Refineria San Bernardo Sa

REFINERIA SAN BERNARDO SA
CUADRO N01: DISTRIBUCION DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA (COBRE

ANODICO Y PLOMO BULLONES)
CUENTA CONTABLE
PRODUCCION
IMPORTE
901
94
95
Cobre
847,423.39
###
Plomo
1,342,361.91
###
TOTALES
2,189,785.30
2,189,785.30
CUADRO N02: DISTRIBUCION DE CONSUMO DE INSUMOS (REACTIVOS

QUIMICOS)
CUENTA CONTABLE
PRODUCCION
IMPORTE
901
94
95
Cobre
93,156.25
###
Plomo
93,156.25
###
TOTALES
186,312.50
186,312.50
CUADRO N03: DISTRIBUCION DE CONSUMO DE SUMINISTROS (PETROLEO,

LUBRICANTES Y LLANTAS)
CUENTA CONTABLE
PRODUCCION
IMPORTE
901
94
95
Cobre (33.42%)
71,973.32
###
Plomo (66.58%)
143,386.71
###
80%
TOTALES
215,360.03
215,360.03
PETROLEO
LUBRICANTES
102,635.48
46,564.56
82,108.38
37,251.65
LLANTAS
96,000.00
80%
SAN BERNARDO SA
LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EF

2011
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NMER
DESCRIPCIN DE LA
FECHA
O
OPERACIN
1
2
S. INICIAL
INGRESO
INGRESO
2011
2011
CDIGO
121
161
SAN BERNARDO SA
LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS
20
BANCO CONTINETAL S/.
OPERACIONES BANCARIAS
NMER
FECHA
O
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
MEDIO DE PAGO
CHEQUE
CHEQUE
CHEQUE
CHEQUE
CHEQUE
CHEQUE
CHEQUE
CHEQUE
CHEQUE
CHEQUE
TRASNFERENCIA
CHEQUE
CHEQUE
CHEQUE
CHEQUE
CHEQUE
DESCRIPCIN
DE LA
OPERACIN
S. INICIAL
ABONO
ABONO
CARGO
CARGO
CARGO
CARGO
CARGO
CARGO
CARGO
CARGO
ABONO
CARGO
CARGO
CARGO
CARGO
CARGO
S - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

2011
DENOMINACIN
Facturas, Boletas y Otros por Cobrar

Prestamos
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
8,675.00
15,000.00
5,000.00
28,675.00
28,675.00
LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENT

2011
OPERACIONES BANCARIAS
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
XXX
XXX
METALICA SAC
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
XXX
CUENTA CONTABLE ASOCIAD

NMERO DE
TRANSACCIN
BANCARIA
00001-A
00002-A
0000101235-B
0000101236-B
0000101236-B
0000101236-B
0000101236-B
0000101236-B
0000101237-B
0000101238-B
00003-A
0000101239-B
0000101239-B
0000101239-B
0000101240-B
0000101240-B
CDIGO
111
773
421
401
411
421
403
407
421
424
121
421
411
415
421
469
OS DE LA CUENTA CORRIENTE
DENOMINACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
800,250.00
Inversiones Mantenidas para Negocicion

Dividendos
Facturas, Boletas y Otros Comp. por pagar
Gobierno Central
Remuneraciones por Pagar
Instituciones Publicas
Administracion de Fondo de Pensiones
Honorarios por Pagar
Facturas, Boletas y Otros por Cobrar
Remuneraciones por Pagar
Benef. Sociales de los trabaj. por pagar
Otras Cuentas por Pagar Diversas
TOTALES
1,100,000.00
94,160.00
698,031.63
85,250.00
98,771.00
47,540.50
18,758.00
7,086.00
11,505.00
68,409.10
4,745,603.88
6,740,013.88
4,307,650.12
351,758.00
195,184.50
103,874.22
698,031.62
48,164.18
2,432,363.75

COMPRAS
2011
CUADRO N04: REGISTRO DE COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS
MATERIALES
V.C.
I.G.V.
Cobre Anodico o Blister
180 TM S/. 3,442.79 C/U
619,702.20
111,546.40
Plomo Bullones
285 TM S/. 1,976.85 C/U
563,402.25
101,412.41
TOTALES
1,183,104.45 212,958.80
CUADRO N05: REGISTRO DE COMPRAS DE REACTIVOS QUIMICOS
MATERIALES
V.C.
Reactivos Quimicos
80 CAJAS S/. 3,726.25 C/U
298,100.00
TOTALES
298,100.00
CUADRO N06: REGISTRO DE COMPRAS DE SERVICIOS BASICOS

