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Es por esta razn la importancia que adquieren los proyectos de inversin que
fomentan el desarrollo socioeconmico de un pas, por esta razn cada uno de
ellos estn orientados a cubrir las exigencias del consumido que son tomados en
cuenta durante los estudios realizados
EL GRUPO.
CAPITULO I
RESUMEN EJECUTIVO
1.1 MERCADO
El rea de la materia prima para el desarrollo del proyecto comprende las piscigranjas
de la zona sierra del departamento de Ancash con una oferta potencial de 210 TM/ao
con tendencia a crecimiento.
El mercado meta que cubrir el proyecto para el producto terminado de acuerdo a los
estudios realizados son los estrato econmicos A y B de la ciudad de Lima
Metropolitana, para el ahumado de filete de trucha existe una demanda proyectada
promedio de 43.96 TM/ao y una oferta proyectada por ao de 31.74 TM,
aperturndose un espacio econmico de 12.12 TM/ao. Del mismo modo para el
enlatado filete de trucha existe una gran demanda insatisfecha por cubrir para el
presente ao de 22.7 TM.
1.2 TAMAO Y LOCALIZACION
La Localizacin propuesta ser el distrito de Catac, provincia de Recuay, Departamento
de Ancash de acuerdo a los factores de ponderacin condicionantes de la Macro y
Micro localizacin.
1.3 INGENIERIA DEL PROYECTO
Para cumplir con la meta trazada de industrializar la trucha Arco Iris en las lneas de
Enlatado y Ahumado en filete se presenta el siguiente proyecto que requiere 875 Kg de
trucha por da para ser transformado y conservado, destinado el 80% de la materia
prima para enlatado y el 20% para ahumadote filete de trucha, generando rendimiento
del 34% y 16%.
US$ 186,636.00
2.TIRE:
46.97%
3.VANF:
US$ 321,725.00
4.TIRF:
59.45%
5.B/C:
1.07
CAPITULO II
INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO
2.1 NOMBRE DEL ESTUDIO
INDUSTRIALIZACION DE LA TRUCHA: ENLATADO Y AHUMADO
2.2 NATURALEZA DEL PROYECTO
Procesamiento e industrializacin de la trucha Arco Iris en dos lneas de productos:
Enlatados y Ahumados en filetes de truchas.
2.3 AREA DEL PROYECTO
Para la materia prima se tomarn las provincias de Huari, Aija, Bolognesi, Recuay,
Carhuaz, Yungay, Mariscal Luzuriaga y Ocros del departamento de Ancash.
Para el producto terminado ser la ciudad de Lima Metropolitana
2.4 UNIDAD PROMOTORA Y EJECUTORA
2.5 ANTECEDENTES
En el Per la Industrializacin de la trucha se viene desarrollando en los departamentos
de Puno Y Huancayo. El departamento de Ancash cuenta con grandes recursos hdricos
que en los ltimos tiempos gracias al incentivo de la actividad Acuicultural por parte de
entidades
gubernamentales
no
gubernamentales
se
viene
incrementando
Departamento:
Ancash
Provincia:
Recuay
Distrito:
Catac
Objetivos Especficos
Estrategia de Mercadotecnia
El proyecto para poder adquirir parte de la oferta productiva, adoptar como
estrategia a mejores precios de adquisicin de la materia prima de los que se
ofrecen en el mercado, a fin de asegurar la dotacin suficiente para la produccin
normal del proyecto. Asimismo, se adquirir directamente de los centros de
produccin trichcola rediciendo gastos de comercializacin y distribucin de los
proveedores.
CAPITULO II
PLANEAMIENTO ESTRATEGICO
Factores Polticos:
En la actualidad el sector agrario viene reactivndose, tras un
fuerte anuncio de polticas dictadas el ao pasado, que plantea entre
otros aspectos, la aplicacin del arancel cero para los bienes de capital e
insecticidas del agro, as como la creacin del Agrobanco, existe
entonces un compromiso de impulsar el sector agropecuario, tema
prioritario del gobierno, pues se sabe que el 32% de la fuerza laboral esta
inmersa en la actividad agropecuaria, la cual tiene un profundo efecto
descentralizador, ayuda a ahorrar divisas y genera fuentes de trabajo.
b) Factores Econmicos:
En trminos sectoriales, la actividad pecuaria creci 4.1%
en el primer semestre. Contribuyendo el 12% al PBI debido bsicamente
por una recuperacin en los rendimientos cultivos transitorios.
principalmente
por
el
elevado
nivel
de
desempleo,
la
Oportunidades
Amenazas
Perdida
paulatina
de
la
identidad
cultural
de
la
poblacin.
Sector altamente vulnerable por los factores climticos,
sanitarios y sociales.
2.3 ANLISIS DEL SECTOR O DEL MICROAMBIENTE
2.3.1. ANLISIS
DE LAS
FUERZAS COMPETITIVAS DE
PORTER
A continuacin se sintetiza el comportamiento del mercado de
carnes cuyo contenido se desarrolla a continuacin:
LOS CLIENTES:
Los
demandantes
de
este
producto,
estn
constituidos
LOS PROVEEDORES:
Los proveedores son numerosos, los mismos que tienen precios
competitivos en el mercado, los proveedores se concentran
bsicamente en el Callejn de Huaylas que hacen ingresar al
mercado Huarasino diariamente
COMPETIDORES POTENCIALES
Dada las bondades y los beneficios novedosos del negocio y su
importancia creciente en el mercado mundial, as como la
potencialidad del mercado hace prever que en el corto y mediano
plazo aparezcan este tipo de negocios o con servicios novedosos
que superen la expectativa de los clientes, dando una competencia
a tomar en cuenta en el futuro prximo.
OPORTUNIDADES
Existencia de una demanda insatisfecha en el mercado
huarasino del 12% segn estudio de mercado.
Creciente expectativa de la poblacin huarasina por comer
carne de bajo contenida de grasa saturada.
Existencia de insumos en el mercado huarasino.
La mala calidad de productos que se viene ofertando en el
mercado por parte de la competencia.
El precio alto de los conejos en el mercado.
2.3.1.2
AMENAZAS
Mayor aceptacin de la carne del cuy a la del conejo dentro del
mercado huarasino.
1
2
3
4
5
6
8
AMENAZAS:
1 Perdida paulatina de la identidad cultural de la poblacin
2 Sector altamente vulnerable por los factores climticos, sanitarios y sociales
3 Mayor aceptacin de la carne del cuy dentro del mercado huarasino
El habito de consumo fuerte de la carne del pollo que en promedio est en
4 2.5 Kg. por persona durante el mes
5 La produccin estacionaria del insumo de los granos en la zona
TOTAL
PESO
PESO
CALIFICA- PONDECIN
RADO
0.62
0.1
2.26
0.4
0.02
0.06
0.1
0.4
0.13
0.39
0.1
0.4
0.07
0.1
3
4
0.21
0.4
0.38
0.05
0.08
0.12
2
1
1
0.46
0.1
0.08
0.12
0.1
0.03
1
1
2
0.1
0.06
2.72
2.3
ANLISIS INTERNO
2.3.1
Humanos
En cuanto a la poltica de Recursos Humanos se contar con
Fsicos
Se contar con una infraestructura y equipamiento acorde a una
Financieros
En este punto debemos manifestar que el sector pecuario no goza
Otros Aspectos
Otros aspectos fundamentales a tener en cuenta es el acceso por la
con
capacitacin
en
temas
administrativos
10
Uso
de
tecnologa
fitosanitaria
de
acuerdo
alas
especificaciones de SENASA.
DEBILIDADES:
Fortalezas:
Los socios del proyecto son profesionales en ciencias
econmicas, capacitados en temas administrativos.
Ubicacin estratgica de la granja, acceso por carretera,
disponibilidad de agua y luz durante el ao
Posibilidad de autoabastecimiento del insumo alfalfa.
Estructura organizacional eficiente y flexible
Tecnologa fitosanitaria de acuerdo a SENASA.
Uso del sistema informtico para las estadsticas de
produccin y comercializacin.
Debilidades:
Lento posicionamiento en el mercado
Escasos recursos econmicos para la implementacin total de
la granja.
Venta estacionaria del producto
No se cuenta con una cartera fija de clientes.
TOTAL
PESO
CALIFICACIN
0.6
TOTAL
PONDERADO
2.16
0.15
0.6
0.1
0.3
0.08
0.11
0.1
3
4
4
0.24
0.44
0.4
0.06
0.18
0.4
0.15
0.63
0.3
0.05
0.05
0.12
0.08
1
1
2
0.12
0.16
2.79
11
Calidad en la produccin.
2.6
ANLISIS FODA
FORTALEZA POTENCIALES
DEBILIDADES POTENCIALES
AMENAZAS POTENCIALES
12
5.8 VISIN
Convertirnos en una empresa modelo en la industrializacin de la
trucha, en administracin de la produccin eficiente, incrementando el valor
de la empresa el desarrollo de sus trabajadores y el bienestar de la sociedad.
6.3 MISIN
Brindar a nuestros clientes un producto de calidad, con personal y
equipos altamente calificados, dotados con la ms alta eficiencia, calidad y
seguridad, asegurando la rentabilidad de sus operaciones en el mercado
local.
OPORTUNIDADES
Lento
posicionamiento en el
mercado.
Como empresa
nueva, contamos con
pocos recursos
econmicos y
conocimiento en el
mercado.
2.6.1.1
Existencia de una
demanda insatisfecha en el
mercado huarasino del 12%
segn estudio de mercado
Disponibilidad de
materia prima, insumos y
capital humano
Creciente expectativa
de la poblacin por comer
carne de bajo contenida de
grasa saturada
Creciente expectativa
de la poblacin por comer
productos enlatados a base de
trucha de bajo contenida de
grasa saturada
FORTALEZAS
Ubicacin estratgica
de la granja, acceso por
carretera, disponibilidad de
agua y luz durante el ao.
