de amortizacin de prstamo de nuestro ejemplo es el siguiente:

Cuota nmero 13
Cuota nmero 14
Cuota nmero 15
Cuota nmero 16
Cuota nmero 17
Cuota nmero 18
Cuota nmero 19
Cuota nmero 20
Cuota nmero 21
Cuota nmero 22
Cuota nmero 23
Cuota nmero 24
Cuota nmero 25

Ppal.Inicial Cuota Total

76,838.85
2,320.22
74,870.81
2,320.22
72,893.75
2,320.22
70,907.63
2,320.22
68,912.40
2,320.22
66,908.03
2,320.22
64,894.48
2,320.22
62,871.69
2,320.22
60,839.64
2,320.22
58,798.27
2,320.22
56,747.54
2,320.22
54,687.41
2,320.22
52,617.85
2,320.22

Intereses Devoluc.ppal.
352.18
1,968.04
343.16
1,977.06
334.10
1,986.12
324.99
1,995.23
315.85
2,004.37
306.66
2,013.56
297.43
2,022.79
288.16
2,032.06
278.85
2,041.37
269.49
2,050.73
260.09
2,060.13
250.65
2,069.57
241.17
2,079.05

Cuota nmero 26
Cuota nmero 27
Cuota nmero 28
Cuota nmero 29
Cuota nmero 30
Cuota nmero 31
Cuota nmero 32
Cuota nmero 33
Cuota nmero 34
Cuota nmero 35
Cuota nmero 36
Cuota nmero 37
Cuota nmero 38
Cuota nmero 39
Cuota nmero 40
Cuota nmero 41
Cuota nmero 42
Cuota nmero 43
Cuota nmero 44
Cuota nmero 45
Cuota nmero 46
Cuota nmero 47
Cuota nmero 48

50,538.79
48,450.21
46,352.06
44,244.28
42,126.85
39,999.71
37,862.83
35,716.15
33,559.63
31,393.23
29,216.89
27,030.58
24,834.26
22,627.86
20,411.35
18,184.69
15,947.82
13,700.69
11,443.27
9,175.50
6,897.33
4,608.73
2,309.63

2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22
2,320.22

231.64
222.06
212.45
202.79
193.08
183.33
173.54
163.70
153.81
143.89
133.91
123.89
113.82
103.71
93.55
83.35
73.09
62.79
52.45
42.05
31.61
21.12
10.59

2,088.58
2,098.15
2,107.77
2,117.43
2,127.14
2,136.89
2,146.68
2,156.52
2,166.40
2,176.33
2,186.31
2,196.33
2,206.39
2,216.51
2,226.67
2,236.87
2,247.12
2,257.42
2,267.77
2,278.16
2,288.61
2,299.10
2,309.63

www.finanplan.com Software de Planificacin Financiera Empresarial, Anlisis de Estados Financieros

www.finanplan.com

de herramientas seleccionamos la que deseamos utilizar.

Ppal.Final
98,113.74
96,219.62
94,317.60
92,407.66
90,489.76
88,563.88
86,629.96
84,687.99
82,737.93
80,779.74
78,813.39
76,838.85
74,856.09
72,865.06
70,865.73
68,858.08
66,842.06
64,817.63
62,784.78

60,743.45
58,693.62
56,635.25
54,568.30
52,492.74
50,408.53
48,315.63
46,214.02
44,103.65
41,984.49
39,856.49
37,719.63
35,573.87
33,419.16
31,255.48
29,082.78
26,901.03
24,710.19
22,510.22
20,301.08
18,082.74
15,855.15
13,618.29
11,372.10
9,116.56
6,851.61
4,577.23
2,293.37
0.00

ers se modifica al 5,50%

Ppal.Final
74,870.81
72,893.75
70,907.63
68,912.40
66,908.03
64,894.48
62,871.69
60,839.64
58,798.27
56,747.54
54,687.41
52,617.85
50,538.79

48,450.21
46,352.06
44,244.28
42,126.85
39,999.71
37,862.83
35,716.15
33,559.63
31,393.23
29,216.89
27,030.58
24,834.26
22,627.86
20,411.35
18,184.69
15,947.82
13,700.69
11,443.27
9,175.50
6,897.33
4,608.73
2,309.63
0.00

nlisis de Estados Financieros y Valoracin de Empresas.