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PLANEACIN Y ORGANIZACIN DE LA
PRODUCCIN CAFETERA
i
Con el presente libro denominado Estructura de los procesos de planeacin y organizacin de la produccin cafetera, se
pretende desarrollar elementos conceptuales y prcticos que permitan al empresario
cafetero conocer y manejar adecuadamente los trminos utilizados en planeacin
estratgica y las etapas que involucra su
desarrollo metodolgico.
Todo lder llamado a asumir responsabilidades a nivel de la gerencia de una empresa,
requiere del conocimiento de los conceptos,
las tcnicas y las herramientas bsicas para
el manejo estratgico adecuado de la empresa con un marco de anlisis y de decisin global, til en un ambiente econmico
incierto y cada vez ms competitivo.
El caf ha sido, por tradicin, uno de los
principales productos en la actividad productiva y comercial de Colombia. Para que
la empresa cafetera pueda garantizar su
permanencia en los mercados nacionales e
internacionales, debe adaptarse a los permanentes cambios que presenta la dinmica social y a los, cada vez ms, exigentes estndares del producto dentro del mercado.
El libro de planeacin a aplicar en este
mdulo implica una serie de pasos secuenciales que pretenden establecer tres fases
generales: bsqueda de valores, diseo de
la estrategia de negocio e integracin de los
planes de accin.
Revisin Acadmica
Xmena Arango Agudelo
Luis Eduardo Buitrago Meja
Edicin de textos
Jorge Andrs Ramrez Gonzlez
Diseo y diagramacin
scar Jaime Loaiza Echeverri
Fotografas
Wilfredo Amaya Roncancio
Archivos Fundacin Manuel Meja
Archivos Cenicaf
Portada
Fotografas Almacaf y Gerencia Comercial de la Federacin
Nacional de Cafeteros 2008, con autorizacin de los autores
para su reproduccin.
Reservados todos los derechos al Convenio de Asociacin Tcnica y Tecnolgica en Regiones Cafeteras. La
reproduccin total o parcial de esta obra, por cualquier
medio conocido o por conocer, solamente puede realizarse con permiso expreso del titular de los derechos
patrimoniales de autor, salvo los casos contemplados en
la ley. Los textos son responsabilidad de los autores y
no comprometen la opinin del editor del Convenio de
Asociacin Tcnica y Tecnolgica en Regiones Cafeteras.
Tabla de contenido
hTabla
h
de contenido
Lista de figuras..............................................................................................................................4
Lista de tablas................................................................................................................................5
Lista de anexos..............................................................................................................................6
Introduccin....................................................................................................................................7
Captulo 1
Lista de figuras
hLista
h
de figuras
Figura
Figura
Figura
Figura
Figura
Figura
Figura
Lista de tablas
hLista
h
de tablas
Tabla
Tabla
Tabla
Tabla
Tabla
Tabla
Tabla
Tabla
Tabla
Tabla
Tabla
Tabla
Tabla
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Lista de anexos
hLista
h
de anexos
Uso actual del suelo................................................................................................................... 35
Croquis de la empresa................................................................................................................ 35
Plan de renovacin y estabilizacin de la produccin cafetera.............................................. 36
Presupuesto de instalacin y levante........................................................................................ 36
Pronstico de cosecha en finca................................................................................................. 37
Presupuesto de sostenimiento.................................................................................................... 38
Costos presupuestados ($/ao)................................................................................................... 39
Instalacin y levante................................................................................................................... 40
Manejo de malezas...................................................................................................................... 40
Fertilizacin.................................................................................................................................. 41
Plagas y enfermedades............................................................................................................... 41
Costos de otras labores.............................................................................................................. 42
Recoleccin................................................................................................................................... 42
Postcosecha y/o beneficio........................................................................................................... 43
Gastos generales.......................................................................................................................... 43
Ingresos por venta de pergamino.............................................................................................. 44
Ingresos por venta de pasilla..................................................................................................... 44
Tableros de indicadores de gestin............................................................................................ 45
Tableros de indicadores de calidad............................................................................................ 46
Evaluacin final de la ejecucin presupuestal por hectrea.................................................... 47
Evaluacin final de la ejecucin presupuestal por arroba....................................................... 47
Indicadores de produccin.......................................................................................................... 48
Introduccin
CAPTULO
i
Para abordar el tema de planeacin y organizacin de la produccin
cafetera, es necesario mencionar que ambas, la planeacin y la organizacin, constituyen dos de las cuatro funciones bsicas del proceso
administrativo.
entro de las funciones bsicas de la administracin, la planeacin y la organizacin juegan un papel vital en la construccin de metas y logros de una empresa, tal
como se resume en la Figura 1.