Estructura
organizacional eficiente y
flexible.
Tecnologa
fitosanitaria de acuerdo a
SENASA
REAS ESTRATGICAS:
13
2.6.1.2
FACTORES ESTRATGICOS:
OBJETIVOS ESPECFICOS
Implementar la granja de conejos para ofrecer una nueva alternativa
alimenticia a la poblacin del mercado local.
2.7
ESTRATEGIA
Liderazgo en Costos:
Nuestra empresa, ser competitiva frente a los dems productores, ya que su tamao su
estructura de costos ser baja comparada con otras unidades productoras y por el
posicionamiento e introduccin nuestros precios sern bajos.
14
6.6.1.
ESTRATEGIAS DE CRECIMIENTO
CRECIMIENTO
INTENSIVO
CRECIMIENTO POR
INTEGRACIN
PENETRACIN DE MERCADO
DESARROLLO DE MERCADO
INTEGRACIN HACIA ATRS
INTEGRACIN HACIA
DELANTE
DIVERSIFICACIN
CONCNTRICA
CRECIMIENTO POR
DIVERSIFICACIN
DIVERSIFICACIN
HORIZONTAL
DIVERSIFICACIN
CONGLOMERADA
15
6.6.2.
AMENAZAS
OPORTUNIDADES
6.
1 Tendencia al consumo de productos
regionales nutritivos de buena calidad
2 Disponibilidad de materia prima,
insumos y capital humano
3 Actualmente, el sector agropecuario
recibe apoyo de las ONG's y el
Ministerio de Agricultura
4 Existen una tendencia hacia la
bsqueda de nuevas alternativas de
alimentacin
5.
Creciente expectativa de la
poblacin por comer carne de bajo
contenida de grasa saturada
6. La mala calidad de productos que se
viene ofertando en el mercado por
parte de la competencia
8. El precio alto de los conejos en el
mercado
1.
2.
3.
4.
Lento
posicionamiento en el
mercado
Escasos recursos
econmicos
para
la
implementacin total de la
granja.
Venta estacionaria del
producto
No se cuenta con una
cartera fija de clientes
ESTRATEGIA
(ADAPTATIVAS)
La
Aprovechar
la
estructura organizacional eficiente
permitir aprovechar la presencia
diversidad de potajes y
de los insumos y la mano de obra
nuevas
alternativas
de
del mercado.
consumo para mejorar la
venta estacionaria.
La
Utilizar
las
tecnologa fitosanitaria de acuerdo
estrategias de marketing
a SENASA permitir mejorar los
para el posicionamiento
productos de mala calidad que
del producto.
existen en el mercado.
Valerse
de
las
La
tendencias
de
apoyo
de
ubicacin estratgica de la planta
instituciones
publicas
y
permitir reducir los costos con ello
privadas al sector para
bajar los precios del mercado.
mejorar
los
escasos
recursos econmicas.
1. Sector altamente vulnerable por los
ESTRATEGIA (REACTIVAS)
ESTRATEGIA
factores climticos, sanitarios y
(DEFENSIVAS)
sociales
El autoabastecimiento del
Organizar
una
2. Mayor aceptacin de la carne del
insumo alfalfa aliviar la escasez de
cartera
de
clientes
cuy dentro del mercado huarasino
granos en la zona y de otros insumos.
basados en la demanda
3. El habito de consumo fuerte de la
creciente del producto.
Disear un plan de
carne del pollo que en promedio est
Posicionar
marketing para lograr la aceptacin de
en 2.5 Kg. por persona durante el mes
la carne del conejo.
paulatinamente el producto
4. La produccin estacionaria del
aprovechando los canales de
insumo de los granos en la zona
distribucin existentes.
16
CAPITULO III
ESTUDIO DEL MERCADO
3.1 AREA GEOGRAFICA
3.1.1 DE LA MATERIA PRIMA
El rea geogrfica de la materia prima para el desarrollo del presente proyecto,
Comprende las pisxigranjas ubicadas en la zona sierra del departamento de
Ancash.
3.1.2 DELIMITACION DEL MERCADO DEL PRODUCTO
El rea geogrfica del presente proyecto es la ciudad de Lima Metropolitana
3.2 ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA
3.2.1 MATERIA PRIMA PRINCIPAL
3.2.1.1 Caractersticas Generales de la Trucha Arco Iris (Salmo Gairdnerii)
Segn Zevallos A. La trucha Arco Iris ( Salmo Gairdnerii ) orientada
bsicamente al consumo humano es autctono de los EE.UU. y fue
introducido a Amrica del Norte el ao 1882, el cual es conocido como
un pez deportivo, junto con su connotacin deportiva ha ganado tambin
el reconocimiento como un alimento bajo en grasa, sabroso y nutritivo y
es una fuente excelente de protena y otros nutrientes.
Es reconocida por los crculos de aleta caudal y las bandas iridiscentes en
los flancos, siendo por esta razn que toma el nombre de Arco Iris.
TAXONOMIA DE LA TRUCHA
Reino .............................Animal
Phylum............................Chordata
Sub- Phylum ..................Crraneata
Super Clase.................... Pises
Clase.............................. Osteichthyes
Familia........................... Salmonaide
Gnero............................Salmo
17
Especie...........................Salmo Gairdnerii
Nombre Vulgar..............Trucha Arco Iris
Nombre Ingls................Rainbow Trout
FUENTE: Dpto. de Piscicultura y Oceanologa Universidad Nacional Agraria La
Molina
HABITAT NATURAL
Segn Quispe la trucha es un vertebrado acutico ovparo de agua dulce,
fra y limpia; capaz de vivir en alturas superiores a 3500 m.s.n.m,
demostrando gran desarrollo en aguas limpias bien oxigenadas.
En la jurisdiccin de Joncopampa que es una jurisdiccin rural del
Distrito de San Miguel de Aco, se encuentra ubicado a una altitud de
3,300 m.s.n.m; el cual favorece positivamente en la factibilidad de
nuestro estudio, adems de contar con la existencia de aguas fras,
limpias, transparentes y oxigenadas provenientes del Nevado y Laguna de
Pamparaju a 15 Km. De la piscigranja; sumndose a sta la
impermeabilidad del terreno, con topografa que permiten llenar pozas y
evacuar aguas.
En cuanto a sus caractersticas fsicas universales en tamao el largo de
su cuerpo es comparativamente corto con relacin al ancho, siendo los
machos ms delgados que las hembras; Tienen la propiedad de nadar
contra la corriente en poca de fecundacin conocindose
a esta
18
CUADRO N 01:
COMPOSICIN QUMICA DE LA TRUCHA
HUMEDAD
GRASA
PROTEINA
CENIZAS
AUTOR 1
AUTOR 2
(*)AUTOR 3
(**)AUTOR 4
70,5
75,0
76,4
76,0
8,0
8,6
4,9
4,3
20,0
15,0
13,0
18,5
1,2
0,6
1,9
0,0
(*)
Trucha de 13 meses
(**)
AUTOR 1
AUTOR 2
AUTOR 3
AUTOR 4
Zevallos (1975)
19
B. DEMANDA
La demanda de trucha fresca se concentra mayormente en los distritos
capitales de las reas urbanas de las provincias del Callejn de Huaylas
(Recuay, Huaraz, Carhuaz, Yungay y Huaylas) que hacen una poblacin
total proyectada al ao 2000 de 88,525 hab, con una tasa T.C anual
promedio de 2.01 % teniendo en cuenta la tasa censal y consumo per cpita
de 0.85 kg / ao (extrado del estudio de factibilidad de la piscigranja El
Milagro ao 2006) se obtiene la demanda actual y potencial de trucha
fresca en el mbito de mayor concentracin de consumo.
CUADRO N04
DEMANDA POTENCIAL DE LA MATERIA PRIMA (TM)
AO
POBLACION
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
88525
90304
92119
93971
95860
97787
99752
101757
DEMANDA (TM /
AO)
75.25
78.56
81.06
84.57
88.19
91.92
95.76
99.72
20
2025
103803
2026
105889
2027
108017
FUENTE: ELABORACION PROPIA
1
1.02
1.04
103.8
108.01
112.34
AO
OFERTA (KG /
AO)
2017
102
2018
152
2019
210
2020
210
2021
210
2022
210
2023
210
2024
210
2025
210
2026
210
2027
210
FUENTE: ELABORACION PROPIA
75.25
78.56
81.06
84.57
88.19
91.92
95.76
99.72
103.8
108.01
112.34
BRECHA DE
MERACADO
26.75
73.44
128.94
125.43
121.81
118.08
114.24
110.28
106.2
101.99
97.66
21
CUADRO N 06:
TOTAL
AO
2017(TM
)
2,00
12,00
0.2
5,00
3,00
6,00
0.7
1,00
12,50
0.8
0.5
2,00
6,00
3,00
2,00
12,00
2,00
2,50
4.5
5,00
12.5
1.5
0.7
5,00
6,00
0.8
102
22
PRODUCTOR
MINORISTA
CONSUMIDOR
I. PRECIO
El precio de venta actual en el mercado es de US$ 2.86 / Kg.
23
24
todos los
del
enriquecimiento
en
principios
activos
que
25
A. TRUCHA AHUMADA
En el mbito de mercado del proyecto no existe productores de trucha
ahumada, sin embargo, se ha analizado el flujo de abastecimiento a los
principales centros de comercializacin de la ciudad de Lima
Metropolitana, observndose que el flujo proviene de la Piscigraja Los
Andes de la ciudad de Huancayo y de los centros de produccin del
departamento de Puno.
