SE PRESENTAN. DENUNCIAN.

Sr. Juez Federal:

Quienes suscriben, Hctor Recalde, Mara Teresa Garca, Carlos
Kunkel, Juliana Di Tullio y Rodolfo Tailhade, por derecho propio y en nuestro
carcter de diputados nacionales integrantes del Bloque Frente para la Victoria,
constituyendo domicilio en Rivadavia 1864 , Piso 3, Ciudad Autnoma de Buenos
Aires, respetuosamente comparecen ante Ud. en la causa 3017/2013 y dicen:

I.- OBJETO
Que venimos a formular algunas consideraciones en relacin con el Sr.
ngel J. A. CALCATERRA (DNI N12.045.859) y a quienes resulten socios de la
empresa IECSA, o de sus sociedades controlantes, y denunciar la existencia de
maniobras tendientes a diluir la responsabilidad personal y patrimonial del
nombrado en los hechos que se investigan en estas actuaciones, y de quienes
resulten socios de la empresa IECSA, o de sus sociedades controlantes, a travs de
la venta de dicha sociedad.

II. HECHOS
Que esta presentacin encuentra su origen en los hechos que son de
pblico y notorio conocimiento, relacionados con las causas judiciales en las que se
encuentra imputado y/o procesado el Sr. Lzaro Bez, titular de la empresa "Austral
Construcciones" entre otras sociedades, que tramitan ante este Tribunal.
En dichas causas se investigan maniobras de lavado de activos, que
provendran de una serie de presuntos ilcitos vinculados a la adjudicacin de obras
pblicas y a la existencia de sobreprecios en dichas obras. En este sentido cabe
resaltar que conforme lo expresara el Sr. Fiscal Guillermo Marijuan a medios

periodsticos en oportunidad de estar llevando adelante un enorme operativo

vinculado a la causa CFP 3017/2013 en la provincia de Santa Cruz: "la hiptesis
ms fuerte" en torno al lavado de dinero por el que se acusa al empresario Lzaro
Bez se vincula con "el sobreprecio de la obra pblica".
"La hiptesis ms fuerte es el sobreprecio en la obra pblica", dijo
Marijuan, quien consider que "mucho dinero puede haberse transformado; si es
plata ilegal, la transformaba en algo legal".
El fiscal, quien ayer encabez otra seria de allanamientos en Santa
Cruz, explic: "Si en esas obras pblicas haba un sobreprecio, es posible que las
personas se hayan encontrado con un momento dado en que tenan muchsimos
millones de pesos en su poder, al que destinaron para distintas maniobras de
lavado: vehculos de alta gama, construir cascos de estancias costosos y
llamativos, llevarlos al exterior u otros inmuebles".1
Tambin en el marco de dicha causa se hizo pblico en los ltimos das que
en la ampliacin de la declaracin indagatoria del Sr. Lzaro Bez, ste afirm que
para la ejecucin de diversas obras pblicas sus empresas habran tenido como
socio principal a la Empresa IECSA.
Seala en este sentido el peridico Pagina 12 el pasado domingo 8 de
mayo del corriente: "Iecsa y Austral se presentaron juntas en diversas licitaciones
por casi 10.000 millones de dlares, lo cual muestra un affectio societatis estable,
pero slo ganaron algunas, lo cual tampoco confirma el favoritismo que se le
atribuye a Bez. Iecsa obtuvo la pavimentacin de uno de los cinco tramos de la
extensa ruta 9 y luego su explotacin. En ambos casos, Bez lo acompa como
subcontratista. Lo mismo ocurri en la denominada Lnea Fra en Santa Cruz,
destinada a interconectar la Patagonia con la red elctrica nacional. En la ruta
1 Diario La Capital " Marijuan: "La hiptesis ms fuerte es el sobreprecio en la
obra pblica" del 29/04/2016. disponible en
http://www.lacapital.com.ar/marijuan-la-hipotesis-mas-fuerte-es-el-sobrepreciola-obra-publica-n781737

