INFORME DE AUDITORIA N.

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RESUMEN EJECUTIVO
INFORME DE AUDITORIA N.o 001-201525684
AUDITORA DE CUMPLIMIENTO AL ORGANISMO DE EVALUACIN Y FISCALIZACIN
AMBIENTAL OEFA
EJECUCIN DEL PROYECTO DE INVERSION PBLICA DENOMINADO: "MEJORAMIENTO
DEL SINADA EN LA SEDE CENTRAL Y 7 OFICINAS DESCONCENTRADAS" Y SU INCIDENCIA
EN LA PRESTACIN DEL SINADA DEL OEFA
PERODO 11.FEB.2010 31.DIC.2014
l.

INTRODUCCION:
La auditora de cumplimiento practicada al Proyecto de Inversin Pblica denominada "MEJORAMIENTO
DEL SI NADA EN LA SEDE CENTRAL Y 7 OFICINAS DESCONCENTRADAS" Y SU INCIDENCIA EN LA
PRESTACIN DEL SINADA DEL OEFA, corresponde al Plan Anual de Control 2015 del rgano de
Control Institucional (OCI) del Organismo de Evaluacin y Fiscalizacin Ambiental (OEFA), aprobado
mediante Resolucin de Contralora n. 0598-2014-CG, publicada en el diario oficial "El Peruano" el26 de
diciembre de 2014 y registrada en el Sistema de Control Gubernamental con el cdigo n.o 2-5684-2015001 y tuvo como objetivo general, "Determinar la legalidad del uso de recursos destinados al Proyecto de
inversin denominado: "Mejoramiento del SI NADA en la sede central y 7 oficinas desconcentradas, y su
incidencia en el Servicio de Informacin Nacional de Denuncias Ambientales-SI NADA"; comprendiendo el
periodo 11.feb.201 O al 31.dic.2014. La comisin auditora fue acreditada con el oficio n.o 002-20150EF A/OCI de da de 16 de enero del 2015.
0

11.

HECHOS OBSERVADOS:
1.

Inadecuada participacin de la Oficina de Comunicaciones y Atencin al Ciudadano y la Oficina de

Tecnologas de la Informacin gener deficiencias en la contratacin de profesional encargado de
elaborar estudio del diseo del Componente 3 del proyecto SINADA, as como errores en la
formulacin del expediente tcnico no advertidos al momento de otorgar la conformidad, ocasionando
que dicho componente no fuera ejecutado totalmente y que el Hardware y Software adquiridos por
un valor de S/. 649 678.69 no sean utilizados para los fines establecidos en el proyecto de inversin.
Estos hechos han contravenido la Resolucin Directora! n.o 003-2011-EF/68.01 que aprueba
Directiva General del SNIP - Directiva n.o 001-2011-EF/68.01, as como la Directiva n.o 007-20100EFA-OA que regula la Contratacin de Bienes y/o Servicios en el Organismo de Evaluacin y
Fiscalizacin Ambiental - OEFA, la Resolucin Ministerial n.o 179-2004-PCM de fecha 14 de junio
de 2004 que aprueban uso obligatorio de la Norma Tcnica Peruana "NTP-ISO/IEC 12207:2004
TECNOLOGA DE LA INFORMACIN y el Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado
aprobado con Decreto Supremo n.o 184-2008-EF que regula la recepcin y conformidad.

Auditoria de Cumplimiento al OEFA

Periodo de 11 de febrero 2010 al31 de diciembre del2014

Ministerio
del Ambiente
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2.

La Oficina de Comunicaciones y Atencin al Ciudadano, en su calidad de supervisor del Proyecto de

Inversin Pblica "Mejoramiento del SI NADA", consinti la adquisicin de 7 500 gorros y 8 000 polos
fuera del cronograma establecido en el expediente tcnico, sin que la unidad ejecutora informe a la
OPI del MINAM dicha modificacin, ocasionando que el OEFA con cargo al proyecto SINADA
cancele la suma de S/. 67 975.00 nuevos soles por bienes que no fueron utilizados como material
de difusin orientado a la ciudadana civil en la realizacin de talleres sobre el tema de denuncias
ambientales.
Estos hechos contravinieron el Expediente Tcnico del Proyecto "Mejoramiento del Servicio de
Informacin Nacional de Denuncias Ambientales- SI NADA en la Sede Central de Lima y 07 Oficinas
Desconcentradas" que regula el cronograma del proyecto y la supervisin del proyecto, asi como los
principios de la contratacin pblica contenidos en el Decreto Legislativo 1017 Ley de Contrataciones
del Estado y la R. D. n.o 003-2011-EF/68.01 Aprueba Directiva General del SNIP- Directiva n.o 0012011-EF/68.01 y modificatorias que establece las Funciones y responsabilidades de la Unidad
Ejecutora contempla disposiciones de la Ejecucin y modificacin del Proyecto de inversin.

3.