La informacin recopilada del Ministerio de Pesquera, respecto a los
volmenes de abastecimiento de trucha ahumada a la ciudad de Lima,
CUADRO N 10:
OFERTA ACTUAL DE TRUCHA AHUMADA
AO
OFERTA (TM)
2016
26.89
Fuente: Minpes - Lima
CUADRO N 11:
OFERTA PROYECTADA DE TRUCHA AHUMADA
AO
OFERTA (TM)
2017
32.55
2018
32.55
2019
32.55
2020
32.55
2021
32.55
2022
32.55
Fuente: Minpes - Lima
CUADRO N 11:
VENTAS TOTALES ENLATADO DE TRUCHA
26
Volmenes
(cajas)
Enero
200
Febrero
206
Marzo
Sin Informacin
Abril
189
Mayo
Sin Informacin
Junio
218
Julio
250
Fuente: CUANTO S.A
AO 2016
27
Ahumado
-
Frecuencia y cantidad
Presentacin
Enlatado de Filete
-
Frecuencia y cantidad
Presentacin
B. METODO UTILIZADO
El mtodo utilizado para la encuesta fue el de Muestreo
Estadstico
C. DETERMINACION DEL TAMAO DE MUESTRA
El tamao de la muestra fue determinada de acuerdo a la poblacin
objetiva de familias que habitan en las zonas urbanas del Callejn
de Huaylas y a la siguiente frmula:
Z2 P Q
n = -----------------;
E2
Reemplazando en la frmula:
28
CONSUMO (Segn
unidad - Medida
Encuesta)
CONSUMO (TM)
Ahumado de Trucha
134.920 (Bolsa)
Enlatado de Trucha
27 724 324.00 (lata)
Fuente: Elaboracin Propia
33.73
5.129
CUADRO N 13:
CONSUMO ANUAL PER CAPITA A NIVEL DE ENCUESTADOS
29
CONSUMO (Segn
unidad - Medida
Encuesta)
Ahumado de Trucha
0.0876 (BOLSA)
Enlatado de Trucha
18 (lata)
Fuente: Elaboracin Propia
PRODUCTO
CONSUMO (TM)
0.0000219
0.00333
POBLACION por
grupo objetivo
2016
1540229
Fuente: Elaboracin Propia
AO
DEMANDA (TM /
AO)
33.73
CUADRO N 14:
DEMANDA PROYECTADA DE AHUMADO DE FILETE DE TRUCHA
POBLACION por
grupo objetivo
2017
1575654
2018
1611894
2019
1648968
2020
1686894
2021
1725692
2022
1765383
2023
1805987
2024
1847525
2025
1890018
2026
1933488
2027
1977959
FUENTE: ELABORACION PROPIA
AO
DEMANDA (TM /
AO)
35.45
36.75
38.59
40.49
42.45
44.49
46.59
48.77
51.41
53.36
55.38
30
AO
DEMANDA (TM /
AO)
5129
CUADRO N 16:
DEMANDA PROYECTADA DE ENLATADO DE FILETE DE TRUCHA
POBLACION por
grupo objetivo
2017
1575654
2018
1611894
2019
1648968
2020
1686894
2021
1725692
2022
1765383
2023
1805987
2024
1847525
2025
1890018
2026
1933488
2027
1977959
FUENTE: ELABORACION PROPIA
AO
DEMANDA (TM /
AO)
5373
5754
6019
6292
6592
6885
7206
7556
7900
8275
8644
31
CUADRO N 17:
BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA DE AHUMADO DE FILETE DE TRUCHA
AO
DEMANDA
2017
35.45
2018
36.75
2019
38.59
2020
40.49
2021
42.45
2022
44.49
2023
46.59
2024
48.77
2025
51.41
2026
53.36
2027
55.38
FUENTE: ELABORACION PROPIA
OFERTA
32.55
32.55
32.55
32.55
32.55
32.55
32.55
32.55
32.55
32.55
32.55
DEMANDA POR
CUBRIR
2.90
4.20
6.04
7.94
9.90
11.94
14.04
16.22
18.86
20.81
22.83
AO
DEMANDA
OFERTA
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
5373
5754
6019
6292
6592
6885
7206
7556
7900
8275
22.7
22.7
22.7
22.7
22.7
22.7
22.7
22.7
22.7
22.7
DEMANDA POR
CUBRIR
5350
5732
5996
6269
6569
6862
7183
7534
7878
8253
32
2027
8644
FUENTE: ELABORACION PROPIA
22.7
8621
PRODUCTO
PRECIOS DE VENTA
en US$
AHUMADO
CONSERVA
DIAGRAMA N 02
CANAL DE DISTRIBUCIN DIRECTA DEL AHUMADO Y
ENLATADO DE TRUCHA
FABRICANTE
33
CONSUMIDOR
DIAGRAMA N 03:
CANAL DE DISTRIBUCIN INDIRECTO DEL AHUMADO Y
ENLATADO DE TRUCHA
FABRICANTE
SUPERMERCADOS
CONSUMIDOR
orientados
al
abastecimiento
de
los
estratos
34
TAMAO Y LOCALIZACIN
4.1 TAMAO
El tamao de la planta se refiere a su capacidad de produccin durante un
periodo de 8 horas diarias de funcionamiento normal.
La planta de ahumado y enlatado de trucha, su tamao estar determinado por
factores como: Disposicin de materia prima, mercado, inversin y tecnologa.
4.1.1 TAMAO Y MERCADO
En la regin Chavn existe disponibilidad para la crianza de trucha, que
va permitir incrementar centros pisccolas con fines industriales, de
manera que no habra imitante en cuanto al abastecimiento de materia
prima a planta de industrializacin de trucha.
El tamao del mercado de la materia prima disponible para el proyecto
durante los prximos aos es favorable, de acuerdo a la informacin del
Ministerio de Pesquera- Huaraz y a la investigacin realizada por los
proyectistas.
En la regin Chavn existe disponibilidad para la crianza de la trucha que
va permitir incrementar centros pisccolas con fines industriales, de
manera que o habra limitante en cuanto al abastecimiento de materia
prima a la planta de procesamiento.
4.1.2 TAMAO Y TECNOLOGA
Se analizaron las diferentes alternativas del tamao de equipos existentes
en el mercado nacional, encontrndose que los mismos son adecuados
para la cantidad de pescado disponible y los requerimientos del acpite
tamao mercado y a la tecnologa que se emplea en el pas y de acuerdo
co la capacidad e manejo de los tcnicos que se emplear en el proyecto,
tanto como en la operacin como en el mantenimiento y tendrn una
capacidad de proceso en materia prima / da de 2 TM.
4.1.3 TAMAO E INVERSION
La inversin a realizarse para adquirir los equipos de la planta de
ahumado y enlatado, de las capacidades sealadas en tamao
tecnologa, para el tamao de mercado que el proyecto pretende cubrir
segn a tecnologa a emplearse est entre US4 100,000 a US$ 180,000.
35
36
vehculos
para
transportar
los
productos
37
4.2.2 MACROLOCALIZACION
Para la macro localizacin se tiene que tomar criterios importantes como
son:
Clima
Huaraz
Recuay
Huari
CUADRO N 19:
PONDERACION DE LOS FACTORES CONDICIONANTES DE LA
MACROLOCALIZACION
ALTERNATIVAS
FACTORES
HUARAZ
REACUAY
Factor
Ponderado Esc. Cal. Calif. Esc. Cal. Calif.
AIJA
Esc. Cal. Calif.
38
0.09
0.14
0.08
4
4
4
0.36
0.56
0.32
4
4
4
0.36
0.56
0.32
4
2
2
0.36
0.28
0.16
0.09
0.36
0.54
0.36
0.16
0.64
0.64
0.32
0.19
0.2
0.05
1
4
2
4
0.76
0.4
0.2
3.6
4
4
2
0.76
0.8
0.1
4.08
4
2
4
0.76
0.4
0.2
2.84
4.2.3 MICROLOCALIZACION
Implica la seleccin precisa del terreno, en el que se v a instalar y
ooperar la planta de industrializacin de ahumado y enlatado de trucha.
El proyecto para su implementacin requiere contar con un gran mercado
potencial permanente, siendo la cercana al mayor mercado un factor
importante en la determinacin de la localizacin.
Los factores que a nuestro juicio son relevantes para la determinacin de
la microlocalizacin son:
Disponibilidad de terreno
Costo de terreno
Servicio de transporte
39
0a1
Escala de Calificacin
0a6
Malo
Regular
Bueno
Muy Bueno
Por Mrito
ALTERNATIVAS
FACTORES
Accesib. Centro Prod. Y Mcdo
Nacional
Disponibilidad de Agua y
Desague
Disponibilidad de Energa
Elctrica
Disponibilidad de terreno
Costo de Terreno
Servicio de Agua y Desague
Servicio de Energa Elctrica
Servicio de Transporte
TOTAL
Fuente: Elaboracin propia
Factor
Ponderado
RECUAY
TICAPAMPA
Esc. Cal. Calif. Esc. Cal. Calif.
0.24
0.96
0.96
0.96
0.16
0.32
0.32
0.64
0.19
0.04
0.05
0.09
0.09
0.14
1
4
4
4
4
2
4
0.76
0.16
0.2
0.36
0.18
0.56
3.5
4
4
2
4
4
4
0.76
0.16
0.1
0.36
0.36
0.56
3.58
4
6
4
4
4
4
0.76
0.24
0.2
0.36
0.36
0.56
4.08
40
Departamento
Ancash
Provincia
Recuay
Distrito
Catac
Ubicacin de Planta
Microlocalizacin
CAPITULO V
INGENIERIA DEL PROYECTO
5.1 ESPECIFICACIONES DE LA MATERIA PRIMA
41
42
A. ANLISIS PROXIMAL
CUADRO N 23:
COMPONENTES MINERALES PROMEDIOS DE LA TRUCHA ARCO IRIS
MACROELEMENTOS
PROMEDIO %
MICROELEMENT0S PROMEDIO
(mg / 100g)
Sodio
155.5
Fierro
(ppm)
%
2.2
Potase
396.7
Cobre
0.2
Calcio
18.8
Cadmio
0.0
Magnesio
72.9
Plomo
0.6
RANGO
Espesor
2.0- 3.0 cm
promedio
20-25. era
Longitud
promedio
FUENTE: Elaboracin propia
1 60-250 Grs.