Nacional 18 de Entre Ros se asociaron en una UTE. Bez gan el contrato por la
Ruta Provincial 20, tambin de Entre Ros, pero lo cedi a Calcaterra. Tambin
fueron asociados en el Complejo Terminal de Cargas de frontera, en Paso de los
Libres. Otras obras para las cuales Bez y el primo Angelo se asociaron fueron la
interconexin Pico Truncado-Ro Gallegos, por 118 millones de dlares; la planta
Terminal de Petrobras en Caleta Paula, por 15 millones de dlares; infraestructura
vial en Yacyret por 68,5 millones de dlares y obras en la Central Nuclear Atucha
por 40 millones de dlares. "2
En otra nota periodstica del mismo peridico se seal das antes: "En un
escrito que le entreg al juez Sebastin Casanello, Lzaro Bez reconoci que
recibi cerca de 209 millones de pesos de Helvetic Group como una suerte de
prstamo para armar una sociedad con una empresa del primo de Mauricio Macri,
Angelo Calcaterra, y otras firmas, con la expectativa de participar en la
construccin de dos represas en Santa Cruz. Aunque no lo dijo literalmente, la
noticia podra ser incluso que en la financiera SGI habran contado tambin plata
del primo del Presidente."3
Por su parte el diario Perfil seala " Desde la asuncin de Nstor Kirchner
en 2003, Iecsa gan licitaciones del gobierno nacional por US$ 1.823,6 millones
para obras viales, hidrulicas y ferroviarias. Fue contratista de la polmica
Enarsa, manejada por Julio De Vido y Exequiel Espinoza. Esta cifra constaba en
los registros que la propia empresa dio de baja en su web en las ltimas semanas.
No incluye los contratos en las provincias de Buenos Aires, Chaco, Crdoba y
Misiones. Slo en Misiones tuvo licitaciones por otros US$ 118,5 millones. Iecsa

2 Verbitsky, Horacio. "Ir por la lana". Pgina 12, 08/05/2016. Disponible en

http://www.pagina12.com.ar/diario/elpais/1-298830-2016-05-08.html
3 Hauser, Irina. " Los negocios con el primo de Macri". Pgina 12, 06/05/2016.
Disponible en http://www.pagina12.com.ar/diario/elpais/1-298664-2016-0506.html

hizo obras para la represa Yacyret, para Paraguay y para la petrolera brasilea
Petrobras SA por una obra de US$ 15 millones."4
Parte de la informacin publicada en los medios periodsticos puede ser
corroborada en base documentacin de acceso pblico. As por ejemplo surge que el
20 de marzo del 2013, IECSA comunica a la Comisin Nacional de Valores que en
cumplimiento de lo dispuesto en el Captulo XXI de las Normas de la CNV y a
efectos de poner en vuestro conocimiento que el 14 de marzo de 2013 se celebr
entre el Gobierno de la Provincia de Formosa en carcter de comitente, y Austral
Construcciones S.A. Creaurban S.A. Unin Transitoria de Empresas en carcter
de contratista, un contrato de locacin de obra cuyo objeto es la Construccin del
Hospital Dr. Pedro E. Insfrn de la ciudad de Laguna Blanca, Provincia de
Formosa. La licitacin y el contrato aparecen tambin en el balance de IECSA del
2012.
Tambin

existen

registros

de

la

asociacin

entre

Austral

Construcciones y la empresa IECSA en la provincia de En Entre Ros, aunque esta

vez es IECSA contratando a Austral.
En los balances sobre la actividad de las empresas de Calcaterra de
2011 se destacaba que haban iniciado obras en la Ruta 18 de Entre Ros, mediante
una licitacin de la Direccin Nacional de Vialidad Ruta 18 Entre Ros . "En
Octubre de 2011 comenzaron las obras para la Direccin Nacional de Vialidad, por
un monto contractual de $ 174 millones, a travs de un subcontrato con la firma
Austral. La culminacin de la obra est prevista para el 2013. 5
4 Delfino, Emilia. "Calcaterra gan licitaciones por unos U$S 1800 millones con
los K." Diario Perfil 08/05/2016. disponible en
http://www.perfil.com/politica/Calcaterra-gano-licitaciones-por-unos-US-1800millones-con-el-kirchnerismo-20160508-0013.html
5 Balance IECSA completo. 9/03/2012 Disponible en
http://www.cnv.gob.ar/InfoFinan/WhatsNewSoc.asp?
Lang=0&CodiSoc=30214&DescriSoc=ODS%20Sociedad%20Anonima
%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%2

