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Culture Documents
2016
Fecha
Julio 01
Cdigo
1.1.1
1.1.3
1.1.5
1.1.6
1.1.11
1.1.12
1.2.4
1.2.5
1.2.8
1.2.9
1.2.10
1.2.11
2.1.9
2.1.5
2.2.3
3.1.1
Julio 06
5.1.10
1.1.11
1.1.3
2.1.7
2.1.7.3
2.1.6
2.1.6.3
Julio 08
1.1.1
4.1.1
2.1.5
Julio 08
5.4.1
1.1.5
Julio 09
1.1.3
1.1.1
Julio 10
2.1.9
1.1.3
Julio 10
1.1.5
1.1.11
1.1.3
2.1.9
2.1.7
2.1.7.1
2.1.6
2.1.6.4
Julio 12
1.1.1
2.1.9
1.1.5
1.1.11
Julio 12
1.1.3
1.1.1
Julio 15
1.1.2
1.1.3
Julio 16
5.1.12
5.1.12.2
5.1.12.3
1.1.11
1.1.3
Julio 16
2.1.5
1.1.11
1.1.12
1.1.3
Julio 17
1.1.1
1.1.6
Julio 17
1.1.3
1.1.1
Julio 18
1.1.1
1.1.13
1.1.13.1
4.1.1
2.1.5
Julio 18
5.4.1
1.1.5
Julio 19
1.1.1
4.4.2
2.1.5
Julio 19
1.1.16
1.1.11
1.1.3
2.1.7
2.1.7.1
2.1.6
2.1.6.1
Julio 19
4.1.1
2.1.5
1.1.3
Julio 19
1.1.5
5.4.1
Julio 30
5.1.1
5.1.2
5.1.7
5.1.5
5.1.6
1.1.3
2.1.2
2.1.4
2.1.17
2.1.18
Julio 30
5.1.4
2.1.3
Julio 30
5.1.14
1.1.16
Julio 30
5.2.2
2.1.10
Julio 30
1.1.3
1.1.1
Julio 31
4.4.1
4.2.2
6.1
Julio 31
6.1
5.1.1
5.1.2
5.1.4
5.1.5
5.1.6
5.1.7
5.1.10
5.1.12
5.1.12.2
5.1.12.3
5.1.15
5.2.2
5.4.1
Julio 31
3.4.4
6.1
Bancos
P/r. el pago de servicios bsicos: Luz elctrica y telfono
12
IVA ventas
IVA compras
Anticipo IVA retenido
Bancos
P/r. la declaracin y pago del impuesto al valor agregado.
13
Caja
Documentos y cuentas por cobrar clientes
P/r. el pago de varios clientes en efectivo
14
Bancos
caja
P/r. el depsito del valor recaudado por pago de varios clientes
15
Caja
Anticipo retencin en la fuente
-Anticipo retencin en la fuente 1%
Ventas
IVA ventas
P/r. venta de mercaderas segn fact. No. 001-001-006656
16
Costo de ventas
Inventario de mercaderas
- 5 lavadoras Whirpool Tw 140931
- 5 secadoras Whirlpool 7 ewgd 1510ym
- 2 refrigeradoras General Electric 12 pies
P/r. la salida de mercaderas a precio de costo segn factura N 001-001-006656
17
Caja
Comisiones Ganadas
IVA ventas
P/r. el cobro de comisiones ganadas
18
Inventario de suministros de oficina
IVA compras
Bancos
Retencin en la fuente por pagar
-Retencin en la fuente por pagar 1%
IVA retenido por pagar
-IVA retenido por pagar 30%
P/r. la compra de suministros de oficina a la empresa La Reforma Cia.Ltda, segn factura N 001-00
19
Ventas
IVA ventas
Bancos
P/r. una devolucin de la venta del da anterior
20
Inventario de mercaderas
- 1 secadora Whirpool 7 ewgd 1510ym
Costo de ventas
P/r. devolucin de mercaderas vendidas a precio de costo
21
Sueldos
Bonificaciones
Fondos de reserva
