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12
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO
: Enero 2013..
RUC
: 20543846881
: Principal..
CDIGO DE LA EXISTENCIA
: 2011.
TIPO (TABLA 5)
: 01.
DESCRIPCIN
: Cocinas.
: 07.
MTODO DE VALUACIN
: PEPS.
ENTRADAS
SALIDAS
TIPO
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
15
2000
30000
10
2050
20500
FECHA
SERIE
DE
COSTO
TOTAL
CANTIDAD
SALDO FINAL
COSTO COSTO
TOTAL
CANTIDAD COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
NMERO
01/01/201
08/01/201
12/01/201
01
01
001
001
101
2020
99
01
02
17/01/201
01
001
102
01
29/01/201
01
001
201360
02
TOTALES
31
2080
200
12000
200
14000
12480
62980
13
26000
15
9
9
10
2
10
2
10
6
2000
2000
2000
2050
2000
2050
2000
2050
2080
30000
18000
18000
20500
4000
20500
4000
20500
12480
DEL REGISTRO O
COMPROBANTE DE PAGO
CDIGO NICO
O DOCUMENTO
: Enero 2013
: 20543846881.
: Comercial Mi Andreita SAC..
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
FECHA DE
PAGO
D L A OPEPACION
01
02
VENCIMIENTO Y/O
08/Enero
17/Ene
001
001
DOCUMENT DE IDENTIDAD
NMERO
NMERO
101
102
6
6
APELLIDOS Y NOMBRES.
EXONERADA O INAFECTA
EXONERADA
ISC
INAFECTA
OTROS TRIBUTOS Y
CARGOS QUE NO
FORMAN PARTE DE LA
BASE IMPONIBLE
IMPORTE TOTAL
TIPO DE
DEL
CAMBIO
3348
3969
21948
26019
7317
47967
EXPORTACIN
GRAVADA
18600
22050
40650
CMPROBANT F DE
PAGO
LA OPERACIN
TOTALES
D LA
FECHA
SERIE
N
CORRELATIV
O DEL
REGISTRO O
CODIGO
UNICO DEL
CONTRIBUYE
NTE
FECHA DE
EMISION DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO
(1)
TIPO
(TABLA 10)
SERIE O
CODIGO DE
LA
DEPENDEN
CIA
FACTURA
AO DE
EMISION DE LA
DUA O DSI
N DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
,DOCUMENTO N
DE ORDEN
DELFORMULARIO
FISICO O VIRTUAL,
NDE DUA ,DSI O
LIQUIDACION DE
COBRANZAU
OTROS
DOCUMENTOS
EMITIDOS POR
SUNAT PARA
ACREDITARLE EL
CREDITO FISCAL
EN LA
IMPORTACION
TIPO
(TABLA 02)
NUMERO
APELLIDO NOMBRE
DENOMINACION O
RAZON SOCIAL
01
12/Ene
01
001
2020
20290314799
02
25/Ene
01
001
100
20306951247
Muebleria
Dieguitoi SAC
03
26/Ene
01
001
65102
20501247787
ATV SA
04
27/Ene
01
12
00000612
20503244117
05
29/Ene
01
001
201360
2029314799
Edelnor SA
Comercial Milton
SAC
CONSTANCIA DE DEPOSITO DE
DETRACCION (3)
BASE IMPONIBLE
IGV
IMPORTE TOTAL
NUMERO DE
COMPROBANTE
DE PAGO EMITIDO
POR SUJETO NO
DOMICILIADO (2)
20500
3690
24190
Crdito
1250
225
1475
Crdito
750
135
885
VALOR DE LAS
ADQUISICIONES
NO GRABADAS
ISC
OTROS
TRIBUTOS
Y CARGOS
152.54
27.46
180
12480
2246.40
14726.40
35132.54
6323.86
41456.40
NUMERO
601
TIPO DE CAMBIO
FECHA DE EMISION
335
6371
6361
Contado
DOC DE IDENTIDAD
Comercila Milton
SAC
ADQUISICIONES GRABADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
ADQUISICIONES GRABADAS
DESTINADAS
AOPERACIONES DE
EXPORTACION
601
BASE
IMPONIBLE
IGV
BASE IMPONIBLE
IGV
FECHA
TIPO
(TABLA
10)
SERIE
N COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
RUC..20543846851..
