1 CAPITAL DEFINIDO POR LA SOCIEDAD

Socios

Capital
Comprometido

ARON CASTRO VALDES

8,000,000

MAXIMILIANO PEREZ SOTO

8,000,000

Recursos Enterados a la firma de la escritura pblica

MAQUINA ENVASADORA $6.000.000
MAQUINA ETIQUETADORA $2.00.000
DINERO EN EFECTIVO $6.400.000

Capital
Pendiente
$0
$ 1,600,000

compra camioneta
neto

iva
12,605,042

total
2,394,958
15,000,000

arriendo local comercial 10 meses

2,100,000
compra mercaderia
neto

iva
7,000,000

boleta honoraria

210,000

bruto
50% 30 dias
1,330,000
8,330,000
4,165,000

50% 60 dias
4,165,000

Libro de Compra
Fecha

mes de JULIO

N Factura

7/5/2016
7/23/2016
7/30/2016

2015
Proveedor

500 guillermo morales ltda.

2300 liquidos industriales de aseo sur S.A
1120 norte limitada

Rut
650000000-1
98787980-0
71111111-2

Sub Total

Total

Libro de Venta
Fecha

mes de JULIO

N Factura

7/30/2016
7/30/2016

2015
Cliente

1 super econo S.A

2 super santa isabel s.a

Rut
90120110-k
67000121-0

Total

Libro de Honorarios
Fecha
7/30/2016
Total

mes de JULIO 2015

N Boleta

Nombre Prestado Servicio

100 david castro Gutierrez

Rut
4222111-0

Compra
IVA Crdito
Neta
F
12,605,042
2,394,958
7,000,000
1,330,000
800,000
152,000

Compra
Detalle
Bruta
15,000,000 compra vehiculo
8,330,000 compra mds
952,000 muebles y utiles

7,800,000

1,482,000

9,282,000

7,800,000

1,482,000

9,282,000

IVA Dbito
Venta Bruta
Detalle
F
7,000,000
1,330,000
8,330,000 vta mercaderia
9,360,000
1,778,400
11,138,400 vta mercaderia

10% contado
50% 30 dias
50% 30 dias

1500000
4165000
476000

80% contado
80% contado

6664000
8910720

Venta Neta

16,360,000

Horarios
Bruto
250,000
250,000

3,108,400

19,468,400

Honorarios
Detalle
Neto
25,000
225,000 contador

Ret 10%

25,000

225,000

90% credito
50% 60 dias
50% 60 dias

20% 30
dias
1666000
2227680

13500000
4165000
476000

Libro de Compra
Fecha

mes de AGOSTO 2015

N Factura

8/6/2016
8/20/2016
8/24/2016

Proveedor

450 librera S.A

800 ctc s.a.
555 Virutex liquidos industriales S.A

Rut
12000111-k
67222000-k
77777555-0

Sub Total

Total

Libro de Venta
Fecha

mes de AGOSTO

N Factura

8/16/2016
8/26/2016

2015
Cliente

3 Super econo S.A

4 super santa isabel

Rut
90120110-k
67000121-0

Total

Libro de Honorarios
Fecha

Total

mes de AGOSTO 2015

N Boleta

Nombre Prestado Servicio

Rut

Compra
IVA Crdito
Neta
F
100,000
19,000
80,000
15,200
6,000,000
1,140,000

6,180,000

1,174,200

6,180,000

1,174,200

Compra
Detalle
Bruta
119,000 materiales de oficina
95,200 consumo energia electrica
7,140,000 compra mercaderia
50% 30 dias
7,354,200
7,354,200

IVA Dbito
Venta Bruta
Detalle
F
9,840,000
1,869,600
11,709,600 vta mercaderia
4,100,000
779,000
4,879,000 vta mercaderia

Venta Neta

13,940,000

Horarios
Bruto

2,648,600

Ret 10%

16,588,600

Honorarios
Neto

Detalle

80%
contado
9367680
3903200

3570000 50% 60 dias

20% 30 dias
2341920
975800

3570000

Libro de Compra
Fecha

mes de AGOSTO 2015

N Factura

Proveedor

9/23/2016

2500 liquidos industriales de aseo sur S.A

Sub Total
9/30/2016

240 liquidos industriales de aseo sur S.A

Rut
98787980-0

Total

Libro de Venta
Fecha

mes de AGOSTO

N Factura

9/26/2016

2015
Cliente

5 super santa isabel s.a.

Rut
67000121-0

Total

Libro de Honorarios
Fecha

Total

mes de AGOSTO 2015

N Boleta

Nombre Prestado Servicio

Rut

Compra IVA Crdito

Neta
F
3,900,000
741,000

Compra
Detalle
Bruta
4,641,000 compra mds

50% 30
dias
2320500

50% 60
dias
2320500

3,900,000
520,000

741,000
98,800

4,641,000
618,800 nota credito

3,380,000

642,200

4,022,200

Venta
IVA Dbito
Neta
F
8,400,000
1,596,000

Venta
80%
Detalle
Bruta
contado
9,996,000 vta mercaderi
7996800

20% 30
dias
1999200

8,400,000

9,996,000

Horarios
Bruto

1,596,000

Ret 10%

Honorarios
Neto

Detalle

Libro de Compra
Fecha

mes de AGOSTO 2015

N Factura

10/26/2016
10/27/2016
10/28/2016

Proveedor

2370 Aguas andinas S.A

900 ctc S.A
2800 liquidos industriales de aseo Sur S.A

Rut
77235120-0
67222000-k
98787980-0

Sub Total

Total

Libro de Venta
Fecha

mes de AGOSTO

N Factura

2015
Cliente

Rut

Total

Libro de Honorarios
Fecha

Total

mes de AGOSTO 2015

N Boleta

Nombre Prestado Servicio

Rut

Compra IVA Crdito

Neta
F
250,000
47,500
180,000
34,200
3,072,000
583,680

Compra
Detalle
Bruta
297,500 gastos basicos
214,200 gastos basicos
3,655,680 compra mds