La planeacin consiste en determinar los objetivos y la eleccin de las alternativas de accin
para lograrlos, con base en la investigacin y elaboracin de un esquema detallado que habr de
realizarse en un futuro. La planeacin estratgica
se puede definir como el proceso mediante el
cual, quienes toman decisiones en una organizacin obtienen, procesan y analizan informacin pertinente, interna y externa, con el fin de
evaluar la situacin presente de la empresa, as
Registro y sistemas
contables
Objetivos, polticas,
procedimientos
Anlisis de
productividad
Seleccin de alternativas
promisorias
Que producir? (realacin
producto-producto)
CO
CO
DINACI
OR
O
NI
FI
IO
TE
Supervisin
GRACIO
G
OR
AC
EC
EJ
IN
ION
PROCESO
ADMINISTRATIVO
Direccin
Liderazgo y
motivacin
PLA
CIO
Control financiero
y de mercado
RO
CA
Anlisis de
rentabilidad
Divisin del
trabajo
Autoridad
Amplitud del
control
Comunicacin
Estructura simple
Estructura funcional
Gerente Propietario
Gerente Propietario
Trabajadores o
jornaleros
Administrador
Trabajadores o
jornaleros
Figura 2. Estructuras organizacionales ms comunes en las empresas cafeteras (Salazar, 2010).
I
Planeacin
Qu se quiere
hacer?
II
Organizacin
Cmo se va a
hacer?
IV
Control
Cmo se ha
realizado?
III
Direccin
Ver que se
haga.
Plataforma
estratgica: Misin,
Visin, Valores
Objetivos
Generales.PCI.
Fortalezas y
debilidades.
h Etapa de formulacin de la
plataforma estratgica
Antes de entrar a revisar la etapa de formulacin, es importante tener en cuenta que el primer
paso del proceso de planeacin y organizacin
de la empresa cafetera es hacer un diagnstico
administrativo preliminar de la misma, donde se
obtenga la informacin sobre las caractersticas
bsicas de la finca tanto en el orden social, fsico, ambiental, tcnico y econmico. Algunos de
esos elementos son el mapa o croquis de la finca
donde se ubiquen instalaciones, lotes y reas especficas, los usos actuales de los suelos, la edad
de los cultivos, la densidad de siembra, variedades, estado de sanidad y luminosidad.
Tambin es importante obtener, a partir de
observacin directa o fuentes secundarias, informacin sobre aspectos de oferta ambiental (clima, suelo, localizacin), inventario sobre construcciones, maquinaria, equipos, herramientas e
insumos, identificacin de los entornos sociales
Anlisis
interno de la
empresa PCI.
Fortalezas y
debilidades.
Diagnstico
estratgico.
Anlisis externo
de la empresa
POAM.
Oportunidades
y amenazas.
Formulacin de
los objetivos
especficos de la
empresa.
Formulacin de
alternativas
estratgicas
realizables.
Decisin estratgica y
accin empresarial
(ejecucin de los planes).
10
Vas de acceso.
Condiciones agroecolgicas tales como altura sobre el nivel del mar (a.s.n.m), temperatura promedio, brillo solar, humedad relativa,
precipitacin, vientos y topografa.
11
INVENTARIO DE CULTIVOS
Nombre del lote
Actividad
rea
Distancia de
siembra
N. Arboles
Valor ha
Valor total
Valor total
INVENTARIO DE INFRAESTRUCTURA
Nombre
rea
Estado
Valor comercial
Casa principal.
Ramadas.
Otras construcciones.
Valor total
Valor total
Cantidad
Estado
Valor comercial
Valor total
Guadaa.
Despulpadora
Total
Cantidad
Estado
Valor comercial
Valor total
Total
INVENTARIO DE ANIMALES
Nombre
Cantidad
Estado
Valor unitario
Valor total
Total
INVENTARIO DE PRODUCTOS
Nombre
Total
Cantidad
Estado
Valor kg
Valor total
12
13
Entre dichos aspectos se destacan a nivel interno aquellos relacionados con la capacidad
tecnolgica, la capacidad directiva, la capacidad
competitiva, la capacidad del talento humano y
la capacidad financiera; as mismo, a nivel externo se destacan los factores relacionados con los
campos social, fsico, ambiental, legal y econmico, entre otros.
