LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS

DECRETO NUMERO 67-2001

EL CONGRESO DE LA REPUBLICA DE GUATEMALA
CONSIDERANDO:
Que el Estado de Guatemala ha suscrito y ratificado tratados internacionales con
el compromiso de prevenir, controlar y sancionar el lavado de dinero u otros ac
tivos, de manera que se proteja la economa nacional y la estabilidad y solidez de
l sistema financiero guatemalteco.
CONSIDERANDO:
Que es obligacin del Estado proteger la formacin de capital, ahorro e inversin, y c
rear las condiciones adecuadas para promover la inversin en el pas de capitales na
cionales y extranjeros, para lo cual se hace necesario dictar las disposiciones
legales para prevenir la utilizacin del sistema financiero para la realizacin de n
egocios ilegales.
POR TANTO:
En ejercicio de las atribuciones que le confiere el artculo 171, literal a), de a
Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala.
DECRETA:
La siguiente:
LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS
CAPITULO I
ARTICULO 1. Objeto de la ley. La presente ley tiene por objeto prevenir, control
ar, vigilar y sancionar el lavado de dinero u otros activos procedentes de la co
misin de cualquier delito, y establece las normas que para este efecto debern obse
rvar las personas obligadas a que se refiere el artculo 18 de esta ley y las auto
ridades competentes.
CAPITULO II
DEL DELITO, DE LOS RESPONSABLES Y DE LAS PENAS
SECCION I
DEL DELITO
ARTICULO 2. Del delito de lavado de dinero u otros activos. Comete el delito de
lavado de dinero u otros activos quien por s, o por interpsita persona:
a) Invierta, convierta, transfiera o realice cualquier transaccin financiera con
bienes o dinero, sabiendo, o que por razn de su cargo, empleo, oficio o profesin e
st obligado a saber, que los mismos son producto, proceden o se originan de la co
misin de un delito;
b) Adquiera, posea, administre, tenga o utilice bienes o dinero sabiendo, o que
por razn de su cargo, empleo, oficio o profesin est obligado a saber, que los mismo
s son producto, proceden o se originan de la comisin de un delito;
c) Oculte o impida la determinacin de la verdadera naturaleza, el origen, la ubic
acin, el destino, el movimiento o la propiedad de bienes o dinero o de derechos r
elativos a tales bienes o dinero, sabiendo, o que por razn de su cargo, empleo, o
ficio o profesin est obligado a saber, que los mismos son producto de la comisin de
un delito.
ARTICULO 3. Extradicin. Los delitos contemplados en la presente ley darn lugar a l
a extradicin activa o pasiva, de conformidad con la legislacin vigente.
SECCION II
DE LOS RESPONSABLES Y DE LAS PENAS
ARTICULO 4. Personas individuales. El responsable del delito de lavado de dinero
u otros activos ser sancionado con prisin inconmutable de seis a veinte aos, ms una
multa igual al valor de los bienes, instrumentos o productos objeto del delito;
el comiso, prdida o destruccin de los objetos provenientes de la comisin del delit
o o de los instrumentos utilizados para su comisin; el pago de costas y gastos pr
ocesales; y la publicacin de la sentencia en, por lo menos, dos de los medios de
comunicacin social escritos de mayor circulacin en el pas.
Si el delito fuere cometido por persona extranjera se le impondr, adems de las pen
as a que se hubiere hecho acreedora, la pena de expulsin del territorio nacional,
que se ejecutar inmediatamente que haya cumplido aquellas.
ARTICULO 5. Personas jurdicas. Sern imputables a las personas jurdicas, independien

