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ADMINISTRAO DE EMPRESAS
CAADOR
2008
CAADOR
2008
SUMRIO
1 INTRODUO ........................................................................................................ 3
2 CARACTERIZAO............................................................................................... 4
3 AVALIAO DO MERCADO CONSUMIDOR........................................................ 5
4 PESQUISA DE MERCADO..................................................................................... 5
4.1 PONTOS FORTES E PONTOS FRACOS ................................................................................................... 5
4.2 OPORTUNIDADES E AMEAAS ............................................................................................................... 6
7 FORNECEDOR ....................................................................................................... 9
8 CONCORRENTE................................................................................................... 11
9 PESSOAL ............................................................................................................. 13
10 PRODUTO E SERVIOS.................................................................................... 13
11 PROCESSO PRODUTIVO .................................................................................. 14
12 ESTRATATGIA COMPETITIVA ....................................................................... 15
13 PLANO DE MARKETING E COMERCIALIZAO............................................ 16
14 VIABILIDADE ECONMICA .............................................................................. 17
14.1 INVESTIMENTO INICIAL....................................................................................................................... 17
14.2 CUSTO FIXO MENSAL ............................................................................................................................ 17
14.3 IMPOSTOS.................................................................................................................................................. 18
14.4 FATURAMENTO ....................................................................................................................................... 18
14.5 MARGEM DE CONTRIBUIO............................................................................................................. 18
14.6 PONTO DE EQUILIBRIO......................................................................................................................... 19
14.7 LUCRO SOBRE FATURAMENTO.......................................................................................................... 19
14.8 ESTOQUE DE SEGURANA ................................................................................................................... 19
14.9 CAPITAL DE GIRO NO 1 TRIMESTRE ............................................................................................... 19
14.10 INVESTIMENTO NECESSRIO........................................................................................................... 20
10.11 TAXA DE RENTABILIDADE................................................................................................................. 20
10.12 PRAZO DE RETORNO ........................................................................................................................... 20
11 CONCLUSO ..................................................................................................... 21
ANEXOS .................................................................................................................. 22
1 INTRODUO
So grandes os desafios no mundo dos negcios. Por esta razo,
atualmente, a ao empreendedora, antes de ser iniciada, requer um exerccio de
planejamento minucioso.
No se pode ingressar em uma atividade econmica baseando-se em
suposies, s na base do achismo. Faz-se necessrio conhecer todos os detalhes
que tornaro a atividade realmente vivel, e isto s ser possvel atravs de um
estudo econmico. No mundo atual, de grande instabilidade econmica alta
competio e mudanas constantes, tornam-se imprescindvel a elaborao
minuciosa e especfica dos projetos. Atravs da coleta e anlise dos dados tcnicos,
do conhecimento de mercado, dos riscos, evitam-se surpresas desagradveis e
conseqncias desastrosas quando da execuo de um empreendimento sem
qualquer planejamento ou suporte tcnico.
Este plano estratgico tem por objetivo, evidenciar a importncia da
elaborao do plano de negcio, bem como suas fases a serem permeadas, para a
verificao de viabilidade do empreendimento. Atravs do estudo de mercado
obteremos o conhecimento da demanda atual e de sua provvel evoluo ao longo
da vida til do projeto. Para isto, procura-se focalizar as questes mais importantes
pra a empresa analisar todas as variveis administrativas, as ameaas e
oportunidades, aspectos demogrficos, econmicos, legais, polticos, tecnolgicos e
culturais sobre nossos clientes, concorrentes e fornecedores; identificar estratgias
de marketing, elaborar o plano financeiro prevendo custos fixos e variveis do
investimento e indicadores de resultados, com finalidade de prever se vivel a
implantao de uma indstria e comercio de tomate seco em conserva, na cidade de
Caador-SC.
Pessoa fsica:
C.N.P.J: 17.562.075/0001-69
Telefone: 49-3561-0101
2 CARACTERIZAO
tomate
seco,
4 PESQUISA DE MERCADO
Para que se obter o mapeamento do mercado, no perodo de 08 a 28 de
setembro de 2008, foi aplicada uma pesquisa amostral na regio de Caador, onde
foram visitadas 50 instituies, na maioria lanchonetes e restaurantes (fig), as quais
responderam questionrio com 10 perguntas fechadas em relao aceitao,
consumo, procura e fornecimento do produto Tomate seco na cidade.