Sin embargo, en el balance de 2013 de IECSA, se habla de un monto

contractual de 355 millones y se aclara que durante este ejercicio continuaron con
la realizacin normal de los trabajos. Dice textual la presentacin hecha ante la
CNV " En octubre de 2011 comenzaron las obras para la Direccin Nacional de
Vialidad, por un monto contractual de $ 355 millones con redeterminaciones y
adicionales y durante este ejercicio continuaron con la realizacin normal de los
trabajos. Esta obra tiene como objetivo la pavimentacin de la ruta 18 entre los
tramos Ruta Provincial N 20 - Arroyo Sandoval, Pcia.de Entre Ros. La
aprobacin del Proyecto Ejecutivo en el curso del ao 2013 habilit al Contratista
a solicitar una Modificacin de Obra por un monto equivalente al 54 % del
contrato a valores bsicos, por mayores cantidades, cambios de alcance y traslado
de interferencias, por lo que la culminacin de la obra est prevista para el 2016. " 6
(El resaltado no corresponde al original)
Es imprescindible sealar en este punto, que conforme el Dictamen del fiscal
de la causa 3017/13 que en fecha 18 de junio de 2015.expres "Adems de todo
ello, esta maniobra ilcita, amn de afectar directa y considerablemente al Fisco,
como se dijo, le habra permitido a Bez y a su principal sociedad, justificar y
respaldar documentalmente costos inexistentes que, a su vez, servan para
resguardar o encubrir sobreprecios de obra pblica."
Resulta difcil suponer con fundamentos que Lzaro Bez haya podido
llevar adelante

a travs de sus empresas las maniobras financieras que se

encuentran actualmente bajo investigacin sin el conocimiento o incluso la

0%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%
20%20%20%20%20&Letra=O
6 Balance Subsidiaria Anual (Completo) de IECSA S.A. al 31 Dic 2013. 11 Mar
2014 Disponible en http://www.cnv.gob.ar/InfoFinan/WhatsNewSoc.asp?
Lang=0&CodiSoc=30214&DescriSoc=ODS%20Sociedad%20Anonima
%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%2
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20%20%20%20%20&Letra=O

complicidad de su socia IECSA,

con la cual conformaba uniones transitorias

(UTES) para la ejecucin de mltiples obras pblicas o bien alternndose en el rol

de contratista y subcontratista.
Tal como se ha sealado respecto al caso Ruta 18 Entre Ros, toda
redeterminacin o modificacin de precios, valores o plazos en la ejecucin de
obras publicas llevadas adelante en forma conjunta eran conocidas - y aceptadaspor ambas empresas.
Resulta por ello imprescindible ampliar la investigacin a IECSA, en
el razonable entendimiento que difcilmente se logre avanzar en el esclarecimiento
de los hechos si no se analiza la conducta de todas las empresas intervinientes y no
solo aquellas de propiedad de Lazaro Baez, toda vez que se encuentra acreditado
que actuaban en forma conjunta en muchas de las obras publicas que estn siendo
objeto de investigacin.
No obstante lo expuesto, un hecho repentino conocido estos das
reafirma la necesidad de adoptar medidas respecto de Calcaterra. En efecto,
sorpresivamente y en forma concomitante con la vinculacin de la empresa IECSA
a las empresas investigadas en las causas que involucran a Lzaro Baez, tom
estado pblico la voluntad de sus actuales accionistas de vender abruptamente dicha
empresa.
De ello dan cuenta diversos informes periodsticos que sealan:
"Como si fuera un dj vu, o un viaje al pasado, el entorno ms cercano e
influyente del presidente de la Nacin, Mauricio Macri, comenz a reacomodarse
para esta nueva etapa, cargada de escndalos vinculados al lavado de activos. Tal
como ha sucedido en otros momentos de la vida empresarial del actual mandatario,
los negocios comenzaron a adaptarse a sus necesidades polticas. Esta vez, tales
circunstancias tienen la densidad de una razn de Estado, especialmente para
evitar que los negocios que Macri desarroll durante su vida salpiquen su gestin
presidencial.