temente de la responsabilidad penal de sus propietarios, directores, gerentes, a

dministradores, funcionarios, empleados o representantes legales, los delitos pr
evistos en esta ley, cuando se tratare de actos realizados por sus rganos regular
es siempre que se hallaren dentro del giro u objeto normal o aparente de sus neg
ocios.
En este caso, adems de las sanciones aplicables a los responsables, se impondr a l
a persona jurdica una multa de diez mil dlares (EUA$ 10,000.00) a seiscientos vein
ticinco mil dlares (EUA$ 625,000.00) de los Estados Unidos de Amrica o su equivale
nte en moneda nacional, atendiendo a la gravedad y circunstancias en que se come
ti el delito, y se le apercibir que en caso de reincidencia se ordenar la cancelacin
de su personalidad jurdica en forma definitiva.
Tambin se sancionar a la persona jurdica con el comiso, prdida o destruccin de los ob
jetos provenientes de la comisin del delito o de los instrumentos utilizados para
su comisin; el pago de costas y gastos procesales, y la publicacin de la sentenci
a en, por lo menos, dos de los medios de comunicacin social escritos de mayor cir
culacin en el pas.
Cuando se tratare de personas jurdicas sujetas a la vigilancia y fiscalizacin de l
a Superintendencia de Bancos, el Juez notificar a dicho rgano supervisor la senten
cia condenatoria respectiva, para que proceda a aplicar las medidas contenidas e
n las leyes de la materia.
ARTICULO 6. Otros responsables. Quienes se hallaren responsables de participar e
n la proposicin o conspiracin para cometer el delito de lavado de dinero u otros a
ctivos as como la tentativa de su comisin, sern sancionados con la misma pena de pr
isin sealada en el artculo 4 para el delito consumado, rebajada en una tercera part
e, y dems penas accesorias.
ARTICULO 7. Agravacin especfica. Si el delito de lavado de dinero u otros activos
fuere cometido por quienes desempeen un cargo de eleccin popular, un funcionario o
empleado pblico, o un funcionario o empleado de la Intendencia de Verificacin Esp
ecial, con ocasin del ejercicio de su cargo, se le sancionar con la pena correspon
diente aumentada en una tercera parte, y dems penas accesorias. Adems, se le impon
dr la pena accesoria de inhabilitacin especial para el ejercicio de cargo o empleo
pblico por el doble del tiempo de la pena privativa de libertad.
ARTICULO 8. Del comiso de bienes. Para los efectos de esta ley el comiso consist
e en la prdida a favor del Estado de los bienes, instrumentos o productos utiliza
dos o provenientes de la comisin del delito de lavado de dinero u otros activos,
declarada en sentencia, a no ser que pertenezcan a un tercero no responsable del
hecho.
Cuando los objetos referidos fueren de uso prohibido o no sean de lcito comercio,
se ordenar el comiso aunque no llegue a declararse la existencia del delito o la
culpabilidad del sindicado o acusado o se ignore quin es la persona responsable
del delito
CAPITULO III
SECCION I
DEL PROCEDIMIENTO
ARTICULO 9. Del procedimiento. En la persecucin penal de los delitos y ejecucin de
las penas que establece esta ley, se aplicar el procedimiento sealado en el Cdigo
Procesal Penal para los delitos de accin pblica.
ARTICULO 10. Reserva de investigacin. Por la naturaleza de los delitos que la pre
sente ley contempla, con observancia de lo prescrito en la Constitucin Poltica de
la Repblica, las diligencias y las actuaciones llevadas a cabo en el curso del pr
ocedimiento preparatorio del proceso penal sern reservadas.
SECCION II
PROVIDENCIAS CAUTELARES
ARTICULO 11. Providencias cautelares. El Juez o Tribunal que conozca del proceso
podr dictar en cualquier tiempo, sin notificacin ni audiencia previas, cualquiera
providencia cautelar o medida de garanta establecida en la ley encaminada a pres
ervar la disponibilidad de los bienes, productos o instrumentos provenientes o r
elacionados con el delito de lavado de dinero u otros activos, cuando lo solicit
e el Ministerio Pblico.
Este requerimiento deber ser conocido y resuelto por el Juez o tribunal inmediata