3,502,000

4,167,380

665,380

Venta
Neta

IVA Dbito
F

Venta
Bruta

Detalle

Horarios
Bruto

Ret 10%

Honorarios
Neto

Detalle

50% 30
dias

1827840

50% 90
dias

1,827,840

Libro de Compra
Fecha

mes de AGOSTO 2015

N Factura Proveedor

Rut

Compra
Neta

IVA Crdito
F

Sub Total

Total

Libro de Venta
Fecha

mes de AGOSTO

N Factura

11/30/2016

Cliente

2015
Rut

6 virginia ltda. 95111222-0

Total

12,600,000

Libro de Honorarios
Fecha

IVA Dbito
F
12,600,000
2,394,000

Venta Neta

2,394,000

mes de AGOSTO 2015

N Boleta

Nombre
Prestado
Servicio

Rut

Horarios
Bruto

Ret 10%

Das
trabajado

Sueldo
Base

Grat anti

bono
movilizacio
n

Total

Trabajador
jefe de admin
secretaria
vendedor
Total

1
1
1

30
30
30

1,500,000
350,000
600,000
2,450,000

95,396
87,500
95,396
278,292

30,000
25,000
30,000
85,000

Compra
Bruta

Detalle

Venta Bruta

Detalle

14,994,000 vta mds

80%
contado
11995200

20% 30
diAS
2998800

14,994,000

Honorarios
Neto

Detalle

95,396 UF del mes

Total Haber
1,625,396
462,500
725,396
2,813,292

AFP
185,945
52,910
82,985
321,841

Salud
Fonasa,
Isapre
113,778
32,375
50,778
196,930

25,598.41

SIS Aporte
Empleador
18,692
5,319
8,342
32,353

127,992

Cesanta
Cesanta
Aporte
Cargo del
Empleador trabajador
39,010
11,100
21,762
71,871

9,752
2,775
12,527

IPS.
Total
Seguro Ac Descuento Impuesto
del trabajo
Previ
15,441
4,394
6,891
26,726

309,475
88,060
133,763
531,298

28,458

28,458

Total
Descuento
337,933
88,060
133,763
559,756

A pagar

Tipo de
contrato

1,287,463 Indefinido
374,440 Indefinido
591,633 plazo fijo
2,253,536

AFP
Capital
Capital
Capital

Libro de Compra
Fecha

mes de DICIEMBRE 2015

N Factura

12/27/2016
12/29/2016

Proveedor

Rut

1000 ctc S.A

450 chile leasing

67222000-k
98000666-9

Sub Total

Compra
Neta
290,000
100,000

390,000

Total

Libro de Venta
Fecha

mes de DICIEMBRE

N Factura

12/28/2016

2015

Cliente

Rut

7 super santa isabel S.A

67000121-0

Total

Venta
Neta
4,250,000

4,250,000

Libro de Honorarios
Fecha

mes deDICIEMBRE 2015

Nombre Prestado
N Boleta
Servicio

Rut

Horarios
Bruto

Sueldo
Base

Grat anti

Total

Trabajador
jefe de admin
secretaria
vendedor
Total

Das trabajado
1
1
1

30
30
30

1,500,000
350,000
600,000
2,450,000

95,369
87,500
95,369
278,238

IVA Crdito
F
55,100
19,000

74,100

IVA Dbito
F
1,232,500

1,232,500

Compra
Detalle
Bruta
345,100 gastos basicos
119,000 leasing tercera cuota

464,100

Venta
Detalle
Bruta
5,482,500 vta mds

20% 30
dias
1096500

5,482,500

Ret 10%

Honorarios
Neto

bono
movilizacio
n

Total
Haber

AFP

1,625,369
462,500
725,369
2,813,238

185,942
52,910
82,982
321,834

30,000
25,000
30,000
85,000

80%
contado
4386000

Detalle

Salud
Fonasa,
Isapre
113,776
32,375
50,776
196,927

SIS Aporte
Empleador

Cesanta
Aporte
Empleador

18,692
5,319
8,342
32,352

39,009
11,100
21,761
71,870

Cesanta
IPS.
Total
Cargo del Seguro Ac Descuento Impuesto
trabajador del trabajo
Previ
9,752
2,775
12,527

15,441
4,394
6,891
26,726

309,470
88,060
133,758
531,288

28,457

28,457

Total
Descuento
337,927
88,060
133,758
559,745

A pagar
1,287,442
374,440
591,611
2,253,493

Tipo de
contrato
Indefinido
Indefinido
plazo fijo

AFP
Capital
Capital
Capital

Libro Diario
Fecha
N
7/1/2016

1-Jul

5-Jul

7/10/2016

7/15/2016

7/30/2016

7/30/2016

7/30/2016

7/30/2016

7/30/2016

7/30/2016

7/30/2016

mes de

2015

Cuentas
1 cta particular socio aron castro
1 cta particular socio max. Perez
1 capital
1 _______X_______
2 maquinaria envasadora
2 maquinaria etiquetadora
2 caja
2 cta particular socio aron castro
2 cta particular max.perez
______X_______
3 VEHICULO
3 CAJA
3 CUENTA X PAGAR L/P
3 INTERESES
______X_______
4 banco
4 caja
______X_______
5 arriendo
5 banco
______X_______
6 caja
6 clientes
______X_______
7 banco
7 caja
______X_______
8 caja
8 clientes
______X_______
9 banco
9 caja
______X_______
10 honorario x pagar
10 banco
______X_______
11 MERCADERIA
11
11 MUEBLES Y UTILES
11 IVA CF
11 PROVEEDORES
ACREEDORES
______X_______
12 clientes
12 iva df