(...) Fuentes empresariales nacionales e internacionales confirmaron

a este diario que ambos protagonistas del entorno presidencial impulsan una
agresiva operacin de venta de IECSA SA y Caputo Construcciones SA. Sin
embargo, la velocidad de las operaciones y los nombres de los compradores
revelan una serie de lazos y relaciones accionarias que distan de una venta." 7
Es decir que, sospechosamente, en cuanto avanza la investigacin sobre las
empresas de Lzaro Bez y surge la conexin con IECSA, precisamente en el tema
obra pblica, se busca rpidamente vender IECSA o al menos, dar la apariencia de
venta, trasladando el manejo de IECSA a nuevos titulares, aun cuando se encuentran
vinculados al entramado de sociedades que de forma directa o indirecta trabajan y/o
forman parte del Grupo Macri.
Lo sorpresivo de la noticia hace presumir un claro intento de deslindar
responsabilidades personales y patrimoniales que pudieren surgir de la investigacin
que necesariamente habr de hacerse respecto al rol desempeado por IECSA en tu
tarea conjunta con las empresas titularidad de Lzaro Baez.

III.- DERECHO
Seala el art. 303 del CPN que "
1) Ser reprimido con prisin de tres (3) a diez (10) aos y multa de
dos (2) a diez (10) veces del monto de la operacin, el que convirtiere, transfiriere,
administrare, vendiere, gravare, disimulare o de cualquier otro modo pusiere en
circulacin en el mercado, bienes provenientes de un ilcito penal, con la
consecuencia posible de que el origen de los bienes originarios o los subrogantes
adquieran la apariencia de un origen lcito, y siempre que su valor supere la suma
7 Diario Tiempo Argentino del 29/04/2016 "Caputo y Calcaterra salen a vender
para proteger a Macri". Disponible en
http://www.tiempoar.com.ar/articulo/view/57178/caputo-y-calcaterra-salen-avender-para-proteger-a-macri

de pesos trescientos mil ($ 300.000), sea en un solo acto o por la reiteracin de

hechos diversos vinculados entre s.
2) La pena prevista en el inciso 1 ser aumentada en un tercio del
mximo y en la mitad del mnimo, en los siguientes casos:
a) Cuando el autor realizare el hecho con habitualidad o como
miembro de una asociacin o banda formada para la comisin continuada de
hechos de esta naturaleza;
b) Cuando el autor fuera funcionario pblico que hubiera cometido el
hecho en ejercicio u ocasin de sus funciones. En este caso, sufrir adems pena de
inhabilitacin especial de tres (3) a diez (10) aos. La misma pena sufrir el que
hubiere actuado en ejercicio de una profesin u oficio que requirieran habilitacin
especial.
3) El que recibiere dinero u otros bienes provenientes de un ilcito
penal, con el fin de hacerlos aplicar en una operacin de las previstas en el inciso
1, que les d la apariencia posible de un origen lcito, ser reprimido con la pena
de prisin de seis (6) meses a tres (3) aos.
4) Si el valor de los bienes no superare la suma indicada en el inciso
1, el autor ser reprimido con la pena de prisin de seis (6) meses a tres (3) aos.
5) Las disposiciones de este artculo regirn an cuando el ilcito
penal precedente hubiera sido cometido fuera del mbito de aplicacin espacial de
este Cdigo, en tanto el hecho que lo tipificara tambin hubiera estado sancionado
con pena en el lugar de su comisin."
Al respecto seala la doctrina que " [se]..considera al lavado de
activos de origen delictivo, tambin llamado blanqueo de capitales, como ...el
conjunto de operaciones y procedimientos por los que bienes de naturaleza