SERVICIOS
V.C.
Energia
7,250.00
Agua
2,500.00
TOTALES
9,750.00
I.G.V.
53,658.00
53,658.00
I.G.V.
1305
450
1,755.00
P.C.
731,248.60
664,814.66
1,396,063.25
P.C.
351,758.00
351,758.00
P.C.
8,555.00
2,950.00
11,505.00
KARD
201
MATERIAS
PLOMO BU
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
FECHA
TIPO
SERIE
NMERO
TIPO DE
OPERACIN
ENTRADAS
CANTIDAD
I. INICIAL
2011
01
002
4536
COMPRA
2011
PRODUCC.
2011
PRODUCC.
285.00
MATERIAS
COBRE A
FECHA
TIPO
SERIE
NMERO
TIPO DE
OPERACIN
ENTRADAS
CANTIDAD
I. INICIAL
2011
01
002
4536
COMPRA
2011
PRODUCC.
2011
PRODUCC.
180.00
SUMINI
PETROLEO
FECHA
TIPO
SERIE
NMERO
TIPO DE
OPERACIN
ENTRADAS
CANTIDAD
I. INICIAL
2011
PRODUCC.
SUMINI
LUBRIC
FECHA
TIPO
SERIE
NMERO
TIPO DE
OPERACIN
2011
I. INICIAL
2011
PRODUCC.
ENTRADAS
CANTIDAD
SUMINI
LLAN
FECHA
TIPO
SERIE
NMERO
TIPO DE
OPERACIN
2011
I. INICIAL
2011
PRODUCC.
ENTRADAS
CANTIDAD
MATERIALES
REACTIVOS
FECHA
TIPO
2011
SERIE
01
NMERO
001
2561
2011
TIPO DE
OPERACIN
COMPRA
ENTRADAS
CANTIDAD
80.00
PRODUCC.
PRODUCTOS T
COB
FECHA
TIPO
SERIE
NMERO
TIPO DE
OPERACIN
2011
PRODUCC.
2011
VENTA
ENTRADAS
CANTIDAD
250
PRODUCTOS T
PLO
FECHA
TIPO
SERIE
NMERO
TIPO DE
OPERACIN
2011
PRODUCC.
2011
VENTA
ENTRADAS
CANTIDAD
498
KARDEX
2011
MATERIAS PRIMAS
PLOMO BULLONES
ENTRADAS
COSTO
UNITARIO
SALIDAS
COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
SALDO FINAL
COSTO TOTAL
CANTIDAD
285.21
1,976.85
563,402.25
570.21
285.21
3,231.68
212.79
1,976.85
498.00
921,708.00
285.00
420,653.91
72.21
1,342,361.91
MATERIAS PRIMAS
COBRE ANODICO
ENTRADAS
SALIDAS
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
3,442.79
619,702.20
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
SALDO FINAL
COSTO TOTAL
CANTIDAD
132.37
312.37
132.37
3,342.51
442,448.00
180.00
117.63
3,442.79
404,975.39
62.37
250.00
847,423.39
SUMINISTROS
PETROLEO DIESEL
ENTRADAS
COSTO
UNITARIO
SALIDAS
COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
SALDO FINAL
COSTO TOTAL
CANTIDAD
10,112.00
8,500.00
12.07
102,635.48
1,612.00
SUMINISTROS
LUBRICANTES
ENTRADAS
COSTO
UNITARIO
SALIDAS
COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
SALDO FINAL
COSTO TOTAL
CANTIDAD
6,814.00
3,880.00
12.00
46,564.56
2,934.00
SUMINISTROS
LLANTAS
ENTRADAS
COSTO
UNITARIO
SALIDAS
COSTO TOTAL
SALDO FINAL
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
80.00
1,200.00
96,000.00
CANTIDAD
120.00
40.00
MATERIALES AUXILIARES
REACTIVOS QUIMICOS
ENTRADAS
SALIDAS
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
3,726.25
298,100.00
SALDO FINAL
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
50.00
3,726.25
186,312.50
CANTIDAD
80.00
30.00
PRODUCTOS TERMINADOS
COBRE
ENTRADAS
SALIDAS
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
6,171.86
1,542,966.25
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
SALDO FINAL
COSTO TOTAL
CANTIDAD
250
150
6,171.86
925,779.75
100
PLOMO
ENTRADAS
SALIDAS
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
4,961.82
2,470,984.36
SALDO FINAL
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
320
4,961.82
1,587,781.12
CANTIDAD
498
178
SALDO FINAL
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
3,231.68
921,708.00
1,976.85
1,485,110.25
1,976.85
563,402.25
1,976.85
142,748.34
SALDO FINAL
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
3,342.51
442,448.00
3,442.79
1,062,150.20
3,442.79
619,702.20
3,442.79
214,726.81
SALDO FINAL
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
12.07
122,100.00
12.07
19,464.52
SALDO FINAL
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
12.00
81,776.00
12.00
35,211.44
SALDO FINAL
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
1,200.00
144,000.00
1,200.00
48,000.00
SALDO FINAL
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
3,726.25
298,100.00
3,726.25
111,787.50
SALDO FINAL
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
6,171.86
1,542,966.25
6,171.86
617,186.50
SALDO FINAL
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
4,961.82
2,470,984.36
4,961.82
883,203.25
LIBRO DE RETENCIONES
2011
PERSONA QUE BRIND EL SERVICIO
FECHA DE PAGO O RETENCIN
2011
TIPO DE DOCUMENTO
02
N DE DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
001 - 1580
DE RETENCIONES
2011
RIND EL SERVICIO
MONTO DE LA RETRIBUCIN
APELLIDOS Y NOMBRES
xxxxxxxxxx
TOTALES
MONTO BRUTO
RETENCIN
EFECTUADA
MONTO NETO
75,250.00
75,250.00
6,840.90
6,840.90
68,409.10
68,409.10
PLANILLA DE REMUNERACIONES
2011
DETALLE
SALARIOS
Planta 1 Cobre
Planta 2 Plomo
SUELDOS
Personal Administrativo
DETALLE
SALARIOS
Planta 1 Cobre
Planta 2 Plomo
SUELDOS
Personal Administrativo
IMPORTE
ESSALUD
SNP
CTS
80,950.00
75,200.00
7,285.50
6,768.00
10,523.50 31,480.56
9,776.00 29,244.44
68,200.00
6,138.00
8,866.00 26,522.22
IMPORTE
CALCULO DE CTS 2011

1/6
TOTAL
MENSUAL
80,950.00
75,200.00
13,491.67
12,533.33
94,441.67
87,733.33
7,870.14
7,311.11
68,200.00
11,366.67
79,566.67
6,630.56
NES
NETO A PAGAR
70,426.50
65,424.00
59,334.00
2011
E-F-M-A
M-J-J-A-S-O
N-D
31,480.56
29,244.44
47,220.83
43,866.67
15,740.28
14,622.22
26,522.22
39,783.33
13,261.11
PROVISION
CALCULO DE LAS PROVISIONES DEL EJERCICIO

