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10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
14 CUENTAS POR COBRAR ACC. SOC. PERS.
141 Accionistas
1412 Aportaciones
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS
335 Muebles y enseres
3351 Mueble
3352 Cocina
3353 Cama
Total Activo
TOTAL
S/.
150,000.00
40,000.00
10,000.00
3,000.00
5,000.00
2,000.00
200,000.00
II PASIVO Y PATRIMONIO
50 CAPITAL
502 Capital Personal
200,000.00
Total Pasivo
200,000.00
PROPIETARIO
150,000.00
40,000.00
10,000.00
200,000.00
200,000.00
PROPIETARIO
200,000.00
N DIA
Op
1 29
1 29
4 31
DIA
1
2
5
5
5
8
29
31
31
31
31
31
31
31
31
31
NUM.
FACT
31
100 Juan Romero
31
101 Luis Ugarte
31
102 Pedro Ruiz
DIA
3
6
30.00
DIA
5
5
5
31
31
31
0.00
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
150,000.00
0.00
0.00
1,239.00
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
150,000.00
190,000.00
184,100.00
181,740.00
178,740.00
169,740.00
169,729.87
169,634.87
169,606.87
168,406.87
014
IGV
189.00
810.00
7,650.90
PRECIO
VENTA
1,239.00
5,340.00
50,155.90
8,649.90 56,734.90
2014
IGV
900.00
457.63
360.00
PRECIO
VENTA
5,900.00
3,000.00
2,360.00
1,717.63 11,260.00
9
9
NOMBRE Y APELLI
1
2
Julian Rojas
Maria Espinoza
AFP
AFP
AFP
DNI
CARGO
157798 Gerente
157798 Administ
Aportacion Obligatoria
Seguro
Comisin
ONP
Ipss Vida
Essalud (Aport. Emplead
SUELDO
BASICO
RETENC. TRABAJADOR
ESSALUD
VIDA
ONP
1,000.00
5.00
130
1,000.00
5.00
2,000.00
10.00
130.00
10%
1.23%
1.60%
13%
5%
9%
31
31
NUM. REC.
10 Juan Perez
50 Jaime Wong
RUC
10000
101010
TOTAL A
PAGAR
1,000.00
9,000.00
0.00
1,200.00
1,000.00 10,200.00
TRABAJADOR
TOTAL A
PAGAR
APORTAC.
