AO DE LA CONSOLIDACION DEL MAR DE CRAU

PLAN DE NEGOCIOS DE COMERCIALIZACION DE PALTA GRUPO I

PRESENTADO POR LAS ESTUDIANTES.

GRUPO I

SEMESTRE: VI

ANDAHUAYLAS PERU
2016 I

TRABAJOS REALIZADOS POR LAS ESTUDIANTES

, JESSENIA
FORMATO DE MACRO Y MICRO FILTRO DE LAS IDEAS DE
NEGOCIO
EVALUACIN DE LA IDEA DE NEGOCIO (ANALIZA LA LISTA
DE NEGOCIOS QUE SE TE OCURRIERON) MACROFILTRO DE
LAS IDEAS DE NEGOCIO.
MICROFILTRO DE LAS IDEAS DE NEGOCIO.
SELECCIN DE LAS 2 IDEAS DE NEGOCIO QUE OBTENGA
LOS MAYORES PUNTAJES
THE BUSINES MODEL CANVAS ( MODELO DE NEGOCIOS
CANVAS)

CURI ALARCON NEYDA ESTEFANY

RELACION CON EL CLIENTE
ANALISIS SITUACIONAL
TABLA N 2.1.5 ANLISIS DEL ENTORNO ECOLGICO Y
AMBIENTAL.
TABLA N2.1.3 ANLISISDELENTORNO SOCIODEMOGRFICO
ANLISIS SITUACIONAL

ALTAMIRANO LLANTOY, LELY MELUSA

SONDEO DE MERCADO A NIVEL LOCAL
CLIENTES:
LOS COMPETIDORES:

LOS PROVEEDORES:
PERFIL DEL POTENCIAL DEL CLIENTE

LEGUIA MENDOZA, MARIA ISABEL

NIVEL DE SOCIOECONMICO?
ANLISIS DE LA COMPETENCIA
CARACTERISTICAS DEL PROVEEDOR
PERFIL DEL CLIENTE
CALIDAD DE NUESTROS PRODUCTOS AL 2018

CENTENO PALOMINO ROXANA AMELIA

OBJETIVO ESTRATEGICOS
OBJETIVOS DE MARKETING
PLAN DE OPERACIONES
PLAN FINANCIERO
PLAN DE INVERSION Y UBICACIN.
PLAN DE RECURSOS HUMANOS.
ALIANZAS ESTRATEGICAS
FODA

DEDICATORIA

El siguiente trabajo monogrfico lo dedicamos a nuestros padres; a quienes les

debemos todo lo que tenemos en esta vida. A Dios; ya que gracias a el
tenemos esos padres tan maravillosos, los cuales nos apoyan en nuestras
derrotas y celebran nuestros triunfos. A nuestro profesor quien es nuestro gua
en el aprendizaje, dndonos
los ltimos aprendizajes para el buen
desenvolvimiento en la sociedad y nuestra profesin.

AGRADECIMIENTO
La gratitud es el sentimiento noble del alma generosa que engrandece el
espritu de quienes lo comparten, el agradecimiento profundo al creador de
todo lo existente, por el amor incondicional que nos concede en cada segundo
de nuestras vidas. A la UTEA, por abrir este espacio de formacin acadmica
de tanta importancia para este grupo de futuros profesionales, a nuestros
padres y hermanos por el apoyo diario e incentivarnos.

PRESENTACION
El objetivo esencial de este proyecto es el de satisfacer necesidades del
consumidor, de la provincia de Andahuaylas que nunca han realizado estas
actividades o que lo vienen haciendo. Dado que somos una empresa joven
deseamos tener un posicionamiento y buena imagen, ofrecemos cursos de
capacitacin a los empleados en general a travs de procesos de calidad que
nos permitan dar un buen servicio al pblico en general.
La base fundamental del proyecto es la sinergia que surgir de la conjuncin de
labores realizadas por una parte, entre todos los socios, quienes aportamos en
partes iguales , y por la otra parte, por el prstamo realizado, quien se
encargar de financiar nuestra empresa.

FORMATO DE MACRO Y MICRO FILTRO DE LAS IDEAS DE NEGOCIO

1. LISTADO DE IDEAS DE NEGOCIOS.
N

LISTADO DE IDEAS DE NEGOCIO

01

COMERCIALIZACION DE PALTA

02

CRIANZA DE TRUCHA

03

BAR DISKOTEC

04

COMERCIALIZACION
DE
PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS

05

COMIDAS RAPIDAS

06

CHIFLES DE CAMOTE

07

DISTRIBUIDORA DE VENTA DE
LICORES

08

SERVICIO DE FUMIGACION
Y
DESINFECTACION DE LOCALES

09

VIVERO HORNAMENTAL

10

TIENDA DE CHOCOLATES

SELECCIN DE IDEAS
A

2. EVALUACIN DE LA IDEA DE NEGOCIO (Analiza la lista de negocios

que se te ocurrieron) MACROFILTRO DE LAS IDEAS DE NEGOCIO.

PREGUNTAS
ORIENTADAS

Existe
necesidad
satisfacer
localidad?