2011
ACTIVO
Edificaciones
Cargadores Frontales
Hornos
Molinos
Fajas Transportadoras
Turbinas
Camion Volquetes
Vehiculo Ligeros
Muebles y Enseres
Computadora - Equipo Completo
TOTAL
VALOR EN LIBROS % DEPREC

1,253,063.00
2,096,890.00
850,622.00
560,000.00
538,831.00
88,884.00
2,100,903.00
120,000.00
22,000.00
18,000.00
7,649,193.00
5
25
5
5
20
20
20
20
10
25
NES DEL EJERCICIO

MONTO DEPREC VALOR RESIDUAL
62,653.15
524,222.50
42,531.10
28,000.00
107,766.20
17,776.80
420,180.60
24,000.00
2,200.00
4,500.00
1,233,830.35
1,190,409.85
1,572,667.50
808,090.90
532,000.00
431,064.80
71,107.20
1,680,722.40
96,000.00
19,800.00
13,500.00
6,415,362.65
VALORIZACION DE LA PRODUCCION
2011
CENTRO DE
COSTOS
33.42% Cobre
66.58% Plomo
TOTAL
MATERIA
PRIMA
INSUMOS Y
SUMINISTROS
847,423.39
1,342,361.91
2,189,785.30
901
165,129.57
236,542.96
401,672.53
901
CARGAS DE
PERSONAL
119,716.06
111,212.44
230,928.50
902
DETERMINACION DEL COSTO DE VENTA
Inventario Inicial
Cobre
Plomo
TOTAL INVENTARIO
(+) Produccion del periodo
Cobre
Plomo
TOTAL PRODUCCION
TOTAL EXISTENCIA
(-) Inventario Final
Cobre
Plomo
TOTAL INVENTARIO FINAL
COSTO DE VENTA
TM
C.U.
-
###
###
250.00
498.00
6,171.86
4,961.82
100.00
178.00
6,171.86
4,961.82
A PRODUCCION
SERVICIOS
TERCEROS
40,231.76
42,818.24
83,050.00
903
COSTO DE VENTA
IMPORTE
###
1,542,966.25
2,470,984.36
4,013,950.61
4,013,950.61
617,186.50
883,203.25
1,500,389.75
2,513,560.87
DEPRECIACION Y
CTS
370,465.47
738,048.81
1,108,514.28
903
TOTAL
1,542,966.25
2,470,984.36
###
C.U.
6,171.86
4,961.82
M.U. 60%
3,703.12
2,977.09
V.V.U.
9,874.98
7,938.91
VENTAS
2011
PRODUCTO
Cobre 150 TM
Plomo 320 TM
C.U.
9,874.98
7,938.91
TOTAL
V.V.
1,481,247.60
2,540,449.79
4,021,697.39
I.G.V.
266,624.57
457,280.96
723,905.53
P.V.
1,747,872.17
2,997,730.75
4,745,602.91
LIBRO DIARIO
2011
10
11
12
16
18
24
25
33
39
40
41
1
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 Caja
104 Cuentas Corrientes
Banco Continental
800,250.00
INVERSIONES FINANCIERAS
111 Inversiones Mantenidas para Negociacion
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 Facturas, Boletas y otros por cobrar
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
161 Prestamos
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
182 Seguros
MATERIAS PRIMAS
241 Materias Primas para Productos Manufacturados
Plomo Bullones
921,708.00
Cobre Anodico o Blister
442,448.00
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
252 Suministros
Petroleo Diesel 2
122,100.00
Lubricantes
81,776.00
Llantas
144,000.00
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
332 Edificaciones
333 Maquinarias y Equipos de Explotacion
2,096,890.00
Hornos
850,622.00
Molinos
560,000.00
538,831.00
Turbinas
88,884.00
334 Unidades de Trasporte
Camion Volquetes
2,100,903.00
Vehiculo Ligeros
120,000.00
335 Muebles y Enseres
336 Equipos Diversos
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
391 Depreciacion Acumulada
Edificaciones
555,740.00
Cargador Frontal
1,258,134.00
Hornos
340,248.80
Molinos
448,000.00
215,532.40
Turbinas
35,553.60
Camion Volquetes
840,361.20
Vehiculo Ligeros
24,000.00
Muebles y Enseres
4,400.00
Equipos Diversos
4,200.00
TRIBUTOS, CONTRAP. Y APOR. AL SISTEMA DE PEN. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Impuesto a la renta
Renta de Tercera Categora
85,250.00
403 Instituciones Pblicas
Essalud
5,185.00
ONP
8,261.00
Accidente de trabajo
5,312.00
407 Administradoras de Fondo de Pensiones
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42
50
58
59
10
12
16
60
40
42
24
61
42
10
37
46
411 Remuneraciones por Pagar