mente.
ARTICULO 12. Peligro de demora. En caso de peligro por la demora, el Ministerio
Pblico podr ordenar la incautacin, embargo o inmovilizacin de bienes, documentos y c
uentas bancarias, pero deber solicitar la convalidacin judicial inmediatamente, ac
ompaando el inventario respectivo de stos e indicando el lugar donde se encuentran
.
Si el Juez o Tribunal no confirma la providencia cautelar, ordenar en el mismo ac
to la devolucin de los bienes, documentos o cuentas bancarias, objetos de la mism
a.
ARTICULO 13. Custodia. Los bienes, productos o instrumentos objeto de medidas ca
utelares quedarn bajo la custodia del Ministerio Pblico o de la persona que ste des
igne, quienes sern responsables de su conservacin para su incorporacin al proceso.
ARTICULO 14. Revisin. Las providencias cautelares decretadas podrn ser revisadas,
revocadas o modificadas en cualquier tiempo por el Juez o Tribunal, a solicitud
de parte, garantizando en todo caso el derecho de audiencia.
ARTICULO 15. Destino de bienes, productos o instrumentos objeto de providencias
cautelares. Cuando no sea posible establecer al titular del derecho de propiedad
o de cualquiera otro derecho real sobre los objetos, instrumentos y productos d
el delito de lavado de dinero u otros activos sujetos a medidas de garanta, o stos
no sean reclamados durante un plazo de tres meses, el juez podr, previa audienci
a a quienes de acuerdo con lo que consta en el expediente pudieran tener inters l
egtimo sobre los mismos, autorizar el uso temporal de dichos bienes, productos o
instrumentos a las autoridades encargadas de prevenir, controlar, investigar, y
perseguir el delito de lavado de dinero u otros activos.
ARTICULO 16. Terceros de buena fe. Las medidas y sanciones a que se refieren los
artculos 11, 12 y 15 se aplicarn salvo los derechos de terceros de buena fe.
ARTICULO 17. Devolucin de bienes en depsito. El juez o tribunal del caso podr dispo
ner la devolucin, con carcter de depsito durante el proceso, al reclamante de los b
ienes, productos o instrumentos de lcito comercio cuando se haya acreditado y con
cluido en la va incidental que:
a) El reclamante tiene legtimo derecho respecto de los bienes, productos o instru
mentos;
b) El reclamante no puede ser imputado de ningn tipo de participacin, colusin o imp
licacin con respecto a delitos de lavado de dinero u otros activos, objeto del pr
oceso.
c) El reclamante no adquiri derecho alguno a los bienes, productos o instrumentos
de la persona procesada en circunstancias que llevaran razonablemente a conclui
r que el derecho sobre aquellos le fue transferido para evitar el eventual decom
iso posterior de los mismos, y
d) El reclamante hizo todo lo razonable para impedir el uso ilegal de los bienes
, productos o instrumentos.
El reclamante tendr la obligacin de exhibir dichos bienes, productos o instrumento
s cuando as se lo solicite el juez o tribunal competente o el Ministerio Pblico.
CAPITULO IV
DE LAS PERSONAS OBLIGADAS Y DE SUS OBLIGACIONES
ARTICULO 18. De las personas obligadas. Para los efectos de la presente ley se c
onsideran personas obligadas, las siguientes:
1) Las entidades sujetas a la vigilancia e inspeccin de la Superintendencia de Ba
ncos.
2) Las personas individuales o jurdicas que se dediquen al corretaje o a la inter
mediacin en la negociacin de valores.
3) Las entidades emisoras y operadoras de tarjetas de crdito.
4) Las entidades fuera de plaza denominadas off-shore que operan en Guatemala, q
ue se definen como entidades dedicadas a la intermediacin financiera constituidas
o registradas bajo las leyes de otro pas y que realizan sus actividades principa
lmente fuera de la jurisdiccin de dicho pas.
5) Las personas individuales o jurdicas que realicen cualesquiera de las siguient
es actividades:
a) Operaciones sistemticas o sustanciales de canje de cheques.
b) Operaciones sistemticas o sustanciales de emisin, venta o compra de cheques de

viajero o giros postales.