Pontos fracos:
Preo: mais de 30% das empresas pesquisadas dizem, ser o preo alto
um dos inibidores do consumo do produto no mercado caadorense.
Ameaas:
1
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
fabricados, com uma pequena vitrine onde fica exposto o produto. O local possui um
amplo estacionamento o que facilita a carga e descarga dos produtos rapidamente e
sem perturbar o transito local.
O
barraco foi
alugado
diretamente
com
proprietrio,
que atravs
de
uma
negociao
digna e por
estar
devidamente sem uso foi conseguido por um preo bem acessvel. O prazo do
contrato de 2 anos, sem multa rescisria.
A empresa somente utiliza dos servios urbanos bsicos que a coleta
de lixo. Tambm no utiliza o transporte pblico por no ter funcionrios. O local
ideal para a empresa de fcil acesso na regio, com o zoneamento adequado e
regularizado.
6 CONSUMIDOR
7 FORNECEDOR
1- Batista Comercio de Legumes
Av. Dr. Gasto Vidigal, 1946
Vila Leopoldina - So Paulo - SP
Fone: 11-3834-0290
10
abril,
do
produtor
isso
reduz
11
fornecedor d que por sua experincia, e por sua lavoura estar localizado em
Caador contribuindo com os anos de mercado apresentou-se muito responsvel e
competente ao que se diz respeito ao seu produto. Como mostra o quadro:
6
Excelente
5
Muito Bom
Item
Atendimento
Capacidade de
entrega
Condies de
Pagamento
Facilidade de
acesso
Garantia dos
produtos
Localizao
Lote mnimo
compra
Pontualidade de
entrega
Preo
Qualidade do
produto
Relacionamento
4
Bom
3
Regular
2
Ruim
1
Muito Ruim
3
2
3
2
3
2
6
6
3
4
3
4
3
4
4
5
8 CONCORRENTE
12
C Tango Alimentos
Londrina- PR
Fone: 43-3304-7200
Site: tangoalimentos.com.br.
6
Excelente
5
Muito Bom
Item
4
Bom
Sua
Empresa
Atendimento
3
Regular
2
Ruim
1
Muito Ruim
Divulgao
Garantias
oferecidas
Localizao
Poltica de
crdito
Preo
Qualidade dos
produtos
Reputao
Atendimento
Ps-venda
Canais de
distribuio
13
9 PESSOAL
A empresa Di Pomodori Secchi, no possui funcionrios. Todo o servio
realizado por seus 5 scios. Cada scio responsvel por algumas funes dentro
da empresa. Ficou estabelecido que todos iro receber o mesmo salrio. O cargo
do Administrador tem como funes: Gerenciamento, vendas internas, compras,
planejamentos e finanas. O vendedor vai ficar responsvel pelas vendas externas e
quando estiver na empresa auxiliar o administrador. A produo responsvel por
todo o processo de produo do tomate seco.
10 PRODUTO E SERVIOS
O
produtos
sucesso de nossos
est
ligado
suas
Os
produtos
SECCHI
DI
so
14
Embalagens
Vidro 160 Grs. Caixa com 12 Unidades
Vidro 240 Grs Caixa com 12 Unidades
Vidro 780 grs. Caixa com 12 Unidades
Vidro 2,00 Kgs. Caixa com 3 Unidades
Vidro 3,00 Kgs. Caixa com 3 Unidades
11 PROCESSO PRODUTIVO
-
Recebimento,
Seleo
15
12 ESTRATATGIA COMPETITIVA
A definio da competitiva da empresa est, basicamente, ligada aos
servios que no so oferecidos pelas empresas que j esto no mercado.
Colocando o consumidor final em foco, a estratgia ser disponibilizar degustao
do produto e de receitas que levem ingredientes DI POMODORI SECCHI, em feiras,
supermercados e locais estratgicos, a fim de incentivar e popularizar a utilizao de
tomate seco em receitas caseiras, promovendo maiores vendas aos distribuidores.
J, com foco nos bares, restaurantes e chefes de cozinha, sero
oferecidos gratuitamente, cursos de culinria a estes empresrios e seus
funcionrios, possibilitando a incrementar seus pratos e menus. Isto ir aumentar o
movimento dos clientes da empresa, consumidores de tomate seco, gerando assim,
garantia de venda e fidelidade marca.