Una manera que facilita la comprensin de los
aspectos internos y externos a considerar para la
determinacin de objetivos y metas, es agruparlos por grupo de factores, como quiera que de
acuerdo con el tamao, trayectoria y complejidad de la empresa es posible que algunos de los
factores no apliquen o que incluso sea necesario
incluir otros.
hEtapa
h
de auditora o anlisis
interno de la empresa (PCI)
Finalidad/Misin
Objetivo
Meta
Figura 6. Esquema de misin, objetivos y metas.
14
Capacidad tecnolgica
Incluye los aspectos relacionados con la infraestructura y los procesos de la empresa, tanto en tecnologa blanda o dura, normalizacin
de procesos, ubicacin fsica, acceso a servicios
pblicos, flexibilidad en la produccin, procedimientos tcnicos, desarrollos tecnolgicos de
mquinas, herramientas o materiales, hardware
(equipos de cmputo), software (programas
para los equipos de cmputo), procesos investigativos, tecnologa aplicada, consultoras o asesoras disponibles en la regin.
La capacidad tecnolgica hace referencia,
entre otros, a los aspectos que se describen a
continuacin:
Capacidad directiva
Todos los aspectos relacionados con el proceso administrativo, entendido como fortalezas o
debilidades en planeacin, organizacin, direccin y control, lo cual se evidencia a travs de
factores tales como:
Imagen corporativa. Es decir el conjunto de valores, creencias, actitudes, reglas y procedimientos que han sido adoptados por la empresa y que
son percibidos y aplicados por los funcionarios y
clientes de la misma.
Desarrollo del proceso de planeacin. Grado
de habilidad que los lderes de la empresa cafetera tienen para aplicar tcnicas de planeacin
que permitan disear y ejecutar estrategias anticipatorias del futuro.
Flexibilidad de la estructura organizacional.
Capacidad de adaptacin operativa de la empresa a los cambios permanentes en las condiciones
del ambiente interno y externo.
Estilo de direccin. Son las diferentes maneras
de administrar que se dan en la organizacin
(autocrtica, permisiva, democrtica, integradora o mixta).
Sistemas de control y auditora. Conjunto de
planes, mtodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificacin y evaluacin adoptados por la empresa, para el cumplimiento de la misin y visin de la empresa.
Sistema de toma de decisiones. Conjunto de
procesos utilizados por los diferentes niveles de
la organizacin para decidir e incidir en el logro
de los objetivos institucionales.
Sistemas de coordinacin y trabajo en equipo.
Las estrategias de trabajo utilizadas para sumar
esfuerzos en torno a los objetivos institucionales.
Sistemas de informacin gerencial. Conjunto
de recursos disponibles para el registro, procesamiento, almacenamiento, difusin y utilizacin
de la informacin.
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Capacidad de respuesta ante las emergencias. Grado de preparacin que tiene la institucin para enfrentar las contingencias.
Capacidad competitiva
Todos los aspectos relacionados con el rea
comercial tales como:
Calidad del producto. Grado de satisfaccin de
las necesidades y expectativas de los clientes y la
implementacin de sistemas de medicin de calidad en la empresa, exclusividad, portafolio de
servicios, participacin en el mercado, canales de
distribucin, cobertura, investigacin y desarrollo,
precios, publicidad, lealtad de los clientes, etc.
Inversin en investigacin. Dedicada al desarrollo de nuevos productos y servicios, proporcin del presupuesto asignado para investigacin y desarrollo.
Ventajas competitivas. Respecto al mercado
potencial de clientes, servicios y productos nicos o con caractersticas de calidad que sobrepasan los de la competencia.
Informacin sobre los clientes. Sistemas integrados de almacenamiento, proceso y difusin de
datos sobre los clientes de la empresa cafetera.
Existencia y uso del portafolio de productos
y servicios. Descripcin sistematizada de la capacidad de oferta de productos que ofrece la
empresa.
Actividades postventa. Conjunto de actividades y acciones que realiza la empresa para medir
16
Capacidad financiera
Todos los aspectos relacionados con las fortalezas o debilidades econmicas de la empresa,
tales como: deudas, capital, disponibilidad de
lneas de crdito, capacidad de endeudamiento,
margen financiero y rentabilidad.
Acceso a capital no reembolsable. Capacidad
que tiene la empresa de obtener recursos de la
empresa privada, el municipio, el departamento,
la nacin, ayuda internacional u otras fuentes de
financiacin a travs de proyectos.
Capacidad de endeudamiento. Factibilidad financiera que tiene la empresa para acceder a recursos del crdito en el corto, mediano y largo plazo.
Rentabilidad. Entendida como el incremento o
disminucin porcentual del capital invertido en
el ejercicio de produccin cafetera.