Sueldos y salarios por Pagar
415 Beneficios Sociales de los Trabajadores por Pagar
CTS - Obreros
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros Comprobantes por Pagar
CAPITAL SOCIAL
502 Capital Social
RESERVAS
582 Legal
585 Facultativas
RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades no Distribuidas
Por el Activo, Pasivo y el Patrimonio al inicio de Ejercicio 2011.
2
Operacin N 01
Banco Continental
F/ N 001 - 34230
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
161 Prestamos
Por la cobranza realizada en el presente ejercicio.
3
Operacin N 02
COMPRAS
602 Materias Primas
Cobre anodico o blister
plomo bullones
TRIBUTOS, CONTRAP. Y APOR. AL SIS. DE PEN. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central
I.G.V.
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
F/ N 002 - 4536
Por la compra de materias primas en el presente ejercicio.
4
MATERIAS PRIMAS
241 Materias Primas para productos manufacturados
plomo bullones
VARIACION DE EXISTENCIAS
612 Materias Primas
Por el almacenamiento de la materia prima.
5
F/ N 002 - 4536
Banco Continental - Ch/ N 0000101235-B
Por el pago del 50% de la F/002-4536
6
ACTIVO DIFERIDO
373 Intereses Diferidos
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
469 Otras Cuentas por Pagar Diversas
Intereses por Pagar
98,771.00
16,627.00
20,000.00
15,000.00
619,702.20
563,402.25
212,958.80
1,396,063.25
619,702.20
563,402.25
698,031.63
698,031.63
48,164.18
60
40
42
25
61
61
25
90
79
61
24
90
79
10
11
77
Por la provision de los intereses de la F/002-4536.

7
Operacin N 03
COMPRAS
603 Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos
Reactivos Quimicos
I.G.V.
F/ N 001 - 2561
Por la compra de insumos en el presente ejercicio.
8
MATERIAS AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Reactivos Quimicos
612 Materias Primas
Por el almacenamiento de los insumos.
9
612 Materias Primas
MATERIAS AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Reactivos Quimicos
Por el consumo de 50 cajas de insumo.
10
COSTO DE PRODUCCION
901 Materia Prima
Refinacion de Cobre
Refinacion de Plomo
CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas Imputables a Cuenta de Costos y Gastos
Por el traslado a la produccion.
11
Operacin N 04
612 Materias Primas
MATERIAS PRIMAS
plomo bullones
Por el Consumo de las materias primas.
12
COSTO DE PRODUCCION
901 Materia Prima
Refinacion de Cobre
Refinacion de Plomo
Por el traslado a la produccion.
13
Operacin N 05
111 Inversiones Mantenidas para Negociacion
INGRESOS FINANCIEROS
773 Dividendos
298,100.00
53,658.00
351,758.00
298,100.00
186,312.50
93,156.25
93,156.25
847,423.39
1,342,361.91
847,423.39
1,342,361.91
40
41
42
10
63
40
42
90
94
79
42
10
63
40
42
Por la venta de inversiones disponibles.

14
Operacin N 06
Renta 3ra Cat.
403 Instituciones Publicas
ONP
ESSALUD
Accidente Trabajo
407 Administracion de Fondos de Pensiones
AFP
Sueldos
Salarios
Banco Continental
Por los pagos realizados con cheque.
15
Operacin N 07
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
636 Servicios Basicos
Energia
Agua
I.G.V.
Por la provision de los servicios basicos.
15
COSTO DE PRODUCCION
903 Costos Indirectos de Fabricacion
Refinacion de Cobre
Refinacion de Plomo
GASTOS DE ADMINISTRACION
942 Gastos de Servicio Prestados por Terceros
Servicios Basicos
Por el destino de los servicios basicos.
16
Banco Continental
Por el pago con cheque de los servicios basicos.
17
Operacin N 08
632 Asesoria y Consultoria
Renta de Cuarta Categoria
85,250.00
8,261.00
5,185.00
5,312.00
7,086.00
85,200.00
13,571.00
257,405.50
7,250.00
2,500.00
1,755.00
2,606.95
5,193.05
1,950.00
11,505.00
6,840.90
90
79
42
10
62
40
41
90
94
95
79
61
25
424 Honorarios por Pagar