D. RENDIMIENTO
43
norma
1TINTEC 209.016
Los aditivos alimenticios:
Pirofosfatos de sodio Max. 5 000 mg/Kg de producto final. EDTA
44
UINTEC
209.038.,
declarando
especialmente lo siguiente:
EL nombre "Conserva de Trucha en Filetes.
Cuando se envasa en aceite se debe indicar si es vegetal o
compuesto.
La lista completa de ingredientes en forma cualitativa y por
orden decreciente de las proporciones.
La frase "Producto Peruano"
El peso neto, cuando est envasado en agua y sal o en aceite,
deber indicar el peso escurrido.
Clave o cdigo de produccin
45
salmuera y ahumarse en
prominentes,
cogulos
de
sangre,
espinas,
46
ITINTEC
209.038.,
declarando
especialmente lo siguiente:
EL nombre " Trucha ahumada en Filetes".
La lista completa de ingredientes en forma cualitativa y por
orden decreciente de las proporciones.
La frase Producto Peruano"
El peso neto.
Clave o cdigo de produccin.
5.7. PROCESO DE PRODUCCIN.
47
DE FILETE DE TRUCHA
B.
LAVADO
Es necesario un lavado al pescado, para eliminar toda sustancia
que contamina, como la sanguaza, el mucus y materias
extraas la relacin de agua materia prima es de 1:1 tal como
48
DIAGRAMA N 01:
RECEPCION
LAVADO
COCCION
ENFRIADO
FILETEADO
ENVASADO
DOSIFICADO
EXHAUSTING
CELLADO
LAVADO
ESTERILIZADO
49
LAVADO
ETIQUETADO
ENFRAIADO
ALMACEN
ENACAJONADO
C.
PRE COCCIN
El pre coccin viene a ser la aplicacin del calor al pescado crudo
para obtener las siguientes ventajas:
1. Reducir la humedad y el contenido graso
2. Coagular las protenas existentes en el msculo
3. Mejorar la textura y el sabor y facilitar su fileteo
4. Reducir la carga microbiana
Para esta operacin se utiliza cocinadores estticos; que efectan la
coccin en intervalos de tiempos establecidos; que estn provistos
de un sistema de inyeccin de vapor y como elementos de control se
utiliza el termmetro y manmetro
Las condiciones de operacin se de la pre coccin se detalla en el
cuadro 40.
D.
ENFRIAMIENTO U OREO
Para que el pescado cocido se pueda filetear, es necesario que este
fro, principalmente para que adquiera la textura y consistencia
adecuada para el manipuleo durante el fileteado. La trucha cocida
se enfriar a la temperatura ambiente en la zona destinada.
E.
FILETEADO
Consiste en la operacin de obtener filetes de pescado mediante la
eliminacin de piel, hueso, aletas, cola, cabeza, visceras, y toda
parte que no sea el msculo cocinado del pescado, quedando los
filetes libres de partculas extraas, durante el fileteado se tendr
mucho cuidado para obtener filetes enteros y de tamao
considerable que permita lograr productos de calidad
50
F.
ENVASADO
El envasado se har en forma manual y a temperatura ambiente,
esta operacin es importante en la calidad del producto se realizar
cortes a los filetes, de un tamao de 4 - 5 cm , esta carne cortada se
coloca en los botes en forma horizontal y ordenada, luego de ello
debe ser prensado o pisoneado adecuadamente para dejar un
espacio libre neto y uniforme, necesario para la formacin de un
G.
vaco ptimo.
DOSIFICADO
Aquellas como la sal, el agua y el aceite, que son adicionados al
producto con el fin de mejorar el sabor, y rellenar los espacios
libres en el interior del producto y para favorecer las condiciones de
trasmisin de calor en el esterilizado. La sal se agregara en
cantidades uniformes equivalentes a 3 gramos/lata. El agua debe
ser potable y fresca, libre de microorganismos y de materias
extraas; la temperatura de adicin, ser de 90 a 95 C. El aceite
debe tener un olor y color propios y caractersticos, la temperatura
ptima de adicin es de 85 a 95 C. Las condiciones de operacin se
detallan en el cuadro
H.
EXHAUSTING
Se realiza en el exhauater o extractor de aire que eliminar el aire
fro que se encuentra en el interior y crear el vaco necesario para la
conservacin del producto.
El exhauster tiene la forma de un tnel, a partir de esta operacin se
inicia el trabajo con calor o vapor directo que afecta directamente al
producto, las condiciones de operacin.
I.
SELLADO
51
LAVADO
Es necesario un lavado a las latas, para eliminar toda sustancia que
se encuentren pegados sobre ella como son partculas de filete y
materias extraas
K.
ESTERILIZADO
En esta operacin se emplear autoclaves; con una esterilizacin
efectiva se tiende 3 la destruccin de todos los microorganismos
que puedan desarrollarse en el producto enlatado.
El fin principal de la preservacin de los alimentos enlatados es utilizar el
vapor para destruir las bacterias capaces de alterar y descomponer el
producto.
LAVADO
Los envases sellados son lavados y enjuagados con agua limpia M.
L.
ENFRIADO
Las conservas ya esterilizadas debern enfriarse sometindolo a un
cambio
brusco
de
temperatura
para
eliminar
los
ltimos
ETIQUETADO
Una vez que las conservas se han enfriado se procede al etiquetado
que se realizar manualmente haciendo uso de la mano de obra
. ENCAJONADO
52
ALMACENADO
Las conservas luego de ser encajonadas se almacenan en ambientes
adecuados, formando rumas y estas sobre tarimas
PRODUCCIN DE
DE TRUCHA AHUMADA
53
DIAGRAMA 05:
DIAGRAMA DE FLUJO PARA LA ABTENCION DEEE ENLATADO
PARA FILETE DE TRUCHA
RECEPCION
PESADO
LAVADO Y AVISCERADO
FILETEADO
ENSALMUERADO
ESCURRIDOS
AHUMADO
ENFRIADO
ENVASADO
SELLADO DE LA
BOLSA
ETIQUETADO
ENCAJONADO
ALMACENADO
54
E.
F.
G.
H.
I.
55
5.9. SELECCIN
ENSERES
DESCRIPCIN
DE
MUEBLES
Y MAQUINARIA Y EQUIPOS
: 15 Kilogramos
: 45 unidades
56
D. BANDEJAS
De
material
de
acero
inoxidable
Cantidad: 88 Unidades.
E.
104.5 C. a una
Fierro Negro
Capacidad
1000 kg.
F.
: 45 unidades
BANDEJAS
57
I.
COCINADOR ESTTICO
de
control,
termmetro
manmetro.
104.5 C. a una
Fierro Negro
Capacidad
1000 kg.
J.
02 unidades
MESAS DE ENVASADO
58
Cantidad :
H.
01 unidad
de
cubierta
la
otra
para
Material
Acero Inoxidable
Capacidad
Cantidad:
I.
el
aceite.
02 unidades
EXAHUSTOR.
aire
filo
que
se
encuentra
Material
Acero inoxidable
Capacidad
10 latas/mia
Cantidad
01 unidad
J.
en
el
interior.
59
primera
segunda
Material
Fierro Fundido
Capacidad
Cantidad
01 unidad
K.
operacin.
LAVADORA DE LATAS
Sirve
para el lavado de las latas para ello es necesario que el tanque este
acondicionado
para
proporcionar
agua
Material
Acero Inoxidable
Capacidad
150 Lt
Cantidad
01 unidaD.
presin.
L. AUTOCLAVE
Son equipos de estructura metlica cilndrica horizontales y estn
diseadas para soportar presiones de trabajo de 10 a 15 Ib / pulg. 2 .
Esta
autoclave
esta
confeccionada
teniendo
presente
las
su
Material
Fierro Negro
Capacidad
45 cajas.
Cantidad
01 unidad
M.
operacin
60
N.
CALDERA
01 unidad
CUADRO N 27:
CANTIDAD
01
45
04
01
02
01
02
01
01
01
01
02
01
36
61
Balanza de Precisin
Mesa de envasado y etiquetado
Paneras
Ahumador
Maquina cerradora al vaco
Mesa de fileteado (ahumado)
FUENTE: Elaboracin propia
02
02
56
01
01
01
UND
DA
MES
ANO
ANO 1 ANO 2
ANO 4
KQ-
1000
Kg.
875
17500
700
1386
175
107
3500
2140
materia prima en la
zona del Proyecto
Materia prima para
el Proyecto
CONSERVAS DE
TRUCHA
Matera Prima
Kg.
Latas de 1/2 libra
Unid
AHUMADO DE TRUCHA
Materia Prima
Kg.
Bolsa de 150 Gr.
Unid
FUENTE: Elaboracin propia
42000
25680
30400
18587
38400
23479
62
42000
25680
CUADRO N 29:
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA
Materia Prima
REQUERIMIENTO EN T.M.
DA
Enlatado de Trucha
0.70
Ahumad de Trucha
0.175
Total
0.875
FUENTE: Elaboracin porpia
MES
AO
14.0
3.5
17.5
168
42
210
Cajas(Conserva)
Hojalata
Etiqueta(Conserva)
Caja (Ahumado)
Bolsas Polietileno
Etiqueta (ahumado)
REQUERIMIENTO EN T.M.
DA
MES
AO
29
1386
1386
9
107
107
580
27720
27720
180
2140
2140
6960
332640
332640
2160
25680
25680
63
60.3.
LIQUIDO
Agua Potable
FUENTE: Elaboracin propia
B.