Liquidez. Disponibilidad inmediata de recursos
que tiene la empresa para cancelar sus obligaciones a corto plazo.
Disponibilidad de crditos. Grado de aceptacin con el que cuenta la empresa por parte de
los proveedores y entidades financieras para acceder a emprstitos o crditos.
Sistema administrativo. Comprende los sistemas de costos, facturacin, recaudos, informtica, cartera, suministros, inventarios y personal.
Rotacin de inventarios. Entendida como el
nmero de das que los materiales, insumos de
la finca cafetera demoran en la empresa para
iniciar su proceso de transformacin en el producto final.
Racionalizacin del gasto. Nivel de desarrollo
de la organizacin respecto a la cultura de utilizacin adecuada de los recursos disponibles.
hEtapa
h
de auditora o anlisis
externo de la empresa (POAM)
Hace referencia a todos aquellos aspectos que
no pueden ser controlados por el administrador
de la empresa cafetera, pues pertenecen al mundo
externo de la misma. Todos estos factores no controlables en conjunto constituyen lo que se conoce
como Perfil de Oportunidades y Amenazas de la
empresa (POAM), y se destacan los siguientes:
Factores sociales, culturales y demogrficos.
Son los que afectan el modo de vivir de la poblacin, incluso sus valores (salud, empleo, seguridad, creencias, cultura, etc.), algunos indicadores
de dinmica de poblacin tales como caractersticas socioeconmicas y culturales, consecuencia
de los ndices de desempleo y del grado de afectacin de la crisis cafetera, el perfil epidemiolgico, es decir, el comportamiento de las primeras
causas de morbilidad (enfermedad) del departamento y del municipio al que pertenece la
finca cafetera, incluida la morbi-mortalidad por
violencia y accidentes de trnsito, enfermedades
crnicas e infecciosas. Afectacin del desplazamiento social percibido en la regin del grupo
poblacional que por accin de la violencia social
y el conflicto armado se ve obligado a abandonar
su sitio habitual de residencia, grupos indgenas
y tnicos establecidos en el municipio.
Factores geogrficos y ambientales. Los relacionados con la ubicacin estratgica de la empresa
cafetera en la regin, sistemas de comunicacin
disponibles, accesibilidad a los servicios pblicos
y dems servicios bsicos como salud, educacin,
trfico vehicular de acuerdo al estado de las vas
17
18
Desempleo: porcentaje de la poblacin econmicamente activa de la regin que no est devengando salario o percibiendo ingresos como
contraprestacin de una actividad econmica.
Como se puede apreciar el conjunto de variables y subvariables a considerar para una adecuada determinacin de las metas y objetivos de
la empresa cafetera, es amplio y complejo, por
lo cual es absolutamente importante que sean
analizados con los diferentes niveles de decisin
de la empresa, garantizando que la construccin
del plan estratgico y de los dems planes que se
deriven de l, sean ampliamente participativos.
Inestabilidad del sector cafetero: desequilibrio entre los costos de produccin y los
precios de venta en el mercado cafetero.
ALTO
FORTALEZA
DEBILIDAD
De impacto
De impacto
MEDIO
BAJO
ALTO
MEDIO
BAJO
19
ALTO
FORTALEZA
DEBILIDAD
De impacto
De impacto
MEDIO
BAJO
ALTO
REVISAR
REVISAR
MEDIO
BAJO
20
REVISAR
REVISAR
REVISAR
REVISAR
ALTO
FORTALEZA
DEBILIDAD
De impacto
De impacto
MEDIO
BAJO
ALTO
MEDIO
BAJO
21
ALTO
FORTALEZA
DEBILIDAD
De impacto
De impacto
MEDIO
BAJO
ALTO
MEDIO
BAJO
22
ALTO
FORTALEZA
DEBILIDAD
De impacto
De impacto
MEDIO
BAJO
ALTO
MEDIO
BAJO
23
ALTO
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
De impacto
De impacto
MEDIO
BAJO
ALTO
MEDIO
BAJO
24
ALTO
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
De impacto
De impacto
MEDIO
BAJO
ALTO
MEDIO
BAJO
25
ALTO
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
De impacto
De impacto
MEDIO
BAJO
ALTO
MEDIO
BAJO
26
ALTO
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
De impacto
De impacto
MEDIO
BAJO
ALTO
MEDIO
BAJO
27
ALTO
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
De impacto
De impacto
MEDIO
BAJO
ALTO
MEDIO
BAJO
hEtapa
h
de formulacin de
alternativas estratgicas
realizables
Una vez evaluados los factores internos y externos, se procede a priorizar las principales
fortalezas y debilidades que a nivel interno presenta la empresa, as mismo deber identificar
las principales oportunidades y amenazas que
presenta la empresa a nivel externo. Para ello se
seleccionan y listan en cada caso, solo aquellas
cuyo impacto haya sido evaluado por el equipo
de estrategas como alto, generando un resumen