Por la provision de honorarios por asesoria de ingenieria.
18
COSTO DE PRODUCCION
Refinacion de Cobre
Refinacion de Plomo
Por el destino de honorarios por asesoria de ingenieria.
19
424 Honorarios por Pagar
Banco Continental
Por el pago con cheque de los honorarios por asesoria de ingenieria
20
Operacin N 09
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
Sueldos
Salarios
627 Seguridad y Prevision Social y Otras Contribuciones
ESSALUD
629 Beneficios Sociales de los Trabajadores
CTS
403 Instituciones Publicas
ESSALUD
ONP
Sueldos
Salarios
CTS
Por la provision de la planilla de remuneraciones
21
COSTO DE PRODUCCION
902 Mano de Obra Directa
Refinacion de Cobre
Refinacionde Plomo
941 Gastos de Personal
GASTOS DE VENTA
951 Gastos de Personal
Por el destino de la planilla de remuneraciones
22
Operacin N 10
613 Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos
252 Suministros
Petroleo Diesel 2
Lubricantes
Llantas
Por el consumo de los suministros diversos
37,625.00
37,625.00
68,409.10
68,200.00
156,150.00
20,191.50
87,247.22
20,191.50
29,165.50
59,334.00
135,850.50
87,247.22
119,716.06
111,212.44
102,635.48
46,564.56
96,000.00
90
94
79
23
71
21
23
12
40
70
10
12
42
41
10
68
23
COSTO DE PRODUCCION
901 Materia Prima
Refinacion de Cobre
71,973.32
Refinacionde Plomo
143,386.71
944 Otros Gastos de Gestion
por el destino del consumo de los suministros diversos
24
Operacin N 11
PRODUCTOS EN PROCESO
231 Productos en Proceso de Manufactura
Cobre
1,542,966.25
Plomo
2,470,984.36
VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA
711 Variacion de Productos Terminados
Por el registro del calculo de costo de productos en proceso
25
211 Productos Manufacturados
231 Productos en Proceso de Manufactura
Por el registro del costo del producto terminado
26
IGV
723,905.68
VENTAS
702 Productos Terminados
Por la venta realizada en el periodo
27
Banco Continental
4,745,603.88
Por el cobro de la venta realizada.
28
Operacin N 12
CTS
103,874.22
Banco Continental
650,816.72
Por los pagos realizados con cheque.
28
Operacin N 13
VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
681 Depreciacion
Edificaciones
62,653.15
524,222.50
Hornos
42,531.10
62
39
41
90
94
95
79
42
46
10
67
37
94
79
69
21
70
60
Molinos
Turbinas
Camion Volquetes
Vehiculo Ligeros
Muebles y Enseres
Computadora - Equipo Completo
629 Beneficios Sociales de los Trabajadores
CTS
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
931 Depreciacion Acumulada
CTS
Por la provision de la depreciacion y CTS
29
COSTO DE PRODUCCION
Refinacion de Cobre
Refinacionde Plomo
946 Valuacion y Deterioro de Activos y Provisiones
GASTOS DE VENTA
956 Valuacion y Deterioro de Activos y Provisiones
Por el destino de la depreciacion y CTS
30
Operacin N 14
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
469 Otras Cuentas por Pagar Diversas
Banco Continental
Por el pago del saldo de la F/002-4536 mas los intereses
31
GASTOS FINANCIEROS
671 Gastos en Oper. de Endeud. y Otros
ACTIVO DIFERIDO
373 Intereses Diferidos
Por el ajuste de los intereses diferidos.
32
944 Otros Gastos de Gestion
Por el destino de los intereses diferidos.
33
Operacin N 15
COSTO DE VENTAS
692 Productos Terminados
211 Productos Manufacturados
Por el costo de venta del periodo
34
VENTAS
COMPRAS
28,000.00
107,766.20
17,776.80
420,180.60
24,000.00
2,200.00
4,500.00
174,494.44
174,494.44
370,465.47
738,048.81
746,195.80
61
80
71
80
69
81
81
82
82
83
83
68
84
77
84
62
63
67
85
79
90
94
95
85
89
89
59
39
40
41
42
50
58
59
10
11
18
21
24
25
33
MARGEN COMERCIAL
Por el traslado del saldo de las cuentas
35
MARGEN COMERCIAL
COSTO DE VENTAS
PRODUCCION DEL EJERCICIO
36
PRODUCCION DEL EJERCICIO
VALOR AGREGADO
37
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
38
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
RESULTADO DE EXPLOTACION
39
RESULTADO DE EXPLOTACION
GASTOS FINANCIEROS
RESULATADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
40
COSTO DE PRODUCCION
GASTOS POR VENTAS
41
RESULATADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
42
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
43
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOT. ACUMULADOS
TRIBUTOS, CONTRAP. Y APORTES AL S.P. Y S. POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
CAPITAL
RESERVAS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
SERVICIOS Y OTROS CONTRAT. POR ANTICIPADO
MATERIAS PRIMAS
Por el pasivo, patrimonio y el activo al cierre del ejercicio.
TOTALES
DEBE
808,925.00
HABER
8,675.00
800,250.00
1,560,231.00
1,560,231.00
15,000.00
5,000.00
85,000.00
15,000.00
5,000.00
85,000.00
1,364,156.00
1,364,156.00
347,876.00
347,876.00
7,649,193.00
1,253,063.00
4,135,227.00
2,220,903.00
22,000.00
18,000.00
3,726,170.00
3,726,170.00
111,094.00
85,250.00
18,758.00
7,086.00
115,398.00
98,771.00
16,627.00
95,081.00
95,081.00
6,200,000.00
6,200,000.00
739,411.00
620,000.00
119,411.00
848,227.00
848,227.00
20,000.00
20,000.00
15,000.00
15,000.00
5,000.00
5,000.00
1,183,104.45
1,183,104.45
212,958.80
212,958.80
1,396,063.25
1,396,063.25
1,183,104.45
1,183,104.45
1,183,104.45
1,183,104.45
698,031.63
698,031.63
698,031.63
698,031.63
48,164.18
48,164.18
48,164.18
48,164.18
298,100.00
298,100.00
53,658.00
53,658.00
351,758.00
351,758.00
298,100.00
298,100.00
298,100.00
298,100.00
186,312.50
186,312.50
186,312.50
186,312.50
186,312.50
186,312.50
186,312.50
186,312.50
2,189,785.30
2,189,785.30
2,189,785.30
2,189,785.30
2,189,785.30
2,189,785.30
2,189,785.30
2,189,785.30
1,194,160.00
1,194,160.00
1,100,000.00
94,160.00
1,100,000.00
94,160.00
111,094.00
85,250.00
18,758.00
7,086.00
98,771.00
98,771.00
47,540.50
47,540.50
257,405.50
257,405.50
9,750.00
9,750.00
1,755.00
1,755.00
11,505.00
11,505.00
7,800.00
7,800.00
1,950.00
1,950.00
9,750.00
9,750.00
11,505.00
11,505.00
11,505.00
11,505.00
75,250.00
75,250.00
6,840.90
6,840.90
68,409.10
68,409.10
75,250.00
75,250.00
75,250.00
75,250.00
68,409.10
68,409.10
68,409.10
68,409.10
331,788.72
224,350.00
20,191.50
87,247.22
49,357.00
49,357.00
282,431.72
195,184.50
87,247.22
230,928.50
230,928.50
80,688.18
80,688.18
20,172.04
20,172.04
331,788.72
331,788.72
245,200.04
245,200.04
245,200.04
245,200.04
215,360.03
215,360.03
29,840.01
29,840.01
245,200.04
245,200.04
4,013,950.61
4,013,950.61
4,013,950.61
4,013,950.61
4,013,950.61
4,013,950.61
4,013,950.61
4,013,950.61
4,745,603.88
4,745,603.88
723,905.68
723,905.68
4,021,698.20
4,021,698.20
4,745,603.88
