Exhibit 6-2 Contoh Tes Transaksi Pengeluaran Kas

Tanggal

No. Bukti (Check)

Keterangan

5-1-2010

BK 001250

Pembayaran utang PT Duratex.

invoice # 1013, tanggal 13/12/11
Termasuk PPN Rp 500.000,-

15-1-2010

BK 001301

Pembelian 1 buah kendaraan Toyota

Kijang No. B 8877 SA Tahun 2011

31-1-2010

BK 001275

Pembayaran uang muka mesin ke

PT. Sukakau

13-2-2010

BK 02052

Pembayaran bonus tahun 2010

22-2-2010

BK 02105

Pembayaran gaji bulan Februari

2011

Sampel dipilih dalam bentuk no.check

Untuk semua pengeluaran kas di atas rp 5,000,000
A. Kelengkapan Supporting document
B. Kebenaran perhitungan matematik
C. Otorisasi
D. kebenaran no. perkiraan
E. Kebenaran posting ke buku besar dan sub buku besar

DIBUAT OLEH

DIREVIEW OLEH

TANGGAL: 15/10/10

TANGGAL: 15/10/10

CLIENT: PT. ABC

SCHEDULE: Transaksi Pengeluaran Kas

Jumlah

No.
Perkiraan

Rp
Rp

5,000,000
5,000,000

402
215

Rp

25,700,000

310

Rp

57,000,000

315

Rp

35,500,000

630

Rp

25,000,000

627

T: PT. ABC

aksi Pengeluaran Kas

PERIODE:

INDEX: KKP

Tahun 2010