de factores priorizados denominado diagnstico
estratgico, similar al siguiente esquema:
28
1. ____________________________________
2. ____________________________________
3. ____________________________________
4. ____________________________________
5. ____________________________________
Fortalezas
1. ____________________________________
2. ____________________________________
3. ____________________________________
4. ____________________________________
5. ____________________________________
Oportunidades
1. ____________________________________
2. ____________________________________
3. ____________________________________
4. ____________________________________
5. ____________________________________
Amenazas
1. ____________________________________
2. ____________________________________
3. ____________________________________
4. ____________________________________
5. ____________________________________
Ahora se procede a diligenciar la matriz conocida como matriz DOFA (matriz de debilidades,
fortalezas, oportunidades y amenazas), la cual a
partir del diagnstico estratgico de la empresa
cafetera, obtenido en el paso anterior permite
mediante cruces analticos entre las fortalezas,
las debilidades, las oportunidades y las amenazas, establecer objetivos y metas para la produccin cafetera, as mismo permite determinar las
acciones especficas para alcanzar los objetivos
y metas de la produccin cafetera, o en otras palabras permite definir planes y estrategias para la
produccin cafetera (N.CL. Cdigo: 270405001).
Es posible que para algunos cruces como por
ejemplo debilidades con amenazas (DA), sea un
poco difcil formular objetivos, metas o acciones,
pero con un poco de esfuerzo imaginativo e insistencia, irn surgiendo ideas que difcilmente se
ocurriran con otros mtodos de planeacin y es
justamente esa caracterstica la que ha hecho tan
aceptada esta tcnica en el presente medio social.
Las alternativas estratgicas son los cursos
de accin futura que la empresa cafetera puede adoptar para alcanzar sus objetivos globales.
Para la formulacin de estrategias se emplea la
matriz DOFA, haciendo los respectivos cruces
entre los puntos dbiles y fuertes, priorizados
en ella tanto a nivel interno como externo, con
lo cual se obtiene a partir de las fortalezas, estrategias de aprovechamiento y enfrentamiento y a
Anlisis in terno
Puntos
fuertes
(Fortalezas)
Puntos
dbiles
(Debilidades)
Estrategias FO
Aprovechamiento
rea de dominio
de empresa
Estrategias FA
Enfrentamiento
rea de riesgo
enfrentable
Estrategias DO
Mejora
rea de
aprovechamiento
potencia
Estrategias DA
Desactivacin
rea de riesgo
aentuado
hEtapa
h
de desarrollo de planes
tcticos y operacionalizacin
de estrategias
Es la parte con ms detalle en el proceso de
planeacin, todas las estrategias definidas en la
29
30
Plan de
reducciones
Plan de
integraciones
Planeacin de
nuevos proceso
Plan de
investigacin
y desarrollo
Plan de diversificaciones
Plan de fusiones
y adquisiciones
Planeacin y desarrollo
producto / mercado
Plan de Recursos
Humanos
PLAN ESTRATGICO
Planeacin y
desarrollo
de recursos
Alcance de objetivos
departamentales
Plan de compra
de materiales e
insumos
Plan de flujo
de fondos
Planeacin de las
operaciones
Plan de mercadeo
Plan de produccin
Estrategia
(actividad
especfica)
Plazo
INI
TER
Responsable
Ao 2
Ao n
ferentes planes de accin, aclarando que ninguno de los esquemas sugeridos constituye una
camisa de fuerza y que por el contrario, pueden
ser mejorados.
31
Instructivo de diligenciamiento
En el encabezado diligencie respectivamente, el ao correspondiente a la vigencia del plan
operativo, el nombre del rea o unidad de negocio a la que pertenece y la denominacin del plan
tctico al que corresponde el plan de accin.
ACTIVIDAD
ESTRATGICA
META ANUAL
UNIDAD
SEGUIMIENTO
CANTIDAD
I
II
Ao
SEMESTRE SEMESTRE
OBSERVACIONES
P
E
% CUM
% CUMP ACUM
P
E
% CUM
% CUMP. CUM
32
hDecisin
h
estratgica
y accin empresarial
(ejecucin de los planes)
El camino que conduce a la estrategia parece
haber sido recorrido. La reflexin sobre la plataforma estratgica de la empresa, el anlisis interno, el anlisis externo, la formulacin de alternativas estratgicas realizables, el desarrollo de
planes tcticos y la operacionalizacin de estrategias, han permitido elaborar la estrategia ptima, es decir a la vez deseable y realizable, pero
para que se convierta en accin es necesario tomar una decisin y ponerla en prctica, pues de
nada sirve un excelente plan estratgico que por
diversos factores no se ejecute.
