Unidad 1.

Generalidades de la Auditora de Calidad

Actividad: Principios y tipos de auditoras
Ha llegado a una de las etapas esenciales de la implementacin del Sistema de
Gestin de la Calidad. Es el momento de corroborar el estado de cmo se
encuentra la organizacin con respecto al cumplimiento de los requisitos de la
Empresa:
Principio de auditora

1. Integridad

2. Presentacin

ecunime
3. Debido cuidado

profesional

Cmo se evidenciara la aplicacin de ste principio en una

auditora liderada por usted?

Actuando en base a rectitud// sinceridad en cualquier

circunstancia y otros principios como veracidad
Informando
de
los
obstculos
significativos
encontrados durante la auditora interna y de las
opiniones divergentes sin resolver entre el equipo
auditor y el auditado. Expresando la comunicacin de
forma sincera, exacta, objetiva, clara y completa.
Ejecutando los trabajos y la emisin de los informes
con el debido cuidado profesional.

Garantizando la confidencialidad sobre la informacin

obtenida en el curso de sus actuaciones.
Manteniendo una actitud independiente y una posicin
5. Independencia
de objetividad total, especialmente frente a la propia
estructura administrativa.
6. Enfoque basado
Obteniendo una mezcla apropiada de pruebas de
en la evidencia
control y de procedimientos sustantivos.
norma ISO 9001:2008 y/o requisitos propios de la empresa o de los clientes.
4. Confidencialidad

Para esto, recuerde estudiar el material del programa y el documento Foro

"Actualizacin ISO 19011: 2011 pginas 9 y 10, disponible en el botn
Documentos de apoyo / Documentos complementarios / Documentos
complementarios unidad 1, del men del programa de formacin y desarrollar los
siguientes puntos:
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa
donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla.

2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora (u

otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:
Empresa:
Aspectos
Tipo de
auditora a
ejecutar

1.

2.

Auditoria
de
cumplimien
to

Auditora
legal

Objetivo de la
auditora
Determinar si los
procedimientos utilizados y
las medidas de control
interno estn de acuerdo
con las normas que le son
aplicables y si dichos
procedimientos estn
operando de manera
efectiva y son adecuados
para el logro de los
objetivos de la entidad.

Planificacin de las
actividades preventivas y la
organizacin de los
recursos necesarios para
realizar estas actividades.

Alcance de la
auditora

Criterios de
auditora

Equipo auditor

Cliente
la
audito

Revisin de documentos
que soportan legal,
tcnica, financiera y
contablemente las
operaciones.

La evaluacin del
control interno
tiene como
objetivo
primordial
evaluar el
sistema de
control interno,
su aplicabilidad y
su funcionalidad.

Estas auditoras legales debern

ser realizadas por entidades
especializadas que cuenten con la
autorizacin de la Autoridad
Laboral competente del lugar
donde radiquen sus instalaciones
principales, segn est previsto
en el artculo 23 del Reglamento
de los Servicios de Prevencin.

Todas l
empres

En la que se audita
el cumplimiento de las
obligaciones impuestas
por la Ley de Prevencin

En la que se
audita
el cumplimiento
de las
obligaciones
impuestas por la
Ley de
Prevencin de
Riesgos

Estas auditoras legales debern

ser realizadas por entidades
especializadas que cuenten con la
autorizacin de la Autoridad
Laboral competente del lugar
donde radiquen sus instalaciones
principales, segn est previsto
en el artculo 23 del Reglamento
de los Servicios de Prevencin.

Todas l
empres

Estas auditoras legales debern

ser realizadas por entidades
especializadas que cuenten con la
autorizacin de la Autoridad
Laboral competente del lugar
donde radiquen sus instalaciones
principales, segn est previsto
en el artculo 23 del Reglamento
de los Servicios de Prevencin.

Todas l
empres

de Riesgos Laborales.

Laborales.

3.

Auditora
de
Certificaci
n

Debe considerarse la
posibilidad de que una
empresa quiera ir ms all
del mero cumplimiento de
los requisitos legales
y decida implantar un
sistema de prevencin que
se ajuste a los requisitos
establecidos en una
determinada norma u otra
especificacin tcnica de
referencia

Deben distinguir
claramente entre el
cumplimiento o
incumplimiento de los
requisitos legales y el de
aquellos otros requisitos
que la empresa,
voluntariamente, s "auto
impone" (ya que estn
incluidos en la norma o
especificacin tcnica
elegida, pero no tienen por
qu estar contemplados en
la normativa legal
aplicable).

a conformidad
del sistema a
dicha norma o
especificacin
tcnica

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

La auditora es de mucha importancia debido a que sta nos permite comprobar

que los procesos implicados en la empresa se lleven a cabo de manera efectiva.
Adems es necesario implementar Auditora interna y externa para detectar las
fallas y falencias que existen en el cumplimiento de los procesos y las normas
correspondientes, para as tomar las medidas necesarias y corregir los errores
con el fin de no volver a cometerlos.
Enve un archivo de texto con la actividad resuelta al instructor a travs de la
plataforma, en el enlace Actividades / Actividades unidad 1 / Actividad Principios y
tipos de auditoras.
No olvide realizar la evaluacin 1 de la unidad y la actividad interactiva unidad 1
en los enlaces disponibles en el botn Actividades / Actividades unidad 1.
Nota: recuerde revisar la gua de aprendizaje de esta unidad con el fin de verificar
que ha realizado todas las actividades propuestas, saber cmo desarrollarlas y
entregarlas correctamente.
Favor no enviar ninguna evidencia al correo personal de la tutora todo por la
plataforma del curso.
Criterios de evaluacin
Define con sus propias palabras la aplicacin de los principios de auditora en una
empresa.
Identifica los diferentes tipos de auditora y las orientaciones generales ejecutables
en una empresa.
Reflexiona sobre la actividad realizada exponiendo su punto de vista con respecto
al aprendizaje adquirido.
Entrega a tiempo: enva la actividad en la fecha indicada por el instructor.