Debe
9,600,000
6,400,000

6,000,000
2,000,000
6,400,000

16,751,805

3,000,000

2,100,000

6,664,000

6,664,000

8,910,720

8,910,720

225,000

7,000,000
800,000
1,482,000

19,468,400

30-Jul

30-Jul

30-Jul

6-Aug

16-Aug

8/16/2016

16-Aug

16-Aug

8/12/2016

8/30/2016

30-Aug

30-Aug

8/30/2016

12 ventas
______X_______
13 PPM
13 PPM x pagar
______X_______
14 costo venta
14 MERCADERIA
______X_______
15 Honorarios
15 Retencin de segunda
15 Honorarios por pagar
______X_______
16 acreedores
16 banco
______X_______
17 caja
17 clientes
______X_______
18 banco
18 caja
______X_______
19 caja
19 clientes
______X_______
20 banco
20 caja
______X_______
21 IVA Dbito Fiscal
21 IVA Crdito Fiscal
21 PPM por pagar
21 Retencin de segunda
21 Banco
______X_______
22 acreedores
22 banco
______X_______
23 proveedores
23 banco
23 ______X_______
24 CUENTA X PAGAR L/P
24 INTERES
24 BANCO
_______X_______
25 MERCADERIA
25 GASTOS BASICOS
25 MATERIALES OFICINA
25 IVA CF
25 PROVEEDORES

163,600

4,400,000

250,000

119,000

9,367,680

9,367,680

3,903,200

3,903,200

2,648,600
163,600
25,000

476,000

4,165,000

500,492
135,000

6,000,000
80,000
100,000
1,174,200

30-Aug

30-Aug

30-Aug

30-Aug

12-Sep

26-Sep

26-Sep

9/26/2016

9/26/2016

9/30/2016

9/30/2016

30-Sep

9/30/2016

30-Sep

25 ACREEDORES
______X_______
26 clientes
26 iva DF
26 ventas
______X_______
27 PPM
27 PPM x pagar
______X_______
28 costo venta
28 MERCADERIA
______X_______
29 gastos de arriendo
29 banco
______X_______
30 IVA Dbito Fiscal
30 IVA Crdito Fiscal
30 PPM por pagar
30 Banco
______X_______
31 caja
31 clientes
______X_______
32 banco
32 caja
______X_______
33 caja
33 clientes
______X_______
34 banco
34 caja
______X_______
35 acreedores
35 banco
______X_______
36 CUENTA X PAGAR L/P
36 INTERES
36 BANCO
______X_______
37 proveedores
37 banco
______X_______
38 Proveedores
38 Mercaderas
38 IVA Crdito Fiscal
______X_______
39 MERCADERIA
39 IVA CF

16,588,600

139,400

3,595,000

210,000

1,596,000
139,400

7,996,800

7,996,800

3,317,720

3,317,720

95,200

505,497
129,995

4,165,000

618,800

3,900,000
741,000

30-Sep

30-Sep

30-Sep

30-Sep

1-Oct

1-Oct

12-Oct

30-Oct

30-Oct

30-Oct

30-Oct

30-Oct

39 PROVEEDORES
______X______
40 clientes
40 iva df
40 ventas
______X_______
41 PPM
41 PPM x pagar
______X_______
42 costo venta
42 MERCADERIA
_______X_______
43 gastos de arriendo
43 banco
_______X_______
44 caja
44 clientes
______X_______
45 banco
45 caja
______X_______
46 VA A FAVOR
46 PPM por pagar
46 Banco
_______X_______
47 activo leasing
47 obligaciones leasing
______X______
48 obligaciones leasing
48 interes
48 banco
_______X_______
49 CUENTA X PAGAR L/P
49 INTERES
49 BANCO
______X______
50 proveedores
50 banco
______X______
51 proveedores
51 BANCO
______X______
52 proveedores
52 BANCO
______X______
53 acreedores
53 BANCO
______X______

9,996,000

84,000

2,470,000

210,000

1,999,200

1,999,200

665,380
84,000

771,951

93,824
6,176

510,552
124,940

3,570,000

1,701,700

4,165,000

476,000

30-Oct

30-Oct

30-Nov

30-Nov

30-Nov

54 INVERSIONES ASOCIADAS
54 BANCO
______X______
55 ACTIVO FINANCIERO
55 GASTOS COMISION
55 IVA CF
55 BANCO
______X______
56 mercaderiA
56 gastos basicos
56 IVA CF
56 proveedores
56 acreedores
______X______
57 caja
57 clientes
______X_______
58 banco
58 caja
______X______
59 obligaciones leasing
59 interes
59 banco
______X_____
60 CUENTA X PAGAR L/P
60 INTERES
60 BANCO
______X_____
61 acreedor
61 BANCO
______X_____
62 acreedor
62 BANCO
______X_____
63 proveedores
63 BANCO
______X_____
64 Remuneraciones
64 Aporte Patronal
64 AFP por pagar
64 Insti de Salud por Pagar
64 S de Cesanta por Pagar
64 Remu. por pagar
______X_____
65 Remu. Por pagar
65 banco
______X_____
66 clientes

9,450,000

4,000,000
32,000
6,080

3,072,000
430,000
665,380

11,995,200

11,995,200

94,575
5,425

515,657
119,835

297,500

214,200

1,827,840

2,813,292
130,951

2,294,521

14,994,000

10-Dec

12-Dec

28-Dec

28-Dec

66 iva df
66 ventas
______X_______
67 PPM
67 PPM x pagar
______X_______
68 costo venta
68 MERCADERIA
______X_______
69 AFP por pagar
69 Insti de Salud por Pagar
69 S de Cesanta por Pagar
69 banco
______X_______
70 IVA Dbito Fiscal
70 PPM por pagar
70 Banco
______X_______
71 caja
71 clientes
______X_______
72 banco
72 caja
______X_____
73 Remuneraciones
73 Aporte Patronal
73 AFP por pagar
73 Insti de Salud por Pagar
73 S de Cesanta por Pagar
73 Remu. por pagar
______X_____
74 Remu. Por pagar
74 banco
_____X_____
75 CUENTA X PAGAR L/P
75 INTERES
75 BANCO
______X_____76 proveedores
76 banco
______X_______
77 CUENTA OBLIGADA SOCIO ARON
77 cuenta obligada socio Maximiliano
77 CAPITAL
______X______
78 CAJA
78 CUENTA OBLIGADA SOCIO ARON
______X______