Dcimotercera remuneracin
Dcimocuarta remuneracin
Bancos
Aporte individual al IESS por pagar
Prstamo al IESS por pagar
Asociacin por pagar
Comisariato por pagar
P/r. la cancelacin de sueldos del personal de la empresa
22
Aporte patronal al IESS
- Aporte patronal (11,15%)
- IECE (0.5%)
- SECAP (0.5%)
Aporte patronal al IESS por pagar
P/r. el aporte patronal
23
Suministros de oficina
Inventario de suministros de oficina
P /r. ajuste por consumo de suministros de oficina
24
Publicidad
Cuentas por pagar
P/r. la publicidad pendiente de pago
25
Bancos
Caja
P/r. el depsito en la cuenta corriente del dinero disponible en efectivo
26
Ventas
Comisiones Ganadas
Resumen de prdidas y ganancias
P/r. el cierre de las cuentas de ingresos
27
Resumen de prdidas y ganancias
Sueldos
Bonificaciones
Aporte Patronal al IESS
Decimotercera remuneracin
Decimocuarta remuneracin
Fondos de reserva
Arriendos Pagados
Servicios Bsicos
Luz elctrica
Telfono
Suministros de oficina
Publicidad
Costo de ventas
P/r. el cierre de las cuentas de gastos
28
Prdida del ejercicio
Resumen de prdidas y ganancias
P/r. la prdida del presente ejercicio
TOTAL
TOTAL
Parcial
$
$
$
Debe
$
$
$
5,000.00
90,000.00
27,050.00
$
$
$
$
8,000.00
3,650.00
150.00
6,000.00
12,600.00
7,050.00
7,400.00
$
$
$
$
$
$
1,200.00
2,000.00
$
$
$
$
$
3,000.00
10,000.00
4,220.00
12,000.00
135,430.00
$
$
736.00
64.00
112.00
$
$
2,320.00
324.80
1,470.00
8,000.00
20,000.00
800.00
112.00
64.00
112.00
$
$
$
Haber
630.00
470.00
2,644.80
1,470.00
370.00
$
$
$
$
$
5,525.00
2,644.80
2,000.00
773.50
$
$
$
773.50
5,392.40
55.25
77.35
890.00
124.60
184.10
300.00
3,250.00
1,485.00
790.00
55.25
77.35
124.60
890.00
495.00
395.00
$
$
2,000.00
$
$
$
$
2,644.80
184.10
300.00
115.00
8.40
55.00
60.00
$
$
$
$
$
$
$
$
3,650.00
150.00
420.00
4,000.00
4,000.00
$
$
9,770.00
1,367.80
6,240.00
$
$
3,000.00
420.00
$
$
326.40
3.00
12.60
4,220.00
4,000.00
4,000.00
11,040.10
97.70
6,240.00
3,150.00
2,350.00
740.00
123.40
97.70
$
$
$
$
3,420.00
300.00
42.00
3.00
12.60
$
$
$
$
866.40
470.00
$
$
$
$
$
4,257.38
468.72
470.00
120.00
653.40
470.00
470.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
760.00
106.40
4,360.00
600.00
413.17
413.33
183.00
602.64
553.04
24.80
24.80
602.64
100.00
$
100.00
150.00
19,400.60
150.00
19,400.60
$
$
$
$
11,330.00
3,000.00
$
14,330.00
$
$
$
$
$
$
$
$
4,360.00
600.00
602.64
413.33
183.00
413.17
800.00
115.00
$
$
$
100.00
150.00
7,240.00
647.14
14,977.14
55.00
60.00
Cant.