IDEA
A

IDEA
B

IDEA
C

IDEA D

SI

NO

SI

SI

SI

una
que
en
tu

Existe un mercado X
para este producto
(bienes o servicios)?

Hay una demanda

insatisfecha?

Quieres
realizar X
este proyecto?

Es posible producir X
el producto en tu
distrito/regin?

Este proyecto
permite tener
ganancias?

TOTAL IDEAS CON

SI

NO

SI

X
X

NO

NO

X
X

NO

IDEA
E

PREGUN
TAS
ORIENT
ADAS
Existe
una
necesida
d
que
satisfacer
en
tu
localidad
?
Existe
un
mercado
para este
producto
(bienes o
servicios)
?
Hay una
demanda
insatisfec
ha?
Quieres
realizar
este
proyecto
?
Es
posible
producir
el
producto
en
tu
distrito/re
gin?
Este
proyecto
permite
tener
ganancia
s?
TOTAL

IDEA A

IDEA B

IDEA C

COMERCIALIZACIO
N DE PALTA
(NO) porque tenemos
competencia
con
otros proveedores de
comercializacin.

VIVERO HORNAMENTAL

COMIDA RAPIDA

(SI)por qu Andahuaylas (SI) porque es una necesidad

no cuenta mucho con las indispensable.
plantas hornamentales.

(SI)
existe
un (SI) Por que las plantas (SI) por que en la ciudad de
mercado dentro y atraen energa en nuestro Andahuaylas nadie brinda ese
fuera
de nuestra medio ambiente.
servicio.
regin.

(NO)por el precio que (NO) por el precio y por la (SI) por que puede venir el
se ofrece en el variedad de plantas.
producto en mal estado.
mercado
(SI) por que la (SI) para poder contribuir (SI) por que la comida es una
inversin es poco y con el medio ambiente.
necesidad.
la
ganancia
es
mayor.
(SI) por que tiene un (SI) porque hay algunas (NO) por que no ser elaborado
clima variado y es plantas donde necesitan en la localidad ser complicado
factible para este ms oxgeno y otras no.
de una empresa.
producto.

(SI) en caso que no

ataque
ninguna
enfermedad
al
producto y no suceda
ningn
desastre
natural.
4

(SI) por que la inversin (SI) por que en la localidad de

que realizaremos en este Andahuaylas
no
tenemos
proyecto ser mnimo.
competencias.

IDEAS
CON SI

3. MICROFILTRO DE LAS IDEAS DE NEGOCIO.

Preguntas orientadas

Idea A

Idea D

Idea E

Existe disponibilidad local de

materias primas?

Existe una demanda insatisfecha

por el producto?

Existe disponibilidad de mano de

obra calificada?

Existe disponibilidad de mano de

obra a costo aceptable?

el emprendedor tiene las

habilidades para gestionar el
proyecto

Se encuentra tecnologa
localmente disponible?

Total puntaje

20

19

20

PREGUNTAS
ORIENTADORAS
Existe
disponibilidad de
materias primas?

IDEA A

BUENO:
porque
existen
materia
primas disponibles en
zonas clidas:
Eje; quillabanba,
pincos, pampas.
Existe
una BUENO: por el precio
demanda
que se ofrece en el
insatisfecha por el mercado
producto?
Existe
BUENO:
no
disponibilidad de contamos con un
mano de obra profesional adecuado
calificada?
para la produccin.
Existe
REGULAR:
porque
disponibilidad de no
tenemos
un
mano de obra a presupuesto
para
costo aceptable? contar
con
un
profesional.
El emprendedor
tiene
las
habilidades para
gestionar
el
proyecto?
Se
encuentra
tecnologa
localmente
disponible?

TOTAL
PUNTAJE

IDEA B

IDEA C

BUENO:
porque REGULAR: contamos
Andahuaylas es una zona con algunos insumos.
agrcola y ay material.

REGULAR: por el mal REGULAR: por qu

cuidado y no hay un clima no, es para todos de
adecuado.
su agrado
REGULAR: porque existe REGULAR: se puede
ingenieros agrnomos.
contratar un chef.

BUENO:
si
por
podemos
contar
profesionales.

que BUENO: se pagara de

con acuerdo
a
los
ingresos.

BUENO: se tiene BUENO:

hay
muchas BUENO: lo suficiente
conocimiento y la habilidades
por
cada tiene
amplio
distribucin de la emprendedor del equipo.
conocimiento.
palta
MUY
MALO:
las
mquinas para
la
empresa
no
se
encuentra
en
la
localidad
,tendran
que proveernos de
otros lugares
20

MUY MALO: las mquinas REGULAR: se cuenta

para
la empresa no se ya
con
algunas
encuentra en la localidad tecnologas usuales.
,tendran que proveernos de
otros lugares

19

SELECCIN DE LAS 2 IDEAS

MAYORES PUNTAJES
INICIATIVAS SELECCIONADAS
Comercializacin de palta
Comida rpida

20

DE NEGOCIO QUE OBTENGA LOS

PUNTAJE OBTENIDO
20
20

THE BUSINES MODEL CANVAS (MODELO DE NEGOCIOS CANVAS)

1
SEGMENTACION DE
MERCADO

Nuestros productos
sern a nivel local,
regional y nacional.
Como bien sabemos
que la palta de
Apurmac es de
exportacin lo cual
aspiramos a ello.