La accin empresarial no sigue necesariamente en todos los casos la decisin estratgica, depende de la verdadera coincidencia entre
los intereses personales de los estrategas con
la estrategia empresarial elaborada, pues de lo
contrario esta ltima ser olvidada en la apata
general y entonces ocurrira que aunque la decisin ha sido tomada, las estructuras siguen trabajando como de costumbre, convirtiendo todo
el ejercicio de planeacin estratgica en un costoso e inoficioso juego de estrategas.
La resistencia natural a los cambios que plantea la decisin estratgica slo podr ser vencida con la fuerza de la conviccin y el poder
de la comunicacin, es decir, la habilidad para
atraer pblicos con intereses diferentes hacia
una misma lnea de accin estratgica. Algunas
ideas de cmo comunicar los planes estratgicos implican la realizacin de acciones como las
siguientes:
Reuniones programadas con todos los empleados de las divisiones de la empresa para
que escuchen al gerente y otros miembros
del equipo de estrategas del plan.
Talleres de dos das para aprender sobre planeacin estratgica, analizar el plan estratgico y elaborar planes tcticos y operativos.
Historias en boletines internos o memorandos, cartas en las que se presente el plan estratgico y posteriormente los planes tcticos.
Reportes trimestrales.
33
Bibliografa
Barrios A., J. 1987. Administracin Rural aplicada al campo agropecuario. Universidad de Tolima.
Ibagu Colombia. 125 p.
Cardona, J. K. 1962. Planificacin de las explotaciones agropecuarias. Facultad de Agronoma. Universidad de Caldas.
Chiavenato, I. 2006. Introduccin a la teora general de la administracin. Editorial Mc. Graw Hill.
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Cruz C., G. y lpez M., F. J. 1990. Mdulo de Administracin de fincas: Un enfoque empresarial y de
sistemas. Universidad de Caldas.
Denta, J. E. 1962. El anlisis de sistemas de administracin agrcola. Editorial DIANA. Mxico.
Diaz H, J. C. 1998. Mdulo de Administracin. CEDAI, Centro de desarrollo acadmico y de investigacin. Editado por la Corporacin Universitaria de Santa Rosa de Cabal UNISARC. Colombia. 62 p.
Godstein, L. D. et al. 1998. Planeacin Estratgica aplicada. Editorial Mc. Graw Hill. Colombia. 442 p.
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Costa Rica.
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Costa Rica.
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Sallenave, J. P. 1985,1990). Gerencia y Planeacin Estratgica. Editorial Norma. Colombia. 347 p.
Villamil C, E. 2001. Gerencia moderna: Un enfoque sistmico y estratgico. Universidad Tecnolgica
de Pereira Facultad de Ingeniera Industrial. Cargraphics S.A.
34
Anexos
NOMBRE
DEL LOTE
REA DEL
LOTE
Croquis de la empresa
FECHA DE SIEMBRA O
ZOCA
DISTANCIA
SIEMBRA
NMERO
PLANTAS
OBSERVACIONES
O VARIEDADES
35
Anexos
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
0 - 1 aos
1 - 2 aos
2 - 3 aos
3 - 4 aos
4 - 5 aos
5 - 6 aos
Mayores de 6
aos
UNIDAD
CANTIDAD
VECES
POR AO
TOTAL
VALOR
UNITARIO
VALOR TOTAL
Mano de obra
Desrame cafetal viejo
Eliminacin de rboles
Trazado
Ahoyado
Siembra de colinos
Insumos
Colinos
36
Unidad
Materia orgnica
Kilos
Cal
Kilos
Anexos
PROCESO PRODUCTIVO
Zoqueo de 1 hectrea
UNIDAD
CANTIDAD
VECES
POR AO
TOTAL
VALOR
UNITARIO
VALOR
TOTAL
Mano de obra
Desrame cafetal viejo
Zoqueo de rboles
Sacada de madera
Resiembras
1. Seleccin de chupones
2. Seleccin de chupones
Insumos
Colinos
Unidad
Materia orgnica
Kilos
1
rboles por Jor
Deshierba
Ha por Jor
Fertilizacin
Control fitosanitario
Resiembras
Otras deschuponas
NMERO
DE RBOLES
(A)
GRANOS
PROMEDIO
POR RAMA (B)
RAMAS
PROMEDIO
POR RBOL
(C)
ARROBAS DEL
LOTE = (A)
x (B)x (C) x
0,000034
2.