14.00
5.00
10.00
2.00
17.00
1.00
647.14
276,315.42
24,445.00
SALDOS
Costo
Unitario
630.00
650.00
470.00
495.00
370.00
395.00
276,315.42
Costo
Total
$
$
$
$
$
$
$
8,820.00
3,250.00
4,700.00
990.00
6,290.00
395.00
24,445.00
CUENTA: BANCOS
CDIGO: 1.1.3
Fecha
Julio 1
Julio 6
Julio 9
Julio 10
Julio 10
Julio 12
Julio 15
Julio 16
Julio 16
Julio 17
Julio 19
Julio 19
Julio 30
Julio 30
CDIGO: 1.1.5
Fecha
Julio 1
Julio 8
Julio 10
Julio 12
Julio 18
Julio 19
Julio 18
CUENTA: VEHCULOS
CDIGO: 1.2.10
Fecha
Julio 1
CDIGO: 2.1.6.3
Fecha
Julio 6
CUENTA: CAPITAL
CDIGO: 3.1.1
Fecha
Julio 1
CUENTA: VENTAS
CDIGO: 4.1.1
Fecha
Julio 8
Julio 18
Julio 19
Julio 31
Julio 19
Julio 31
CUENTA: SUELDOS
CDIGO: 5.1.1
Fecha
Julio 30
Julio 31
CUENTA: BONIFICACIONES
CDIGO: 5.1.2
Fecha
Julio 30
Julio 31
SUBCUENTA: TELEFONO
CDIGO: 5.1.12.3
Fecha
Julio 16
Julio 31
Julio 31
CUENTA: PUBLICIDAD
CDIGO: 5.2.2
Fecha
Julio 30
Julio 31
Detalle
P/r. el estado de situacin inicial
P/r. venta de mercaderas segn fact. No. 001-001-006655
P/r. el depsito del efectivo en la cuenta corriente de la empresa
P/r. devolucin parcial de mercaderas adquiridas el 10 de Julio
P/r. el depsito del efectivo por la devolucin realizada
P/r. el pago de varios clientes en efectivo
P/r. el depsito del valor recaudado por pago de varios clientes
P/r. venta de mercaderas segn fact. No. 001-001-006656
P/r. el cobro de comisiones ganadas
P/r. depsito en la cuenta corriente dinero disponible en efectivo
SUMA
A: CAJA CHICA
Detalle
P/r. la creacin del fondo de caja chica
SUMA
A: BANCOS
Detalle
P/r. el estado de situacin inicial
P/r. pago de arriendo segn factura No. 001-001-012349
P/r. el depsito del efectivo en la cuenta corriente de la empresa
P/r. el pago realizado a varios proveedores
P/r. compra de mercaderas a crdito segn factura 001-002-022548
P/r. el depsito del efectivo por la devolucin realizada
P/r. la creacin del fondo de caja chica
P/r. el pago de servicios bsicos: Luz elctrica y telfono
P/r. la declaracin y pago del impuesto al valor agregado.
P/r. el depsito del valor recaudado por pago de varios clientes
P/r. la compra de suministros de oficina a la empresa La Reforma Cia.Ltda.
P/r. una devolucin de la venta del da anterior
P/r. la cancelacin de sueldos del personal de la empresa
P/r. depsito en la cuenta corriente dinero disponible en efectivo
SUMA
A: INVENTARIO DE MERCADERAS
Detalle
P/r. el estado de situacin inicial
P/r. la salida de mercaderas a precio de costo segn factura 006655
P/r. compra de mercaderas a crdito segn factura 001-002-022548
P/r. devolucin parcial de mercaderas adquiridas el 10 de Julio
P/r. la salida de mercaderas a precio de costo segn factura 006656
P/r. devolucin de mercaderas vendidas a precio de costo
SUMA
A: IVA COMPRAS
O: 1.1.11
Detalle
P/r. el estado de situacin inicial
P/r. pago de arriendo segn factura No. 001-001-012349
P/r. compra de mercaderas a crdito segn factura 001-002-022548
P/r. devolucin parcial de mercaderas adquiridas el 10 de Julio
P/r. el pago de servicios bsicos: Luz elctrica y telfono
P/r. la declaracin y pago del impuesto al valor agregado.
P/r. la compra de suministros de oficina a la empresa La Reforma Cia.Ltda.
SUMA
A: MUEBLES DE OFICINA
Detalle
P/r. el estado de situacin inicial
SUMA
A: EQUIPOS DE COMPUTACIN
Detalle
P/r. el estado de situacin inicial
SUMA
A: VEHCULOS
O: 1.2.10
Detalle
P/r. el estado de situacin inicial
SUMA
A: IVA VENTAS
Detalle
P/r. el estado de situacin inicial
P/r. venta de mercaderas segn fact. No. 001-001-006655
P/r. la declaracin y pago del impuesto al valor agregado.
