NUEVO

FORMATO

Priodo Tributario
Mes
AO

Razon Social

Rol Unico Tributario

2016

Cantidad de Documentos
585

20

Ventas y/o Servicios prestados internos Exentos o No Gravados

586

142

Facturas de Compras recibidas con retencin total (contribuyentes retenidos)

515

587

Cantidad de Documentos
110

111

512

513

Notas de Crditos emitidas

509

510

Facturas de Compras recibidas con retencin parcial (contribuyentes retenidos)

516

517

Liquidaciones de Facturas

500

501

10 Adiciones al Dbito Fiscal del mes, originadas en devoluciones excesivas registradas en otros perodo por Art.27 bis

154

11 Restitucin Adicional por proporcin de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Art.27 bis, inc 2 (Ley 19.738/01)

518

12 TOTAL DEBITOS

538

85.870.259 =

5
6
7
8

Facturas Emitidas

503

Boletas
Notas de Dbitos emitidas

13

15
16

Internas Afectas

564

Importaciones

566

Internas exentas, o no gravadas

584

514

Monto Neto
521
560

2.268.350

562

Cantidad de Documentos

Crdito,Recuperacin y Reintegro

75
1
3

Notas de Crdito recibidas

527

528

23.163.974 +
61.071 +
(428.400) -

Notas de Dbito recibidas

531

532

Formulario de pago de importaciones del giro

534

535

Formulario de pago de importaciones de activo fijo

536

553

23 Remanente Crdito Fiscal mes anterior

504

24 Devolucin Solicitud Art.36 (Exportadores)

593

25 Devolucin Solicitud Art.27 bis (Activo fijo)

594

26 Certificado Imputacin Art.27 bis (Activo fijo)

592

27 Devolucin Solicitud Art.3 (Cambio de sujeto)

539

28 Monto Reintegrado por Devolucin Indebida de Crdito Fiscal D.S. 348 (Exportadores)

164

127

407.295 +

30 Recuperacin de Impuesto Especfico al Petrleo Diesel soportado por Transportistas de Carga (Art.2 Ley 19.764/01)

544

31 Crdito del Art.11 Ley 18.211 (correspondiente a Zona Franca de Extensin)

523

32 TOTAL CREDITOS

537

23.203.940 =

89

62.666.319 +

20
21
22

Import
acin

19

Internas

524

Con derecho a
crdito fiscal

519

Facturas activo fijo

18

12,6

29 Recuperacin de Impuesto Especfico al Petrleo Diesel (Art.6 Ley 18.502/86 y Art.1 y 3 D.S. N 311/86)

33 Remanentes de crdito fiscal para el perodo siguiente

IVA determinado

77

520
525

Retencin Impuesto Primera Categora por rentas de capitales mobiliarios del Art.20 N 2, segn Art.73 LIR

50

35

Retencin Impuesto Unico a los Trabajadores, segn Art.74 N 1 LIR

48

37
38
39

Retenciones

34

36

Retencin de Impuesto con tasa de 10% sobre las rentas del Art.42 N 2, segn Art.74 N 2 LIR

151

6.477.861 +
85.278 +

Retencin de Impuesto con tasa de 10% o 20% sobre las rentas del Art.48, segn Art.74 N 3 LIR

153

Retencin a Suplementeros, segn Art.74 N 5 (tasa 0,5%) LIR

54

Retencin por compra de productos mineros, segn Art.74 N 6 LIR

56

+
+

40

Retencin sobre cantidades pagadas en cumplimiento de Seguros Dotales del Art.17 N 3 (tasa 15%)

588

41

Retencin sobre retiros de Ahorro Previsional Voluntario del Art.42 bis LIR (tasa 15%)

589

Monto Prdida Art.90

42

1a Categora Art.84 a)

43

Mineros Art.84 a)

44

PPM

Impuesto a la Renta D.L. 824/74

Sin Derecho a Crdito

9.362.464

Facturas recibidas del giro y Facturas de compras emitidas

17
CRDITOS Y COMPRAS

511

Cantidad de Documentos

Compras y/o Servicios Uilizados

14

Con Derecho a Crdito

IVA por documentos electrnicos recibidos

Sin
Derecho
a Crdito
Fiscal

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74

Tasa

Base Imponible

30

563

565

120

451.948.738

115

7,40%

542

Crdito

+
PPM Neto Determinado

33.444.207

68

62

122

123

152

+
+

2da Categora Art.84 b) (tasa 10%)