126,000

3,750,000

354,193
223,657
71,871

2,394,000
126,000

4,386,000

4,386,000

2,813,238
130,948

2,253,493

520,814
114,678

2,320,500

1,800,000
1,200,000

3,400,000

30-Dec

79 BANCO
79 CAJA
______X______
80 CUENTA PARTICULAR SOCIO ARON
80 CUENTA PARTICULAR SOCIO MAX
80 BANCO
______X______
81 COSTO VENTA
82 MERCADERIA
______X______}
83 obligaciones leasing
83 interes
83 banco
______X______
84 depreciacion
84 depreciacion acomulada
________X_____
85 GASTOS BASICOS
85 LEASING
85 IVA CF
85 IMPUESTO UNICO
85 ACREEDORES
_______X_______
86 Prstamo Bancario L/P
86 Prstamo Bancario C/P
86 Inters diferido C/P
86 Inters Diferido L/P
________X_____
87 DEUDORES INCOBRABLES
87 PREVISION DEUDORES INCOBRABLES
______x_______
88 PROVISION contable x VACACIONES
88 VACACIONES X PAGAR
______x_____
89 INVERSIONES EN ASOCIADAS
89 RESULTADO EN INVERSIONES ASO
______X______
90 perdida x revalorizacion
90 deterioro del valor mds
______X_______
91 GANANCIA X MAYOR VALOR A INVERSIO
91 MAYOR VALOR DE INVERSION (ACTIVO)

3,400,000

1,500,000
600,000

1,250,000

95,332
4,668

1,763,224

290,000
100,000
74,100

4,331,739
810,000

204,838

1,406,619

3,330,000

461,000

200,000

Total

358,446,320
0

Haber

Glosa
Iniciacin de Actividades ,segn escritura pblica 60%
Iniciacin de Actividades ,segn escritura pblica 40%
16,000,000 Iniciacin de Actividades ,segn escritura pblica
Aporte
Aporte
Aporte
8,000,000 Aporte
6,400,000 Aporte

enterado
enterado
enterado
enterado
enterado

por
por
por
por
por

compra
1,500,000 compra
13,500,000 compra
1,751,805 compra

vehiculo
vehiculo
vehiculo
vehiculo

fact
fact
fact
fact

lo
lo
lo
lo
lo

socios
socios
socios
socios
socios

segn
segn
segn
segn
segn

lo
lo
lo
lo
lo

declarado
declarado
declarado
declarado
declarado

Escritura
Escritura
Escritura
Escritura
Escritura

P
P
P
P
P

500
500 pago 10% contado
500
500

apertura cta corriente bco. chile

3,000,000 apertura cta corriente bco. chile
arriendo local comercial x 10 meses, cheque N1
2,100,000 arriendo local comercial x 10 meses, cheque N1
Recaudacin del 80 % de vta. en efectivo, Factura N1
6,664,000 Recaudacin del 80 % de vta. en efectivo, Factura N1
Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
6,664,000 Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
Recaudacin del 80 % de vta. en efectivo, Factura N2
8,910,720 Recaudacin del 80 % de vta. en efectivo, Factura N2
Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
8,910,720 Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
Cancelacin Boleta Hon N 100 , David Castro , Cheque N 2
225,000 Cancelacin Boleta Hon N 100 , David Castro , Cheque N 2
centralizacion libro compra mes de julio
centralizacion
centralizacion
8,330,000 centralizacion
952,000 centralizacion

libro
libro
libro
libro

compra
compra
compra
compra

mes
mes
mes
mes

de
de
de
de

julio
julio
julio
julio

centralizacion libro ventas mes de julio

3,108,400 centralizacion libro ventas mes de julio

16,360,000 centralizacion libro ventas mes de julio

Provisin PPM del mes julio
163,600 Provisin PPM del mes julio
Centralizacin costo Venta del mes de Julio
4,400,000 Centralizacin costo Venta del mes de Julio
centralizacion libro de honorario mes de julio
25,000 centralizacion libro de honorario mes de julio
225,000 centralizacion libro de honorario mes de julio
Cancelacin Factura N 450 , cheque N4
119,000 Cancelacin Factura N 450 , cheque N4
Recaudacin del 80 % de vta. en efectivo, Factura N3
9,367,680 Recaudacin del 80 % de vta. en efectivo, Factura N3
Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
9,367,680 Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
Recaudacin del 80 % de vta. en efectivo, Factura N4
3,903,200 Recaudacin del 80 % de vta. en efectivo, Factura N4
Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
3,903,200 Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente

1,174,200

1,663,000
Cancelacin 50% Factura N 1120 , cheque N5
476,000 Cancelacin 50% Factura N 1120 , cheque N5
Cancelacin 50% Factura N 1120 , cheque N6
4,165,000 Cancelacin 50% Factura N 1120 , cheque N6
Cancelacion Cuota N1 Credito automotriz, cheque N7
Cancelacion Cuota N1 Credito automotriz, cheque N7
635,492 Cancelacion Cuota N1 Credito automotriz, cheque N7
centralizacin
centralizacin
centralizacin
centralizacin
7,140,000 centralizacin

libro
libro
libro
libro
libro

de
de
de
de
de

compra
compra
compra
compra
compra

mes
mes
mes
mes
mes

de
de
de
de
de

agosto
agosto
agosto
agosto
agosto

214,200 centralizacin libro de compra mes de agosto

centralizacin libro de ventas mes de agosto
2,648,600 centralizacin libro de ventas mes de agosto
13,940,000 centralizacin libro de ventas mes de agosto
Provisin PPM del mes Agosto
139,400 Provisin PPM del mes Agosto
Centralizacin costo Venta del mes de Agosto
3,595,000 Centralizacin costo Venta del mes de Agosto
Cancelacin cuota N1 de arriendo
210,000 Cancelacin cuota N1 de arriendo