RAZON SOCIALComercial Mi Andreita SAC
PERIODO Enero 2013.
N
NOMBRES Y APELLIDOS
0
1
Perales Andrade Santiago
0
2
Palacios Chvez Anabel
GRATIF
N
0
1
0
2
ONP
COSTO VIDA
FAMILIAR
OTRAS
REMUNERACIONES
H.EXTRA COMISIO
S
N
TOTAL
SUELDO
Administ
2050
5.00
75
141.61
2271.61
Secret.
850
5.00
75
61.61
991.61
2900.00
10.00
150.00
203.22
3263.22
TOTAL
NETO A
COMISION
PRIMA..
295.31
127.82
REMUNER.
Rta. 5 Cat.
PRESTAMOS
DEDUCCION
PAGAR
APORTE
EMPLEADOR
ES
SALUD
SENATI
48.15
650.00
993.46
1278.15
204.44
204.44
127.82
863.79
89.24
89.24
1121.28
2141.94
293.68
293.68
127.82
295.31
ASIGACIO
N
CARGO
RETENCIONES AL TRABAJADOR
APORTE
BONIFICACIO
N
48.15
650.00
TOTAL
APORTES
2050+
75
2125
2125*14 29 750.00
3700*7 - 25 900.00
3 850.00
3850*15%=577.50/12=48.13
2125/30=70.83/8=8.85
Calculo de las 2 horas extras
8.85*25%*2 = 4.43
8.85 * 2 = 17.70
22.13
LIBRO
BANCOS
DETALLE
03/Ene Depsito y apertura de la cuenta corriente
05/Ene
09/Ene
15/Ene
19/Ene
21/Ene
23/Ene
28/Ene
29 Ene
SUMAS
DEBE
HABER
8000
ITF
4.00
0.72
10.97
125
0.06
650
0.33
50
0.00
6.50
5125
2.56
14726.40 7.36
1440
21948
13009.50
42957.50
42957.50
22116.40
20841.10
42957.50
32.50
-32.50
SALDOS
DEBE
HABER
7996
6555.28
28492.31
28367.25
27716.92
27666.92
40669.92
35542.36
20808.60
Enero 2013..
R.U.C:
20543846881.
DENOM. O RAZON SOCIAL:Comercial Mi Andreita
SAC.
FECHA DE
LA
OPERACI
N
01
03/Ene
02
03/Ene
03
04
05
06
08/Ene
09/Ene
23/Ene
23/Ene
DESCRIPCION DE LA OPERACIN
Obtenemos prestamos
Por el deposito en la cuenta
corriente
Venta al contado segn fact N 001101
Deposito a la cuenta corriente
Cobranza de Meganorte del 50%
Deposito a cta. Cte la cobranza
CODIGO
DENOMINACION
451
Prestamos financieros
104
Cuenta corriente
1212
104
1212
104
Emitidas
Cuenta corriente
Facturas emitidas
Cuenta corriente
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
10000
8000
21948
21948
13009.50
13009.5
SUB TOTALES:
SALDOS
44957.50
42957.50
2000.00
TOTALES:
44957.50
44957.50
Ene 2013
20543846881
PERIODO:
R.U.C:
Banco de crdito.
1911203648
OPERACIONES BANCARIAS
DESCRIPCION
DE LA
OPERACIN
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACION O RAZON
SOCIAL
01
03
001
Depsito en cta.
02
05
001
03
09
001
04
15
001
05
19
001
06
23
001
07
28
001
08
29
001
09
30
001
NUMERO DE
TRANSACCION DE
DOCUMENTOS
SUSTENTATORIO DE
CONTROL INTERNO
DE LA OPERACIN
00001
00002
00003
00004
00005
00006
CODIGO
DENOMINACION
101
Caja
424
101
Caja
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
8000
1440
21948
40631
125
1412
Adelanto de sueldos
650
101
Caja
00007
451
Prestamos financieros
000008
4212
Emitidas
14726.40
000009
4111
2141.94
13009.50
5125
42957.50
24208.30
18749.16
42957.50
20543846881.