4,745,603.88
4,745,603.88
4,745,603.88
351,758.00
351,758.00
299,058.72
195,184.50
103,874.22
650,816.72
650,816.72
1,233,830.35
1,233,830.35
174,494.44
174,494.44
1,233,830.35
1,233,830.35
174,494.44
174,494.44
1,108,514.28
1,108,514.28
289,201.62
289,201.62
10,608.89
10,608.89
1,408,324.79
1,408,324.79
698,031.62
698,031.62
48,164.18
48,164.18
746,195.80
746,195.80
48,164.18
48,164.18
48,164.18
48,164.18
48,164.18
48,164.18
48,164.18
48,164.18
2,513,560.87
2,513,560.87
2,513,560.87
2,513,560.87
4,021,698.20
1,481,204.45
1,140,093.39
1,400,400.36
4,013,950.61
1,400,400.36
2,900,790.10
2,900,790.10
2,900,790.10
94,160.00
1,666,959.75
4,494,575.53
1,121,672.41
1,121,672.41
4,960,000.35
511,731.78
174,494.44
47,540.50
6,200,000.00
739,411.00
1,969,899.41
2,513,560.87
2,900,790.10
2,900,790.10
2,900,790.10
1,233,830.35
1,666,959.75
506,283.17
85,000.00
48,164.18
1,121,672.41
4,013,950.61
449,843.99
30,780.93
1,121,672.41
1,121,672.41
4,336,325.12
460,231.00
85,000.00
1,500,389.74
357,475.15
214,463.46
7,649,193.00
### 89,023,207.60
LIBRO MAYOR
2011
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
808,925.00
20,000.00
1,194,160.00
4,745,603.88
6,768,688.88
4,336,325.13
698,031.63
257,405.50
11,505.00
68,409.10
650,816.72
746,195.80
2,432,363.75
16 CTAS X COBRAR DIVERSAS
11 INVERSIONES FINANCIERAS
1,560,231.00
1,560,231.00
460,231.00
18 SERV Y OTROS CONTRATADOS X ANTIC
5,000.00
5,000.00
85,000.00
5,000.00
5,000.00
85,000.00
85,000.00
25 MATERIALES AUX, SUMIN Y REPUESTOS
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
347,876.00
298,100.00
186,312.50
245,200.04
7,649,193.00
645,976.00
214,463.46
431,512.54
7,649,193.00
7,649,193.00
40 TRIBUTOS X PAGAR
41 REMUN Y PARTICIP X PAGAR
212,958.80
53,658.00
111,094.00
1,755.00
111,094.00
6,840.90
49,357.00
723,905.68
98,771.00
299,058.72
379,465.80
891,197.58
511,731.78
397,829.72
50 CAPITAL SOCIAL
58 RESERVAS
6,200,000.00
6,200,000.00
60 COMPRAS
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
1,183,104.45
298,100.00
1,481,204.45
186,312.50
2,189,785.30
245,200.04
1,481,204.45
1,481,204.45
2,621,297.84
46 CTAS X PAGAR DIVERSAS
37 ACTIVO DIFERIDO
48,164.18
48,164.18
48,164.18
48,164.18
48,164.18
48,164.18
79 CARGAS IMP. A CTA DE CTOS Y GTOS
4,494,575.53
4,494,575.53
186,312.50
2,189,785.30
9,750.00
75,250.00
331,788.72
245,200.04
1,408,324.79
48,164.18
4,494,575.53
94 GASTOS DE ADMINISTRACIN
1,950.00
80,688.18
29,840.01
289,201.62
449,843.99
77 INGRESOS FINANCIEROS
94,160.00
94,160.00
62 GTOS DE PERSONAL DIRECT. YB GERENT.
331,788.72
174,494.44
48,164.18
449,843.99
449,843.99
23 PRODUCTOS EN PROCESO
506,283.16
71 VARIACIN DE LA PROD. EN PROCESO
4,013,950.61
4,013,950.61
4,013,950.61
4,013,950.61
4,013,950.61
4,013,950.61
68 VALUAC. DETERIORO DE ACT. Y PROV.
67 GASTOS FINANCIEROS
1,233,830.35
1,233,830.35
48,164.18
1,233,830.35
1,233,830.35
48,164.18
80 MARGEN COMERCIAL
81 PRODUCCIN DEL EJERCICIO
1,400,400.36
1,400,400.36
2,900,790.10
1,400,400.36
1,400,400.36
2,900,790.10
83 EXCEDENTE BRUTO
84 RESULTADOS DE EXPLOTACIN
2,900,790.10
2,900,790.10
1,666,959.75
2,900,790.10
2,900,790.10
1,666,959.75
87 PARTICIPACIONES
88 IMPUESTO A LA RENTA
112,167.24
112,167.24
302,851.55
112,167.24
112,167.24
302,851.55
LIBRO MAYOR
2011
VERSIONES FINANCIERAS
12 CTAS X COBRAR COMERCIALES
1,100,000.00
15,000.00
4,745,603.88
15,000.00
4,745,603.88
1,100,000.00
4,760,603.88
4,760,603.88
OTROS CONTRATADOS X ANTIC
EBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
24 MATERIAS PRIMAS
1,364,156.00
1,183,104.45
2,189,785.30
2,547,260.45
357,475.15
2,189,785.30
39 DEPREC, AMORT Y AGOTAM ACUMU
3,726,170.00
1,233,830.35
4,960,000.35
4,960,000.35
EMUN Y PARTICIP X PAGAR
58 RESERVAS
42 CTAS X PAGAR COMERCIALES
115,398.00
282,431.72
174,494.44
698,031.63
47,540.50
11,505.00
68,409.10
351,758.00
698,031.62
95,081.00
1,396,063.25
351,758.00
11,505.00
68,409.10
572,324.16
174,494.44
1,875,275.85
1,922,816.35
47,540.50
59 RESULTADOS ACUMULADOS
739,411.00
848,227.00
1,121,672.41
739,411.00
1,969,899.41
ARIACION DE EXISTENCIAS
21 PRODUCTOS TERMINADOS
1,183,104.45
1,183,104.45
298,100.00
1,140,093.39
4,013,950.61
2,513,560.87
3,804,402.29
1,183,104.45
4,013,950.61
1,500,389.74
2,513,560.87
37 ACTIVO DIFERIDO
90 COSTO DE PRODUCCIN
48,164.18
48,164.18
NGRESOS FINANCIEROS
186,312.50
2,189,785.30
7,800.00
75,250.00
230,928.50
215,360.03
1,108,514.28
4,013,950.61
4,013,950.61
4,013,950.61
63 GASTOS DE SERVICIOS PREST. X TERCEROS
94,160.00
9,750.00
75,250.00
85,000.00
94,160.00
85,000.00
85,000.00
E PERSONAL DIRECT. YB GERENT.
506,283.17
95 GASTOS DE VENTA
20,172.04
10,608.89
30,780.93
506,283.17
IN DE LA PROD. EN PROCESO
30,780.93
30,780.93
70 VENTAS
4,013,950.61
4,021,698.20
4,021,698.20
4,013,950.61
4,021,698.20
4,021,698.20
GASTOS FINANCIEROS
69 costo de ventas
48,164.18
2,513,560.87
2,513,560.87
48,164.18
2,513,560.87
2,513,560.87
RODUCCIN DEL EJERCICIO
82 VALOR AGREGADO
2,900,790.10
2,900,790.10
2,900,790.10
2,900,790.10
2,900,790.10
2,900,790.10
SULTADOS DE EXPLOTACIN
85 RESULT. ANTES DE PARTIC. E IMPUEST.
1,666,959.75
1,121,672.41
1,121,672.41
1,666,959.75
1,121,672.41
1,121,672.41
IMPUESTO A LA RENTA
89 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
302,851.55
706,653.62
706,653.62
302,851.55
706,653.62
706,653.62
CODIGO
10
11
12
16
18
21
23
24
25
33
37
39
40
41
42
46
50
58
59
60
61
62
63
67
68
69
70
71
77
79
90
94
95
DESCRIBE
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
MATERIAS PRIMAS
ACTIVO DIFERIDO
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOT. ACUMULADOS
TRIBUTOS, CONTRAP. Y APORTES AL S.P. Y S. POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
CAPITAL
RESERVAS
COMPRAS
GASTOS FINANCIEROS
COSTO DE VENTAS
VENTAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
COSTO DE PRODUCCION
GASTOS DE VENTAS
Total general
DEBE
6,768,688.88
1,560,231.00
4,760,603.88
5,000.00
85,000.00
4,013,950.61
4,013,950.61
2,547,260.45
645,976.00
7,649,193.00
48,164.18
379,465.80
397,829.72
1,875,275.85
48,164.18
1,481,204.45
2,621,297.84
506,283.17
85,000.00
48,164.18
1,233,830.35
2,513,560.87
4,013,950.61
449,843.99
30,780.93
47,782,670.54
HABER
2,432,363.75
1,100,000.00
4,760,603.88
5,000.00
###
2,513,560.87
4,013,950.61
2,189,785.30
431,512.54
###
48,164.18
4,960,000.35
891,197.58
572,324.17
1,922,816.35
48,164.18
6,200,000.00
739,411.00
848,227.00
1,481,204.45
4,021,698.20
4,013,950.61
94,160.00
4,494,575.53
-
47,782,670.54
SALDOS DEL MAYOR