652,200
1,083,200
Recaudacin del 80 % de vta. en efectivo, Factura N5
7,996,800 Recaudacin del 80 % de vta. en efectivo, Factura N5
Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
7,996,800 Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
Recaudacin del 20% de vta. en efectivo, Factura N3 y 4
3,317,720 Recaudacin del 20 % de vta. en efectivo, Factura N3 y 4
Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
3,317,720 Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
Cancelacin gastos basicos, cheque N9
95,200 Cancelacin gastos basicos, cheque N9
Cancelacion Cuota N2 Credito automotriz, cheque N10
Cancelacion Cuota N2 Credito automotriz, cheque N10
635,492 Cancelacion Cuota N2 Credito automotriz, cheque N10
Cancelacin Factura N 2300 , cheque N11
4,165,000 Cancelacin Factura N 2300 , cheque N11
Dev de Compra mercaderas Nota Crdito N 240
520,000 Dev de Compra mercaderas Nota Crdito N 240
98,800 Dev de Compra mercaderas Nota Crdito N 240
centralizacion libro de compras mes de septiembre
centralizacion libro de compras mes de septiembre

4,641,000 centralizacion libro de compras mes de septiembre

centralizacin libro de ventas mes de septiembre
1,596,000 centralizacin libro de ventas mes de septiembre
8,400,000 centralizacin libro de ventas mes de septiembre
Provisin PPM del mes Agosto
84,000 Provisin PPM del mes Agosto
Centralizacin costo Venta del mes de Agosto
2,470,000 Centralizacin costo Venta del mes de Agosto
Cancelacin cuota N2 de arriendo
210,000 Cancelacin cuota N2 de arriendo
Recaudacin del 20% de vta. en efectivo, Factura N5
1,999,200 Recaudacin del 20 % de vta. en efectivo, Factura N5
Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
1,999,200 Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente

749,380

771,951
primera cuota leaseing
100,000
Cancelacion Cuota N3 Credito automotriz, cheque N14
Cancelacion Cuota N3 Credito automotriz, cheque N14
635,492 Cancelacion Cuota N3 Credito automotriz, cheque N14
Cancelacin 50% Factura N 555, cheque N15
3,570,000 Cancelacin 50% Factura N 555, cheque N15
cancelacin saldo factura N2500, cheque N16
1,701,700 cancelacin saldo factura N2500, cheque N16
cancelacin factura N2300, cheque N17
4,165,000 cancelacin factura N2300, cheque N17
cancelacin factura N1120, cheque N18
476,000 cancelacin factura N1120, cheque N18

adquisicion del 90% empresa comercial virginia, cheque N19

9,450,000 adquisicion del 90% empresa comercial virginia, cheque N19
compra
compra
compra
4,038,080 compra

de
de
de
de

15000
15000
15000
15000

centralizacion
centralizacion
centralizacion
3,655,680 centralizacion
511,700 centralizacion

accionnes,
accionnes,
accionnes,
accionnes,

libro
libro
libro
libro
libro

de
de
de
de
de

cheque
cheque
cheque
cheque

compra
compra
compra
compra
compra

mes
mes
mes
mes
mes

N20
N20
N20
N20

de
de
de
de
de

octubre
octubre
octubre
octubre
octubre

Recaudacin del 80% de vta. en efectivo, Factura N6

11,995,200 Recaudacin del 80% de vta. en efectivo, Factura N6
Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
11,995,200 Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
segunda cupta leasing
100,000
Cancelacion Cuota N4 Credito automotriz, cheque N22
Cancelacion Cuota N4 Credito automotriz, cheque N22
635,492 Cancelacion Cuota N4 Credito automotriz, cheque N22
cancelacin gastos basicos, cheque N23
297,500 cancelacin gastos basicos, cheque N23
cancelacin gastos basicos, cheque N24
214,200 cancelacin gastos basicos, cheque N24
Cancelacin 50% factura N2800, cheque N25
1,827,840 Cancelacin 50% factura N2800, cheque N25
centralizacion
centralizacion
354,193 centralizacion
223,657 centralizacion
71,871 centralizacion
2,294,521 centralizacion

libro
libro
libro
libro
libro
libro

de
de
de
de
de
de

remuneraciones
remuneraciones
remuneraciones
remuneraciones
remuneraciones
remuneraciones

mes
mes
mes
mes
mes
mes

de
de
de
de
de
de

noviembre
noviembre
noviembre
noviembre
noviembre
noviembre

Cancelacin Remuneraciones Cheque N 26

2,294,521 Cancelacin Remuneraciones Cheque N 26
centralizacin libro de ventas mes de noviembre

2,394,000 centralizacin libro de ventas mes de noviembre

12,600,000 centralizacin libro de ventas mes de noviembre
Provisin PPM del mes noviembre
126,000 Provisin PPM del mes noviembre
Centralizacin costo Venta del mes de Noviembre
3,750,000 Centralizacin costo Venta del mes de Noviembre
Cancelacin
Cancelacin
Cancelacin
649,721 Cancelacin

Cot.
Cot.
Cot.
Cot.