2
RECURSOS CLAVE

Costo accesible.

Tener una.
presentacin distinta
al resto.

Gua de cocina
enfocado a la
preparacin de palta.

3
CANALES

Publicidad (volante
y perifoneo)

4
ESTRUCTURA DE COSTES

Participacin en
ferias.

Alquiler del local para

la venta.
Mano de obra
(proceso de seleccin
y envase)
Movilidad (para
transportar la palta).
Materia prima (palta).

5
FUENTES DE INGRESO

Nuestra distribuidora de
palta contara con el
aporte de cada socio y
as con un capital.
Prestamos de una
identidad financiera
para cubrir gastos
secundarios.

6
ALIANZAS CLAVE

9
RELACION CON EL CLIENTE

Integracin con nuestros clientes

Buen trato
promociones

Tener productos
distinguidos de los
dems.
Convenios con
supermercados
Convenios con los
productores.

7
ACTIVIDADES CLAVE

Participacin ferias
locales.
Participacin e
innovacin de nuestros
productos

8
PROPUESTAS DE VALOR
Satisfacer las
necesidades del pblico
consumidor
Valores nutritivos
Marcar la diferencia con
seleccionar productos
de primera calidad.

SEGMENTACIN DEMERCADO
Nuestros productos sern distribuidos a nivel local, regional y nacional.
Como bien sabemos que la palta Apurmac es de exportacin lo cual
aspiramos a ello.

RECURSOS CLAVE
Costo accesible.
Tener una presentacin distinta al resto.
Gua de cocina enfocada a la preparacin de palta.
CANALES
Publicidad (volanteo, perifoneo)
Participacin en las ferias
ESTRUCTURA DE COSTOS

Alquiler de local para la venta

Mano de obra(proceso de seleccin en base)
Movilidad(para transportar la palta)
Materia prima(palta)
FUENTES DE INGRESO

Nuestra distribuidora de palta contara con el aporte de cada socio y a si

contara con un capital
Prestamos de una entidad financiera para cubrir gastos secundarios
ALIANZAS CLAVE
Tener productos distintos a los dems
Convenios con supermercados
Convenios con los productores
ACTIVIDADES CLAVES
Participaciones en ferias locales
Presentacin e innovacin de nuestros productos
PROPUESTAS DE VALOR

 Satisfacer las necesidades de publico consumidor

Valores nutritivos
Marcar la diferencia con seleccionar productos de primera calidad.
RELACION CON CLIENTES
Integracin con nuestros clientes
Buen trato
promociones

II. ANALISIS SITUACIONAL

2.1 ANALISIS DEL ENTORNO POLITICO LEGAL
TABLA N 2.1.1 ANALISIS DEL ENTORNO POLITICO.
VARIABLES DEL
MACROENTORNO
POLITICO LEGAL

CARACTERISTICAS
DE LAS VARIABLES
REGIMENES
SOCIETARIOS

INDICADORRS

TENDENCIAS

Ley general de sociedades n 26778.

Mayor control y
formalizacin de
empresas

_ Reglamento n-200-2001SUNARP(Reglamento del registro

de sociedades)

EFECTOS PARA
LA EMPRESA
OPORTUNIDADES
DE PARTICIPAR
EN LICITACIONES
PUBLICAS Y
PRIVADAS

_Sper intendencia de mercado de

valores(SMV)
_SUNAT

AMENAZA

2.REGIMENES

Tenemos barias regmenes a los

que podemos acogernos.
-RUS: decreto supremo 024-2002-

PRESION
TRIBUTARIA ALOS

SE EVITARIA LA
INFORMALIDAD

TRIBUTARIOS

SUNAT.
-RER: decreto legislativo N968 2412-2006
pueden acogerse a este rgimen
las personas naturales , sociedades
conyugales, sucesiones indivisas y
personas jurdicas
Que obtengan rentas de 3ra
categora.
RGR:
TUO:133-2013-MEF, POR
DECREMO SUPREMO 816
Base legal art 23 del TUO de la ley
del impuesto a la renta.

NEGOCIOS Y
DE LAS
EMPRESAS PARA EMPRESAS
QUE HAYA MAYOR
APORTE AL FISCO

3.REGIMENES
LABOLARES
PUBLICO Y
PRIVADO

PUBLICO: decreto ley de la carrera

administrativa N276
PRIVADO: decreto leyN728
CAS :contrato de administracin de
servicios decreto ley N1057

Presin a la
formalizacin de
las empresas y
registro de sus
trabajadores
mediante el
ministerio de
trabajo y
promocin del
empleo(ingreso
planilla)

DEBILIDAD
Tributacin de 4ta y
5ta categora

4.DEFENZA DE LA
LIBRE
COMPETENCIA

Decreto legislativo N1033

concordancias decreto legislativo
N1092(decreto legislativo que
Mayor control de
aprueba medidas en frontera para la defensa de bienes,
proteccin de los derechos de autor marcas y patentes.
o derechos conexo y los derechos
de marcas decreto legislativo
N1063 Art 4(decreto legislativo que
aprueba la ley de adquisiciones
estatales a travs de las bolsas de
productos. Transferencias de
precios decreto legislativo N1075
(decreto legislativo que aprueba
disposiciones complementarias a la
decisin 486 de la comisin de la
comunidad andina que establezca
el rgimen comn sobre propiedad
industrial.