c) Transferencias sistemticas o sustanciales de fondos y/o movilizacin de capitale
s.
d) Factorajes.
e) Arrendamiento financiero.
f) Compraventa de divisas.
g) Cualquier otra actividad que por la naturaleza de sus operaciones pueda ser u
tilizada para el lavado de dinero u otros activos, como se establezca en el regl
amento.
ARTICULO 19. Programas. Las personas obligadas debern adoptar, desarrollar y ejec
utar programas, normas, procedimientos y controles internos idneos para evitar el
uso indebido de sus servicios y productos en actividades de lavado de dinero u
otros activos. Estos programas incluirn, como mnimo:
a) Procedimientos que aseguren un alto nivel de integridad del personal y de con
ocimiento de los antecedentes personales, laborales y patrimoniales de los emple
ados.
b) Capacitacin permanente al personal e instruccin en cuanto a las responsabilidad
es y obligaciones que se derivan de esta ley. La capacitacin tambin deber abarcar e
l conocimiento de tcnicas que permitan a los empleados detectar las operaciones q
ue puedan estar vinculadas al lavado de dinero u otros activos y las maneras de
proceder en tales casos.
c) Establecimiento de un mecanismo de auditora para verificar y evaluar el cumpli
miento de programas y normas.
d) La formulacin y puesta en marcha de medidas especficas para conocer e identific
ar a los clientes.
Asimismo las personas obligadas debern designar funcionarios gerenciales encargad
os de vigilar el cumplimiento de programas y procedimientos internos, as como el
cumplimiento de las obligaciones que la presente ley impone, incluidos el manten
imiento y envo de registros adecuados y la comunicacin de transacciones sospechosa
s e inusuales.
Estos funcionarios servirn de enlace con las autoridades competentes.
La Superintendencia de Bancos a travs de la Intendencia de Verificacin Especial de
ber velar por el cumplimiento de las obligaciones establecidas en el presente artc
ulo.
ARTICULO 20. Prohibicin de cuentas annimas. En ningn caso podrn las personas obligad
as mantener cuentas annimas ni cuentas que figuren bajo nombres ficticios o inexa
ctos. En el caso de cuentas no nominativas, las personas obligadas debern mantene
r el registro a que se refiere el artculo 21 de esta ley, el cual estarn obligadas
a exhibir mediante orden de autoridad competente.
ARTICULO 21. Registros. Las personas obligadas debern llevar un registro en los f
ormularios que para el efecto disear la Intendencia de Verificacin Especial de las
personas individuales o jurdicas con las que establezcan relaciones comerciales o
relaciones del giro normal o aparente de sus negocios, sean stas clientes ocasio
nales o habituales; y de las operaciones que con ellas se realicen, particularme
nte en lo que se refiere a la apertura de nuevas cuentas, la realizacin de transa
cciones fiduciarias, arrendamiento de cajas de seguridad o la ejecucin de transac
ciones en efectivo que superen el monto que establece el artculo 24 de la present
e ley.
Asimismo, debern verificar fehacientemente la identidad, razn social o denominacin
de la persona, edad, ocupacin u objeto social, estado civil, domicilio, nacionali
dad, personera, capacidad legal y personalidad de las personas a que se refiere e
l prrafo anterior. En caso de extranjeros, las personas obligadas debern exigir la
comprobacin por medios fehacientes de su ingreso y permanencia legal en el pas, a
s como su condicin migratoria y cuando no sean residentes en el pas, la identidad d
e la persona que los representar legalmente.
ARTICULO 22. Identidad de terceros. Las personas obligadas debern adoptar las med
idas necesarias para obtener, actualizar, verificar y conservar la informacin ace
rca de la verdadera identidad de terceras personas en cuyo beneficio se abra una
cuenta o se lleve a cabo una transaccin cuando exista duda acerca de que tales t
erceros puedan estar actuando en su propio beneficio o, a la vez, lo hagan en be

neficio de otro tercero, especialmente en el caso de personas jurdicas que no lle