Da
6
Mes
120
Aflo
1440
SERVICIO DE COMBUSTIBLE
64
REQUERIMIENTO DE COMBUSTIBLE
COMBUSTlBLE
Petrleo
FUENTE: Elaboracin propia
REQUERIMIENTO EN GALONES
Da
15.3
Mes
306
Afo
3676
C. TILES DE ASEO
-
08 Esconillones
04 Trapeadores
04 Rociadores
06 Felpudos
D. MATERIALES DE OFICINA
-
Grapas(05 Cajas)
65
RUBRO
Estudies y Proyectos
Revisin y Aprobacin del Proyecto
Constitucin y Organizacin de la
Financ i amiento
Compra de terreno
Levantamiento de obras civiles
Adquisicin de Maquinarias y
Instalacin
Equipos y Montaje
Entrenamiento de personal
Ensayo
Puesta en marcha
FUENTE: Elaboracin propia
1 2
X X
3
X
X
MESES
5 6 7
X
X
X
10
11
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
66
CAPITULO VI
ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION
En este captulo vamos a tratar tres aspectos fundamentales:
La Organizacin del proyecto, que implica establecer la estructura, o
sea la relacin jerrquica de sus elementos, con funciones definidas
para cada una de ellas, y un marco conceptual que delimite el
comportamiento tanto de las partes como el todo.
La Administracin, es decir la forma de gobierno del proyecto, que
surgir como conciencia de sus caractersticas propias.
Los aspectos legales, para determinar la normatividad vigente que va a
afectar el flujo de beneficios y costo del proyecto.
Estos tres aspectos correspondern a la fase de funcionamiento
del proyecto.
6.1. ASPECTOS LEGALES
El proyecto pertenecer al sector privado, planteando como forma
empresarial ha adoptar la de Sociedad Comercial de Responsabilidad
Limitada, regido por la Ley General de Sociedades N 26887.
La Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada es la que tiene su
capital dividido en participaciones iguales, acumulables o individuales,
las que no pueden ser incorporadas en ttulos valores ni
denominarse acciones. Los socios no pueden ser ms de veinte y no
67
un
organigrama
es
producto
de
un
anlisis
de
los
trabajador.
en
agrupar
funciones
actividades
anlogas
por
productos
departamentalizacin
por
procesos.
Una vez analizado estos criterios el proyecto ha definido una estructura
orgnica, representada a travs del siguiente organigrama:
68
DIAGRAMA 03:
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA EMPRESA
GERENTE GENERAL
rea de
Administracin
Departamento de
produccin
Departamento de
control de Calidad
Departamento de
Comercializacin
69
En base a este
siguiente:
CUADRO N32:
CALIFICACIN DEL PERSONAL DE LA EMPRESA
PERSONAL
CANTIDAD
CALIFICACIN
01
Empleado
Jete de Produccin/Laboratorista
01
Empleado
Jefe de Comercializacin
01
Empleado
Secretaria
01
Empleado
Seguridad
01
Empleado
Trabajador de Servicio
01
Obrero
Operarios
25
Obrero
Vendedor
01
Empleado
70
CAPITULO VII
INVERSIN Y FINANCIAMIENTO
7.1. INVERSIN
La valorizacin de las inversiones del proyecto se ha calculado en
dlares estadounidenses, a tipo de cambio de S/. 3.00 el dlar.
El monto total de la inversin del proyecto asciende a US$ 192,183.00
7.1.1. INVERSIN FIJA
La inversin fija del proyecto comprende la cifra de US$142,830.00, que
constituye el 74.32% de la inversin total. Se ha clasificado en inversin fija
Tangible e Intangible.
A.
Constituye el 66.85% de
la inversin total
que
viene
a ser
Comprende el
7.47% de
la inversin total
que
viene
a ser
US$14,350.00.
7.1.2. INVERSIN EN CAPITAL DE TRABAJO
71
CUADRO N 32:
INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO (EN US$)
RUBRO
1.
2.
Inversin Fija.
1.1.
Tangible:
Terreno
Edificaciones (1)
Maquinaria y Equipos (2)
Muebles, Enseres y equipos de oficina (3)
Instalacin telefnica
Sub = Total
1.2.
Intangible:
Estudios definitivos
Organizacin y Constitucin (4)
Intereses Pre=operativos (5)
Puesta en marcha (6)
Sub = Total
Total Inversiones Fijas
Capital de Trabajo
2.1.
Existencia (2)
2.2.
Disponible (8)
Total Capital de Trabajo
TOTAL
FUENTE: Elaboracin propia
MONTO
5,780.00
80,697.00
39,549.00
2,334.00
120.00
128,480.00
1,000.00
600.00
12,591.00
159.00
14,350.00
142,830.00
46,50.00
2,813.00
49,353.00
192,183.00
PORCENTAJE
66.85
7.47
74.32
25.68
100.00
72
CUADRO N 33:
COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS (EN US$)
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
1
2
3
4
5
6
RUBRO
De Producto
Maquina Selladora de latas
Cocinador Esttico
Autoclave
Lavadora de latas
Exhaustor
Cosh para cocinador
Carro para Autoclave
Bandejas
Ahumador
Maquina cerradora al vacio
Balanza de plataforma
Cajas de recepcin de transporte
Mesas de fileteo para enlatado
Mesas de envasado
Dosificador de liquido de
gobierno
Caldera
Cuchillos de acero inoxidable
Balanza de precisin mecnica
Mesa de fileteado para ahumado
Tarimas de 1.5 m x 1.4 x 0.10 m
Tarimas de 1.5 m x 1.5 x .10 m
Herramientas
Alicates
Desarmadores (juego)
Llave inglesa
Llave francesa
Extinguidores
Cmara de refrigeracin
Mesa de de etiquetado
Mesa de encajonado
Paneras
Sub- Total
Termmetro
Sierra de metal
Alicate
Fuentes
Probetas
CANTIDA
PRECIO
UNITARIO
TOTAL
1
1
1
1
1
4
2
88
1
1
1
45
2
1
2
1
36
2
1
5
5
10,000.00
3,000.00
2,000.00
1,000.00
2,000.00
300.00
250.00
10.00
6,200.00
1,798.00
171.00
315.00
2,000.00
130.00
400.00
5,142.00
36.00
300.00
250.00
10.00
10.00
1
1
1
1
4
1
1
1
56
7.00
7.00
7.00
7.00
43.00
1.200.00
200.00
200.00
1.00
35,301.0
10,000.00
3,000.00
2,000.00
1,000.00
2,000.00
1,200.00
500.00
880.00
6,200.00
1,798.00
171.00
315.00
2,000.00
130.00
400.00
5,142.00
36.00
300.00
250.00
50.00
50.00
0.00
7.00
7.00
7.00
7.00
172.00
1,200.00
200.00
200.00
56.00
39,278.
00
13.00
2.90
7.00
3.50
9.00
13.00
17.40
7.00
7.00
27.00
269
1
6
1
2
3
73
Balanza de precisin
Sub - Total
200.00
200.00
14
235.40
271.40
39,549.
TOTAL
40
FUENTE. Elaboracin propia
CUADRO N 34:
COSTO DE MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA
(EN US$)
N
RUBRO
1
2
3
4
5
6
7
Computadora
Impresora Laser
Telfono fijo
Escritorio
Silla de madera
Silln giratorio
Sillas giratorias
Unidad de
medida
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Cantidad
1
1
1
3
5
1
2
Precio
Unitario
900.00
450.00
79.00
100.00
14.00
45.00
35.00
Costo
Total
900.00
450.00
79.00
300.00
70.00
45.00
70.00
74
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
3
3
1
1
7.00
7.00
49.00
100.00
4.00
1 40.00
1 70.00
1 115.00
21.00
21.00
49.00
100.00
4.0
40.00
70.00
115.00
TOTAL
2,334.00
CUADRO N36:
GASTOS DE ORGANIZACIN Y CONSTITUCIN (EN US$)
N
1
2
3
4
5
6
7
8
RUBRO
Minuta de constitucin
Inscripcin en Registros pblicos
Registro nico del Contribuyente
Registro Unificado
Registro Patronal
Registro Sanitario
Licencia de Funcionamiento
Otros
total
FUENTE: Elaboracin propia
CUADRO N37:
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA (EN USS)
N
RUBRO
Unidad de
medida
Cantidad Precio
Unitario($)
Costo
Total($)
75
1
2
3
4
5
Materia prima
Kilogramo
Combustible
N/C
Jornal
N/C
y otros Mano
25
2.57
6.00
64.00
30.00
24.00
25.00
16.00
de obra
Materiales
diversos
Otros
TOTAL
FUENTE: Elaboracin propia
159.00
CUADRO N38:
GASTOS DE PUBLICIDAD (EN USS)
N
RUBRO
1
2
368.00
88.00
Total
FUENTE: Elaboracin propia
458.00
CUADRO N39:
GASTOS DE TILES DE ASEO (EN USS)
N
RUBRO
Unidad
Cantidad
de
1
2
3
4
5
Escobillones
Trapeadores
Paos Yess
Rose adores
Felpudos
TOTAL
FUENTE: Elaboracin propia
medida
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
8
4
150
4
6
Precio
Costo
Unitario($)
Total($)
1.00
3.00
0.20
1.50
2.00
8.00
12.00
30.00
8.00
12.00
68.00
76
CUADRO N40:
GASTOS DE MATERIALES DE OFICINA (EN US$)
N
RUBRO
Unidad
Cantidad
de
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Papel bond
Diskettes
Folder manila
Lapiceros
Lpiz
Engrampador
Grapas
Perforador
Regla
Tablero
Tampn
Sellos
Archivadores
Kardex
Tner para
medida
Millar
Caja
Ciento
Unidad
Unidad
Unidad
Caja
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
24
3
3
50
23
1
5
2
5
4
2
6
9
10
6
Precio
Costo
Unitario($)
Total($)
10.00
9.00
15.00
0.30
0.20
4.00
0.60
4.00
0.20
1.00
1.50
1.00
2.00
13.00
80.00
240.00
27.00
45.00
15.00
5.00
4.00
3.00
8.00
1.00
4.00
3.00
6.00
18.00
130.00
480.00
impresora
TOTAL
989.00
77
CUADRO N41:
GASTO DE LA MATERIA PRIMA (EN US$)
N
RUBRO
Unidad
Cantidad
de
1
Trucha
Precio
Costo Total($)
Unitario($)
medida
kg
210000
2.28
478,800.00
fresca
478,800.00
TOTAL
PUENTE: Elaboracin propia
CUADRO N42:
COSTO DE ENVASES Y MATERIAL DE EMBALAJE
(EN US$)
N
1
2
3
4
5
6
RUBRO
Cajas para
conservas
Hojalata
Etiquetas
para
Unidad de
medida
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Cantidad
ao
6960
332640
332840
2160
256SO
256SO
Precio
Unitario($)
045000
0.09900
0.00714
0.45000
0.04500
0.00714
Costo Total($)
3,132.00
32,931.00
2,375.00
972.00
1,156.00
133.00
conservas
Cajas para
ahumado
Bolsas de
polietileno
Etiquetas
para
ahumado
TOTAL
40,749.00
78
RUBRO
1
2
3
4
Agua potable
Combustible
Laboratorio
Limpieza y
desinfeccin
Soda caustica
Jabn
5
6
carbnico
Papel toalla
Alcohol
Servicio de
Unidad
Cantidad
Precio
de
ao
Unitario($)
medida
m3
Galones
Servicio
Kg.