AMENAZA
Defender lo nuestro
y evitar plagas y
robos

Tabla N 2.1.5 Anlisis del entorno ecolgico y ambiental.

VARIABLES
DEL
MACROENTO
RNO
Ecolgico y
ambiental

CARACTERST
ICAS DE LAS
VARIABLES

INDICADORES

1. Recursos
relevantes para
la empresa

INPUTS: Materia prima, agua, aire, energa.

Fuente: Ministerio de Ambiente.

2. Clima y
temperatura

Tras un 2015 con altsimas temperaturas, tormentas

extremas, inundaciones
por todo el planeta,
tornados, huracanes, sequas y ms, el clima para el
2016 se anuncia como ms extremo e impredecible
an. La Oficina Meteorolgica britnica-MetOffice-ha
advertido que la combinacin del cambio climtico y
del fenmeno cclico en el Pacfico conocido como El
Nio contribuir a disparar los termmetros por
encima de los 1,4 grados con relacin a la era
preindustrial (0,8 grados con respecto a las
temperaturas registradas en 1961).
Fuente: UNICEF

3. Proteccin
del Medio
Ambiente

Ley general del Ambiente ley N 28611 publicada el

15 de octubre de 2015.
Fuente: Ministerio del ambiente

4. Preservacin
de recursos
naturales no
renovables

D.L. N 613 "Cdigo del Medio Ambiente y los

Recursos Naturales" Ttulo III (Del Rgimen
Econmico.) Captulo II Del Ambiente y los Recursos
Naturales. Art 66. Los recursos naturales,
renovables y no renovables, son patrimonio de la
Nacin. El Estado es soberano en su

TENDENCIAS

Reduccin de
los recursos
debido a la
contaminacin
y la falta de
manejo de
residuos.
El cambio
climtico tiene
consecuencias
econmicas
incluso en los
pases ms
ricos y que el
cambio
climtico, y es
probable que
tenga un gran
impacto
econmico.
Problema
ambiental
severo. Las
empresas se
despreocupan
por el cuidado
y proteccin
del medio
ambiente
La proteccin,
conservacin
de los
recursos
naturales son
insuficientes
en la

EFECTOS
PARA LA
EMPRESA
Amenaza

Amenaza

Amenaza

Amenaza

VARIABLES
SOCIO - DEMOGRFICO DEL MACRO
ENTORNO

Tabla N2.1.3 Anlisisdelentorno Socio-demogrfico

CARACTERS
TICAS DE
LAS
VARIABLES
5.- Cultura e
idiosincrasia

6.- Estilos de
vida de la
poblacin

7.- Tasa de
mortalidad

INDICADORES

TENDENCIAS

Consumo y preferencia 15 categoras de productos y servicios.

Banca, seguros, alimentos, cosmticos, etc.
FUENTE: nueva fisonoma del Per ( rolando Arellano
cueva)
AFORTUNADOS: 6%
PROGRESISTAS: 23%
MODERNAS: 23%
ADOPTADOS: 16%
CONSERVADORAS: 20%
MODESTOS: 12%
FUENTE: ARELLANO MARKETING
PROMEDIO ANUAL 4345
Tasa bruta de mortalidad por 1000 habitantes:
10.5 %
Tasa de mortalidad infantil por mil nacidos vivos: 67%
Mujer:60%
Hombre:74%
FUENTE: INEI

aumento de precios
gradualmente

no les importa el precio si

no la calidad del producto
y/o servicio

EFECTOS
PARA LA
EMPRESA
AMENAZA

OPORTUNI
DAD

Es importante destacar
AMENAZA
que la esperanza de vida
al nacer en Apurmac es
de 62 aos, donde la mujer
tiene una mayor esperanza
de vida con 64 aos,
mientras que el hombre
llega a 59 aos

8.- Roles
sociales
segn edad y
genero

Hombres 56.2%
Mujeres 43.8%
25 a 44 aos : 48.3%
45 a 64 aos : 27.1%
A4 a 24 aos : 19.2%
65 a ms 5.5%
FUENTE: INEI

Participacin de las
mujeres en la actividad
productiva se viene
incrementando

OPORTUNI
DAD

VARIALBLES DEL
ECONMICO
MACROENTORNO

Tabla N 2.1.2 Anlisis del entorno Econmico

CARACTERISTICAS
DE LAS VARIABLES

INDICADORES

TENDENCIAS

1. Crecimiento de la
economa (PIB)

- PIB proyectado para el 2016

3.6%
anual
(fuente
LatinFocus
Consensus
Forecast).
- PIB proyectado para 2016 3.8%
anual (fuente MEF, plasmado
en el Marco Macroeconmico
Multianual (MMM) 2007-2009)
- PIB proyectado para 2016 3.7%
anual
(fuente
Fondo
Monetario Internacional
FMI).
- PIB proyectado para el 2016 4.6
% anual (fuente Banco
Central de Reserva BCR).