DEUDOR
ACREEDOR
4,336,325.12
460,231.00
###
###
85,000.00
1,500,389.74
###
357,475.15
214,463.46
7,649,193.00
###
4,960,000.35
511,731.78
174,494.44
47,540.50
###
6,200,000.00
739,411.00
848,227.00
1,481,204.45
1,140,093.39
506,283.17
85,000.00
48,164.18
1,233,830.35
2,513,560.87
4,021,698.20
4,013,950.61
94,160.00
4,494,575.53
4,013,950.61
449,843.99
30,780.93
26,105,789.41
26,105,789.41
BALANCE
ACTIVO
PAS Y PAT
4,336,325.12
460,231.00
85,000.00
1,500,389.74
357,475.15
214,463.46
7,649,193.00
4,960,000.35
511,731.78
174,494.44
47,540.50
6,200,000.00
739,411.00
848,227.00
14,603,077.48
14,603,077.48
13,481,405.07
1,121,672.41
14,603,077.48
EE GG Y PP
PERDIDA
GANANCIA
1,481,204.45
1,140,093.39
506,283.17
85,000.00
48,164.18
1,233,830.35
2,513,560.87
4,013,950.61
449,843.99
30,780.93
11,502,711.93
1,121,672.41
12,624,384.34
4,021,698.20
4,013,950.61
94,160.00
4,494,575.53
12,624,384.34
12,624,384.34
EE GG Y PP NATURALEZA
PERDIDA
GANANCIA
EE GG Y PP FUNCION
PERDIDA
1,481,204.45
1,140,093.39
506,283.17
85,000.00
48,164.18
1,233,830.35
2,513,560.87
###
###
###
7,008,136.40
###
8,129,808.81
2,513,560.87
4,013,950.61
449,843.99
30,780.93
7,008,136.40
1,121,672.41
8,129,808.81
4,021,698.20
4,013,950.61
94,160.00
###
8,129,808.81
###
E GG Y PP FUNCION
GANANCIA
4,021,698.20
4,013,950.61
94,160.00
8,129,808.81
8,129,808.81
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
(Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
11 INVERSIONES FINANCIERAS
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRAT. POR ANTICIPADO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
21
23
24
25
33
37
39
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUX., SUMINISTROS Y REPUESTOS
ACTIVO DIFERIDO
DEPRECIACION, AMOR. Y AGOT. ACUMULADOS
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
4,336,325.13
460,231.00
85,000.00
4,881,556.13
1,500,389.74
357,475.15
214,463.46
7,649,193.00
-4,960,000.35
4,761,521.00
40
41
42
50
58
59
9,643,077.13
ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS

AL 31 DE DIEMBRE DE 2011
VENTAS
Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Administracion
Gastos de Venta
UTILIDAD DE OPERACIN
Ingresos Financieros
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION E IMPTO.
Participacion de los Trabajadores
Impuesto a la Renta
UTILIDAD DEL EJERCICIO
SAN BERNARDO SA
CE GENERAL
DICIEMBRE DE 2011
o en Nuevos Soles)
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
TRIB., CONTRAP. Y APORTES AL S.P. Y S. POR PAGAR
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
511,731.78
174,494.44
47,540.50
733,766.72
-
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO
6,200,000.00
739,411.00
1,969,899.41
8,909,310.41
CAPITAL
RESERVAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
9,643,077.13
SAN BERNARDO SA
NACIAS Y PERDIDAS
DIEMBRE DE 2011
o en Nuevos Soles)
4,021,698.20
-2,513,560.87
1,508,137.33
-449,843.99
-30,780.93
1,027,512.41
94,160.00
1,121,672.41
1,121,672.41
ESTADO DE COSTO DE PRODUCCION

Materia Prima
Inventario inicial de materia prima
Inventario inicial de suministros diversos
(+) Compras de materia prima
(+) Compras de suministros diversos
(-) Inventario final de materia prima
(-) Inventario final de suministros diversos
TOTAL MATERIALES Y SUMINISTROS CONSUMIDOS
Mano de Obra
Costos Indirectos
. Servicio prestados por tercero
. Cts y depreciaciones
COSTO DE PRODUCCION
83,050.00
1,108,514.28
ESTADO DE COSTO DE PRODUCCION

Inventario Inicial
Cobre
Plomo
TOTAL INVENTARIO
(+) Produccion del periodo
Cobre
Plomo
TOTAL PRODUCCION
TOTAL EXISTENCIA
(-) Inventario Final
Cobre
Plomo
TOTAL INVENTARIO FINAL
COSTO DE VENTA
TM
C.U.
-
###
###
250.00
498.00
6,171.86
4,961.82
100.00
178.00
6,171.86
4,961.82
ON
1,364,156.00
347,876.00
1,183,104.45
298,100.00
-357,475.15
-244,303.47
2,591,457.83
230,928.50
1,191,564.28
4,013,950.61
ON
IMPORTE
1,542,966.25
2,470,984.36
4,013,950.61
4,013,950.61
617,186.50
883,203.25
1,500,389.75
2,513,560.87
REFINERIA SAN
BALANCE GENERA
AL 31 DE DICIEMBR
(Expresado en N
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
10
11
12
16
18

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
21 PRODUCTOS TERMINADOS
23
24
25
33
37
39
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUX., SUMINISTROS Y REPUESTOS
ACTIVO DIFERIDO
DEPRECIACION, AMOR. Y AGOT. ACUMULADOS
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
2011
4,336,325.12
460,231.00
85,000.00
4,881,556.12 51%
1,500,389.74
357,475.15
214,463.46
7,649,193.00
-4,960,000.35
4,761,521.00 49%
9,643,077.13 100%
RECOMENDACIONES PARA GERENCIA:

Las tendencias a seguir produciendo minerales refinados en los siguientes aos son positivos, par
1 Que la produccion se proyecte de acuerdo a la demanda del mercado, prara asi utilizar el persona
2 Que se analice la posibilidad de entrar a nuevos mercados, tanto interno como externo; para incre
BALANCE GENERAL COMPARATIVO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 y 2011
2010
%
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
808,925.00
1,560,231.00
15,000.00
5,000.00
85,000.00
2,474,156.00 31%
1,364,156.00
347,876.00
7,649,193.00
-3,726,170.00
5,635,055.00 69%
8,109,211.00 100%
40 TRIB., CONTRAP. Y APORTES AL S.P. Y S. POR PAGAR

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO
50 CAPITAL
58 RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
s siguientes aos son positivos, para lo cual recomendaria:

ercado, prara asi utilizar el personal suficiente, y no caer en la sobrecarga de personal.
nto interno como externo; para incrementar las ventas y asi aumentar las utilidades.
2011
2010
511,731.78
174,494.44
47,540.50
733,766.72
111,094.00
115,398.00
95,081.00
8%
6,200,000.00
739,411.00
1,969,899.41
8,909,310.41 92%
321,573.00
4%
6,200,000.00
739,411.00
848,227.00
7,787,638.00 96%
9,643,077.13 100% 8,109,211.00 100%

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CUADRO N01: DISTRIBUCION DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA (COBRE

CUADRO N02: DISTRIBUCION DE CONSUMO DE INSUMOS (REACTIVOS

CUADRO N03: DISTRIBUCION DE CONSUMO DE SUMINISTROS (PETROLEO,

LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EF

LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS

S - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

Facturas, Boletas y Otros por Cobrar

LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENT

CUENTA CONTABLE ASOCIAD

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

Inversiones Mantenidas para Negocicion