Unidad
Unidad
Lt.
Servicio
Kw.
Costo Total($)
1440
3672
4
0.10
1.68
50.00
144.00
6,096.00
200.00
60
100
250
50
1.03
0.59
0.25
0.88
41124
0.40
81.80
59.00
62.50
44.00
13,200.00
16,449.60
transporte
Energa
elctrica
TOTAL
36,316.00
CUADRO N 44:
COSTO DE MATERIALES INDIRECTOS (EN US$)
N
RUBRO
Unidad
Cantidad
Precio
de
ao
Unitario($)
Costo Total($)
79
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Guardapolvo
Gorras
Guantes
Tapabocas
Botas de plstico
Mandiles de plstico
Baldes por 5 litros
Sansones de 100 litros
Botiqun de primeros
auxilios
Cucharones
Depsito de residuos
medida
Unidad
Unidad
Par
Unidad
Par
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
TOTAL
36
36
36
36
6
6
10
10
1
5
10
9.00
5.00
2.00
3.00
6.00
6.00
7.00
14.00
30.00
3.00
9.00
324.00
180.00
72.00
103.00
36.00
36.00
70.00
140.00
30.00
15.00
90.00
1,101.00
80
CUADRO N 45:
CALENDARIO DE INVERSIONES (EN US$)
RUBRO
1. Inversin fija
1.1 Tangible
Terreno
Edificaciones
Maquinaria y
equipos
Muebles,
enseres y
equipos de
oficina
Instalacin
telefnica
1.2 Intangible
Estudios
definitivos
Organizacin y
constitucin
Intereses preoperativos
MONT
O
TOTAL
5,780.00
80,697.0
39,549.0
2,334.00
120.00
1.000.00
600.00
12,591.0
159.00
46,540.0
500
.00
-
500.00
-
400.
00
3,14
8.00
2,813.00
Puesta en
marcha
2. Capital de
MESES
1
2
4,230.
00
200.
00
-
1,000.
00
-
550.00
20,174
.0
0
-
20,174
.0
0
-
20,174
.0
0
19,774
.0
0
-
20,175
.0
0
19,775
.0
0
-
3,148.
00
10
11
12
1,334.
00
1,000.
00
120.00
159.00
14,925
.0
0
1,000.
00
3.148.
00
81
3,147.00
-
31,615
.0
0
1,813.
00
trabajo
2.1 Existencias
2.2 Disponible
82
12. FINANCIAMIENTO
La inversin total del proyecto ser financiado con recursos propios y el
prstamo o deuda
7.2.1. ESTRUCTURA FINANCIERA
Del total de la inversin del proyecto 64.85% ser financiado con
recursos propios, a travs de aportes de los socios, es decir un
equivalente de US$124,634.00 y 35.15% ser cubierto con
endeudamiento que representa US$67,549.00 del monto de la inversin.
Ver cuadro 086.
7.2.2. CONDICIONES FINANCIERAS
La fuente financiera que proporcionar el prstamo para el proyecto es
COFTDE, a travs del Banco de Crdito del Per, cuyas condiciones son
las siguientes:
-
Lnea de Crdito
Tasa de Inters
Periodicidad
Periodo de Gracia :
- Plazo Total
5 aos.
83
CUADRO N 46:
ESTRUCTURA DEL FDANCIAM1ENTO (EN USS)
COMPOSICION
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
PROPIOS
PRESTAMOS
TOTAL
1. Inversin fija
1.1 Tangible
Terreno
Edificaciones
Maquinaria y equipos
Muebles, enseres y equipos
5,780.00
52,697.00
5,780.00
23,000.00 30,697.00
39,549.00 39,549.00
2,334.00
120.00
2,334.00
de oficina
Instalacin telefnica
Sub-total
1.2 Intangible
Estudios definitivos
Organizacin y constitucin
Intereses pre-operativos
Puesta en marcha
Sub-total
TOTAL INVERSIN FIJA
2. Capital de trabajo
2.1 Existencias
2.2 Disponible
TOTAL CAPITAL DE
120.00
60,931.00
67,549.00 128,480.00
1,000.00
1,000.00
600.00
12,591.00
159.00
600.00
12,591.00
159.00
14,350.00
75,281.00
TRABAJO
INVERCION TOTAL
ESCTRUCTURA POSENTUAL
0.00 14,350.00
67,549.00 142,830.00
46,540.00
2,813.00
49,353.00
46,540.00
2,813.00
0.00 49,353.00
124,634.00
64.85%
67,549.00 192,183.00
35.15%
100%
CUADRO N 47:
PLAN DE PAGOS DEL SERVICIO DE LA DEUDA
(EN USS$)
TRIMESTRE
SALDO
67,549.00
CUOTA
PRINCIPAL
TOTAL
INTERESES
3,147.78
3,147.78
84
2
3
4
Sub total
67,549.00
67,549.00
5
6
7
8
Sub total
9
10
11
12
Sub total
64,613.96
67,549.00
61,542.15
58,327.19
54,962.42
51,440.85
47,755.17
43,897.74
17
18
19
20
Sub total 4
3,071.81
3,214.96
3,364.77
12,586.58
3,521.57
3,685.68
3,857.43
4,037.19
15,101.87
13
14
15
16
Sub total
2,935.04
4,225.32
4,422.22
35,835.23
31,213.01
28,584.72
21,740.75
16,671.05
11,365.10
5,811.89
0.00
4,628.29
4,843.97
18,119.80
5,089.70
5,305.95
5,553.21
5,811.89
aos
21,740.75
FUENTE: Elaboracin propia
3,147.78
3,147.78
3,147.78
3,147.78
3,147.78
3,147.73
12,591.12
3,147.78
3,011.01
2,867.86
2,718.05
12,591.12
6,082.82
6,082.82
6,082.82
8,082.82
11,744.70
2,561.25
2,397.14
2,225.39
2,045.63
24,331.28
6,082.82
8,082.82
6,082.82
45,943.37
9,229.41
1,857.50
1,660.60
1,454.53
1,238.85
8,211.48
24,331.28
8,082.82
6,082.82
6,082.82
8,082.82
24,331.28
1,013.12
776.87
529.61
270.93
2,590.53
6,082.82
8,082.82
8,082.82
6,082.82
24,331.28
85
CAPITULO VII
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS
8.1.
PRESUPUESTO DE INGRESOS
86
8.2.