Previsionales
Previsionales
Previsionales
Previsionales

Cheque
Cheque
Cheque
Cheque

N
N
N
N

27
27
27
27

2,520,000
Recaudacin del 80% de vta. en efectivo, Factura N7
4,386,000 Recaudacin del 80% de vta. en efectivo, Factura N7
Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
4,386,000 Depsito en Cta. Cte. Bco., lo recaudado de cliente
centralizacion
centralizacion
354,187 centralizacion
223,652 centralizacion
84,397 centralizacion
2,253,493 centralizacion

libro
libro
libro
libro
libro
libro

de
de
de
de
de
de

remuneraciones
remuneraciones
remuneraciones
remuneraciones
remuneraciones
remuneraciones

mes
mes
mes
mes
mes
mes

de
de
de
de
de
de

noviembre
noviembre
noviembre
noviembre
noviembre
noviembre

Cancelacin Remuneraciones Cheque N 30

2,253,493 Cancelacin Remuneraciones Cheque N 30
Cancelacion Cuota N5 Credito automotriz, cheque N31
Cancelacion Cuota N5 Credito automotriz, cheque N31
635,492 Cancelacion Cuota N5 Credito automotriz, cheque N31
Cancelacion factura N2500, cheque N32
2,320,500 Cancelacion factura N2500, cheque N32
aumento del capital
aumento del capital
3,000,000 aumento del capital

3,400,000

3,400,000
Retiro Socios aron Cheque N 33
Retiro Socios maximiliano Cheque N 34
2,100,000 Retiro Socios Cheque N 33 y N 34 respectivamente
Centralizacin costo Venta del mes de Diciembre
1,250,000 Centralizacin costo Venta del mes de Dieciembre
tercera cuota leasing
100,000
Reconocimiento depreciacion del periodo
1,763,224 Reconocimiento depreciacion del periodo
CENTRALIZACION
CENTRALIZACION
CENTRALIZACION
28,457 CENTRALIZACION
464,100 CENTRALIZACION
Reclasificacin
4,331,739 Reclasificacin
Reclasificacin
810,000 Reclasificacin

LIBRO
LIBRO
LIBRO
LIBRO
LIBRO

de
de
de
de

DE
DE
DE
DE
DE

cuentas
cuentas
cuentas
cuentas

COMPRA
COMPRA
COMPRA
COMPRA
COMPRA
a
a
a
a

corto
corto
corto
corto

MES
MES
MES
MES
MES

DICIEMBRE
DICIEMBRE
DICIEMBRE
DICIEMBRE
DICIEMBRE

plazo
plazo
plazo
plazo

PROVISION X ESTIMACION DEUDORES INCOBRABLES

204,838 PROVISION X ESTIMACION DEUDORES INCOBRABLES
GASTOS POR CONCEPTO DE VACACIONES 50% DE LO IMPONIBLE
1,406,619 GASTOS POR CONCEPTO DE VACACIONES 50% DE LO IMPONIBLE
reconocimiento en la empresa asociada
3,330,000 reconocimiento en la empresa asociada
reconocimiento de vnr mercaderia
461,000 reconocimiento de vnr mercaderia

200,000

358,446,320

1.-

Resumen Formulario 29
Declarado el mes de diciembre , correspondiente a noviembre 2015
Cantidad de documentos ( Fac)
IVA Dbito Fiscal
3,108,400
IVA Crdito Fiscal
1,482,000
A pagar
- 1,626,400
PPM
1.0%
163,600
Retencin de segunda
25,000
Total a pagar
- 1,437,800

2
3

noviembre 2015
tidad de documentos ( Fac)

PERIODO

CAPITAL INICIAL
INTERES EFE VALOR CUOTAAMORTIZACIOCAPITAL FINAL
1
13,500,000
135,000
635,492
500,492 12,999,508
2
12,999,508
129,995
635,492
505,497 12,494,011
3
12,494,011
124,940
635,492
510,552 11,983,459
4
11,983,459
119,835
635,492
515,657 11,467,802
5
11,467,802
114,678
635,492
520,814 10,946,988
6
10,946,988
109,470
635,492
526,022 10,420,966
7
10,420,966
104,210
635,492
531,282
9,889,683
8
9,889,683
98,897
635,492
536,595
9,353,088
9
9,353,088
93,531
635,492
541,961
8,811,127
10
8,811,127
88,111
635,492
547,381
8,263,746
11
8,263,746
82,637
635,492
552,855
7,710,892
12
7,710,892
77,109
635,492
558,383
7,152,509
13
7,152,509
71,525
635,492
563,967
6,588,542
14
6,588,542
65,885
635,492
569,607
6,018,935
15
6,018,935
60,189
635,492
575,303
5,443,633
16
5,443,633
54,436
635,492
581,056
4,862,577
17
4,862,577
48,626
635,492
586,866
4,275,711
18
4,275,711
42,757
635,492
592,735
3,682,976
19
3,682,976
36,830
635,492
598,662
3,084,314
20
3,084,314
30,843
635,492
604,649
2,479,665
21
2,479,665
24,797
635,492
610,695
1,868,969
22
1,868,969
18,690
635,492
616,802
1,252,167
23
1,252,167
12,522
635,492
622,970
629,197
24
629,197
6,292
635,492
629,200
-3

ITAL FINAL

TABLA DE AMORTIZACION OBLIGACION POR LEASING

CAPITAL
CUOTA AL
CONTADO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

$771,951
678127
583552
488220
392126
295263
197625
99206

INTERES

0.8%
6176
5425
4668
3906
3137
2362
1581
794

CAPITAL
AMORTIZAD
O
93824
94575
95332
96094
96863
97638
98419
99206

VALOR
CUOTA

100000
100000
100000
100000
100000
100000
100000
100000

CAPITAL
INSOLUTO

678127
583552
488220
392126
295263
197625
99206
0

FECHA V

OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO

Acreedores
debe
haber
16
297500
952000 11
22
214200
214200 25
35
119000
511700 57
53
476000
464100
62
95200
63
476000
1,677,900

2,142,000
-464,100

arriendo
debe
haber
5
2,100,000

2,100,000

0
2,100,000

Costo de Venta
debe
haber
14
4,400,000
28
3,595,000
42
2,470,000
69
3,750,000
82
1,250,000