2. Tasas de inflacin

- Inflacin

Peruana

cerrara

EFECTOS
PARA LA
EMPRESA

Tendencia favorable, de crecimiento Favorable

econmico con respecto al PIB 3.3%
anual del 2015, en un 0.5% de
crecimiento si tomamos el PIB
proyectado de 3.8% para el 2016

el Tendencia favorable, con respecto al Favorable

REALIZADO
POR

3. Tasas de Inters

4. Tipo de cambio

5. Acceso al crdito del

sistema financiero

2016
en
3.4%
(fuente
LatinFocus
Consensus
Forecast).
- Tasa
de
inflacin
anual
proyectada para el 2016 ser
3.3% (fuente Banco Central
de Reserva BCR).
- Inflacin Peruana cerrara el
2016 en 3.7% (fuente Cmara
de Comercio de Lima).
- Tasa de inters de referencia
para el 2016 es de 4.5%
(fuente BCRP)

- La proyeccin de tipo de cambio

para el cierre del 2016 es de
S/3.52 (fuente BCRP)

En el Per solo el 20% de las

pequeas y medianas empresas
puede acceder a un crdito
formal. (Fuente: vicepresidente
de Estrategias de Desarrollo y
Polticas Pblicas y economista
jefe de la Corporacin Andina de
Fomento (CAF), Leonardo Villar
Gomz9.
6. Nivel de informalidad - Siete de cada diez peruanos se
en la economa
calcula que tienen un empleo
informal (fuente INEI).
- crecimiento
de
la
tasa
de formalizacin que bordea

ao pasado 2015 que cerr con una

tasa de inflacin del 4.40% anual.
Esto por la disminucin en 1.1%
puntos porcentuales si tomamos
como base la tasa de inflacin
proyecta 2016 del BCR

Variacin en 1% con respecto al Favorable:

cierre del 2015 con una tasa para
los
referencial de inters de 3.5%
ahorrista
Desfavorable:
para
los
inversionistas
, prestamistas
Variacin en 0.106% con respecto al Favorable
cierre de tipo de cambio del 2015
que cerro con S/ 3.414.
Psima por el hecho de que las Desfavorable
empresas no quieren invertir y
aumentar su patrimonio.

Tendencias desfavorables por la Desfavorable

violacin a las leyes bsicas y
derechos de los trabajadores.

Variables CARACTERSTICAS INDICADORES

del
DE LAS
macro
VARIABLES
entorno
Poltica
legal

TENDENCIAS

Efectos para las

empresas

3. Regmenes
laborales:

Establecer los lineamientos

Fortaleza
generales
el 10% anual. (fuente
sunat) para promover y
pblico
- En
el Per hay ms
de 6.9
mantener
una administracin
pblico y privado
millones
de
empresas
que
son
pblica
moderna,
jerrquica,
Rgimen laboral
informales, revel un estudio
profesional,
pblico
(DL 276) -Nacional
del Instituto
de unitaria,
descentralizada
basada en
Estadstica e Informtica
(INEI
el respeto al Estado de
Derecho, para obtener
mayores niveles de
eficiencia del aparato estatal.
-LEY N 28175, LEY
MARCO DEL EMPLEO
PBLICO

privado
Decreto
Legislativo N
728, denominado
Ley de la
Productividad y
Competitividad
Laboral

El mbito de aplicacin de la
presente Ley comprende a
todas las empresas y
trabajadores sujetos al
rgimen laboral de la
actividad privada
Mayor capacitacin a los
trabajadores mayor
productividad para la
empresa

Roxana palomino

Fortaleza
ANLISIS
SITUACIONAL

VARIABL
ES DEL
MACROE
NTORNO
ECOLGI
CO Y
AMBIENT
AS

CARACTERI
STCAS DE
LAS
VARIABLES

INDICADORES

5 Amenaza
Existen sismos que son perjudiciales si tienen una mayor
de desastres frecuencia de 4.5 en la escala de farengeint.
naturales
El fenmeno de nio que es uno de los ms perjudiciales en
el Per ya que impacta dentro de los productos marinos y
escases de recursos.
Fuente: Fuentes sismo gnicas en el Per
Fuente: DIGESA
6 Cultura de
reciclaje
En el Per tenemos la Ley General de Residuos Slidos
27314 y Ley que regula la actividad de los recicladores
29419; sobre todo esta ltima es la primera ley de mundo y
por lo tanto somos pioneros en regular el trabajo formal de
los ms de 108 mil familias de recicladores; pero sin
embargo muy pocos gobiernos locales provinciales y
distritales, estn implementando los programas de gestin
integral de residuos slidos que por ley, deben incluir a los
recicladores.
7 Manejo de
desechos y
Fuente: INEI 2014-2015 RECICLAJES.
desperdicios
.
Ley General de Residuos Slidos - Ley 27314, el
Reglamento de la Ley General de Residuos Slidos - D.S.
N 057-2004/ PCM y en el campo del sector salud la Norma
Tcnica N 008-MINSA/DGSP-V.01: Manejo de Residuos
Slidos Hospitalarios; para ello el Ministerio de Salud a
travs de la DIGESA realiza la gestin de los residuos
slidos mediante disposiciones compilados en el Texto
nico de Procedimientos Administrativos -TUPA, en dichas
disposiciones a travs de procesos diferenciados se
gestiona el manejo de los residuos slidos de manera
8 Presencia
general y el de los residuos peligrosos en particular.
de
Fuente: DIGESA MINSA LEY GENERAL -057-2004/PCM
movimientos
ambientalist
as.
Encuesta Nacional de Medio Ambiente (Instituto Cunto),