PRESUPUESTO DE COSTOS
Unidad de
AOS 1
AOS 2
AOS 3
AOS 4
medida
Demanda Insatisfecha
Conservas
Ahumado
Participacin
Conservas
Ahumado
Ventas
Conservas
Ahumado
Valor de Venta
Conservas
Ahumado
TOTAL VENTAS
Ventas contado
Unidad
Unidad
%
%
0.96
25.22
1.08
28.37
1.21
31.52
Unidad
Unidad
232,848.00
17,976.00
268,112.00
20,544.00
299,378.00
23,112.00
332,640.00
25,680.00
$ por unidad
$ por unidad
2.30
1.24
557,841.00
557,841.00
2.27
1.23
829,343.00
629,343.00
2.25
1.21
701,262.00
701,582.00
2.23
1.18
772,090.00
772,090.00
100%
87
88
AOS 1
AOS 2
AOS 3
AOS 4
AOS 5
AOS 6
AOS 7
AOS 8
AOS 9
AOS 10
Costos Directos
412,883.00 471,867.00 530,851.00 589,834.00 589,834.00 589,834.00 589,834.00 589,834.00 589,834.00 589,834.00
412,883.00 471,867.00 530,851.00 589,834.00 589,834.00 589,834.00 589,834.00 589,834.00 589,834.00 589,834.00
Administracin
Indirectos
Venias
Depreciacin de activos tangibles
(1)
Amortizacin de Intangibles (2)
Gastos Financieros
COSTO TOTAL (3)
COSTO UNITARIO
a) Conservas
b) Ahumado
MARGEN DE UTILIDAD
a) Conservas
b) Ahumado
VALOR DE VENTA
a) Conservas
b) Ahumado
PRECIO DE VENTA
a) Conservas (IGV 18%)
b) Ahumado (IGV 18%)
66,783.00
37,754.00 43,147.00
70,459.00 72,752.00
48,541.00 53,934.00
75,383.00 72,730.00
53,934.00 64,331.00
53,934.00 64,331.00
53,934.00 64,331.00
53,934.00 64,331.00
53,934.00
5,583.00 6,381.00 7,178.00 7,976.00 7,976.00 7,976.00 7,976.00 7,976.00 7,976.00
10,822.00 10,822.00 10,822.00 10,882.00 10,820.00 2,421.00 2,421.00 2,421.00 2,421 .00
64,331.00
53,934.00
7,976.00
2,421.00
879.00
880.00
11,745.00 9,229.00 6,211.00 2,591.00
479,666.00 542,326.00 603,603.00 665,157.00 662,564.00 654,165.00 654,165.00 165,165.00 654,165.00 654,165.00
1.98
1.07
1.96
1.06
1.94
1.04
1.92
1.02
1.91
1.03
1.89
1.01
1.89
1.01
1.89
1.01
1.89
1.01
1.89
1.01
0.32
0.17
0.31
0.17
0.31
0.17
0.31
0.16
0.31
0.16
0.30
0.16
0.30
0.16
0.30
0.16
0.30
0.16
0.30
0.16
2.30
1.24
2.27
1.23
2.25
1.21
2.23
1.18
2.22
1.19
2.19
1.17
2.19
1.17
2.19
1.17
2.19
1.17
2.19
1.17
2.71
1.46
2.68
1.45
2.66
1.43
2.63
1.39
2.61
1.40
2.58
1.38
2.58
1.38
2.58
1.38
2.58
1.38
2.58
1.38
89
CUADRO N 50:
DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN DE INTANGIBLES (EN US$)
RUBRO
COSTO
Depreciacin Activos
- Edificaciones
- Maquinaria y Equipos
- Muebles, enseres y equipos
de oficina
- Instalacin telefnica
Sub-total
Amortizacin de Intangibles
- Estudios definitivos
- Organizacin y constitucin
- Puesta en marcha
Sub-total
AO
ANO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
80,697.00 3.00 2.421.00 2,421.00 2,421.00 2,421.00 2,421.00 2,421.0 2,421 . 2,421.0 2,421 . 2,421.00
39,549.00 20.00 7,910.00 7,910.00 7,910.00 7,910.00 7,909.00
2,334.00 20.00 467.00 467.00 467.00 467.00 466.00
120.00 20.00 24.00
24.00
24.00
24.00
24.00
122,700.0
10,822.0 10,822.0 10,822.0 10,822.0 10,820.0 2,421.0 2,421 . 2,421.0 2,421.0 2,421.00
1 ,000.00 50.00
600.00 50.00
159.00 50.00
1,759.00
TOTAL
FUENTE Elaboracin propia
500.00 500.00
300.00 300.00
79.00
80.00
879.00 880.00
11,701.0 11,702.0 10,822.0 10,822.0 10,820.0 2,421.0 2,421.0 2,421.0 2,421.0
0
90
2,421.00
CAPITULO IX
ESTADOS FINANCIEROS
Se ha considerado los tres estados financieros bsicos que debe contemplar
todo proyecto de inversin Es decir el Estado de Ganancias y Prdidas, el Flujo
de Caja y el Balance General.
9.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
En el cuadro 093 apreciamos ste estado de resultados, en el que se muestra que
durante la fase operativa del proyecto, se obtendr utilidades netas favorables;
optndose como poltica que dichas utilidades sern siempre retenidas para
eventualidades de formacin bruta de capital.
9.2. FLUJO DE CAJA
En el cuadro 094 mostramos el Flujo de Caja del proyecto, que considera las
entradas y salidas en efectivo, tanto desde el punto de vista econmico como
financiero. No obstante manifestar que a partir de ste estado financiero se
evaluar el proyecto para determinar la factibilidad econmica y financiera.
9.2. BALANCE GENERAL
Elaborado sobre la base de los estados financieros anteriores, en el que tiene por
finalidad mostrar los derechos y obligaciones del proyecto, durante el horizonte de
planeamiento. Ver cuadro 096.
91
CUADRO N 51:
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS (EN US$)
RUBRO
A O 1
557,841.0y
0
Costo de Ventas
412,883.0
0
Utilidad Bruta
144,958.0
0
Gastos de Operacin
43,337.00
Utilidad Operativa
101,621.0
0
Depreciacin y Amortizacin
11.701.00
Utilidad antes de Inters
89.920.00
Impuestos
Gastos Financieros
11,745.00
Utilidad antes de
78,175.00
Venta
Participaciones (5%)
Impuesto; a la Renta (30%)
Utilidad Neta
Dividendos
Utilidades Retenidas
AO 2
AO 3
629,343.0
0
471,867.0
0
157,476.0
0
49,528.00
107,948.0
0
11,702.00
96,246.00
701,582.0
0
530,851.0
0
170,711.0
0
55,719.00
114,992.0
0
10,822.00
104,170.0
0
9,229.00 6,211.00
87,017.00 97,959.00
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
772,080.0
0
589,834.0
0
182,256.0
0
61,910.00
120,346.0
0
10,822.00
109,524.0
0
2,591.00
106,933.0
0
5,347.00
32,080.00
69,506.00
0.00
69,506.00
772,090.0
0
589,834.0
0
182,256.0
0
61,910.00
120,346.0
0
10,820.00
109,526.0
0
0.00
109,526.0
0
5,476.00
32,858.00
71,192.00
0.00
71,192.00
772.080.0
0
589,834.0
0
182,256.0
0
61,910.00
120,346.0
0
2,421 .00
117,925.0
0
0.00
117,925.0
0
5,896.00
35,378.00
76,651.00
0.00
76,651.00
772,090.0
0
589,834.0
0
182,256.0
0
61,910.00
120,346.0
0
2,421.00
117,925.0
0
0.00
117,925.0
0
5,896.00
35,378.00
76,651.00
0.00
76,651.00
772,090.0
0
589,834.0
0
182,256.0
0
61,910.00
120,346.0
0
2,421.00
117,925.0
0
0.00
117,925.0
0
5,896.00
35.378.00
76,651.00
0.00
76,651.00
92
AO 9
AO 10
772,090.00 772,090.0
0
589,834.00 589,834.0
0
182,256.00 182,256.0
0
61,910.00 61,910.00
120,346.00 120,346.0
0
2,421.00 2,421.00
117,925.00 117,925.0
0
0.00
0.00
117,925.00 117,925.0
0
5,896.00 5,896.00
35,378.00 35,378.00
76,651.00 76,651.00
0.00
0.00
76,651.00 76,651.00
AO 0
AO
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
A O 11
1
RUBRO
0.00 557,841
629,343.0 0
701,562.0 0
772,090.0 0
772,090.0 0
629,343.00
701,562.00
772,090.00
772090.00
772,090.0 0 772,090.0 0
772,090.00
772,090.00
772,090.0 0
105,840.00
.0 0
0.00
BENEFICIOS
Ventas
557.00
Trabajo
772090.00
772090.00
772090.00
772090.00
56,487.00
tangible
Recuperacin del capital de
772,090.00
192,183.0 0 456,220
49,353.00
548,371.0 0
615,444.0 0
682,995.0 0
684,601.0 0
471,867.0 0
530,851.0 0
589,834.0 0
589,834.0 0 61,910.00
684,602.0 0
684,602.0 0
684,602.00
684,602.0 0
684,602.0 0
589,834.00
589,834.0 0 61,910.00
589,834.0 0
61,910.00
32,858.00 87,488.00
61,910.00
32,858.00
.0 0
costos
Inversiones fijas
142,830.0 0 412,883
Capital de trabajo
Costos de fabricacin
Gastos de operacin
Impuestos S/N
financiamiento
49,353.00
(192,183.0 0)
.0 0
49,528.00
55,719.00
61,910.00
32,857.00
61,910.00 61,910.00
43,337.
26,976.00
28,874.00
31,251.00
87,489.00
32,858.00 32,858.00
32,858.00
32,858.00
32,858.00
00
80,972.00
86,118.00
89,095.00
87,488.00 87,488.00
87,488.00
87,488.00
72,982.00
777.00 2,591.00
101,621
.0 0
67,549.00 3,523.0
(124,634.0 0)
Flujo Econmico
Prestamos
Escudo
fiscal (1)
124,634.0 0
9,229.00
18,120.00
21,740.00
11.745.0
15,102.00
63,650.00
65,541.00
59,410.00
12,587.0
-
Amortizacin
Aportes
Participacin
87,489.00
87,488.00
87,488.00 87,488.00
87,488.00
87,488.00
72,982.00
--
Intereses
Flujo Financiero
589,834.0 0 589,834.0 0
3,909.00
4,351.00
4,898.00
5,347.00 82,142.00
55,501.00
59,299.00
60,643.00
257,585.0 0
55,501.00
114,800.0 0
175,443.0 0
5,476.00
5,896.00
5,896.00
82,012.00 82,012.00
82,012.00
339,597.0 0 421,609.0 0
503,621.00
Saldos Anuales
5,896.00 82,012.00
5,896.00
5,896.00
585,633.0 0
82,012.00
67,086.00 734,731.0 0
667,645.0 0
CUADRO N 53
RUBROS
UNIDAD
AO 1
AO
AO 3
AO 4
AO 5
104,170.00
31,251.00
29,388.00
1,863.00
109,524.00
32,857.00
32,080.00
777.00
109,526.00
32,858.00
32,850.00
0.00
Utilidad antes de
inters e impuestos
Impuesto sin
financiamiento
Impuesto con
$
30%
$
$
80,020.00
26,976.00
23.453.00
3,523.00
96
28
26
2
financiamiento
Escudo Fiscal
94
CAPITULO X
EVALUACIN DEL PROYECTO
10.1. COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL
Es la tasa mnima de rentabilidad que justifique el uso de fondos. Los costos de
oportunidad para los prstamos corresponden a la tasa de inters pagada por el
prstamo, mientras que para el aporte propio se considera un factor de riesgo ante
la decisin de invertir y que resulta del promedio de las tasas activas del mercado
barcario.