15,465,000

56

cuenta obligada socio Maximiliano

debe
haber

4
7
9
18
20
32
34
45
59
73
80
21
30
46
71

78

1,200,000

1,200,000

0
1,200,000

Insti de Salud por Pagar

debe
haber
70
223657
223657 65
223652 74
223,657

223657 670965.796
447309

Maquinaria
debe
haber
2
6000000
2
2000000

8000000

24
36
48
49
60
61
76
83

25

0
8000000

PPM por pagar

debe
haber
163,600
163600 13
139,400
139400 27
84,000
84000 41
126,000
126000 68

37
23
38
50
51
52
64

77
513,000
0

513000

S de Cesanta por Pagar

debe
haber
70
71871
71871
84397
71,871

71871

0
1763224

Inters Diferido L/P

debe
haber
810,000

228140
156269

depreciacion
debe
haber
1,763,224

1763224

65
74

810000
-810000

depreciacion acomulada
debe

INVERSIONES EN ASOCIADAS
debe
3,330,000

3330000

Prstamo Bancario L/P

debe
haber
4,331,739

4331739

0
4331739

PREVISION DEUDORES INCOBRABLES

debe

ACTIVO FINANCIERO
debe
haber
4,000,000

4,000,000

activo leasing
debe
haber
47
771,951

771,951
4,000,000

Banco
debe
haber
3,000,000
2,100,000 5
6,664,000
225,000 10
8,910,720
119,000 16
9,367,680
476,000 22
3,903,200
4,165,000 23
7,996,800
635,492 24
3,317,720
210,000 29
1,999,200
95,200 35
11,995,200
635,492 36
4,386,000
4,165,000 37
3,400,000
210,000 43
100,000 48
635,492 49
3,570,000 50
1,701,700 51
4,165,000 52
476,000 53
9,450,000 54
4,038,080 56
100,000 60
635,492 61
297,500 62
214,200 63
1,827,840 64
2,253,536 66
649,721 70
2,253,493 75
635,492 76
2,320,500 77
2,100,000 81
100,000 83

771,951

Caja
debe
haber
2
6,400,000
1,500,000
6
6,664,000
3,000,000
8
8,910,720
6,664,000
17
9,367,680
8,910,720
19
3,903,200
9,367,680
31
7,996,800
3,903,200
33
3,317,720
7,996,800
44
1,999,200
3,317,720
58 11,995,200
1,999,200
72
4,386,000 11,995,200
79
3,400,000
4,386,000
3,400,000
68,340,520 66,440,520
1,900,000
cta particular max.perez
debe
haber
1
8,000,000
6,400,000
81
600,000

8,600,000

6,400,000
2,200,000

CUENTA X PAGAR L/P

debe
haber

1,663,000
1,083,200
749,380
2,294,521
2,520,000

64,940,520

58,870,330

24
36
49
61
76

500,492
505,497
510,552
515,657
520,814

13,500,000

2,553,012
10,946,988

13,500,000

INTERES
debe
haber
135000
1751805 3
129995
6175.61138
124940.111
5425.01627
119834.592
114678.018
4668
640717
1751805
1111088

INVERSIONES ASOCIADAS
debe
haber
54
9450000
55
3350000

MATERIALES OFICINA
debe
haber
100000

Mercaderia
debe
haber
11
7000000
4400000
25
6000000
3595000
39
3900000
520000
57
3072000
2470000
3750000
1250000

100000

0
100000

Proveedores
debe
haber
4165000
8330000 11
4165000
7140000 25
618800
4641000 39
3570000
3655680 57
1701700
4165000
1827840

12800000

19972000

0
12800000

15985000
3987000

Remu. por pagar

debe
haber
66
2253536
2253536
75
2253493
2253493
2,294,521
2,294,521

2320500
22533840
1232840

6801549
23766680

VEHICULO
debe
haber
16751805

16751805

preciacion acomulada
haber
1,763,224

1763224.17
-1763224

RSIONES EN ASOCIADAS
haber

0
3330000

6801549

ventas
haber
16360000
13940000
8400000
12600000

debe

0
16751805

0
51300000

deterioro del valor mds

debe
haber
461,000

461000
-461000

VA A FAVOR
debe
haber
665,380

665380

0
665380

51300000

N DEUDORES INCOBRABLES
haber
204,838

204838.4
-204838

PROVISION contable x VACACIONES

debe
haber
1,406,619

1406619

0
1406619

AFP por pagar

debe
haber
70
354,193
354,193 65
354,187 74
354,193

354,193

3
4
7
9
18
20
32
34
45
59
73
80

debe

1,062,574
354,193

Capital
haber
16,000,000
3,000,000

0
19,000,000

19,000,000

cta particular socio aron castro

debe
haber
1
8,000,000
8,000,000 2
81
1,500,000

9,500,000

8,000,000
1,500,000

gastos basicos
debe
haber

1
78

29
43

2,100,000
2,100,000
290,000

4,490,000

10

0
4,490,000

GASTOS COMISION
debe
haber
56
32000

32000

14
28
38
42
69
82

MUEBLES Y UTILES
debe
haber
11 $ 800,000

800000

65
74

0
32000

0
800000

Remuneraciones
debe
haber
65
2813292
74
2813238
2,813,292

11
25
39
56
57
21
30
46
71

48
60
83

8439821

12
26
40
67

0
8439821

gastos de arriendo
debe
haber
29
210000
43
210000

420000

0
420000

DEUDORES INCOBRABLES
debe
haber
204,838

204838

0
204838

MAYOR VALOR DE INVERSION (ACTIVO)

debe
haber
200,000

200000
-200000

GANANCIA X MAYOR VALOR A INVERSIO

debe
200,000

200000

RESULTADO EN INVERSIONES ASO

debe
haber
3,330,000

3330000
3330000

VACACIONES X PAGAR
debe

Aporte Patronal
debe
haber
65
130,951
74
130,948
130,951

392,849

0
392,849

CLientes
debe
haber
12 19,468,400
6,664,000 6
26 16,588,600
8,910,720 8
40
9,996,000
9,367,680 17
67 14,994,000
3,903,200 19
7,996,800 31
3,317,720 33
1,999,200 44
11,995,200 58
4,386,000 72
61,047,000 58,540,520
2,506,480