P/r. venta de mercaderas segn fact. No. 001-001-006656
P/r. el cobro de comisiones ganadas
P/r. una devolucin de la venta del da anterior
SUMA
O: 2.1.6.3
Detalle
P/r. pago de arriendo segn factura No. 001-001-012349
SUMA
SUMA
A: CAPITAL
Detalle
P/r. el estado de situacin inicial
SUMA
A: VENTAS
Detalle
P/r. venta de mercaderas segn fact. No. 001-001-006655
P/r. venta de mercaderas segn fact. No. 001-001-006656
P/r. una devolucin de la venta del da anterior
SUMA
P/r. el cierre de las cuentas de ingresos
SUMA TOTAL
A: COMISIONES GANADAS
Detalle
A: SUELDOS
Detalle
P/r. la cancelacin de sueldos del personal de la empresa
SUMA
P/r. el cierre de las cuentas de gastos
SUMA TOTAL
A: BONIFICACIONES
Detalle
P/r. la cancelacin de sueldos del personal de la empresa
SUMA
P/r. el cierre de las cuentas de gastos
SUMA TOTAL
A: DECIMOTERCERA REMUNERACION
Detalle
P/r. la cancelacin de sueldos del personal de la empresa
SUMA
P/r. el cierre de las cuentas de gastos
SUMA TOTAL
A: DECIMOCUARTA REMUNERACION
Detalle
P/r. la cancelacin de sueldos del personal de la empresa
SUMA
P/r. el cierre de las cuentas de gastos
SUMA TOTAL
A: FONDO DE RESERVA
Detalle
P/r. la cancelacin de sueldos del personal de la empresa
SUMA
P/r. el cierre de las cuentas de gastos
SUMA TOTAL
A: ARRIENDOS PAGADOS
O: 5.1.10
Detalle
P/r. pago de arriendo segn factura No. 001-001-012349
SUMA
P/r. el cierre de las cuentas de gastos
SUMA TOTAL
A: SERVICIOS BASICOS
O: 5.1.12
Detalle
P/r. el pago de servicios bsicos: Luz elctrica y telfono
SUMA
P/r. el cierre de las cuentas de gastos
SUMA TOTAL
ENTA: TELEFONO
O: 5.1.12.3
Detalle
P/r. el pago de servicios bsicos: Luz elctrica y telfono
SUMA
P/r. el cierre de las cuentas de gastos
SUMA TOTAL
A: SUMINISTROS DE OFICINA
O: 5.1.14
Detalle
P /r. ajuste por consumo de suministros de oficina
SUMA
P/r. el cierre de las cuentas de gastos
SUMA TOTAL
A: PUBLICIDAD
Detalle
P/r. la publicidad pendiente de pago
SUMA
P/r. el cierre de las cuentas de gastos
SUMA TOTAL
A: COSTO DE VENTAS
Detalle
P/r. la salida de mercaderas a precio de costo segn factura 006655
P/r. la salida de mercaderas a precio de costo segn factura 006656
P/r. devolucin de mercaderas vendidas a precio de costo
SUMA
P/r. el cierre de las cuentas de gastos
SUMA TOTAL
DA."
Debe
5,000.00
2,644.80
Haber
2,644.80
124.60
184.10
4,000.00
4,000.00
11,040.10
3,420.00
26,229.50
19,400.60
26,229.50
Saldo
5,000.00
7,644.80
5,000.00
5,124.60
4,940.50
8,940.50
4,940.50
15,980.60
19,400.60
#
Debe
300.00
300.00
Haber
Saldo
300.00
300.00
Debe
90,000.00
Haber
Saldo
90,000.00
89,264.00
91,908.80
89,908.80
89,135.30
89,319.40
89,019.40
88,896.00
88,476.00
92,476.00
92,149.60
91,283.20
87,025.82
106,426.42
106,426.42
736.00
2,644.80
2,000.00
773.50
184.10
300.00
123.40
420.00
4,000.00
326.40
866.40
4,257.38
19,400.60
116,229.50
9,803.08
Debe
27,050.00
Haber
1,470.00
5,525.00
890.00
6,240.00
470.00
33,045.00
Debe
8,000.00
8,000.00
Debe
3,650.00
112.00
773.50
8,600.00
Haber
4,000.00
4,000.00
Haber
124.60
8.40
3,650.00
42.00
4,585.90
Debe
150.00
150.00
3,774.60
Haber
Saldo
27,050.00
25,580.00
31,105.00
30,215.00
23,975.00
24,445.00
24,445.00
Saldo
8,000.00
4,000.00
4,000.00
Saldo
3,650.00
3,762.00
4,535.50
4,410.90
4,419.30
769.30
811.30
811.30
Saldo
150.00
150.00
150.00