En el cuadro 097, se muestra los clculos del costo de oportunidad del capital
determinndose en 19.62%.
10.2. EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA
Teniendo en cuenta el costo de oportunidad de capital y el factor de descuento se
ha determinado los siguientes indicadores de rentabilidad:
10.2.1. VALOR ACTUAL NETO ECONMICO Y FINANCIERO
Segn como se aprecia en los cuadros 098 y 099, tanto el VANE como el VANF
son mayores que cero, por consiguiente el proyecto es rentable, garantizando con
ello el retorno favorable de la inversin.
10.2.2.TASA INTERNA DE RETORNO ECONMICO Y FINANCIERO
Es la tasa de descuento que hace que el valor actual neto del proyecto sea igual a
cero. Se obtuvo un TIRE de 46.97% y un TIRF de 59.45%; demostrndose la
rentabilidad del proyecto, pues los valores obtenidos superan el costo de
oportunidad de capital.
10.2 3. RELACIN BENEFICIO COSTO (R/C)
Muestra la cantidad de dinero que se percibe por cada unidad monetaria
utilizada, expresada como valores actualizados, tal como se muestra en el cuadro
siguiente:
95
MONTO
FACTOR
TASA DE
TASA
124,834.
0.6
INTERES
20.15
PROMEDIO
13.097
00
5 8.52
67,549.0
0.3
18.64
0
TOTAL
192,183.00
FUENTE: Elaboracin propia
5
1
Recursos
Propios
Endeudamiento
19.82%
CUADRO N 55:
VALOR ACTUAL NETO ECONMICO (VANE) (ENUS$)
ANO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
FLUJO
FSA
ECONMICO
19.62%
101621
80972
86118
89095
87489
87488
87488
87488
87488
87488
0.835981
0.698864
0.584236
0.488410
0.408302
0.341332
0.285347
0.238545
0.199419
0.168710
VANE
(192,183.00)
84,953.00
56,588.00
50,313.00
43,515.00
35,722.00
29,862.00
24,964.00
20,870.00
17,447.00
14,585.00
186,636.00
FSA
48%
0.675675675
0.456537813
0.308471364
0.208426597
0.140828782
0.095154582
0.064293636
0.043441648
0.029352463
0.019832745
VANE
(192,183.00)
68,663.00
38,987.00
28,565.00
18,570.00
12,321.00
8,325.00
5,625.00
3,801.00
2,568.00
1,735.00
(7,043.00)
96
VANE = $ 188,636.00
VANE > O
El Proyecto es rentable desde el punto de vista econmico
TASA INTERNO DE RETORNO ECONMICO (TIRE)
186636
186636
7043
TIRE = 19.62+2838
TIRE = 48.97%
TIRE> 19.82 %
TIRE> C.O.K
El Proyecto se Acepta
CUADRO N 57:
VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO (VANF) (ENUSS)
ANO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
TOTAL
FLUJO
FINANCIERO
RO(124,634.0
80,812.0
0)
59,410.0
0
63,650.0
0
65,541.0
0
87,439.0
0
87,488.0
0
87,488.0
0
87,488.0
0
87,438.0
0
87,488.0
0
0
FSA
19.62%
VANF
(124,634.00)
0.335981
67,557.00
0.698864
41,520.00
0.584236
37,187.00
0.488410
32,011.00
0.403302
35,722.00
0.341332
29,862.00
0.285347
24,964.00
0.238545
20,870.00
0.199419
17,447.00
0.166710
14,585.00
321,725.00
FSA
60%
0.62500
0.39063
0.24414
0.15259
0.09537
0.05961
0.03725
0.02328
0.01455
0.00910
-
VANF
(124,634.00)
50,503.00
23,207.00
15,540.00
10,001.00
3,344.00
5,215.00
3,259.00
2,037.00
1,293.00
796.00
(4,454.00)
97
VANF = $321,725.00
VANF > O
El Proyecto es rentable desde el punto de vista financiero
TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO (TIRF)
TIRF = 19,62+4038
321725
321725
4454
TIRF = 59.45 %
TIRF > C.O.K.
El Proyecto se Acepta
CUADRO N 56:
RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C) (EN USS)
AO
BENEFICIO COSTO
FSA 19.72%
BENEFICIOS
COSTOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
0
1
2
3
4
5
6
7
3
9
10
192,183.00
557,841.00 456,220.00
629,343.00 548,371.00
701,582.00 615,444.00
772,090.00 682,995.00
772,090.00 684,601.00
772,090.00 684,602.00
772,090.00 684,602.00
772,090.00 684,602.00
772,090.00 684,602.00
772,090.00 684,602.00
TOTAL
0.835981
0.698864
0.584236
0.488410
0.408302
0.341332
0.285347
0.238545
0.199419
0.166710
466,344.00
439,825.00
409,878.00
377,096.00
315,246.00
263,539.00
220,314.00
184,173.00
153,969.00
128,715.00
2,959,104.00
192,133.00
381,391.00
333,237.00
359,565.00
333,532.00
279,524.00
233,677.00
195,349.00
183,303.00
136,523.00
114,130.00
2,772,489.00
98
B/C=
2959104
2772469
B/C =1.07
B/C > 1
Se acepta el Proyecto
PERIODO DE RECUPERACIN
AO
(192,183.00)
84,953.00
84,953.00
56,588.00
141,541.00
50,313.00
191,854.00
43,515.00
235,369.00
99
CUADRO N 57:
ANLISIS DE SENSIBILIDAD (EN US$)
AO
0
1
2
3
4
5
8
7
8
9
10
VANE t.d.
VANE t.d.
VANE t.d.
VANE t.d.
VANE t.d.
30%
45%
48%
49%
50%
-192,181.00
43,326.00
28,860.00
25,860.00
22,193.00
18,213.00
15,230.00
12,732.00
10,844.00
8,898.00
7,438.00
-192,181.00
42,477.00
28,294.00
25,157.00
21,757.00
17,861.00
14,931.00
12,484.00
10,435.00
8,330.00
7,291.00
-192,181.00
59,467.00
39,612.00
35,219.00
30,460.00
29,415.00
20,904.00
17,475.00
14,609.00
12,213.00
10,210.00
-192,181.00 -192,181.00
48,724.00 44,176.00
31,124.00 29,426.00
27,672.00 26,183.00
23,933.00 22,628.00
19,847.00
18,575.00
18,424.00
15,528.00
13,730.00
12,982.00
11,478.00
10,852.00
9,596.00
8,683.00
8,022.00
7,584.00
TOTAL
77,403.00 16,169.00
FUENTE: Elaboracin propia
4,396.00
1,013.00
-3,164.00
CUADRO N 58:
ANLISIS DE SENSIBILIDAD 20%, 35% Y 40% (ENUSS)
Denominacin Niveles de venta
TIRE
20%
37.6%
35%
25.5%
40%
15.3%
TIRF
Incremento del Costo Operativo
47.6%
20%
28.9%
35%
18.9%
40%
TIRE
38.8%
26.4%
16.7%
49.7%
29.2%
19.5%
TIRF
FUENTE: Elaboracin propia
100
CAPITULO XI
CONCLUSIONES
1.
para la
instalacin de una planta para la industrializacin de la Trucha "Arco Iris" en
Ahumado y Enlatado.
2.
colocado
en el mercado de Lima Metropolitana a nivel de sus estratos socio econmicos
altos (nivel A y nivel B).
1.
demanda
proyectada de 43.96 TM/afo y una oferta proyectada promedio de 31.74 TM/ao
aperturndose un espacio econmico de 12.22 TM/afo para el ahumado de flete
de trucha y para el enlatado existe una gran demanda insatisfecha por cubrir
alcanzando un volumen de 5129TM/ao.
2.
determinaron
capacidad de produccin de la planta con una operatividad de 8 horas diarios por
un periodo de 20 das de trabajo por mes de 0.875 TM/da, destinado el 80% para
enlatado de filetes y el 20% para el ahumado. En los 03 primeros aos de vida
til del Proyecto se contempla alcanzar: para el primer ao de operacin 72%, el
segundo ao de 91.4% hasta llegar a su capacidad de 210 TM/ao.
5.
enlatado
101
ahumado.
7.
donde
se
con
que acte la administracin empresarial, con una agresiva campaa publicitaria de
introduccin del producto al mercado y asegurar un mercado gautivo a largo
plazo.
12.
puestos
de
102
XI BIBLIOGRAFA
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
103
INTERNACIONAL
(1997)
TECNOLOGLX
DE
104
ANEXOS
FECHA DE ENTREVISTA
DEPART.
PROVINCIA
DISTRITO
..
2. En qu estado lo consume?
Fresca.1
105
Enlatada........2
Otro..5
Seco Salado..3
Especifique
Pase preg.7
Para la alternativa NO
Porqu?.
..
4. Con qu frecuencia y cantidad le gustara consumir trucha ahumada?
FRECUENCIA
CANTIDAD
Semanal.........1
Quincenal......2
Mensual.........3
..
Otros................
Especifique: .....
5. Le gustara que la trucha ahumada sea presentada en bolsas de polletileno?
SL..............
NO.............
106
En caso de NO
Porqu
UBICACIN GEOGRFICA:
FECHA DE ENTREVISTA
DEPART.
PROVINCIA
DISTRITO
..
2. En qu estado lo consume?
107
Fresca.1
Enlatada........2
Otro..5
Seco Salado..3
Especifique
Pase preg.7
Para la alternativa NO
Porqu?.
..
4. Con qu frecuencia y cantidad le gustara consumir trucha ahumada?
FRECUENCIA
CANTIDAD
Semanal.........1
Quincenal......2
Mensual.........3
..
Otros................
Especifique: .....
5. Le gustara que la trucha ahumada sea presentada en bolsas de polletileno?
SL..............
108
NO.............
En caso de NO
Porqu
6.
109