ven a cabo operaciones comerciales, financieras o industriales en el pas o en el
pas donde tengan su sede o domicilio.
ARTICULO 23. Actualizacin y conservacin de registros. Los registros a que se refie
ren los artculos 20, 21 y 22 de la presente ley, debern actualizarse durante la vi
gencia de la relacin comercial, y conservarse como mnimo cinco aos despus de la fina
lizacin de la transaccin o de que la cuenta haya sido cerrada. De igual manera, la
s personas obligadas debern mantener registros que permitan la reconstruccin de la
s transacciones que superen el monto sealado en el artculo 24 de la presente ley,
como mnimo durante cinco aos despus de la conclusin de la transaccin.
ARTICULO 24. Obligacin de registros diarios. Las personas obligadas debern llevar
un registro diario, en los formularios que para el efecto disee la Intendencia de
Verificacin Especial de todas las transacciones que lleven a cabo en efectivo, s
ean stas ocasionales o habituales, en moneda nacional o extranjera y que superen
el monto de diez mil dlares de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en mo
neda nacional. Las transacciones mltiples en efectivo, tanto en
moneda nacional o extranjera que en su conjunto superen el monto establecido en
este artculo sern consideradas como una transaccin nica si son realizadas por o en b
eneficio de la misma persona durante un da.
ARTICULO 25. Declaracin. Toda persona natural o jurdica, nacional o extranjera que
transporte del o hacia el exterior de la Repblica, por s misma, o por interpsita p
ersona, dinero en efectivo o en documentos, por una suma mayor a diez mil dlares
de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en moneda nacional, deber reporta
rlo en el puerto de salida o de entrada del pas en los formularios que para el ef
ecto disear la Intendencia de Verificacin Especial.
La autoridad competente podr verificar la informacin proporcionada en la declaracin
jurada contenida en el formulario a que se refiere el prrafo anterior. En caso d
e existir omisin de la declaracin o falsedad de la misma, el dinero o los document
os relacionados sern incautados y puestos a disposicin de las autoridades para el
proceso de investigacin penal.
ARTICULO 26. Comunicacin de transacciones financieras sospechosas o inusuales. La
s personas obligadas prestarn especial atencin a todas las transacciones, concluid
as o no, complejas, inslitas, significativas, y a todos los patrones de transacci
ones no habituales y a las transacciones no significativas pero peridicas, que no
tengan un fundamento econmico o legal evidente, debindolo comunicar inmediatament
e a la Intendencia de Verificacin Especial.
ARTICULO 27. Reserva de la informacin solicitada. Las personas obligadas no podrn
hacer del conocimiento de persona alguna, salvo a un Tribunal o al Ministerio Pbl
ico, que una informacin le ha sido solicitada o la ha proporcionado a otro tribun
al o autoridad competente.
ARTICULO 28. Obligacin de informar. Las personas obligadas debern proporcionar a l
a Intendencia de Verificacin Especial la informacin que sta les solicite en la form
a y plazo establecidos en el reglamento, en relacin a datos y documentacin a que s
e refieren los artculos anteriores, para los propsitos de esta ley.
Cuando los obligados a proporcionar la informacin no pudieren hacerlo dentro del
plazo estipulado por la Intendencia de Verificacin Especial, podrn solicitar una p
rrroga con la debida anticipacin explicando los motivos que la justifiquen y sta de
ber resolverse antes de que concluya al plazo sealado originalmente.
No podr oponerse violacin de confidencialidad de ninguna naturaleza, impuesta por
ley o por contrato, de la informacin que las personas obligadas, deban proporcion
ar a las autoridades competentes en cumplimiento de esta ley o de las disposicio
nes que la reglamenten.
ARTICULO 29. Copia de registros. Las personas obligadas debern enviar copia de lo
s registros a los que se refieren los artculos 21, 22 y 24 de esta ley, en la for
ma y tiempo que seale el reglamento, a la Intendencia de Verificacin Especial cuan
do sta lo requiera.
ARTICULO 30. Exencin de responsabilidad. Se exime expresamente de responsabilidad
penal, civil o administrativa, y de cualquier tipo a las personas obligadas, su
s propietarios, directores, gerentes, administradores, funcionarios, representan
tes legales y empleados debidamente autorizados que hubieren proporcionado la in

formacin en cumplimiento de esta ley.