Debe
97.70
97.70
Haber
Saldo
97.70
97.70
Debe
Haber
Saldo
97.70
97.70
Debe
300.00
300.00
97.70
97.70
Haber
100.00
100.00
Saldo
300.00
200.00
200.00
Debe
6,000.00
6,000.00
Haber
Saldo
6,000.00
6,000.00
Debe
Haber
1,200.00
1,200.00
Saldo
1,200.00
1,200.00
Debe
8,000.00
8,000.00
Haber
Saldo
8,000.00
8,000.00
Debe
Haber
2,000.00
2,000.00
Saldo
2,000.00
2,000.00
Haber
Saldo
20,000.00
20,000.00
Haber
3,000.00
3,000.00
Saldo
3,000.00
3,000.00
Debe
20,000.00
20,000.00
Debe
Debe
Haber
468.72
468.72
Saldo
468.72
468.72
Debe
Haber
602.64
602.64
Saldo
602.64
602.64
Debe
Haber
470.00
470.00
Saldo
470.00
470.00
Debe
Haber
4,220.00
324.80
6,332.60
Saldo
4,220.00
4,544.80
324.80
1,692.60
2,112.60
2,006.20
2,006.20
Debe
Haber
112.00
77.35
12.60
201.95
Saldo
112.00
189.35
201.95
201.95
Debe
Haber
12.60
12.60
Saldo
12.60
12.60
4,220.00
1,367.80
420.00
106.40
4,326.40
Debe
Haber
112.00
112.00
Saldo
112.00
112.00
Debe
Haber
77.35
77.35
Saldo
77.35
77.35
Debe
Haber
64.00
55.25
3.00
122.25
Saldo
64.00
119.25
122.25
122.25
Debe
Haber
55.25
3.00
58.25
Saldo
55.25
58.25
58.25
Debe
Haber
64.00
64.00
Saldo
64.00
64.00
Debe
Haber
10,000.00
15,392.40
Saldo
10,000.00
8,000.00
13,392.40
12,502.40
12,502.40
Haber
150.00
Saldo
150.00
2,000.00
5,392.40
890.00
2,890.00
Debe
150.00
150.00
Debe
Haber
120.00
120.00
Saldo
120.00
120.00
Debe
Haber
653.40
653.40
Saldo
653.40
653.40
Debe
Haber
12,000.00
12,000.00
Saldo
12,000.00
12,000.00
Haber
135,430.00
135,430.00
Saldo
135,430.00
135,430.00
Debe
Debe
647.14
647.14
Haber
Saldo
647.14
647.14
Debe
Haber
2,320.00
9,770.00
12,090.00
Saldo
2,320.00
12,090.00
11,330.00
11,330.00
-
Haber
Saldo
760.00
760.00
11,330.00
12,090.00
Debe
12,090.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
Debe
4,360.00
4,360.00
4,360.00
Debe
600.00
600.00
600.00
Debe
602.64
602.64
602.64
Debe
413.33
413.33
413.33
Debe
183.00
183.00
183.00
3,000.00
Haber
4,360.00
4,360.00
Haber
600.00
600.00
Haber
602.64
602.64
Haber
413.33
413.33
Haber
183.00
183.00
3,000.00
3,000.00
-
Saldo
4,360.00
4,360.00
-
Saldo
600.00
600.00
-
Saldo
602.64
602.64
-
Saldo
413.33
413.33
-
Saldo
183.00
183.00
-
Debe
413.17
413.17
413.17
Debe
800.00
800.00
800.00
Debe
115.00
115.00
115.00
Debe
55.00
55.00
55.00
Debe
60.00
60.00
60.00
Debe
100.00
Haber
413.17
413.17
Haber
800.00
800.00
Haber
115.00
115.00
Haber
55.00
55.00
Haber
60.00
60.00
Haber
Saldo
413.17
413.17
-
Saldo
800.00
800.00
-
Saldo
115.00
115.00
-
Saldo
55.00
55.00
-
Saldo
60.00
60.00
-
Saldo
100.00
100.00
100.00
Debe
150.00
150.00
150.00
Debe
1,470.00
6,240.00
7,710.00
7,710.00
Debe
100.00
100.00
Haber
Saldo
150.00
150.00
-
150.00
150.00
Haber
Saldo
1,470.00
7,710.00
7,240.00
7,240.00
-
470.00
470.00
7,240.00
7,710.00
Haber
14,330.00
14,977.14
14,977.14
100.00
-
647.14
14,977.14
Saldo
14,330.00
647.14
-
CUENTAS
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.5
1.1.6
1.1.11
1.1.12
1.1.13
1.1.16
1.2.4
1.2.5
Caja
Caja Chica
Bancos
Inventario de mercaderas
Documentos y cuentas por cobrar clientes
IVA compras
Anticipo IVA retenido
Anticipo retencin en la fuente
Inventario suministros de oficina
Muebles de oficina
Depreciacin acumulada muebles de oficina
1.2.8
1.2.9
1.2.8
1.2.9
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.6
2.1.7
2.1.9
2.1.10
2.1.17
2.1.18