45

Taller artesanal Art.84 c) (tasa 1,5% o 3%)

70

46

Transportistas acogidos a Renta Presunta, Art.84 e) y f) (tasa 0,3%)

66

595

102.673.665 +

50 IVA determinado por concepto de Tributacin Simplificada

409

51 Letras e), h), i), l) (tasa 15%)

522

52 Letra j) (tasa 50%)

526

53 Dbito de impuesto Adicional Ventas Art.37 a) b) c) y Art.40 D.L 825/74 (tasa 15%)

113

28

55 Monto reintegrado por devolucin indebida de crdito por exportadores D.L.825/74

548

56 Remanente crdito Art.37 mes anterior D.L.825/74

540

57 Devolucin Solicitud Art.36 relativa al impuesto Adicional Art.37 letras a), b), y c) D.L.825/74

541

47 Sub Total Impuesto Determinado (Suma de las lneas 33 a 46, columna Impuesto y/o PPM determinado)

Simplificada

Dbitos

13

85.870.259 +

Impuesto Adicional Art.37 DL 825/74

Monto Neto

Exportaciones

502

Genera Dbito

DBITOS Y VENTAS

Ventas y/o Servicios Prestados

No genera
Dbitos

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74

Sistema de Tributacin Simplificada del IVA Art.29 D.L.825/74

48 Ventas del perodo

529

49 Crdito del perodo

530

54 Crdito de impuesto Adicional Art.37 letra a) b) y c) D.L 825/74

58

Remanente crdito impuestos Art.37 para perodo siguiente

549

Impuesto Art.37 y 40550

determinado

Dbitos
59 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 27%)
60 Vinos, Champaa, Chichas (tasa 15%)

577

32

NUEVO
FORMATO

Priodo Tributario
Mes
AO

Impuesto Adicional Art. 42 DL 825/74

Razon Social

Rol Unico Tributario

2016

61 Cerveza (tasa 15%)

150

62 Bebidas alcohlicas (tasa 13%)

146

63 Notas Dbitos emitidos

545

64 Notas Crditos emitidos

546

65 Total Dbitos Art.42 D.L.825/74

602

Total crdito recargado en facturas recibidasCrdito imputable del perodo

66 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 27%)

575

576

67 Vinos, Champaa, Chichas (tasa 15%)

574

33

68 Cerveza (tasa 15%)

580

149

69 Bebidas alcohlicas (tasa 13%)

582

85

70 Notas Dbito recibidas

551

71 Notas Crdito recibidas

559

72 Remanente Crdito Art.42 mes anterior

508

73 Devolucin Art.36 D.L.825/74 relativas impuesto Art.42

533

74 Monto reintegrado devoluciones indebidas de crdito por exportaciones

552

75 Total Crditos Art.44 D.L.825/74

603

506

598

76 Remanente Crdito Impuesto Adic. Art.42 para perodo siguiente

Impuesto Art.42 determinado

507

Especiales

Cambio Sujeto D.L. 825/74

Anticipo Cambio de Sujeto(Contribuyentes retenidos)

77 IVA anticipado del perodo

556

78 Remanente del mes anterior

557

79 Devolucin del mes anterior

558

80 Total de Anticipo

543

81 Remanente Anticipos Cambio Sujeto para perodo siguiente

82 IVA total retenido a terceros (tasa Art.14 DL 825/74)

573

Anticipo a imputar

39

83 IVA parcial retenido a terceros (segn tasa)

554

84 Retencin de margen de comercializacin

597

85 Retencin Anticipo de Cambio de Sujeto

555

Retencin Cambio de
596Sujeto

160

Remanente mes anterior 161

Total Cotizacin mes

570

87 Crdito Especial Empresas Constructoras 126

Remanente mes anterior 128

Total Crdito mes

571

88 Recuperacin de Peajes Transportistas Pasajeros

572
Ley 19.764/01

Remanente mes anterior 568

Total Crdito mes

590

547

102.673.665 =

86 Cotizacin Adicional Ley 18.566/86

89 Total Determinado
90 Remanente Cotizacin Adicional Ley7318.566/86(tasa Art.14 DL 825/74)

93

TOTAL A PAGAR DENTRO DEL PLAZO91

LEGAL 102.673.665 =

91 Remanente Crdito Especial Empresas

130 Constructoras

94

Ms IPC

92

92 Remanente Recuperacin de Peajes

591Transportistas Pasajeros Ley 19.764/01

95

Ms Intereses y multas

93

96

TOTAL A PAGAR CON RECARGO

94