TENDENCIAS

EFECTOS PARA
LA EMPRESA

Ocurren
Amenaza
escases de
productos para
las empresas y
aumenta la
pobreza.
Oportunidad
Las familias
aprovechan el
reciclaje para
obtener
fuentes de
ingreso y
disminuir la
contaminacin.
Oportunidad
Al manejar los
desechos y
desperdicios
podemos
aprovechar los
recursos

Fortaleza
Crece la
disposicin de
recursos
naturales para

VARIABLES DEL
MACROENTORNO

TABLA N 2.1.5 ANALISIS DEL ENTORNO ECOLGICO Y AMBIENTE

CARACTER
STICAS DE
LAS
VARIABLES

INDICADORES

TENDENCIAS

EFECTOS PARA LA
EMPRESA

Socio Demogrfico

1. Tasa de
crecimient
o
poblaciona
l
2. Estructura
de edades

1.0% anual
(2010-2015)
Apurmac

Crecimiento
de la
poblacin

OPORTUNIDAD

0-14 (33.5%)
15-64 (61.4%)
65-mas (5.1%)
(2015)
Apurmac

Permite
crear lneas
dedicadas
a cada
estructura
de edades

OPORTUNIDAD

67.5 aos
(2010-2015)
3. Esperanza de vida
Apurmac

4.Comportamiento
de compra: cmo y
cundo compra

El 95% de las
personas
hacen sus
compras en
efectivo
cuando tienen

Esperanza
de vida

OPORTUNIDAD

OPORTUNIDAD

Poltico LegalDEL VARIABLES

CARACTERST
ICAS DE LAS
VARIABLES

a).-Corrupcin

INDICADORES

36 puntos de ndice de
percepcin de la corrupcin,
Per est en el puesto 88 de
ranking de percepcin de
corrupcin .En el ao 2015.
(Fuentes. Datos macro .com
,IPC )

TENDENCI
AS

EFECTOS
PARA LA
EMPRESA

Con
esta
puntuacin, Amenaza
Per
empeora su
situacin.

Diana Roman Huayhuas

Herlinda Flores Ccorahua

b).Contrabando

En el Per en el 2014 provoca

alrededor de $/500 millones en
prdidas todos los aos
informa la SUNAT.
(Fuente: Amrica

El
contrabando Amenaza
nos genera
prdidas al
Fisco
y
competenci

economa.com)

a ilegal.

Janeth Quispe Carrasco

c).Informalidad

El 61% de los trabajadores son

informales y contribuyen con el
19% del PBI. La informalidad
afecta al 75% del PEA segn
INEI.
Las empresas informales se
concentran, principalmente, en
los sectores agropecuarios
(33.8%) y comercio (23.9%).
(Fuentes: Per 21, INEI).

Marisol L eguia Portugal

Yuli Cevallos Tincopa
II.- ANLISIS SITUACIONAL

MODELO DE REGISTRO DE VENTA

Aumento de Amenaza.
trabajadores
informales
en el Per.

FECHA

ARTICULO

CANTIDA

PRECI

O POR

PROVEEDOR

CONDICIONES
DE PAGO

KILOS
10/04/2016

PALTA

23800

ASOCIACION

PRIMERA

KILOS

DEPRODUCTORE
S

10/04/2016

PALTA

13,000

1.30

SEGUNDA

20/10/2016

PALTA

VALLE

PINCOS
ASOCIACION

EFECTIVO

DEPRODUCTORE
S

20/10/2016

DEL

EFECTIVO

30500

4.50

DEL

VALLE

PINCOS
ASOCIACION

DE EFECTIVO

PRIMERA

PRODUCTORES

PALTA

DE ONGOY
ASOCIACION

SEGUNDA

15000

2.50

DE EFECTIVO

PRODUCTORES
DE ONGOY

FLUJO DE CAJA PROYECTADA EN SOLES (ABRIL, OCTUBRE O NOVIEMBRE)

DESCRIPCION
INGRESOS VENTAS
TOTAL
EGRESOS
INVERSIONES INICIAL
ALQUILER
AGUA
LUZ
SUELDOS
COSTOS
DE
ADMINISTRACION
COSTO DE VENTA
IMPREVISTO
IMPUESTO
TOTAL EGRESOS
FLUJO DE CAJA