2.2.3
3.1.1
4.1.1
4.2.2
5.1.1
5.1.2
5.1.4
5.1.5
5.1.6
5.1.7
5.1.10
5.1.12
5.1.14
Equipo de computacin
Depreciacin acumulada equipos de computacin
Vehculos
Depreciacin acumulada de vehculos
Aporte individual al IESS por pagar
Aporte patronal al IESS por pagar
Prstamos al IESS por pagar
IVA ventas
IVA retenido por pagar
Retencin en la fuente por pagar
Cuentas y documentos por pagar proveedores
Cuentas por pagar
Asociacin por pagar
Comisariato por pagar
Prstamos bancarios por pagar largo plazo
Capital
Ventas
Comisiones ganadas
Sueldos
Bonificaciones
Aporte Patronal al IESS
Decimotercera remuneracin
Decimocuarta remuneracin
Fondos de reserva
Arriendos pagados
Servicios bsicos
Suministros de Oficina
5.2.2
Publicidad
5.4.1
Costo de Ventas
TOTAL
HABER
26,229.50
9,803.08
8,600.00
4,000.00
3,774.60
150.00
100.00
1,200.00
8,000.00
20,000.00
4,326.40
2,890.00
760.00
4,360.00
600.00
602.64
413.33
183.00
413.17
800.00
115.00
100.00
2,000.00
3,000.00
468.72
602.64
470.00
6,332.60
201.95
122.25
15,392.40
150.00
120.00
653.40
12,000.00
135,430.00
12,090.00
3,000.00
-
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
300.00
106,426.42
24,445.00
4,000.00
811.30
97.70
200.00
6,000.00
1,200.00
8,000.00
2,000.00
20,000.00
3,000.00
468.72
602.64
470.00
2,006.20
201.95
122.25
12,502.40
150.00
120.00
653.40
12,000.00
135,430.00
11,330.00
3,000.00
4,360.00
600.00
602.64
413.33
183.00
413.17
800.00
115.00
100.00
150.00
7,710.00
246,361.14
470.00
246,361.14
150.00
7,240.00
185,257.56
185,257.56
300.00
106,426.42
24,445.00
4,000.00
811.30
97.70
200.00
NO CORRIENTE
Muebles de oficina
Depreciacin acumulada de muebles de oficina
Equipos de computacin
Depreciacin acumulada de equipos de computacin
Vehculos
Depreciacin acumulada de equipos de computacin
6,000.00
1,200.00
8,000.00
2,000.00
20,000.00
3,000.00
TOTAL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
Aporte individual al IESS por pagar
Aporte patronal al IESS por pagar
468.72
602.64
470.00
IVA ventas
IVA retenido por pagar
Retencin en la fuente por pagar
Cuentas y documentos por pagar proveedores
Cuentas por pagar
Asociacin por pagar
Comisariato por pagar
Prestamos bancarios por pagar largo plazo
2,006.20
201.95
122.25
12,502.40
150.00
120.00
653.40
12,000.00
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Capital
135,430.00
RESULTADOS
Prdida del ejercicio
Total patrimonio
647.14
GERENTE
CONTADOR
EMPRESA COMER
Est
Del 1 a
Exp
6
s
Ventas
(-) Costo de Ventas
(=) Utilidad Bruta en ventas
(-) GASTOS
ADMINISTRATIVOS
Sueldos
Bonificaciones
Aporte Patronal al IESS
Decimotercera remuneracin
Decimocuarta remuneracin
Fondos de reserva
Arriendos pagados
Servicios bsicos
Suministros de oficina
136,280.42
27,800.00
164,080.42
UTILIDAD OPERACIONAL
(+) OTROS INGRESOS
Comisiones ganadas
(-) OTROS GASTOS
GERENTE
29,297.56
134,782.86
164,080.42
Agosto 1, 2016
CONTADOR
11,330.00
7,240.00
a en ventas
muneracin
muneracin
4,090.00
4,360.00
600.00
602.64
413.33
183.00
413.17
800.00
115.00
100.00
7,587.14
150.00
ACIONAL
3,000.00
EJERCICIO
3,647.14
###
###
647.14
Agosto 1, 2016
GERENTE
###
CONTADOR
EMPRESA COMERCIAL AN
TARJETA
Artculo: Lavadora Whirlpool Tw 140931
Unidad de Medida
Mtodo de valoracin: FIFO
Fecha
Detalle
Julio 1
Saldo Inicial
Julio 8
Julio 10
Ingresos
Cant.
