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LIBRO DIARIO
CDIGO
10
1001
1001.01
1002
1002.01
1002.02
1002.03
11
1101
1101.01.02
1101.01.03
1101.01.06
12
1201
1201.00.01
1201.00.02
14
1403
17
1701
1701.02
18
1801
1801.01
1801.02
1802
1802.01
1802.02
1802.03
1803
1803.01
1805
1805.01
1805.02
1809
1809.01
1809.02
1807.04
1809.05
19
1905
1905.01
1905.02
1905.03
1905.04
1907
1907.01
CUENTAS CONTABLES
1
CAJA Y BANCOS
CAJA
Fondos fijos
BANCOS LOCALES
Cuenta corriente
Cuenta de ahorros
Cuentas a plazo
VALORES NOGOCIABLES
INVERSIONES LOCALES
Acciones
Bonos
Instrumentos a corto plazo
CUENTAS POR COBRAR POR OPERACIONES DE SEGURO
CLIENTES LOCALES:
Comisiones
Otros servicios
PARCIAL
493,230.00
5,500.00
560,236.00
1,230,000.00
1,070,284.00
1,532,000.00
354,800.00
1,563,200.00
892,560.00
306,440.00
230,600.00
790,000.00
489,160.00
550,320.00
46,230.00
44,200.00
115,600.00
623,000.00
214,000.00
430,560.00
76,302.00
51,060.00
124,560.00
56,900.00
69,780.00
32,650.00
33,566.00
45,720.00
25,600.00
20
2002
2002.01
2002.05
2003
2003.01
2009
2009.01
21
2109
2109.00.02
2106
22
2201
2203
23
2301
24
2401
2401.01
2401.02.01
26
2601
2601.00.01
2604
27
2701
2703
30
3001
33
3301
3302
38
3801
3802
22,100.00
16,200.00
72,220.00
195,090.00
46,780.00
38,600.00
2002
2002.01
2002.02
10
1002
1002.01
12
1201
1201.00.01
20
2002
2002.01
50
5001
10
1002
1002.00.01
12
1201
1201.00.01
10
1002
1002.00.01
14
1403
12
1201
1201.00.01
20
2002
2002.01
50
5001
10
1001
1001.01
17
1701
1701.02
CAJA
Oficina principal
INVERSIONES
INVERSIONES EN VALORES EN MERCADO LOCAL
Inversiones financieras a vencimiento
Por la cobranza en efectivo al vencimiento de plazo
de colocaciones de fondos en valores
9
OPERACIN N 07
42
SINIESTROS DE PRIMAS DE SEGUROS Y REASEGUROS ACEPTADO
4201
SINIESTRO DE PRIMA DE SGUROS MERCADO LOCAL
780,700.00
20
TRIBUTOS, PARTICIPACIONES Y CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
2002
TRIBUTOS POR CUENTAS DE TERCEROS
2002.01
Impuesto General a las Ventas
21
OBLIGACIONES FINANCIERAS
2107
OPERACIONES DE REPORTE
Para registrar la cobertura de siniestro, segn reporte
en la empresa Pesados SAC
10
21
OBLIGACIONES FINANCIERAS
2107
OPERACIONES DE REPORTE
929,033.00
10
CAJA Y BANCOS
1002
BANCOS LOCALES
1002.00.01 Cuenta corriente
929,033.00
Por la cancelacin con cheque del compromiso
de siniestro con la empresa Pesados SAC, durante
el presente periodo
11
OPERACIN N 08
47
GASTOS DE ADMINISTRACIN
4701
PERSONAL
4701.01.01 Remuneracion bsica
48,500.00
4701.01.15 ESSALUD
2,910.00
20
TRIBUTOS, PARTICIPACIONES Y CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
2001
TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA
2001.04
ESSALUD
2,910.00
2002
TRIBUTOS POR CUENTA DE TERCEROS
2002.05
ONP
6,305.00
20
TRIBUTOS, PARTICIPACIONES Y CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
2003
GASTOS, DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
2003.02
Remuneraciones
42,195.00
Por la elaboracin de la planilla de remuneraciones
correspondiente al periodo
12
20
TRIBUTOS, PARTICIPACIONES Y CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
2001
TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA
2001.04
ESSALUD
2,910.00
2002
TRIBUTOS POR CUENTA DE TERCEROS
2002.05
ONP
6,305.00
20
TRIBUTOS, PARTICIPACIONES Y CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
2003
GASTOS, DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
2003.02
Remuneraciones
42,195.00
10
CAJA Y BANCOS
1002
BANCOS LOCALES
1907.01
21
2106
22
2201
10
1002
1002.01
Gastos de organizacin
Por la realizacion de gastos pagados con anticipacion
durante el presente ejercicio
16
OPERACIN N 12
OBLIGACIONES FINANCIERAS
25,600.00
38,600.00
CUENTAS POR PAGAR INTERMADIARIOS Y AUXILIARES
COMISIONES POR DEVENGAR A CORREDORES
79,620.00
CAJA Y BANCOS
BANCOS LOCALES
Cuentas corriente
118,220.00
Por la cancelacin de obligaciones contraidas en el
ejercicio anterior
17
OPERACIN N 13
22
CUENTAS POR PAGAR INTERMADIARIOS Y AUXILIARES
2203
SERVICIOS POR PAGAR
80,679.00
23
CUENTAS POR PAGAR ASEGURADOS
2301
REASEGURADORES LOCALES
73,260.00
27
RESERVAS TCNICAS POR PRIMAS
2703
MATEMTICA DE VIDA DE PRIMAS DE SEGURO
145,300.00
10
CAJA Y BANCOS
1002
BANCOS LOCALES
1002.01
Cuenta corriente
299,239.00
Por la cancelacin de obligaciones contraidas
durante el ejercicio anterior por concepto de servicios
y primas de seguros
18
OPERACIN N 14
14
CUENTAS POR COBRAR A REASEGURADORES Y COASEGURADORES
1401
REASEGURADORES LOCALES
1401.02
Primas por cobrar reaseguros
811,937.00
20
TRIBUTOS, PARTICIPACIONES Y CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
2002
TRIBUTOS POR CUENTA DE TERCEROS
2002.01
Impuesto General a las Ventas
53
COMISIONES SOBRE PRIMAS CEDIDAS
5301
MERCADO LOCAL
5301.00.02 Comisiones de primas de reaseguros aceptados
682,300.00
Por el compromiso de cobranza de las comisiones
por concepto de reaseguros durante el presente periodo
OPERACIN N 15
47
GASTOS DE ADMINISTRACIN
4701
PERSONAL
4701.01.18 Compensacin por tiempo de servicios
8,083.33
4705
PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
4705.02
Depreciaciones
190,609.40
18
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS
1809
DEPRECIACIN ACUMULADA
1809.01
Edificios
16,509.60
1809.02
Muebles y equipos
36,583.00
1809.03
Unidades de transportes
124,600.00
1809.05
Edificios arrendamiento financiero
12,916.80
28
OTRAS PROVISIONES
CUOTAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO POR PAGAR
2801
2801.01
BENEFICIOS SOCIALES
Tiempo de servicios
8,083.33
TOTALES
DEBE
HABER
3,359,250.00
3,450,000.00
1,199,000.00
230,600.00
790,000.00
2,513,070.00
308,822.00
207,316.00
305,610.00
85,380.00
160,299.00
73,260.00
195,600.00
133,215.00
201,420.00
9,491,000.00
715,230.00
79,400.00
1,199,000.00
1,199,000.00
38,300.00
38,300.00
1,200,000.00
191,596.64
1,008,403.36
1,200,000.00
1,200,000.00
230,600.00
230,600.00
696,150.00
111,150.00
585,000.00
790,000.00
790,000.00
780,700.00
148,333.00
929,033.00
929,033.00
929,033.00
51,410.00
9,215.00
42,195.00
9,215.00
42,195.00
51,410.00
26,720.00
380.00
27,100.00
267,310.00
38,600.00
305,910.00
69,780.00
119,600.00
189,380.00
38,600.00
79,620.00
118,220.00
80,679.00
73,260.00
145,300.00
299,239.00
811,937.00
129,637.00
682,300.00
198,692.73
190,609.40
8,083.33
21,014,650.73 21,014,650.73