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FINANCIE
RO
BANCARIO
DEDICATORIA
Este
trabajo
de
investigacin
est
en
agradecimiento
por
la
tambin
al
ingeniero
los mercados
financieros:
los
ABSTRAC
Tabla de contenido
CAPITULO I........................................................................................................................ 8
1.
2.
2.2.
INTERMEDIACIN.........................................................................................10
2.3.
MEDIACIN....................................................................................................11
2.4.
SERVICIOS.....................................................................................................12
3.
DINERO.................................................................................................................12
3.1.
4.
DINERO BANCARIO..............................................................................................13
4.1.
5.
CREDITO BANCARIO............................................................................................18
6.
PRODUCTOS FINANCIEROS...............................................................................19
6.1.
OPERACIONES DE FINANCIACIN:.............................................................20
6.2.
6.3.
6.4.
OPERACIONES ACTIVAS..................................................................................24
OPERACIONES PASIVAS...............................................................................29
1.1.
CONCEPTO
INTERMEDIACIN
La diferencia entre el tipo de inters de colocacin (lo que cobran por ceder los
recursos), y el tipo de inters de captacin (lo que les cuesta obtener dichos
recursos), es el llamado margen financiero o margen de intermediacin, que
aparece en la cuenta de resultados de las entidades financieras.
2.3.
MEDIACIN
2.4.
SERVICIOS
Adems del paso a ofrecer servicios de mediacin, mejorando con ello el margen
de intermediacin que se haba visto seriamente menguado, otra fuente ingresos
muy importante para la banca son las comisiones, que son cobradas por ofrecer
otros servicios no directamente relacionados con las labores de intermediacin o
mediacin contempladas con anterioridad.
Nos estamos refiriendo a servicios como la realizacin de transferencias
bancarias, utilizacin de tarjetas de dbito y/o crdito como forma de pago, o
comercializacin de fondos de inversin, entre otros, por los que cobran
comisiones.
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3. DINERO
Si bien se asocia con billetes y monedas, en realidad es cualquier cosa que las
personas estn dispuestas a aceptar como pago de bienes y deudas. Las
definiciones pueden ser muy variadas y de muy largo alcance. En tal caso,
entenderemos como dinero a "cualquier cosa que los miembros de una comunidad
estn dispuestos a aceptar como pago de bienes y deudas".
No obstante, todos estamos familiarizados con los billetes y monedas, tambin
conocidos como dinero efectivo o circulante, con los cuales podemos adquirir
bienes y servicios en tiendas, restaurantes, kioscos, transporte, etc.
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4. DINERO BANCARIO
Expresin utilizada en Macroeconoma, a nivel de los agregados econmicos y
monetarios.
Est constituido por el total de depsitos a la vista existentes en un momento
determinado en los bancos comerciales.
El Dinero Bancario es cuantitativamente ms importante que los billetes y
monedas en circulacin, por cuanto la mayora de las transacciones se realizan
por medio de cheques.
El Dinero mantenido en depsitos a la vista permite a los bancos otorgar
prstamos utilizando dichos depsitos, lo que hace aumentar la cantidad de dinero
existente en la economa.
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PR
OC
ES
O
DE
reserva
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fiduciario
por
valor
de
100
euros.
Cul sera la oferta monetaria? O dicho de otro modo la cantidad de dinero que
existe en esta economa para realizar transacciones.
Oferta monetaria: 100 euros
El Banco Central nicamente ha creado 100 euros pero, como veremos, los
intermediarios financieros bancarios (en nuestro caso el Banco X) tienen la
facultad de crear dinero.
Si inicialmente los 100 euros los tiene una persona A, sta los depositar en el
Banco X (constituyendo el depsito A). El Banco X dispondr entonces de 100
euros para prestrselo a otras familias o empresas (Prstamo A), pero
probablemente reservar una parte de este dinero como garanta por si el cliente A
lo reclama en efectivo. Suponemos que la cantidad que reserva, y por lo tanto no
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5. CREDITO BANCARIO
Se conoce como crdito a la operacin financiera donde una entidad le concede a
otra una cantidad de dinero en una cuenta a su disposicin, comprometindose la
segunda a devolver todo el dinero tomado, pagando adems un inters por el uso
de esa cantidad. Los crditos bancarios son otorgados por instituciones crediticias,
tpicamente los bancos, mediante la celebracin de un contrato por el que nace la
deuda.