20.00
5.00
Julio 18
Venta segn factura N 001-001-006656
EMPRESA COMERCIAL AN
TARJETA
Artculo: Secadora Whirlpool 7 ewgd 1510ym
Unidad de Medida
Mtodo de valoracin: FIFO
Fecha
Detalle
Julio 1
Saldo Inicial
Julio 8
Julio 10
Julio 12
Ingresos
Cant.
15.00
3.00
Julio 18
Julio 19
1.00
EMPRESA COMERCIAL AN
TARJETA
Artculo: Refrigeradora General Electric 12 pies
Unidad de Medida
Mtodo de valoracin: FIFO
Fecha
Detalle
Julio 1
Saldo Inicial
Julio 8
Julio 10
Julio 12
Julio 18
Ingresos
Cant.
20.00
2.00
Compra segn factura N 001-002-022548
Devolucin compra anterior
Venta segn factura N 001-001-006656
C. total
$12,600.00
Cant.
650.00
Saldos
C. total
Cant.
1.00
$
Egresos
C. unit
$630.00
$630.00
$3,250.00
5.00
$630.00
$3,150.00
19.00
5.00
14.00
5.00
$495.00
C. total
$7,050.00
Cant.
Egresos
C. unit
Saldos
C. total
1.00
$470.00
$470.00
1.00
$495.00
$495.00
$1,485.00
Cant.
15.00
14.00
14.00
3.00
14.00
2.00
5.00
$470.00
$470.00
$2,350.00
$470.00
9.00
2.00
10.00
2.00
$395.00
C. total
$7,400.00
Cant.
Egresos
C. unit
Saldos
C. total
1.00
$370.00
$370.00
1.00
$395.00
$395.00
2.00
$370.00
$740.00
$790.00
Cant.
20.00
19.00
19.00
2.00
19.00
1.00
17.00
1.00
Saldos
Cant.
C. unit
20.00
$630.00
C. total
$12,600.00
19.00
19.00
5.00
14.00
$630.00
$630.00
$650.00
$630.00
$11,970.00
$11,970.00
$3,250.00
$8,820.00
5.00
$650.00
$3,250.00
Saldos
Cant.
C. unit
15.00
$470.00
C. total
$7,050.00
14.00
14.00
3.00
14.00
2.00
$470.00
$470.00
$495.00
$470.00
$495.00
$6,580.00
$6,580.00
$1,485.00
$6,580.00
$990.00
9.00
2.00
10.00
$470.00
$495.00
$470.00
$4,230.00
$990.00
$4,700.00
2.00
$495.00
$990.00
Saldos
Cant.
C. unit
20.00
$370.00
C. total
$7,400.00
19.00
19.00
2.00
19.00
1.00
17.00
$370.00
$370.00
$395.00
$370.00
$395.00
$370.00
$7,030.00
$7,030.00
$790.00
$7,030.00
$395.00
$6,290.00
1.00
$395.00
$395.00
Deduccione
No.
Apellidos y Nombres
1
2
3
4
5
6
A
B
C
D
E
F
TOTALES
Sueldo (+)
800.00
600.00
540.00
420.00
1000.00
1000.00
4360.00
300.00
300.00
600.00
75.60
56.70
51.03
39.69
122.85
122.85
468.72
350.00
470.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
120.00
125.50
88.30
254.00
185.60
653.40
Pago
mensual
(=) Sueldo Fondos de decimoterc
lquido
reserva (+)
era
remuneraci
n (+)
584.40
66.64
66.67
397.80
49.98
50.00
380.67
44.98
45.00
360.31
34.99
35.00
553.15
108.29
108.33
971.55
108.29
108.33
3247.88
413.17
413.33
Pago
mensual
decimcuart (=) Sueldo
lquido
a
remuneraci
n (+)
30.50
748.21
30.50
528.28
30.50
501.15
30.50
460.80
30.50
800.27
30.50
1218.67
183.00
4257.38