1RA

MES DE ABRIL
149,500
149,500

OCTUBRE NOVIEMBRE
296,000.00
296,000.00

200
30.00
50.00
4,250
2,500

200.00
30.00
50.00
5000.00
2500.00

3200
1000
500
11,730.00
137,770.00

3200.00
3000.00
500.00
14480.00
281,520.00

100,000.00

100,000.00
-100,000.00

4.- PLAN DE INVERSION Y GASTOS DE OPERACIN

4.1 INVERSION FIJA.

CONCEPTO
Jabas

CANTIDAD

PRECIO TOTAL

1500

30,000.00

Balanza

1000.00

Escritorio

750.00

computadora

1500.00

impresora

500.00

Gigantografia

70.00

Uniforme

1500.00

TOTAL

35,320.00

CAPITAL DE TRABAJO
COSTO DE PRODUCCION
COSTOS VARIABLE

COSTO MENSUAL s/

COSTO ANUAL

MATERIA PRIMA
ETIQUETAS
CINTA FILD
CAJA CARTON
FLETE
OTROS
TOTAL

166.60
62.50
166.60
583.30
50.00
1029.00

2000.00
750.00
2000.00
7000.00
1500.00
13,250.00

COSTOS FIJOS.

COSTO FIJO

COSTO MENSUAL s/.

COSTO ANUAL s/.

LUZ

50.00

1200.00

AGUA

30.00

360.00

MANTENIMIENTO DE
MAQUINAS Y
EQUIPOS BALANZAS

30.00

360.00

ALQUILER

200.00

2400.00

OTROS

200.00

2400.00

TOTAL

510.00

6,720.00

COSTOS
TOTAL

MENSUAL s/.

ANUAL s/.

13,760

239,970.00

4.2.2. GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

CONCEPTO
Remuneracin

COSTOS MENSUAL s/.

COSTOS ANUALES s/.

40 Trabajadores
temporales

8000.00

16,000.00

1 cajero

1000.00

2000.00

1 contador

700.00

8400.00

Gerente general

1000.00

12000.00

Asistente de ventas

600.00

7200.00

Gerente de
administracin

700.00

8400.00

Limpieza

250.00

3000.00

CTS

---------

5000.00

GRATIFICACION

---------

5000.00

PUBLICIDAD

200.00

2400.00

IMPUESTO

500.00

6000.00

12,950.000

75,400.00

TOTAL

CONCEPTO

COSTO
s/.

MENSUAL COSTO ANUAL s/.

TELEFONO

50.00

6000.00

MOVILIDAD

20.00

2400.00

UTILES
OFICINA

DE

80.00

960.00

UTILES
LIMPIEZA

DE

100.00

1200.00

250.00

10,560.00

TOTAL

PUNTO DE EQUILIBRIO ABRIL

COSTOS FIJOS DEL MES:
PRECIO DE VENTA POR KILO:
COSTOS VARIABLES: 13,250.00
510-6 =504 / =
PUNTO DE EQUILIBRIO = = 1002.445
LA EMPRESA DEBERA VENDER 1002.445 KILOS DE PALTA PARA NO GANAR NI PERDER.
CONCEPTO

IMPORTE s/.

Orientacin y asesora en las elaboracin de 400.00

minuta
Escritura pblica (notaria)

500.00

MTPE (autorizacin del libro de planillas)

40.00

Municipalidad (licencia de funcionamiento)

160.00

Sunarp (registro pblico)

150.00

Ministerio (permiso autorizacin o registro esp.)

100.00

Registro de sanitario de para alimentos y bebidas

60.00

Notaria (legalizacin de libros)

100.00

Depsito de garanta al banco

1500.00

impresin de factura

200.00

Otros tramites

150.00

Total

3360.00

4.4.1. GASTOS DE ORGANIZACIN Y CONSTITUCION

FINANCIAMIENTO

La empresa pretende solicitar un credito de la cooperativa de ahorro y credito san pedro de andahuaylas por s/.38570. 00
nuevos soles que vendria a ser el costo de inversion del proyecto.
Este prestamo se cancelara a un palzo de 4 aos con un interes de 14% anual

CRONOGRAMA DE PAGOS
PRESTA
AMORTIZACI INTER
CUOTA SALD
MO
ON
ES
O
38570.00
7837.61 5399.80 13237. 30732.
41
39
30732.39
8934.88 4302.53 13237. 21797.
41
51
21797.51
10185.76 3051.65 13237. 11611.7
41
6
11611.76
11611.76 1625.65 13237.
-0.01
41

RENTABILIDAD = UTILIDAD / COSTO DE INVERSION *100

RENTABILIDAD MES DE ABRIL= 137,770/ 100,000.00 *100 = 137.77
RENTABILIDAD MES DE OCTUBRE = 281,520/100,000.00 *100 = 281.52

RENTABILIDAD = UTILIDAD / COSTO DE INVERSION *100

RENTABILIDAD = 3220/ 100,000.00 *100 = 3.22

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS ESTADO DE RESULTADOS.