ARTICULO 31. Procedimiento y sanciones. Las personas obligadas a que se refiere
el artculo 18 de la presente ley sern responsables por el incumplimiento de las ob
ligaciones que sta les impone y sern sancionadas por la autoridad administrativa c
ompetente con multa de diez mil dlares (EUA$10,000.00) a cincuenta mil dlares (EUA
$50,000.00) de los Estados Unidos de Amrica, o su equivalente en moneda nacional,
atendiendo a la gravedad del hecho; adems de tener que cumplir con la obligacin o
mitida que hubiere dado lugar a la sancin en el plazo fijado por la autoridad com
petente, y sin perjuicio de las responsabilidades penales en que hubiere incurri
do.
CAPITULO V
SECCION I
CREACION Y FUNCIONAMIENTO
DE LA INTENDENCIA DE VERIFICACION ESPECIAL
ARTICULO 32. Creacin. Se crea dentro de la Superintendencia de Bancos la Intenden
cia de Verificacin Especial, que podr denominarse solo como Intendencia o con las
siglas IVE-, que ser la encargada de velar por el objeto y cumplimiento de esta le
y y su reglamento, con las funciones y atribuciones que en los mismos se estable
ce.
ARTICULO 33. Funciones. Son funciones de la Intendencia de Verificacin Especial,
las siguientes:
a) Requerir y/o recibir de las personas obligadas toda la informacin relacionada
con las transacciones financieras, comerciales o de negocios que puedan tener vi
nculacin con el delito de lavado de dinero u otros activos.
b) Analizar la informacin obtenida a fin de confirmar la existencia de transaccio
nes sospechosas, as como operaciones o patrones de lavado de dinero u otros activ
os.
c) Elaborar y mantener los registros y estadsticas necesarias para el desarrollo
de sus funciones.
d) Intercambiar con entidades homlogas de otros pases informacin para el anlisis de
casos relacionados con el lavado de dinero u otros activos, previa suscripcin con
dichas entidades de memoranda de entendimiento u otros acuerdos de cooperacin.
e) En caso de indicio de la comisin de un delito presentar la denuncia correspond
iente ante las autoridades competentes, sealar y aportar los medios probatorios q
ue sean de su conocimiento u obren en su poder.
f) Proveer al Ministerio Pblico cualquier asistencia requerida en el anlisis de in
formacin que posea la misma, y coadyuvar con la investigacin de los actos y delito
s relacionados con el delito de lavado de dinero u otros activos.
g) Imponer a las personas obligadas las multas administrativas en dinero que cor
responda por las omisiones en el cumplimiento de las obligaciones que les impone
esta ley.
h) Otras que se deriven de la presente ley o de otras disposiciones legales y co
nvenios internacionales aprobados por el Estado de Guatemala.
ARTICULO 34. Asistencia legal mutua. Con la finalidad de facilitar las actuacion
es e investigaciones judiciales relativas a los delitos a que se refiere esta le
y, el Ministerio Pblico, la Intendencia de Verificacin Especial y cualquier otra a
utoridad competente, podrn prestar y solicitar asistencia a las autoridades compe
tentes de otros pases para:
a) Recibir los testimonios o tomar declaracin a las personas.
b) Presentar documentos judiciales.
c) Efectuar inspecciones e incautaciones.
d) Examinar objetos y lugares.
e) Facilitar informacin y elementos de prueba.
f) Entregar originales o copias autnticas de documentos y expedientes relacionado
s con el caso, inclusive documentacin bancaria, financiera y comercial.
g) Identificar o detectar el producto, los instrumentos y otros elementos con fi
nes probatorios.
h) Cualquier otra forma de asistencia judicial recproca, autorizada por el derech
o interno.
Todas las entidades pblicas o privadas quedan obligadas a prestar la colaboracin q

ue les solicite la Intendencia de Verificacin Especial para la realizacin de los o