CUENTA OBLIGADA SOCIO ARON

debe
haber
78
1,800,000
3,400,000

1,800,000
1,600,000

Honorarios por pagar

debe
haber

debe

3,400,000

Honorarios
haber

225,000

225,000 15

225,000

225,000

IVA CF
debe
haber
1482000
98800 38
1174200
1,174,200
741000
652,200
6080
665380
74,100

15

250,000

250,000

IVA DF
debe
haber
2,648,600
1,596,000
2,394,000

6,638,600
3108400
4142760

0
250,000

3108400
2648600
1596000
2394000
9747000

1925200
2217560

obligaciones leasing
debe
haber
93824
771951 47
94575
95332

283731 771951.423
488220

RESULTADO EN INVERSIONES ASO

debe
haber
3350000 55

PPM
debe
haber
13
163600
27
139400
41
84000
68
126000

513000

0
513000

Retencin de segunda
debe
haber
25,000
25000

0
3350000

3350000

IMPUESTO UNICO
debe
haber
28,457

0 28456.9097
-28457

X MAYOR VALOR A INVERSION

haber

0
200000

0
461000

25000

Inters diferido C/P

debe
haber
810,000

810000

LEASING
debe
haber
100,000

100000

perdida x revalorizacion
debe
haber
461,000

461000

25000
0

0
100000

Prstamo Bancario C/P

debe

ACACIONES X PAGAR
haber
1,406,619

1406619
1406619

79

21
30
46
71
12
26
40
67

15
21
30
46
71

stamo Bancario C/P

haber
4,331,739

4331739.13
-4331739

Cuentas
Acreedores
ACTIVO FINANCIERO
activo leasing
AFP por pagar
Aporte Patronal
arriendo
Banco
Caja
Capital
CLientes
Costo de Venta
cuenta obligada socio Maximiliano
cta particular max.perez
cta particular socio aron castro
CUENTA OBLIGADA SOCIO ARON
CUENTA X PAGAR L/P
gastos basicos
Honorarios por pagar
Honorarios
Insti de Salud por Pagar
INTERES
INVERSIONES ASOCIADAS
GASTOS COMISION
IVA CF
IVA DF
Maquinaria
MATERIALES OFICINA
Mercaderia
MUEBLES Y UTILES
PPM por pagar
Proveedores
Remu. por pagar
obligaciones leasing
PPM
Remuneraciones
RESULTADO EN INVERSIONES ASO
Retencin de segunda
S de Cesanta por Pagar
VEHICULO
ventas
gastos de arriendo
IMPUESTO UNICO
Inters diferido C/P
depreciacion
depreciacion acomulada
deterioro del valor mds

Dbitos
Crditos
1,677,900
2,142,000
4,000,000
0
4,000,000
0
354,193
1,062,574
392,849
0
2,100,000
0
64940520 56616794.956
68,340,520
66,440,520
0
19,000,000
61,047,000
58,540,520
15,465,000
0
1,200,000
0
8,600,000
6,400,000
9,500,000
8,000,000
1,800,000
3,400,000
2,553,012
13,500,000
4,490,000
0
225,000
225,000
250,000
0
223657
670966
640717
1751805
12800000
0
32000
0
4142760
1925200
6638600
9747000
8000000
0
100000
0
19972000
15985000
800000
0
513,000
513000
22533840
23766680
6801549 6801549.0021
283731 771951.42287
513000
0
8439821
0
0
3350000
25000
25000
71871
228140
16751805
0
0
51300000
420000
0
0 28456.909696
810000
0
1763224
0
0 1763224.1667
0
461000

DEUDORES INCOBRABLES
GANANCIA X MAYOR VALOR A INVERSION
LEASING
Inters Diferido L/P
INVERSIONES EN ASOCIADAS
VA A FAVOR
MAYOR VALOR DE INVERSION (ACTIVO)
perdida x revalorizacion
Prstamo Bancario C/P
Prstamo Bancario L/P
PREVISION DEUDORES INCOBRABLES
PROVISION contable x VACACIONES
RESULTADO EN INVERSIONES ASO

total

204838
0
200000
0
100000
0
0
810000
3330000
0
665380
0
0
200000
461000
0
0 4331739.1304
4331739
0
0
204838.4
1406619
0
0
3330000

373,912,146

363,292,958

Saldo
Deudor
Acreedor

Inventario
Activos
Pasivos

Resultado
Perdidas
Ganancias

Cuadro Activo fijo (PPE)

Fecha Compra
7/1/2016
7/1/2016
7/5/2016
7/30/2016
Total

Valor de
Depreciaci
costo
n Anual
6,000,000
750,000
2,000,000
250,000
16,751,805
2,393,115
800,000
160,000
25,551,805

Tipo de activo
1 maquina envasadora
1 maquina etiquetadora
vehiculo
1 Muebles tiles

Cuadro activo leasing

fecha Compra

1-Oct

tipo de activo

valor inicial
vida util ao
771,951
6
771,951

1 equipo computacional

TOTAL

Reclasificacin de cuentas
31/12

Saldo con
12 cuotas con vencimiento
5 Cuota cancelada 2015 vencimiento a mas de 12
2016
meses (33
C)

Prstamo Bancario L/P

Inters Diferido L/P
Prstamo Bancario C/P
Inters Diferido C/P

Depreciacin
Valor libro
del periodo
375,000
5,625,000
125,000
1,875,000
1,196,558 15,555,248
66,667
733,333
1,763,224 23,788,581

vida util meses

72

vida util
utilizada
meses
10,721

valor
residual
50,000
50,000

monto a
depreciar
32,163
32,163

depreciacion
del periodo
32,163
32,163

Valor libro
739,788
739,788

Cuadro Activo fijo (PPE)

Tipo de activo
Fecha Compra

Valor de
costo

Depreciaci
n Anual

Depreciaci
n del
Valor libro
periodo

Total

Cuadro activo leasing

fecha Compra
TOTAL

tipo de activo

valor inicial

vida util ao

vida util
meses

vida util
utilizada
meses

valor
residual

monto a
depreciar

depreciacion
del periodo

Valor libro