Suele confundirse el concepto de crdito con el de prstamo, la diferencia radica
en que en el crdito el cliente cuenta con un dinero a su disposicin y solo paga
intereses por la cantidad que utiliza, al tiempo que en el prstamo, el cliente recibe
todo el dinero y paga intereses por la totalidad, ms all de cunto realmente
gaste. El origen del dinero de los crditos est en los depsitos que otros realizan
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5.3.2. Crdito
El crdito bancario es aquel contrato por el cual un banco pone a disposicin
de su cliente, a solicitud de ste y dentro de un lmite pactado, cantidades de
dinero dentro de un periodo preestablecido; por su parte, el cliente se obliga a
pagar ciertas comisiones e intereses del saldo utilizado y de devolver el saldo
lquido al culminarse la relacin contractual.
En muchos pases de Latinoamrica se confunde con frecuencia el Crdito con
el Prstamo; incluso en pases como Per, Mxico y Argentina los trminos
son equiparados como si fueran sinnimos; sin embargo, stos se diferencian
bsicamente porque en el Prstamo el banco hace entrega en una sola vez, de
una cantidad determinada de dinero, debiendo el cliente devolver dicha suma;
a diferencia del Crdito, en donde el banco pone a disposicin del cliente hasta
una determinada cantidad, pudiendo el cliente usarla paulatinamente, segn
sus necesidades.
Como se indic, en la prctica bancaria peruana se emplea como trmino
genrico crdito para referirse tanto a prstamos como crditos; pudindose
observar oferta de productos denominados Crditos Hipotecarios, Crditos
Vehiculares, Crditos Personales, los cuales en realidad son prstamos por
ponerse el dinero a disposicin del cliente por un monto determinado en un
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5. TARJETA O EFECTIVO
Al momento de tener el crdito, este se desembolsa en una cuenta de
ahorros y se puede acceder a travs de una tarjeta de dbito en toda
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EJEMPLO DE CRDITO
Caso: BANBIF
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cuota inicial y otorgados de acuerdo al valor de la vivienda:
VALOR DE VIVIENDA
Desde 14 UIT hasta 17
VALOR DE
BBP
S/ 17,000
UIT*
Mayor a 17 UIT hasta 20 S/ 16,000
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S/ 14,000
S/ 12,500
6. PRODUCTOS FINANCIEROS
Son productos de financiacin todos aquellos que puede utilizar una empresa u
organizacin para captar fondos con los que financiar su actividad, por tanto,
algunos de los productos reconocidos como productos de inversin, lo son
tambin de financiacin. Ms concretamente, tanto las acciones como los
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Prestamos
Bonos
Crditos
Tarjetas
Factoring
Confirming
Leasing
Descuento
Acciones
Bonos
6.1.
OPERACIONES DE FINANCIACIN:
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Prstamo Personal.
Una entidad financiera le entrega fondos a un cliente que los destina a la
adquisicin de bienes de consumo, coches, muebles, electrodomsticos. La
garanta de la operacin es personal de quien solicita el prstamo.
Prstamo con Garanta pignoraticia.
Es como un prstamo personal pero en el que adems de la garanta
personal se incluye como garanta una cantidad de dinero que puede estar
en cuenta corriente invertido en un depsito valores, fondos de inversin.
La pignoracin es el acto por el que se incluye esta garanta al prstamo.
Prstamo Hipotecario.
Sucede cuando una entidad financiera concede un prstamo para que el
cliente adquiera un bien, como un departamento, terreno, lote. Ya comprado
el bien, sigue siendo del banco hasta que el cliente termine de pagar dicho
prstamos, es ah cuando recin se le otorga el ttulo al cliente.
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Tarjetas de Crdito.
Es un documento, tamao carnet en donde la entidad financiera otorga un
cantidad baja a los clientes, para que lo utilicen en compras o retiros.
Conforme se van dando los pagos puntuales de los estados de cuentas, se
va ampliando la lnea de crdito.