Referencia
cdigo libro
N
Correla
tivo
del
asiento
Fecha de
operaci
n
Glosa o descripcin
de la operacin
cdigo
del
libro o
registro
(8)
N
N
del
co
doc.
rr
Sust
el
enta
ati
tori
vo
o
Cdig
o
Debe
Haber
denominacin
01
01
01/01/13
01/01/13
02
05/01/13
02
05/01/13
201
501
632
2
Mercaderas
Capital
Asesora legal y
tributaria
4017
2
424
94
Provisin de los
honorarios
Destino de los honorarios
Destino de los honorarios
02
03
03
04
05/01/13
05/01/13
05/01/13
15/01/13 Provisin licencia municipal
04
05
06
79
6434
4063
1
94
79
3000
0
30000
1600
160
1440
1600
125
Licencia municipal
Gastos administrativos
125
CICC y G
1600
125
125
42957.50
07
07
08
08
09
09
10
10
11
11
21/01/201
3
21/01/201
3
21/01/201
3
21/01/201
3
28/01/2013
28/01/2013
28/01/201
3
28/01/201
3
29/01/2013
29/01/2013
6391
Gastos bancarios
104
Cuenta corriente
94
79
6731
1
451
Gastos administrativos
50
50
50
50
250
Prestamos financieros
94
Gastos administrativos
79
123
1212
250
250
13009.5
0
13009.50
2900.
00
10
150
203.2
2
293.6
8
12
12
12
30/01/2013
30/01/2013
30/01/2013
Provisin de la planilla
Provisin de la planilla
Provisin de la planilla
12
30/01/2013
Provisin de la planilla
6223
12
30/01/2013
Provisin de la planilla
12
12
12
12
12
30/01/2013
30/01/2013
30/01/2013
30/01/2013
30/01/2013
30/01/2013
30/01/2013
Provisin
Provisin
Provisin
Provisin
Provisin
6271
4017
3
4031
4032
4039
407
48.15
293.68
295.31
10
127.82
Provisin de la planilla
4111
1411
2141.94
Provisin de la planilla
12
12
de
de
de
de
de
la
la
la
la
la
planilla
planilla
planilla
planilla
planilla
13
13
14
14
15
30/01/2013
30/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
Destino de planilla
Destino de planilla
Registro del costo de ventas
Registro del costo de ventas
15
15
15
16
17
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
Por
Por
Por
Por
Por
17
31/01/2013
centralizacin
centralizacin
centralizacin
centralizacin
centralizacin
debe caja
debe caja
debe caja
haber caja
haber caja
250
Horas extras
94
Gastos administrativos
79
C.I.C.C y G.
691
201
101
104
1212
451
104
1412
4063
1
Costo de ventas
Mercaderas
Caja
Cuenta corriente
Emitidas
Prestamos financieros
Cuenta corriente
Adelanto de sueldos
Licencia de funcionamiento
650
3556.
90
3556.90
26000
26000
2000
42957.
50
34957.50
10000
18749.16
650
125
17
17
31/01/2013
31/01/2013
4111
424
17
17
17
18
18
19
19
20
20
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
4212
451
101
6412
104
94
79
335
601
20
20
31/01/2013
31/01/2013
6361
6371
Edelnor
RPP SAC
20
20
21
21
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
4011
4212
201
61
22
22
23
23
23
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
24
24
31/01/2013
31/01/2013
25
25
26
26
27
27
27
28
28
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
29
31/01/2013
29
31/01/2013
29
30
30
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
31
31/01/2013
94
79
1212
701
4011
Gastos de administracin
CICC y G
Emitidas
Ventas
IGV Cta. propia
Provisin de la CTS
Provisin de la CTS
6291
4151
CTS
CTS
Destino de la CTS
Destino de la CTS
Cierre de la cuenta 69
Cierre de la cuenta 69
Cierre de la cuenta 9
Cierre de la cuenta 9
Cierre de la cuenta 9
Por el traslado a la cuenta 7
Por el traslado a la cuenta 7
Por la transferencia de la cuenta 60 y
61
Por la transferencia de la cuenta 60 y
61
Por la transferencia de la cuenta 60 y
61
94
79
61
69
79
94
95
701
80
Gastos administrativos
CICC YG
Variacin de existencias
Costo de ventas
CICCyG
Gastos administrativos
Gastos financieros
Ventas
Margen comercial
80
Margen comercial
61
Variacin de existencias
60
80
82
Compras
Margen comercial
Valor agregado
82
Valor agregado
2141.
94
1440
14726.
40
5125
42957.50
32.50
32.50
32.50
32.50
1250
32980
152.5
4
750
6323.