delictiva

son

incorporados

integrados

al

sistema

econmico

legal

institucionalizado, confirindoles apariencia legitima.8

El mismo autor sostiene que "Es importante subrayar que lavado de dinero
tiene, entonces, dos objetivos bsicos: ocultar los delitos que dan origen al dinero y
asegurar el disfrute de estos ingresos, permitiendo su consumo, su inversin o su
ahorro en la economa legal. 9El logro de estos objetivos maquiavlicos est
supeditado al desarrollo de una logstica genuina de fuentes de informacin
precisas y de un modus operandi planificado, que le permiten evadir los
controles oficiales. Esta circunstancia acenta la imperiosa necesidad de
robustecer la investigacin patrimonial, con medias de identificacin, rastreo,
localizacin y seguimiento de los bienes sospechados de ilicitud."
Asimismo en la causa 3017/13 se seal el pasado 18 de abril de 2016, que:
" La frmula legal tambin refleja que no es necesario el dolo directo, al incluir el
trmino con la consecuencia de que y no con la intencin. Se desprende de
ello, que basta que el autor sea consciente de que en razn de la conducta que
realiza puede transmitrsele a los bienes de origen delictivo una apariencia lcita
(v. Baign y Zaffaroni, op. cit. pgs. 577 y 578). La admisin del dolo eventual para
la comisin del hecho ilcito es sostenida por gran parte de la doctrina an desde
la redaccin del art. 278 1. a) del Cdigo Penal, vigente a la poca de los hechos
que aqu se analizan (ver DAlbora (h), Francisco. Algunas cuestiones referidas al
delito de lavado de dinero, en La Ley Suplemento Especial de Derecho
Econmico, La Ley, Buenos Aires, 2004, pg. 56; Cevasco, Luis Jorge.
Encubrimiento y lavado de activos, Di Plcido, Buenos Aires, 2002, pg. 54;

8 NICOLS FRANCISCO BARBIER. "El lavado de activos en la Jurisprudencia

Argentina" Revista Derecho Penal. Ao II, N 4. Ediciones Infojus, p. 33
9 Guillermo, Jorge (dir.) Los desafos de recuperar el producto de delitos
de corrupcin,Recuperacin de activos de la corrupcin, 1 ed., Bs. As., Del
Puerto, 2008, p. 5.

Barral, Jorge E. Legitimacin de bienes provenientes de la comisin de delitos, AdHoc, Buenos Aires, 2003, pg. 217, entre otros)."
Va de suyo entonces y a la luz de lo reseado, que ninguna de las
actividades presuntamente destinadas a obtener sobreprecios que hubiesen llevado
adelante las empresas controladas por Lzaro Bez, podra haber sido ejecutada sin
la participacin necesaria de su socia y contratista IECSA, por lo que la
investigacin que se lleva adelante debe, necesariamente incluir a IECSA. Si hubo
una logstica al servicio del lavado de activos provenientes de la obra pblica
llevada adelante por las empresas controladas por Lzaro Baez, es casi imposible
suponer que IECSA no los conoca o no formaba parte de dicha logstica, y por lo
tanto sus accionistas, directorios y la conducta de la empresa en si misma debe ser
investigada.

IV.- SUGIERE MEDIDAS

Habiendo tomado estado publico la inminente venta de IECSA, y y el
consecuente desapoderamiento de bienes de Calcaterra situacin que incluso
implicara una limitacin patrimonial de las eventuales responsabilidades que
pudieren surgir con motivo de la investigacin, resulta conveniente adoptar respecto
a IECSA, idntico criterio que el adoptado por el juez de la precitada causa
3017/2013, en cuanto dispuso "...una medida de no innovar tendiente a impedir
cualquier inscripcin que implique la venta de bienes o activos, el
desmembramiento y/o modificacin del estatus jurdico de las empresas del citado
grupo, ya sea travs de la transferencia de paquetes accionarios, escisiones,
fusiones y todo otro tipo de reorganizacin, como as el cambio de sede social
siempre que implique la modificacin de jurisdiccin de los rganos de Control."
No deberan descartarse adems medidas tendientes a resguardar la
responsabilidad patrimonial en la que eventualmente pudieren incurrir los socios,
gerentes, sndicos y directores de IECSA, y por ello debera considerarse ordenar

un embargo de los bienes registrables de quienes resulten imputados, como as

tambin la inmovilizacin y congelamiento de los fondos de sus cuentas bancarias,
con la finalidad de asegurar el patrimonio involucrado en los ilcitos que se
investigan en autos.

V. PETITORIO
Por todas las razones expuestas solicitamos a V.S.:
1. Se nos tenga por presentados en estas actuaciones.
2. Se tengan presentes las manifestaciones y, en funcin de los hechos
descriptos, se ample la investigacin contra Angel Calcaterra y los directivos de
IECSA.
3. Se ordenen las medidas cautelares pertinentes (inhibicin general de
bienes, anotacin de litis, o la que V.S. estime corresponda) tendientes a evitar la
venta de la empresa IECSA y la consecuente salida de las acciones de esta sociedad
del patrimonio de Angel Calcaterra.
Proveer de conformidad,
SERA JUSTICIA.