16
que
em
funo
de
seus
processos
ou
da
empresa
para
potenciais
Isso
17
14 VIABILIDADE ECONMICA
INVESTIMENTOS
Instalaes
valor
Melhorias e reformas
Outros
Subtotal
R$
R$
2.500,00
18.062,20
Burocracia
R$
450,00
Equipamentos
Moveis, escritorio, informatica
maquinas e equipamentos
Veculos carro
Subtotal
R$
R$
R$
R$
valor
6.018,00
25.272,00
22.600,00
53.890,00
Total de Investimentos
R$
72.402,20
R$
15.562,20
Custos Fixos
Retirada dos scios
Encargos sociais sobre retirada 11%
Despesas bancrias
Juros
Honorrios contbeis
Material de expediente
Aluguel
Despesa com viagens
gua
Luz
Telefone
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
2.075,00
228,25
30,00
205,00
415,00
60,00
1.000,00
1.380,32
120,00
215,00
600,00
18
Gs
Manuteno e conservao
Propaganda
Depreciao
nibus/txi/ correios
Financiamentos Existentes
TOTAL
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
397,00
800,00
527,47
86,00
375,00
8.514,04
14.3 IMPOSTOS
Impostos
Simples Nacional
TOTAL
%
4,5
4,5
14.4 FATURAMENTO
Descrio
Faturamento
Custo da mercadoria vendida (CMV)
Custo do servio prestado
Impostos + comisses: (%total de impostos x faturamento): 100
R$
R$
R$
R$
R$
34.128,00
18.960,00
1.535,76
R$
R$
R$
R$
R$
R$
34.128,00
18.960,00
1.535,76
13.632,24
Descrio
Faturamento
(-) custo da mercadoria vendida
(-) custo do servio prestado
(-) impostos + comisses
(=) margem de contribuio
ndice da margem de contribuio: (margem de contribuio :
faturamento)X100
39,94
19
Discriminao
Ponto de equilbrio: (custos fixos : ndice da margem de contribuio) x
100
R$
R$
21.314,70
R$
R$
R$
34.128,00
8.514,04
R$
5.118,20
R$
5.688,00
Descriminao
Faturamento estimado
Custos fixos
Lucro: (( faturamento estimado x ndice da margem de contribuio) :
100)- CF
Descriminao
Faturamento
Custo da mercadoria vendida
Custo do servio prestado
Custos Fixos
Impostos
Saldo Final
Saldo acumulado
1o Ms
R$
34.128,00
-R$ 18.960,00
R$
-R$
8.514,04
-R$
1.365,12
R$
5.288,84
R$
5.288,84
2o Ms
3o Ms
R$ 34.128,00 R$
34.128,00
-R$ 18.960,00 -R$
18.960,00
R$
R$
-R$ 8.514,04 -R$
8.514,04
-R$ 1.365,12 -R$
1.365,12
R$
5.288,84
R$ 5.288,84
R$ 10.577,68 R$
15.866,52
20
21
11 CONCLUSO
O presente Plano de Negcios desenvolvido para a estruturao da empresa DI
POMODORI SECCHI Ltda, revelou que a empresa um investimento rentvel e garantido,
segundo as condies de mercado, custos alocados e patrimnio incorporado.
Quando comparado a aplicao em poupana sob as taxas e condies financeiras
atuais, o retorno seria em mais de 30 meses de aplicao e no 17 meses, quando aplicado
na empresa DI POMODORI SECCHI.
Segue abaixo, a previso de DRE e do FLUXO DE CAIXA para o primeiro ms de
investimento da empresa:
Demonstrativo de resultado do 1 ms
DEMONSTRATIVO DE RESULTADO
Vendas
(-) IMPOSTOS
VENDA LIQUIDA
(-) CUSTO MERCADORIA VENDIDA (CMV)
MARGEM BRUTA
(-) DESPESAS FIXAS
LUCRO
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
34.128,00
1.535,76
32.592,24
18.960,00
13.632,24
8.514,04
5.118,20
Fluxo de caixa do 1 ms
FLUXO DE CAIXA
Saldo inicial integralizao de capital
ENTRADAS
VENDAS
RECEITA BRUTA
(-) CUSTO MERCADORIA VENDIDA (CMV)
(-) impostos
(-) DESPESAS FIXAS
Saldo
Saldo final
R$
R$ 77.691,04
R$
R$ 34.128,00
R$ 111.819,04
R$ 18.960,00
R$
1.535,76
R$
8.514,04
R$ 29.009,80
R$ 82.809,24
ANEXOS