EMPLEADOR
AFP
128.3
128.30
865.00
866.70
1,731.70
90
90
180.00
SUB TOTAL
3,000.00
5,000.00
2,000.00
2,000.00
2,542.37
F15
F16
F14
4 F1
10
F2
12
5 F7
42
F1
RH F11
10
63
F5
40
F7
42
F17
F14
PL
90
94
79
94
79
8 F7
42
F1
10
F10
62
F5
40
5,900.00
2,360.00
3,000.00
2,360.00
3,000.00
5,900.00
9,000.00
1,200.00
2,000.00
180.00
F6
F16
F14
41
94
79
10 F7
42
F1
10
11 F12
67
F11
63
F1
10
F16
F14
94
79
10.00
130.00
180.00
128.30
865.00
866.70
014
DEBE
HABER
150,000.00
40,000.00
10,000.00
200,000.00
150,000.00
150,000.00
40,000.00
40,000.00
56,764.90
8,649.90
48,085.00
5,000.00
4,542.37
1,717.63
11,260.00
5,000.00
4,542.37
9,542.37
1,239.00
1,239.00
11,260.00
11260
11,200.00
1,000.00
10,200.00
11,200.00
11,200.00
9,000.00
9,000.00
2,180.00
448.30
1,731.70
2,180.00
2,180.00
1,200.00
1,200.00
105.13
28.00
133.13
28.00
28.00
517,187.40 517,157.40
AD F1
1
2
3
7
F2
10 Caja Banco
150,000.00 150,000.00 2
150,000.00
11,260.00 8
40,000.00
9,000.00 11
1,239.00
1,200.00 14
133.13 15
341,239.00 171,593.13
F4
33 Inm.Maq. Y Equipos
1
10,000.00
F7
42 Proveedores x pagar
8
11,260.00
11,260.00
11
9,000.00
10,200.00
14
1,200.00
21,460.00 21,460.00
12 Clientes
56,734.90
1,239.00
F5
40 Tributos x pagar
5
1,717.63
8,649.90 4
1,000.00 9
448.30 12
1,717.63 10,098.20
F6
41 Remunerac. X pagar
F8
5
9
F10
62 Cargas del personal
12
2,180.00
F9
50 Capital social
200,000.00
F11
63 Serv. Prest. X terc.
5
4,542.37
9 11,200.00
15
28.00
15,770.37
F13
70 Ventas
48,085.00
F3
14 Ctas.xCob.Acc.Soc.
1 40,000.00
F14
79 Cargas Imp. Ctas. Costo
9,542.37 6
11,200.00 10
2,180.00 12
28.00 16
22,950.37
F16
60 Compras
5,000.00
F12
67 Cargas Financieras
15
105.13
F15
90 Costo producc.
6
5,000.00
F17
94 Gastos Administ.
6
4,542.37
13
2,180.00
16
28.00
6,750.37
95 Gastos de venta
10 11,200.00
4 Ctas.xCob.Acc.Soc.
40,000.00
Remunerac. X pagar
1,731.70 12
60 Compras
7 Cargas Financieras
90 Costo producc.
95 Gastos de venta
CUENTA
10 Caja y Banco
12 Cuentas por cobrar comerciales
14 Cuentas por cobrar Acc. Soc. Pers
33 Inmuebles, maq. Y equipos
40 Tributos por pagar
41 Remuneraciones por pagar
42 Proveedores
50 Capital
60 Compras
62 Cargas de personal
63 Servicios prestados x terceros
67 Cargas financieras
70 Ventas
79 Cargas imputables a Cta. Costo
90 Costo produccin
94 Gastos de administracin
95 Gastos de ventas
Utilidad del perodo
RESULTADO POR
SUMAS DEL MAYOR
SALDOS
INVENTARIO
NATURALEZA
DEBE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR ACTIVO
PASIVO
PERDIDAS
341,239.00 171,593.13 169,645.87
169,645.87
56,734.90
1,239.00
55,495.90
55,495.90
40,000.00
40,000.00
0.00
0.00
10,000.00
10,000.00
10,000.00
1,717.63
10,098.20
8,380.57
8,380.57
1,731.70
1,731.70
1,731.70
21,460.00
21,460.00
0.00
0.00
200,000.00
200,000.00
200,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
2,180.00
2,180.00
2,180.00
15,770.37
15,770.37
15,770.37
105.13
105.13
105.13
48,085.00
48,085.00
22,950.37
22,950.37
5,000.00
5,000.00
6,750.37
6,750.37
11,200.00
11,200.00
517,157.40 517,157.40 281,147.64 281,147.64 235,141.77 210,112.27 23,055.50
25,029.50 25,029.50
235,141.77 235,141.77 48,085.00
RESULTADO POR
RESULTADO POR
NATURALEZA
FUNCION
GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
105.13
48,085.00
5,000.00
6,750.37
11,200.00
48,085.00 23,055.50
25,029.50
48,085.00 48,085.00
48,085.00
48,085.00
48,085.00
169,645.87
55,495.90
0.00
10,000.00
TOTAL ACTIVO
###
CONTADOR
48,085.00
-5,000.00
Utilidad Bruta 43,085.00
Gastos de administracin
-6,750.37
Gastos de ventas
-11,200.00
Utilidad de Operacin 25,134.63
Gastos Financieros
Utilidad antes de Impuestos
-105.13
25,029.50
Impuesto a la Renta
Utilidad Neta
-7,508.85
17,520.65
CONTADOR
GERENTE
8,380.57
1,731.70
0.00
GERENTE
###