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
INGRESOS

POR 324,250

VENTAS
COSTO DE VENTAS
(233,250)
UTILIDAD BRUTA
91,000.00
TOTAL DE COSTOS (71,650.00)
OPERATIVOS
RESULTADO

(71,650.00)

OPERATIVO
RESULTADOS ANTES 19350

DEL IMPUESTO
IMPUESTO
A

LA (5,418)

RENTA 28%
PARTICIPACIONDE

(1,114.56)

TRABAJADORES 8%
UTILIDAD LIQUIDA

12,817

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ACTIVO

PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de
depreciacin acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortizacin
acumulada)

62,500.00

Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
37,500.00

Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos

Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

Contingencias
Inters minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin

100,000.00

Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este
Formato.

PLANILLA DEL MES DE ENERO

CARGO
GERENTE
CARGO GENERAL
GERENTE
GERENTE GENERAL

SUELDO
1000.00
SUELDO
700.00
1000.00

ESSALUD
90.00
ESSALUD
63.00
90.00

ONP
130.00
ONP
91.00
130.00

TOTAL
780.00
TOTAL
546.00
780.00

GERENTE
ADMINISTRATIVO
CONTADOR
ADMINISTRATIVO
CAJERA
CONTADOR
ASISTENTE
CAJERA
TOTAL
ASISTENTE

700.00
700.00
1000.00
700.00
600.00
1000.00
4000.00
600.00

63.00
63.00
90.00
63.00
54.00
90.00
360.00
54.00

91.00
91.00
130.00
91.00
78.00
130.00
520.00
78.00

546.00
546.00
780.00
546.00
468.00
780.00
3120.00
468.00

TOTAL

4000.00

360.00

520.00

3120.00

PLANILLA DEL MES DE FEBRERO

PLANILLA DEL MES DE MARZO

PLANILLA DEL MES DE MARZO

CARGO
GERENTE GENERAL
GERENTE

SUELDO
1000.00
700.00

ESSALUD
90.00
63.00

ONP
130.00
91.00

TOTAL
780.00
546.00

ADMINISTRATIVO
CONTADOR
CAJERA
ASISTENTE
TOTAL

700.00
1000.00
600.00
4000.00

63.00
90.00
54.00
360.00

91.00
130.00
78.00
520.00

546.00
780.00
468.00
3120.00

CARGO
GERENTE GENERAL
GERENTE

SUELDO
1000.00
700.00

ESSALUD
90.00
63.00

ONP
130.00
91.00

TOTAL
780.00
546.00

ADMINISTRATIVO
CONTADOR
CAJERA
ASISTENTE
TOTAL

700.00
1000.00
600.00
4000.00

63.00
90.00
54.00
360.00

91.00
130.00
78.00
520.00

546.00
780.00
468.00
3120.00

PLANILLA DEL MES DE ABRIL

PLANILLA DEL MES DE MAYO

CARGO
GERENTE

SUELDO
1000.00

ESSALUD
90.00

ONP
130.00

CTS
500.00

TOTAL
780.00

GENERAL
GERENTE

700.00

63.00

91.00

350.00

546.00

ADMINISTRATIVO
CONTADOR
CAJERA
ASISTENTE
TOTAL

700.00
1000.00
600.00
4000.00

63.00
90.00
54.00
360.00

91.00
130.00
78.00
520.00

350.00
500.00
300.00
2000.0

546.00
780.00
468.00
3120.00

PLANILLA DEL MES DE

JUNIO

CARGO
GERENTE

SUELDO
1000.00

ESSALUD
90.00

ONP
130.00

CTS
500.00

TOTAL
780.00

GENERAL
GERENTE

700.00

63.00

91.00

350.00

546.00

ADMINISTRATIVO
CONTADOR
CAJERA
ASISTENTE
TOTAL

700.00
1000.00
600.00
4000.00

63.00
90.00
54.00
360.00

91.00
130.00
78.00
520.00

350.00
500.00
300.00
2000.00

546.00
780.00
468.00
3120.00

PLANILLA DEL MES DE MAYO

CARGO
GERENTE GENERAL
GERENTE ADMINISTRATIVO
CONTADOR
CAJERA
ASISTENTE
TOTAL

SUELDO
1000.00
700.00
700.00
1000.00
600.00
4000.00

ESSALUD
90.00
63.00
63.00
90.00
54.00
360.00

ONP
130.00
91.00
91.00
130.00
78.00
520.00

CARGO
GERENTE GENERAL
GERENTE ADMINISTRATIVO
CONTADOR
CAJERA
ASISTENTE
TOTAL

SUELDO
1000.00
700.00
700.00
1000.00
600.00
4000.00

ESSALUD
90.00
63.00
63.00
90.00
54.00
360.00

ONP
130.00
91.00
91.00
130.00
78.00
520.00

CARGO
GERENTE GENERAL
GERENTE ADMINISTRATIVO
CONTADOR
CAJERA
ASISTENTE
TOTAL

SUELDO
1000.00
700.00
700.00
1000.00
600.00
4000.00

ESSALUD
90.00
63.00
63.00
90.00
54.00
360.00

ONP
130.00
91.00
91.00
130.00
78.00
520.00