bjetivos de la presente ley.
ARTICULO 35. Asistencia administrativa. El Ministerio Pblico, la Intendencia de V
erificacin Especial y cualquier otra autoridad competente, podrn prestar y solicit
ar asistencia administrativa a autoridades competentes de otros pases con el fin
de facilitar las actuaciones que deban realizar para dar cumplimiento a los obje
tivos de la presente ley.
ARTICULO 36. Reserva. Con el objeto de garantizar la reserva de las operaciones
financieras, las personas que integran la Intendencia de Verificacin Especial y c
ualquier otra persona que por razn del cargo conozca o tenga acceso a la informac
in relacionada en esta ley, estn obligadas a mantenerla en reserva, an despus de hab
er cesado en el cargo.
Sin embargo, se autoriza la publicacin de datos con fines estadsticos, siempre que
se realice de manera que no puedan ser identificadas directa o indirectamente,
en forma individual, las personas o entidades relacionadas.
ARTICULO 37. Destino de las multas. El monto de las multas impuestas por las san
ciones administrativas derivadas del incumplimiento de esta ley ser percibido por
la Superintendencia de Bancos, que destinar un cincuenta por ciento (50%) de las
mismas para capacitacin del personal de la Intendencia de Verificacin Especial, y
el otro cincuenta por ciento (50%) incrementar su presupuesto.
SECCION II
DEL INTENDENTE DE VERIFICACION ESPECIAL
ARTICULO 38. Direccin. La Intendencia de Verificacin Especial -IVE- estar a cargo d
e un Intendente y contar con el personal necesario para su operatividad.
ARTICULO 39. Calidades. El Intendente de Verificacin Especial deber reunir las cal
idades siguientes:
a) Ser guatemalteco de los comprendidos en el artculo 144 de la Constitucin Poltica
de la Repblica.
b) Ser mayor de treinta aos.
c) Ser de reconocida honorabilidad y capacidad profesional.
d) Encontrarse en el goce de sus derechos civiles.
e) Ser profesional acreditado con grado acadmico, con preferencia en el rea econmic
a, financiera o jurdica.
f) Haber ejercido su profesin por lo menos durante cinco aos.
ARTICULO 40. Impedimentos. No pueden ser nombrados para el cargo de Intendente d
e Verificacin Especial:
a) Los dirigentes de organizaciones de carcter poltico, gremial, empresarial o sin
dical.
b) Los ministros de cualquier culto o religin.
c) Los parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad
del Presidente o Vicepresidente de la Repblica; de los Presidentes de los Organi
smos de Estado; de los ministros o viceministros de Estado o de los miembros de
la Junta Monetaria, y de los socios de las personas obligadas a que se refiere e
sta ley cuya participacin sea igual o mayor al cinco por ciento (5%) del capital
pagado; as como de los directores o administradores de stas.
d) Los socios cuya participacin sea igual o mayor al cinco por cinto (5%) del cap
ital pagado, directores o administradores de las personas obligadas a que se ref
iere esta ley.
ARTICULO 41. Nombramiento. El Intendente de Verificacin Especial ser nombrado por
la Junta Monetaria, a propuesta del Superintendente de Bancos.
ARTICULO 42. Sustitucin temporal del Intendente. En caso de ausencia temporal del
Intendente de Verificacin Especial, por cualquier causa, lo sustituir el funciona
rio que el Superintendente de Bancos designe.
ARTICULO 43. Derecho de antejuicio. No podr iniciarse proceso penal en contra del
Superintendente de Bancos y del Intendente de Verificacin Especial, o de quienes
los sustituyan en el ejercicio de sus cargos, sin que previamente la Corte Supr
ema de Justicia declare que ha lugar al mismo.
CAPITULO VI
DISPOSICIONES FINALES
ARTICULO 44. Reglamento. El reglamento de esta ley deber ser elaborado por la sup

erintendencia de Bancos, a travs de la Intendencia de Verificacin Especial, dentro

de los sesenta das siguientes de su vigencia, y sometido a conocimiento y consid
eracin del Presidente de la Repblica para su aprobacin.
El Reglamento de esta ley deber quedar aprobado dentro de los noventa das siguient
es de que entre en vigencia esta ley.
ARTICULO 45. Inicio de operaciones. La Intendencia de Verificacin Especial -IVEiniciar sus funciones dentro de los ciento ochenta das de la fecha de vigencia de
esta ley.
ARTICULO 46. Prevalencia de esta ley. Las disposiciones de esta ley prevalecern
sobre cualquiera otra dictada con anterioridad, o que se dictare posteriormente,
con relacin a este mismo tema, en forma idntica o similar, salvo que se derogasen
expresamente.
ARTICULO 47. Derogatoria. Se deroga el Decreto Nmero 51-2001 del Congreso de la R
epblica.
ARTICULO 48. Vigencia. El presente decreto entrar en vigencia el da de su publicac
in en el diario oficial.
PASE AL ORGANISMO EJECUTIVO PARA SU SANCION, PROMULGACION Y PUBLICACION.
DADO EN EL PALACIO DEL ORGANISMO LEGISLATIVO, EN LA CIUDAD DE GUATEMALA, EL DIA
VEINTIOCHO DEL MES DE NOVIEMBRE DEL AO DOS MIL UNO.
JOSE EFRAIN RIOS MONTT
PRESIDENTE
JORGE ALFONSO RIOS CASTILLO
EDGAR HERMAN MORALES
SECRETARIO
SEC
RETARIO
SANCION AL DECRETO DEL CONGRESO NUMERO 67-2001
PALACIO NACIONAL: Guatemala, once de diciembre del ao dos mil uno.
PUBLQUESE Y CUMPLASE
PORTILLO CABRERA