Funcionarios del OEFA contrataron a una consultora para la elaboracin del Estudio de Linea Base
en el marco del Proyecto de Inversin Pblica "Mejoramiento del SI NADA" fuera del plazo establecido
en el expediente tcnico y sin cumplir con los trminos de referencia solicitados para su contratacin,
ocasionando que se cancele el importe de ciento siete mil setecientos con 00/100 nuevos soles (S/.
107 700.00) por un producto que no fue utilizado a la fecha.
Lo expuesto contravino lo establecido por Resolucin Di rectoral n.o 003-2011-EF/68.01 de fecha 09
de abril del 2011- Aprueba Directiva General del SNIP- Directiva n. 001-2011-EF/68.01 y
modificatorias en cuanto a funciones y responsabilidades de la Unidad Ejecutora y Ejecucin y
modificacin del Proyecto de inversin, as como los principios de la contratacin pblica
establecidos en el Decreto Legislativo 1017 Ley de Contrataciones del Estado y Procedimiento de
calificacin de propuestas Evaluacin de propuestas y el cronograma establecido en el Expediente
Tcnico del Proyecto "Mejoramiento del Servicio de Informacin Nacional de Denuncias Ambientales
-SI NADA en la Sede Central de Lima y 07 Oficinas Desconcentradas."
0

4.

Actuar deficiente de los funcionarios del OEFA originaron la contratacin de Eco. Joselyn Castro
Colquechagua en el marco del Proyecto de Inversin Pblica "Mejoramiento del SI NADA", sin cumplir
con las exigencias que se requiri para su contratacin; as mismo, la Oficina de Comunicaciones y
Atencin al Ciudadano otorg conformidad a los informes de los supervisores Eco. Joselyn Castro
Coquechagua y Eco. Nelson Echevarria Capcha sin advertir el incumplimiento de la totalidad de
actividades especficas establecidas en los trminos de referencia de su contratacin, ocasionando
que se cancele la sumad e S/. 147 250.00 nuevo soles por servicios que no se ajustaron a los
compromisos establecidos en el contrato.
Estos hechos han contravenido lo dispuesto por el Expediente Tcnico del Proyecto "Mejoramiento
del Servicio de Informacin Nacional de Denuncias Ambientales - SINADA en la Sede Central de
Lima y 07 Oficinas Desconcentradas" en cuanto a la supervisin del proyecto, las Bases de los
Procesos de Seleccin AMC n. 032-2012-0EFA "Contratacin del Servicio de Consultora para la
Supervisin del Proyecto SI NADA" y AMC n.o 015-2013-0EFA derivada de la ADS n.o 005-20130EFA "Contratacin del Servicio Supervisin del Proyecto SI NADA.
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Auditora de Cumplimiento al OEFA

Perodo de 11 de febrero 2010 al31 de diciembre del2014

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Asimismo, la Orden de Servicio n. 0001766 de fecha 14 de noviembre del 2012 y el Contrato n.

030-2013-0EFA suscrito el 02.Set.2013 por el Sr. Nelson Christian Echevarra Capcha con el OEFA,
as como el Decreto Legislativo 1017 Ley de Contrataciones del Estado respecto a las
caractersticas tcnicas de los bienes, servicios y obras a contratar y cancelacin del proceso y el
Decreto Supremo n.o 184-2008-EF Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado en cuanto a
los requisitos para la admisin de propuestas oportunidad para la calificacin y evaluacin de
propuestas.

111.

RECOMEDACIONES PRINCIPALES:
1.

A la Secretara Tcnica de los rganos Instructores del procedimiento administrativo disciplinario

del OEFA, el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de los
servidores comprendidos en las observaciones n. 1, 2, 3 y 4 teniendo en consideracin el grado
de responsabilidad de su conducta funcional y dependiendo con el tipo de relacin laboral y/o
contractual y de los dispositivos legales vigentes.
0

2.

Que la Oficina de Tecnologa de la informacin realice un inventario de los equipos adquiridos en el

marco del Proyecto de Inversin Pblica SINADA contrastando las caractersticas de las partes,
accesorios con las Especificaciones Tcnicas establecidas para su adquisicin y emita un informe
con los resultados obtenidos, reportando la prdida de algn bien, parte o accesorio, de ser el caso.

3.

Que la Oficina de Comunicaciones y Atencin al Ciudadano en coordinacin con el sistema de

denuncias ambientales - SINADA, as como con las Oficinas Desconcentradas determine la
ubicacin de los saldos de gorros y polos adquiridos en el marco del proyecto SINADA a fin que
posterior al cierre del mismo se realice la trasferencia correspondiente.

4.

Que la Oficina de Administracin en coordinacin con la Oficina de Comunicaciones y Atencin al

Ciudadano determine si el informe resultante del servicio de Estudio de Lnea Base contratado en
el marco del Proyecto de Inversin Pblica "Mejoramiento del SINADA" puede ser utilizado y en
caso contrario se adopten las medidas correspondientes en coordinacin con la Procuradura
Pblica del OEFA para el inicio de las acciones l~gales pertinentes frente a los servidores y
funcionarios que resulten responsables.

5.

Disponga a las reas que correspondan, se elabore una Directiva que establezca los procedimientos
y/o metodologa, respecto a la definicin de los roles, actividades y responsabilidades de las
unidades formuladora, ejecutora as como de la supervisin de proyectos de inversin en el marco
de la Directiva del SNIP a fin de garantizar una adecuada formulacin, ejecucin y seguimiento ex
post de los proyectos de inversin a ejecutarse.

6.

Disponga a la Oficina de Administracin se establezcan prioridades para implementar un

cronograma de capacitaciones de induccin sobre proyecto de inversin pblica dirigido a los
funcionarios que sean designados para ejercer la responsabilidad de Unidad Formuladora, Unidad
Ejecutora o Supervisora.
San Isidro, 19 de junio del 2015

Auditora de Cumplimiento al OEFA

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