86
41456.40
32980
32980
905.5
4
902.54
47967
40650
7317
271.8
3
271.83
271.8
73
271.83
31
31/01/2013
31
32
32
31/01/2013
31/01/2013
31/01/2013
6322
6391
82
83
Valor agregado
FECHA DE LA
OPERACION
RUC20543846881....
APELLIDOS/RAZON SOCIALCOMERCIAL MI ANDREITA
SAC.
CODIGO Y/O DENOMINACION CTA. CONTABLE201
MERCADERIAS.
N
CORRELAT
IVO
GLOSA DE LA
DEL
OPERACIN
LIBRO
DIARIO
01/01
01
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
30000
ACREEDOR
T OTALES
FECHA DE LA
OPERACION
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
30000
T OTALES
Formato: 6.1 Libro Mayor
PERIODO ENERO A DICIEMBRE 2013
RUC20543846881....
APELLIDOS/RAZON SOCIAL COMERCIAL MI ANDREITA
SAC .
FECHA DE LA
OPERACION
05/0
1
SALDOS Y MOVIMIENTOS
N
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO
02
GLOSA DE LA
OPERACIN
DEUDOR
ACREEDOR
1600
T OTALES
FECHA DE
LA
OPERACI
N
NMERO
CORRELATIV
O DEL LIBRO
DIARIO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
05/01
02
DEUDOR
ACREEDOR
160
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 424 Honorarios por pagar
FECHA DE
LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE
LA OPERACIN
05/01
02
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
1440
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 94 Gastos administrativos
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO DEL
DESCRIPCION O GLOSA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA
OPERACIN
05/01
honorarios
15/01
LIBRO DIARIO
03
05
LA OPERACIN
DESTINO DE LOS
HONORARIOS
DESTINO DE LA LICENCIA
DEUDOR
ACREEDOR
1600
125
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:79 CICCYG
FECHA DE
LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE
LA OPERACIN
05/01
honorarios
03
Gastos administrativos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
1600
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO DEL
DESCRIPCION O GLOSA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA
OPERACIN
LIBRO DIARIO
LA OPERACIN
DEUDOR
15/01/13
04
125
ACREEDOR
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE
LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE
LA OPERACIN
15/01/13
04
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
125
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE
NMERO
CORRELATIVO DEL
DESCRIPCION O GLOSA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA
OPERACIN
LIBRO DIARIO
LA OPERACIN
DEUDOR
ACREEDOR
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE
LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE
LA OPERACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
ACREEDOR
FECHA DE
LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE
LA OPERACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE
LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE
LA OPERACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
ACREEDOR
FECHA DE
LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE
LA OPERACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE
LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE
LA OPERACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:
FECHA DE
LA
NMERO
CORRELATIVO DEL
DESCRIPCION O GLOSA DE
LA OPERACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
OPERACIN
LIBRO DIARIO
TOTALES
BALANCE
SUMAS DEL MAYOR
CODI
GO
DEBE
HABER
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
DEBE
HABER
BALANCE GENERAL
DEBE
PERDIDA
HABER
GANANCIA
GANANCIA
SUMA
S
SALDOS
TOTALE
S
FORMATO 3.1:"LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES-BALANCE GENERAL "(1)
Ejercicio:.
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION /RAZON SOCIAL:
.
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancos
valores negociables
cuentas por cobrar comerciales
cuentas por cobrar vinculadas
otras cuentas por cobrar
Existencias
Gastos pagados por anticipados
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por cobrar a largo plazo
Cuentas por cobrar a Vinculadas a largo plazo
otras cuentas por cobrar a largo plazo
Inversiones permanentes
Inmuebles, Maquina y equipo (neto de depreciacin
acumulada)
Activos intangibles(neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la renta y participaciones Dirigidos activo)
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
30000
30000
00
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
sobregiros y pagares bancarios
Cuentas por pagar comerciales
cuentas por pagar a vinculadas
Otras cuentas por pagar
Parte corriente de las deudas a largo plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a largo plazo
Cuentas por pagar a vinculadas
Ingresos diferidos
Impuestos a la renta y participaciones Diferidos
pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital adicional
Acciones de inversin
Excedentes de revaluacin
reservas legales
Resultados acumulados
30000
TOTAL ACTIVO
30000
30000
30000