3.
4.
Multiplique la poblacin de rboles por lote por el promedio de granos por rama por el promedio de ramas
productivas por rbol por el factor 0, 000034 para conocer la produccin del lote.
37
Anexos
Presupuesto de sostenimiento
INGRESOS
Promedio produccin
por hectrea (A)
TOTAL PRODUCCIN
ANUAL (A)x(B)
EGRESOS
PROCESO PRODUCTIVO
Manejo Integrado de malezas
UNIDAD
CANTIDAD
VECES
POR AO
TOTAL
VALOR
UNITARIO
VALOR
TOTAL
Mano de obra
Control mecnico (machete)
Jor/Hectrea
Jor/Hectrea
Control qumico
Jor/Hectrea
Insumos
Limas
Unidad
Machetes
Unidad
Herbicidas
Litros
Presupuesto Sostenimiento
EGRESOS
PROCESO PRODUCTIVO
Fertilizacin
UNIDAD
CANTIDAD
VECES
POR AO
TOTAL
VALOR
UNITARIO
VALOR TOTAL
Mano de obra
Jor/Hectrea
Insumos Fertilizante
Manejo int. de plagas y enfer.
Bultos
Control broca
Mano de obra
Jor/Hectrea
Insumos insecticida
Litros o Kilos
Control roya
Mano de obra
Jor/Hectrea
Insumos fungicida
Litros o Kilos
Jor/Hectrea
Insumos fungicidas
Litros o Kilos
Otras labores
38
Mano de obra
Jor/Hectrea
Insumos insecticida
Litros o Kilos
Anexos
Presupuesto de sostenimiento
EGRESOS
PROCESO PRODUCTIVO
Recoleccin (A)x(B)x(C)
UNIDAD
Kilos de cereza
Por @ de seco
Hectrea
$ por Kilo
@ por Ha
$ por @
Gastos generales
VALOR TOTAL
Beneficio (A)x(B)
CANTIDAD
Servicios pblicos
$ por @
$ por @
Administrador
$ por @
$ por @
Otros
$ por @
$ por @
$ por @
$ por @
Amortizar los costos de instalacin
en el sistema de costeo
COSTO PRESUPUESTADO
Por finca
Por hectrea
Por arroba
COSTO REFERENCIA
Por hectrea
Por arroba
39
Anexos
$_____________
PRESUPUESTO
INSTALACION Y LEVANTE*
RENDIMIENTO BIEN/MAL
FECHA
LOTE
LABOR
INSUMO
Nombre
Dosis
Cant.
JORNALES
Valor ($)
Cant.
Valor ($)
TOTALES
Semanal
Acumulado
Califique si la labor tiene un rendimiento bueno o malo, mirando los indicadores tcnico- econmicos del Comit, o mejor an
los de su propia finca.
$_____________
PRESUPUESTO
MANEJO DE MALEZAS
RENDIMIENTO BIEN/MAL
FECHA
LOTE
LABOR
INSUMO
Nombre
Dosis
Cant.
JORNALES
Valor ($)
Cant.
Valor ($)
TOTALES
Semanal
Acumulado
Califique si la labor tiene un rendimiento bueno o malo, mirando los indicadores tcnico- econmicos del Comit, o mejor an
los de su propia finca.
40
Anexos
$_____________
PRESUPUESTO
FERTILIZACIN
RENDIMIENTO BIEN/MAL
FECHA
LOTE
LABOR
INSUMO
Nombre
Dosis
Cant.
JORNALES
Valor ($)
LOTE
TOTALES
Semanal
Acumulado
PRESUPUESTO
PLAGAS Y ENFERMEDADES
FECHA
Valor ($)
$_____________
Cant.
LABOR
INSUMO
Nombre
Dosis
Cant.
JORNALES
Valor ($)
Cant.
Valor ($)
TOTALES
Semanal
Acumulado
41
Anexos
$_____________
PRESUPUESTO
FECHA
LOTE
LABOR
INSUMO
Nombre
Dosis
Cant.
JORNALES
Valor ($)
42
GRANOS
MADUROS
por rbol
FECHA
LOTE
TIPO
DE
CONTRATO
Semanal
Acumulado
PRESUPUESTO
RECOLECCIN
EVALUACIN
Valor ($)
$_____________
GRANOS
VERDES
por kilo
Cant.
TOTALES
VALOR ($)
JORNALES
Unit.
Cant.