Plizas de Crdito.
Una entidad financiera concede a una persona, fsica o jurdica la
capacidad de disponer de una cantidad de dinero en todo o en parte
durante un tiempo dado. Es especialmente habitual con empresas para
permitirles el pago a proveedores, cobrar de clientes, entre otros.
Crditos a la exportacin /importacin.
Son similares a plizas de crdito pero que slo pueden usarse para el fin
concreto del contrato. Si es importacin se financia a la empresa la compra
de bienes de fuera del pas. Si es de exportacin, la entidad financiera
anticipa el cobro por ventas hechas al exterior. Se basan en el Comercio
Internacional.
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ACTIVAS
*Crditos Hipotecarios
*Crditos de consumo
*Crditos a
Microempresas
*Tarjeta de crdito
*descuento de letras
*Pagares
*Prestamos
*Leasing
PASIVAS
*Depsitos a plazo
*CTS
*Cuentas de ahorro
*Cuentas corrientes
OPERACIONES
6.2.
6.3.
Las
OPERACIONES ACTIVAS
operaciones
de
activo
para
las
entidades
financieras,
implican prestar recursos a sus clientes acordando con ellos una retribucin que
pagarn en forma de tipo de inters, o bien acometer inversiones con la intencin
de obtener una rentabilidad.
Son aquellas donde el banco coloca dinero en circulacin para generar ms dinero
mediante crditos que otorga a las personas o empresas que lo requieran, como
resultado de estos crditos, se generan intereses o comisiones que deben pagar
los solicitantes del crdito.
A continuacin exponemos conceptos bsicos de algunos productos de crdito
destinados al sector empresarial. Cada institucin financiera tiene polticas y
productos distintos, con bases comunes; as tenemos:
6.3.1.
Credito
hipotecario
Son los prstamos de dinero que una entidad financiera hace a las
personas naturales para la adquisicin de una casa propia donde el cliente
que adquiere la hipoteca garantiza su pago del prstamo.
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Requisitos
Tipos
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Caractersticas
Requisitos
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6.3.5. El leasing
Operacin mediante la cual, la institucin financiera, adquiere bienes
muebles o inmuebles de acuerdo a las especificaciones del arrendatario,
quien lo recibe para su uso y preservacin por perodos determinados, a
cambio de la contraprestacin dineraria (canon) que incluye amortizacin
de capital, intereses, comisiones y recargos emergentes de la operacin
financiera.
Caractersticas del leasing:
por el arrendatario.
Durante la vigencia del contrato es responsabilidad del arrendatario
mantener el bien arrendado y estar al da con el pago de las plizas
de seguro.
La duracin del alquiler debe ser igual o menor a la vida til estimada
del bien.
El monto del alquiler es fijado para amortizar el valor del bien
alquilado durante el perodo de uso determinado en el contrato.
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6.3.7. El descuento
En las operaciones de descuento son analizados fundamentalmente los
estados financieros de la empresa que realiza con el banco la operacin de
descuento y de manera secundaria, la situacin financiera de los acreedores
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6.4.
OPERACIONES PASIVAS
Son las operaciones financieras, que tienen como fin de captar recursos
financieros procedentes de las personas y de las empresas, mediante los
depsitos que hacen, para utilizar estos recursos en inversiones que generen
rentabilidad.
Estas operaciones se consideran pasivas puesto que, las entidades financieras
tienen la obligacin de devolver estos recursos ms el interese pactado.
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7. CONCLUSIONES
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8. BIBLIOGRAFIA
REFERENCIAS ELECTRONICAS
http://crear.poligran.edu.co/publ/00008/SFB.pdf
http://www.contabilidadyfinanzas.com/4614.html
http://www.equilibrium.com.pe/presentlka.pdf
http://www.mef.gob.pe/index.php?
option=com_content&view=article&id=2210%3Asistmafinanciero&catid=297&Itemid=100143&lang=es
REFERNCIA BIBLIOGRAFICA
RICARDO DUEAS PRIETO (2008) INTRODUCCIN AL SISTEMA
FINANCIERO Y BANCARIO (Politcnico Grancolombiano Institucin
Universitaria Member of Whitney)
9. ANEXOS
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