Total
Valor ($)
TOTALES
Semanal
OBSERVACIONES
Acumulado
Anexos
$_____________
PRESUPUESTO
FECHA
INSUMOS
Nombre
Cant.
JORNALES
Valor unit.
Valor Total
Cant.
TOTALES
Valor ($)
Semanal
Acumulado
$_____________
PRESUPUESTO
GASTOS GENERALES
FECHA
DETALLE
Nombre
Cant.
Valor unit.
Cant.
Valor ($)
TOTALES
Semanal
Acumulado
43
Anexos
$_____________
PRESUPUESTO
CANTIDAD DE ARROBAS
VR. UNIT
VR. TOTAL
ACUMULADO
Kilos y/o @
OBSERVACIONES
Pesos ($)
$_____________
PRESUPUESTO
44
CANTIDAD DE ARROBAS
VR. UNIT
VR. TOTAL
ACUMULADO
Kilos y/o @
Pesos ($)
OBSERVACIONES
FACTOR DE RENDIMIENTO, FACTOR. DE
CONVERSIN, COMPRADOR
Anexos
EL PRESUPUESTO
DEL CAFICULTOR
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
FECHA
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
FECHA DE
FLORACIN
Registre en cada
cuadro la fecha de
floracin de cada
lote.
Calificacin :
B: Buena
R: Regular
M: Mala
NIVEL DE BROCA
Registre el porcentaje
de infestacin de cada
lote especialmente 60
das despus de las
mejores floraciones.
EL PRESUPUESTO
DEL CAFICULTOR
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
FERTILIZACIN
Esta labor
se realiza
oportunamente 2
meses antes de la
cosecha o 6 meses
despus de la
floracin principal
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
CONTROL QUMICO
DE BROCA
Esta labor se realiza
oportunamente si
el nivel de broca se
acerca al 2%
45
Anexos
EL PRESUPUESTO
DEL CAFICULTOR
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
LOTE
PLATEOS
MALEZAS EN CALLES
Esta labor se realiza
cada ____ semanas.
EL PRESUPUESTO
DEL CAFICULTOR
FACTOR DE
RENDIMIENTO
Indica la
cantidad de
kilogramos de
caf Pergamino
Seco necesarios
para trillar
un saco
exportable de
70 kilogramos
de Caf en
almendra.
46
LOTE
NOMBRE DEL
COMPRADOR
DE CAFE
FACTOR DE
RENDIMIENTO
FECHA
NOMBRE DEL
COMPRADOR
DE CAFE
LOTE
KILOGRAMOS
DE CEREZA (A)
ARROBAS
VENDIDAD
(B)
FACTOR DE
CONVERSION
(A) dividido (B)
FACTOR DE
CONVERSIN
Indica la cantidad
de kilogramos de
caf en Cereza
que se deben
recolectar para
vender una
arroba de Caf
Pergamino Seco.
Anexos
COSTO PRESUPUESTADO
Por Finca
Por Hectrea
COSTO REFERENCIA
Por Hectrea
Por Arroba
EJECUCIN
%
COSTO PRESUPUESTADO
Por Finca
Por Hectrea
COSTO REFERENCIA
Por Hectrea
Por Arroba
EJECUCIN
%
47
Anexos
Indicadores de produccin
Indicadores de produccin de la caficultora en Risaralda
Produccin (@) Caf Cereza (C.C.) Por Ha. Ciclo de Siembra
Zona
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
(@ C.C./Ha)
(@ C.C./Ha)
(@ C.C./Ha)
(@ C.C./Ha)
(@ C.C./Ha)
(@ C.C./Ha)
Zona 1
95
193
219
192
132
103
Zona 2
54
166
179
157
145
107
Zona 3
50
78
99
138
92
38
Alto
95
193
219
192
145
107
Bajo
50
78
99
138
92
38
Normal
66
46
166
163
124
83
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
(@ C.C./Ha)
(@ C.C./Ha)
(@ C.C./Ha)
(@ C.C./Ha)
(@ C.C./Ha)
(@ C.C./Ha)
Zona 1
127
214
226
259
148
68
Zona 2
67
151
127
102
95
65
Zona 3
42
75
91
87
44
49
Alto
127
214
226
259
148
68
Bajo
42
75
91
87
44
49
Normal
80
147
148
150
96
61
Zona 1: Pereira,
Marsella, Santa Rosa,
Beln de Umbria,
Dos Quebradas
Zona 2: Santuario,
Apia, Balboa, La
Virginia
Zona 3: Gutica,
Quicha, La Celia,
Mistrato, Pueblo Rico
48